第一篇：關于做好農民專業合作社金融服務工作的意見

銀監發[2009]13號《關于做好農民專業合作社金融服務工作的意見》

中國銀行業監督管理委員會

文件

中華人民共和國農業部

銀監發[2009]13號

關于做好農民專業合作社金融服務工作的意見

各銀監局（西藏除外），各省（區、市）、計劃單列市、新疆生產建設兵團農業（農林、農牧）廳（委、辦、局），各省級農村信用聯社，北京、上海、重慶、深圳農村商業銀行，天

津農村合作銀行：

近年來，農民專業合作社在全國各地蓬勃興起，已經發展成為重要的農村市場主體，對促進現代農業建設、農村經濟發展和農民穩定增收發揮了重要作用。為貫徹落實黨的十七屆三中全會、中央農村工作會議精神以及《農民專業合作社法》的有關規定，構建農村合作金融機構與農民專業合作社的互動合作機制，支持農民專業合作社加快發展，現就進一步加強和改進農民專業合作社的金融服務工作提出以下意見：

一、進一步提高對做好農民專業合作社金融服務工作的認識

農民專業合作社是在農村家庭承包經營基礎上，由同類農產品的生產經營者或者同類農業生產經營服務的提供者、利用者，自愿聯合、民主管理并在當地工商行政管理部門依法登記的互助性經濟組織。這種新型的市場主體是聯結分散農戶與大市場的橋梁紐帶，是提高農戶市場談判地位的有效載體，是推動傳統農業向現代農業轉變的重要組織形式。加強和改進對農民專業合作社的金融服務，支持農民專業合作社加快發展，有利于進一步推動轉變農業發展方式，提高農業生產組織化程度，延長農業產業鏈條，優化農業產業結構，挖掘農業內部增收潛力，促進農村改革發展和社會主義新農村建設。同時，也有利于圍繞農業產業鏈貫通金融支農鏈條，進一步拓寬農村合作金融機構的業務范圍，提高整體盈利水平和可持續發

展能力。近年來，一些地方的農村合作金融機構按照銀監會統一部署，積極探索加強和改進農民專業合作社金融服務的有效途徑，受到了農民專業合作社的廣泛歡迎，取得了積極成效。但是，由于農民專業合作社總體發育水平不高，多數農民專業合作社經濟實力不強，注冊資本金較少，可抵（質）押財產不多，農村合作金融機構對農民專業合作社信貸服務存在許多制約因素，對農民專業合作社金融服務不系統、不平衡、不充分的問題仍然比較突出。各級銀行業監管部門、農業部門和農村合作金融機構要進一步提高對支持農民專業合作社發展重要性的認識，切實增強責任感和使命感，發揮工作主動性和創造性，積極采取多方面有效措施，加強和改進對農民專業合作社的金融服務工作。

二、把農民專業合作社全部納入農村信用評定范圍

各農村合作金融機構要按照“先評級——后授信——再用信”的程序，把農民專業合作社全部納入信用評定范圍。2009年上半年，要與當地農村經營管理部門一道，對轄內農民專業合作社逐一建立信用檔案。各省級農村信用聯社要以產業基礎牢、經營規模大、品牌效應高、服務能力強、帶動農戶多、規范管理好、信用記錄良等為主要內容，探索建立和完善符合農民專業合作社特點的信用評價體系，指導轄內各農村合作金融機構開展信用評定工作。對于獲得縣級以上“農民專業合作社示范社”稱號或受到地方政府獎勵以及投保農業保險的農民專業合作社，可適當提高相應的信用資質評級檔次。要堅持實事求是、循序漸進的原則，規范開展信用評定工作，穩步構建農民專業合作社自愿參加、政府監督指導、金融機構提供貸款支持的授信管理模式。對信用等級較高的農民專業合作社，應在同等條件下實行貸款優先、利率優惠、額度放寬、手續簡化的正向激勵機制，大力培育守信光榮、失信可恥的信用觀念和誠信氛圍，推動農民專業合作社加快發展。

