第一篇：調查終結報告

ⅹⅹⅹ 工 商 行 政 管 理 局

案 件 調 查 終 結 報 告

ⅹⅹⅹ無照加工豬肉制品一案的調查

終結報告

當事人：ⅹⅹⅹ

性別： 男

年齡：34歲

家庭住址：ⅹⅹⅹ縣ⅹⅹⅹ鄉ⅹⅹⅹ村

身份證號碼：41072ⅹⅹⅹ

調查時間：2010年9月2日至2010年9月14日

案件的由來和調查經過：2010年9月2日，我局接群眾舉報，ⅹⅹⅹ在ⅹⅹⅹ鄉ⅹⅹⅹ村涉嫌無照加工豬肉制品。執法人員遂于當日登記，在核查屬實后，報主管領導批準后立案調查，并指定由ⅹⅹⅹ主辦，ⅹⅹⅹ協辦。在調查過程中，依法于2010年9月2日11時10分由ⅹⅹⅹ、ⅹⅹⅹ等執法人員對現場進行檢查，制作了現場檢查筆錄，由ⅹⅹⅹ簽字確認。并于2010年9月2日17時由ⅹⅹⅹ、ⅹⅹⅹ對ⅹⅹⅹ進行了詢問，制作了詢問筆錄，由ⅹⅹⅹ簽字確認。

違法事實：2010年8月中旬開始，ⅹⅹⅹ在未辦理營業執照的情況下，在ⅹⅹⅹ村，租用該村村民ⅹⅹⅹ的場地，從河南水產大世界購進豬皮和豬肉（凍肉），從鄭州調味品市場購進佐料，從新

鄉一個菜市場購進工業鹽，將上述材料加工成肘花，共加工生產肘花500斤，賣到新鄉菜市場200斤，獲利200元。

相關證據及其證明事項：

1、2010年9月2日制作的現場筆錄一份，證明了當事人無照加工豬肉制品的違法事實。

2、2010年9月2日對當事人的詢問筆錄，證明其未辦理營業執照于2010年8月中旬開始從事豬肉制品加工及銷售情況。

3、2010年9月14日當事人的自述材料一份，證明當事人認識到未辦理營業執照，擅自從事豬肉制品加工的行為是違法的，并愿接受工商部門的處罰。

4、當事人的身份證復印件一份，證明了當事人的身份。

違反法律情況：

根據所取得的證據，我們認為，ⅹⅹⅹ無照經營的行為違反了《無照經營查處取締辦法》第二條?任何單位和個人不得違反法律、法規的規定，從事無照經營。?之規定。構成了《無照經營查處取締辦法》第四條第一款第（一）項的無照經營行為。即：?下列違法行為，由工商行政管理部門依照本辦法的規定予以查處：(一)?應當取得而未依法取得許可證或者其他批準文件和營業執照，擅自從事經營活動的無照經營行為；?。

行政處罰依據：

依據《無照經營查處取締辦法》第十四條：?對于無照經營行為，由工商行政管理部門依法予以取締，沒收違法所得；觸犯刑律的，依照刑法

關于非法經營罪、重大責任事故罪、重大勞動安全事故罪、危險物品肇事罪或者其他罪的規定，依法追究刑事責任；尚不夠刑事處罰的，并處2萬元以下的罰款；無照經營行為規模較大、社會危害嚴重的，并處2萬元以上20萬元以下的罰款；無照經營行為危害人體健康、存在重大安全隱患、威脅公共安全、破壞環境資源的，沒收專門用于從事無照經營的工具、設備、原材料、產品（商品）等財物，并處5萬元以上50萬元以下的罰款。?之規定。

自由裁量依據及確認違法行為等次：

根據ⅹⅹⅹ違法的事實、性質、情節和社會危害程度及《河南省工商行政管理機關行政處罰自由裁量權適用規則和執行標準（試行）》第五十五條第二款第一項‘對于無照經營行為，尚不夠刑事處罰的，依法予以取締，沒收違法所得：經營額5千元以下或違法所得2千元以下的，處以3千元以下罰款’的規定。我們認為ⅹⅹⅹ的違法行為屬于一般違法行為。

行政處罰建議：

建議對ⅹⅹⅹ的違法行為依法予以取締，并作出如下行政處罰：

1、沒收違法所得200元。

2、罰款人民幣2800元。

調查人員簽名：

2010年9月14日

辦案機構負責人簽名：

年月日

第二篇：如何寫調查終結報告

怎樣寫調查終結報告

在案件核審過程中,我們發現在部分案件中調查終結報告寫得過于簡單,調查終結報告內容要全面。縱的方面要從案件的來源一直寫到調查工作結束為止；橫的方面，對當事人的基本情況、案件的事實、證據、處罰的理由、法律依據和處罰意見，都應作詳細的敘述。調查終結報告是提交領導進行審批的文字依據，也是制作處罰決定書的基礎，是對整個案件的總結，反映出了辦案人員的業務理論水平和寫作能力。調查終結報告由標題、正文、落款三部分組成。

一、標題。調查終結報告的標題是特定化的。標題由當事人+案由（違法行為類型）+文種組成。如“關于***無照經營棉花一案的調查終結報告”。

二、正文。這是報告的主體部分，一般包括6個方面的內容。

1、案件的由來和調查的經過。包括發案的經過、立案時間、批準立案的機關；調查經過，包括承辦人員的組成，調查的時間、范圍、方法步驟和主要問題結果等。

2、當事人的基本情況。當事人是單位的，應寫單位的全稱，并寫明地址、法定代表人（負責人）、經濟性質、經營方式、營業場所、注冊資金、主管部門等有關情況。當事人是個人的應寫明姓名、性別、年齡、民族、籍貫、文化程度、政治面貌、工作單位、職務或職業、住址等。

3、違法事實。寫明已查清的違法事實和證據。主要寫清當事人實施違法行為的具體過程，包括作案時間、地點、動機、目的、經過、手段、情節、非法所得、非法經營額、違法行為造成的后果。特別要把重要情節、疑難問題、關鍵所在作重點的敘述。還應該寫明當事人的認識態度。敘述的事實均應有證據證明，重要的證據應注明卷宗的頁碼，以便查找和核對。一般有四種寫法：第一種：時間順序法，即按違法行為時間順序寫。具體又有兩種形式，對違法行為僅一次的，可按違法行為的起因、產生、發展及后果的順序闡述；對多次違法的案件，即按照各次作案的時間先后順序敘述。第二種：綜合歸納法，即把整個案件中的同類違法事實加以歸納敘述。這種寫法適合于違法次數較多，且違法的形式、手段、情節大致相同的案件。第三種：即先主后次法，也就是先寫主要的違法事實，后寫次要的，并突出主要的違法事實。這種寫法適用于次數較多或幾種違法行為并存的復雜案件。第四種：突出主當事人法，也就是突出主要的當事人，以主要當事人為主線進行敘述，這種寫法適用于多個當事人共同違法和集體違法案件，應充分反映出各個當事人的主次。

4、需要說明的相關問題。這部分重點寫與本案有關聯的其它違法事實。即當事人是否有過前科，是否被其他部門處理過。

5、案件性質。通過對當事人所實施的違法事實和證據的綜合分析指出當事人的違法行為違反了法律、法規、規章的規定，認定其違法的性質。對違法的行為性質不能籠統的稱為違法行為。如不正當競爭行為，應明確寫明是假冒他人注冊商標、發布虛假廣告還是實施了壟斷經營。

6、處罰依據及處罰建議。是指進行行政處罰的法律依據。它是在案件性質認定后，即依據什么法規，如何實施處罰。處罰建議是根據查明的違法事實、性質、法律規定，結合當事人造成的社會危害后果，擬作出的處罰意見，應逐條列明，并說明計算的方法等。如有意見分歧應敘述，以供領導審批參考。

三、落款。由案件承辦人

第三篇：調查終結報告

案件調查終結報告

2010年11月18日，我所巡查人員巡查至XXX街上常春路20號時，發現當事人XXX涉嫌無照從事水泥彩瓦加工經營，執法人員隨即制作了現場筆錄，對現場進行了照相作證據提取，并同時電話報分管局領導批準，指定由XXX（執法證號：）、XXX（執法證號：）負責對此案進行立案調查。目前，當事人的基本違法事實已查清，現將本案的調查情況及處理意見報告如下：

一、當事人基本情況

當事人：XXX，男，現年47歲，漢族，初中文化，身份證號：XXXXXXX，住址：XXXX街上常春路20號，電話：XXXXXX

二、調查經過及證據

2010年11月24日，當事人到我所辦公室接受了調查人員的詢問，主要向其調查了解從事水泥彩瓦加工經營的一些情況，制作了詢問筆錄1份，同時還獲取了當事人身份證復印件1份。

2010年11月26日，根據當事人交待的違法事實，我所執法人員對其雇用的工人XXXX進行了調查，主要調查核實水泥彩瓦加工場所的負責人及其做工的一些情況，并獲取了調查筆錄1份。