三、加大對農民專業合作社的信貸支持力度

農村合作金融機構要積極借助農民專業合作社聯系千家萬戶，成員從事同類生產經營活動，彼此情況相對熟悉的優勢，探索實施信貸管理批量化操作的有效形式，促進農戶貸款管理模式實現從“零售型”向“批發型”轉變。要加強調查研究，深入了解當地農業發展的政策導向和產品優勢，全面把握當地農民專業合作社的行業分布、發展水平以及其組織實施標準化生產、加工、儲藏、運輸、銷售等各環節的金融服務需求。在此基礎上，加強市場細分，提高支持發展的精細化水平。對處于起步階段的各類農民專業合作社，主要采取向合作社成員及與合作社建立穩定購銷關系的農業產業化龍頭企業發放貸款，幫助農民專業合作社逐步形成扎實的產業基礎；對于發展層次較高、經營效益較好，輻射帶動能力較強，信用狀況良好的各類農民專業合作社，要予以重點支持，積極滿足必要的資金需求，做到扶持一個農民專業合作社，帶動一個特色產業，搞活一地農村經濟，致富一方農民群眾。對符合相關條件的農民專業合作社，鼓勵把對農民專業合作社法人授信與對合作社成員單體授信結合起來，建立農業貸款綠色通道，采取“宜戶則戶、宜社則社”的辦法，提供信貸優惠和服務便利。將農戶信用貸款和聯保貸款機制引入農民專業合作社信貸領域，積極滿足農民專業合作社小額貸款需求。對資金需求量較大的，可運用政府風險金擔保、農業產業化龍頭企業擔保等抵押擔保方式給予資金支持。對于遭受自然災害等不可抗力原因導致貸款拖欠的農民專業合作社，可按照商業原則適當延長貸款期限，并根據需要適當追加貸款投入，幫助其恢復生產發展。

四、創新適合農民專業合作社需要的金融產品

在堅持風險可控、成本可算、利潤可獲、信息披露到位的前提下，支持和鼓勵農村合作金融機構結合實際，大力推進金融產品創新，積極滿足農民專業合作社金融服務需求。鼓勵以符合條件的農民專業合作社為平臺，在有效控制信貸風險的基礎上，擴大對農民專業合作社及其成員的信用貸款發放。鼓勵進一步探索擴大農民專業合作社申請貸款可用于擔保的財產范圍，創新各類符合法律規定和實際需要的農（副）產品訂單、保單、倉單等權利以及農用生產設備、機械、林權、水域灘涂使用權等財產抵（質）押貸款品種。鼓勵發展自助可循環流動資金貸款品種，做到一次申請，統一授信，周轉使用。鼓勵發揮農村合作金融機構的信息、網絡優勢，拓展收費類和服務類資金歸集等中間業務，向農民專業合作社提供市場信息和金融咨詢、代理保險銷售和理財業務等。要加強與其他銀行業金融機構的業務合作，繼續推廣銀（社）團貸款以及業務代理，發揮金融合力支持作用。

五、改進對農民專業合作社的金融服務方式

對規模較大、競爭力和帶動力強的農民專業合作社，要在確保安全前提下，積極提供代理或流動上門服務。加快綜合業務網絡系統建設，鼓勵在農民專業合作社發展比較充分的地區就近設置ATM、POS等金融服務機具，穩步推廣貸記卡業務，探索發展手機銀行業務，提高服務便利度。特別要圍繞提高審貸效率和解決擔保難題，創新服務方式。要針對農產品生產和銷售季節性強、貸款需求急的特點，適當前移貸前調查環節，簡化貸款審批流程，提高審貸效率，動態了解和掌握農民專業合作社的生產經營情況。對農民專業合作社及成員提出的貸款申請，要確保在最短時間內完成貸款受理、調查和審查工作，確保符合條件的貸款需求在最短時間內得到滿足。對于符合條件的農民專業合作社，可根據其生產經營規模、成員戶數以及整體償債能力等，對農民專業合作社及其成員進行綜合授信，實現“集中授信、隨用隨貸、柜臺辦理、余額控制”。對于農民專業合作社以獨立法人名義申請貸款的，可由其成員提供聯保。對農民專業合作社成員個人申請貸款的，可采取合作社內封閉聯保或由合作社提供信用擔保方式。對于獲得縣級以上“農民專業合作社示范社”稱號或受到地方政府獎勵的農民專業合作社，推行金融超市“一站式”服務和農貸信貸員包社服務，在授信方式、支持額度、服務價格、辦理時限等方面給予適當優惠。