調查人員調取的主要證據如下：

證據

（一）：2010年11月18日對當事人水泥彩瓦加工經營場所進行檢查時制作的現場檢查筆錄1份和現場攝制的照片4張（附于證據提取單），證明當事人從事水泥彩瓦加工經營且不能提供《個

體工商戶營業執照》的事實。

證據

（二）：2010年11月24日對當事人進行調查時制作的《詢問筆錄》1份，證明當事人自2009年11月份以來，未依法取得營業執照，擅自從事水泥彩瓦加工經營的事實及其以1.40元/塊的價格銷售出水泥彩瓦2萬塊，除去加工成本及其它相關合理支出費用后，共獲取非法所得2000元的違法事實。

證據

（三）：2010年11月24日當事人提供的身份證復印件1份，證明當事人身份。

證據

（四）：2010年11月26日對工人XXX進行調查時制作的《調查筆錄》1份，證明當事人雇用工人加工水泥彩瓦的事實。

以上證據和筆錄分別有提供人簽名蓋章認可。

三、主要違法事實

經查實：當事人未依法取得營業執照，于2009年11月份開始，在XXXX街上常春路20號利用自己場地擅自加工30公分×40公分規格的水泥彩瓦進行銷售，至案發時止，當事人以1.40元/塊的價格銷售出水泥彩瓦2萬塊，除去加工成本和其它相關合理支出費用后，共獲取非法所得2000元。

本案調查過程中，當事人能夠認識其違法行為，積極主動配和調查人員的調查工作，如實交待違法事實，有侮改表現，致使取證順利。這可從當事人能及時提供相應的證據材料得到證明。

本案沒有采用行政強制措施，對照工商機關移送涉嫌犯罪案件的標準，也不夠移送追訴當事人刑事責任的條件。

四、定性分析

隨著我國行政審批的不斷簡化、規范和完善，辦理營業執照已經不是一件很復雜的事情，任何經營主體都應該依法申請登記，取得營業執照后方可從事經營活動。而當事人在無須取得前臵許可審批手續的情況下，從2009年11月份以來一直未到工商行政管理機關辦理營業執照，至使涉嫌無照經營行為達11個月。至案發時止，當事人以1.40元/塊的價格銷售出水泥彩瓦2萬塊，除去加工成本和其它相關合理支出費用后，獲取非法所得2000元，調查人員認定其違法行為已經發生和存在。

根據以上事實和證據，調查人員認定當事人的行為違反了《無

照經營查處取締辦法》第二條：“任何單位和個人不得違反法律、法規的規定，從事無照經營”之規定，屬于《無照經營查處取締辦法》

第四條第一款第(二)項：“無須取得許可證或者其他批準文件即可取得營業執照而未依法取得營業執照，擅自從事經營活動的無照經營行為”之規定，已構成無照經營行為。

五、處罰依據及建議

根據《無照經營查處取締辦法》第十四條：“對于無照經營行為，由工商行政管理部門予以取締，沒收違法所得；觸犯刑律的，依照刑法關于非法經營罪、重大責任事故罪、重大勞動安全事故罪、危險物品肇事罪或者其他罪的規定，依法追究刑事責任；尚不夠刑事處罰的，并處2萬元以下的罰款；無照經營行為規模較大，社會危害嚴重的，并處2萬元以上20萬元以下的罰款；無照經營行為危害人體健康、存在重大安全隱患、威脅公共安全、破壞環境資源的，沒收專門用于從事無照經營的工具、設備、原材料、產品（商品）

等財物，并處5萬元以上50萬元以下的罰款”之規定，鑒于當事人能主動停止違法行為，未給社會造成大的危害后果，案發后也能積極主動配合調查且有悔改表現，并符合《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條和《國家工商行政管理總局關于工商行政管理機關正確行使行政處罰自由裁量權的指導意見》之中的從輕行政處罰規定。為此，辦案人員建議責令當事人停止違法行為并對其從輕處罰，具體處罰如下：