六、鼓勵有條件的農民專業合作社發展信用合作

優先選擇在農民專業合作社基礎上開展組建農村資金互助社的試點工作，并納入銀監會新型農村金融機構試點工作范圍內統一推進。在農民專業合作社基礎上組建農村資金互助社，要按有關規定履行市場準入審批手續，組建的農村資金互助社要接受銀行業監管機構的監管，依法合規審慎開展經營活動，真正辦成社員自愿入股、民主管理、以服務社員為宗旨、謀求社員最大利益的合作性金融組織。允許符合條件的農村資金互助社按商業原則從銀行業金融機構融入資金。支持農民專業合作社采取共同持股基金或持股會等形式，集合和保護成員投資入股農村合作金融機構的股東（社員）權利。鼓勵發展具有擔保功能的農民專業合作社，運用聯保、擔保基金和風險保證金等聯合增信方式，為成員貸款提供擔保，借以發展滿足農民專業合作社成員金融需求的聯合信用貸款。鼓勵農民專業合作社圍繞農業產業化經營和延伸產業鏈條，借助擔保公司、農業產業化龍頭企業等相關農村市場主體作用，擴大成員融資的擔保范圍和融資渠道，提高融資效率。

七、加強對農民專業合作社金融服務的風險控制

農村合作金融機構要結合實際，盡快制定農民專業合作社貸款等金融服務管理辦法，明確支持重點，規范業務操作規程。要抓緊建立健全科學的激勵約束機制，加強對農民專業合作社貸款風險的全程跟蹤與管理，嚴格按照規定做好貸款“三查”工作。建立對農民專業合作社不良信用記錄懲戒機制，對于未按借款合同規定用途使用信貸資金、惡意違約不履行還款責任的，要予以曝光，停止一定期限的授信，降低信用等級，取消信貸優惠；對于挪用貸款、弄虛作假取得貸款的，立即取消授信，采取限期收回其他資產保全等措施，并依法追究有關責任人的責任。積極采取有效的風險防范和緩釋措施，支持和鼓勵農民專業合作社理事長、理事、監事及成員個人以個人財產，對專業合作社或成員貸款提供連帶責任擔保。支持和鼓勵農民專業合作社對貸款抵（質）押財產辦理保險，保險期限不得短于貸款期限，投保金額不得低于貸款本金和利息之和，且保險單上應注明貸款人為第一受益人，在貸款期限內借款人不得以任何理由停保、退保。

八、強化對農民專業合作社金融服務工作的組織指導和政策激勵

各級銀行業監管部門和各級農村經營管理部門要建立必要的工作聯系機制，加強信息溝通，密切業務協作，共同組織做好農民專業合作社的金融服務工作。各級農村經營管理部門要加強對農民專業合作社的管理，加快推進農民專業合作社規范化建設，幫助農民專業合作社建立健全章程和各項內部管理制度，加強對農民專業合作社財務會計工作的指導和監督，建立成員賬戶，實行財務公開，推動民主管理；要抓緊建立和完善農民專業合作社信息庫，密切加強與當地農村合作金融機構的協作和配合，及時提供有關信息資料，為農村合作金融機構向農民專業合作社提供金融服務創造基礎條件；要發揮熟悉農民專業合作社的優勢，主動配合農村合作金融機構的信貸服務工作，為其授信和用信當好參謀，協助做好貸前調查、貸款發放和回收工作；積極鼓勵地方政府出資建立農民專業合作社貸款擔保基金或風險補償基金，并對農民專業合作社金融服務成效明顯的農村合作金融機構給予資金獎勵、稅收減免等多種形式的支持政策，引導實現對農民專業合作社信貸投放的持續增加和金融服務的持續改善。各級銀行業監管部門要會同農業部門加強對農民專業合作社金融服務的后續評估，密切跟蹤有關金融產品和服務方式創新進展，切實加強政策指導，支持推廣有益經驗，持續放大創新成效，在更大范圍和更高層次上提高對農民專業合作社的金融服務水平。