1、沒收違法所得2000元；

2、罰款人民幣500元。

以上報告，請局領導審查決定！

承辦人：

年月日

第四篇：案件調查終結報告

質量技術監督

案件調查終結報告 共 2 頁 第 1 頁

案由：永修縣新發食品廠生產的食品未經出廠檢驗案當事人基本情況：該廠為獲得食品生產許可證企業，QS號為QS3600

1301 0061證件有效期至2014年8月31日

案情及違法事實： 2013年03月02日-03月09日，本局執法人

員鄒薪、劉亮等3人組成執法小組，分別兩次對永修縣新發食品廠監

督檢查，現場檢查發現該廠正在組織生產，執法人員兩次對該廠檢驗

室檢查時，該公司均未能提供產品出廠檢驗記錄。證明對象及證據材料：有現場檢查筆錄、調查筆錄、生產加工現

場攝像及照片簽字認可材料。

定性及處罰依據：上述行為違反了《中華人民共和國食品安全法》第三十七條之規定，依據《中華人民共和國食品安全法》八十

七條之規定處二千元以上，及二萬元以下罰款，本局考慮到該廠的一

些實際情況并采納該廠的部分陳述見。依據《中華人民共和食品安全

國法》第八十七條之規定、《中華人民共和國行政處罰法》第二十七

條之規定、《江西省質量技術監督行政處罰自由裁量權參照執行標準》第二十四條之規定。本局決定給予下列行政處罰：

擬處理意見（含自由裁量理由)上行為《中華人民共和國食品安全法》第三十七條之規定，按《中華人民共和國食品安全法》

八十七條之規定。本局考慮到該廠的一些實際情況并采納該廠的部分

陳述見。依據《中華人民共和食品安全國法》第八十七條之規定、《中

華人民共和國行政處罰法》第二十七條之規定、《江西省質量技術監

督行政處罰自由裁量權參照執行標準》第二十四條之規定。本局決定

給予下列行政處罰：

1、責令限期改正。

2、處伍仟元罰款。（以下空白）

案件承辦人（簽字）：承辦部門負責人（簽字）：

年月日

共 2 頁 第 2 頁

第五篇：案件調查終結報告

表15

案件調查終結報告案由：涉嫌銷售“風痹通膠囊”等二種假藥調查時間：自2010 年1月11日至2009年1月13日組織調查機關:思南縣食品藥品監督管理局調查人:吳偉昌、袁義強當事人情況： 思南縣塘頭鎮鉅鹿堂藥店法人代表: 莫若新，58歲，男聯系電話: ***聯系地址:思南縣塘頭鎮案情及違法事實： 2010年1月11日上午，我局接地局轉發省局《轉發江蘇省徐州食品藥品監督管理局關于通報和查處“復方川羚定喘膠囊”等假藥的函》（黔食藥監稽函〔2010〕1號）文件傳真，其中假藥流向表中一流向為通過郵寄假藥至我縣轄區內塘頭鎮，收件人為莫若新。2010年1月11日下午，我局執法人員通過向郵政部門調查取證，該郵寄包裹已經于2009年5月4日被思南縣塘頭鎮鉅鹿堂藥店負責人莫若新領取。經調查：該藥店從河北省郵寄購買了40瓶“風痹通膠囊”，標示生產廠家為河北振國藥業有限公司，批準文號為國藥準字Z.61022036，生產批號為090903（尚庫存1瓶），以及10瓶“喘咳立舒膠囊”。并同時替他人同時代購了10瓶“喘咳立舒膠囊”。相關證據：

1、調查筆錄1份；

2、郵政EMS包裹單復印件1份；

3、江蘇省徐州食品藥品監督管理局《關于通報和查處“復方川羚定喘膠囊”等假藥的函》（徐食藥監稽函〔2009〕152號）文件傳真1份、貴州省食品藥品監督管理局《轉發江蘇省徐州食品藥品監督管理局關于通報和查處“復方川羚定喘膠囊等假藥的函》（黔食藥監稽函〔2010〕1號）文件傳真1份；

4、查封、扣押的“風痹通膠囊”1瓶。當事人意見： 當事人對上述違法事實無異議，并在《調查筆錄》上簽了字。處理意見：該藥店銷售“風痹通膠囊”等二種假藥的行為違反了《中華人民共和國藥品管理法》第四十八條的規定，應依據《中華人民共和國藥品管理法》第七十四條的規定處罰：

1、沒收尚未銷售的假藥“風痹通膠囊”1瓶；

2、沒收銷售“風痹通膠囊”等兩種假藥的違法所得：49×12=588元；

3、處以銷售“風痹通膠囊”等兩種假藥貨值金額五倍罰款：50×12×5=3000元。鑒于當事人家庭經濟困難，上有高齡老母需要贍養，且妻子患有宮頸癌，提出減免罰款申請，應予以從輕處罰。

處罰建議如下：

1、沒收尚未銷售的假藥“風痹通膠囊”1瓶；

2、沒收銷售“風痹通膠囊”等兩種假藥的違法所得：49×12=588元；

3、處以銷售“風痹通膠囊”等兩種假藥貨值金額四倍罰款：50×12×4=2400元；調查人簽名：、、2010年 1月13日