請各銀監局將本通知轉發至轄內各農村商業銀行、農村合作銀行、農村信用社、村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社。請各省（區、市）、計劃單列市、新疆生產建設兵團農業（農林、農牧）廳（委、辦、局）將本通知轉發至轄內各市（師）、縣（團）農村經營管理部門。

二ΟΟ九年二月五日

第二篇：關于進一步做好農民專業合作社(2011)

關于進一步做好農民專業合作社

省級示范點建設的通知

各縣（市）經管局：

為確保全面完成農民專業合作社省級示范點建設各項工作,進一步推動全州農民專業合作社又好又快發展,現就進一步做好農民專業合作社省級示范點建設工作特作如下要求:

一、進一步加強領導

各縣市必須高度重視農民專業合作社的發展，認真貫徹落實農民專業合作社有關法律法規政策，沒有成立農民專業合作社指導工作機構的要迅速成立并充實指導工作人員。要制定并實施扶持農民專業合作社發展的具體政策和措施，確保《關于印發<2012年省委、省政府為民辦實事農民專業合作社省級示范社考核驗收標準>的通知》湘農辦[2012]15號文件要求的專項扶持經費和必要的工作經費到位。

二、進一步完善運行機制

各示范社必須在生產、管理、銷售三個環節上抓好四個方面的制度建設: 一是建立健全民主管理制度。示范社要實行民主管理，尤其是重大事項要由成員（代表）大會討論決定，同時要建立健全理事會、監事會機構，明確理事會。監事會各成員的職責,真正做到農民參與管理，尊重農民的意識，走自主經營、自我發展之路。合作社召開會議必須要有完整的會議記錄。二是建立健全財務管理制度。示范合作社要有獨立的財務，要按財政部、農業部兩部頒布的農民專業合作社財務會計制度建賬記賬，要制訂各項財務管理制度，特別要建立利益同享、風險共擔的盈余分配制度，按交易量實行返還的總額不得低于可分配盈余的60%。要建立成員帳戶，成員出資情況、公積金份額、形成財產的財政補助資金量化份額、捐贈財產量化份額、成員與合作社的交易量和交易額、贏余返還金額、剩余贏余返還金額均要在成員帳戶中進行詳細登記;三是建立健全生產安全記錄制度。示范社要圍繞質量安全建立健全生產全過程的安全記錄制度，抓好標準化生產，強化產品質量追蹤問責，開展農產品產地和質量認證，努力提高產品的市場競爭力;四是建立健全合作社內部品牌統一制度。要抓好合作社成員產品包裝的統一和品牌的統一，整合品牌，形成品牌優勢。

三、進一步規范辦工場所

示范社必須有專用的辦公場所，門前懸掛與工商部門登記一致的”xx農民專業合作社”牌子（合作社門前不得懸掛其他牌子）,辦公室要標明“xx合作社辦公室”。辦公所需的必要設施(辦公桌椅、電腦、打印機等)齊全;辦公室內必須達到“七有”:1.有三證.合作社辦公室內醒目的地方懸掛合作社法人營業執照（原件）、稅務登記證（原件）、機構代碼證（擴大后的彩色復印件）；2.有完善的機構圖（理事會、監事會等機構健全）；3.有完整的章程；4.有規范的各項管理制度（財務制度、安全生產制度等）； 5.有清楚的合作社情況簡介；6.有合作社五年發展規劃（文字、圖表均可）；7.有成員花名冊（要載明成員姓名、家庭住址、身份證號碼、出資情況、聯系電話等）。以上各項等均要懸掛在辦公室墻上。

四、進一步加大宣傳力度

示范社均要制作“2012年省委、省政府為民辦實事農民專業合作社省級示范點 xx農民專業合作社 責任單位：xx縣（市）人民政府 指導單位：xx縣（市）經管局”標志牌立于顯眼位置；示范社基地也要掛相應的宣傳牌“XX農民專業合作社省級示范社示范基地”；合作社辦公場所要有兩條以上固定宣傳標語。

五、進一步擴大示范效果

一是培訓效果明顯。年內培訓人數不低于合作社成員的20%以上，培訓資料和參訓成員名冊要整理歸檔備查；二是提升服務明顯。示范社要認真開展技術指導和產品銷售服務，成員生產的產品80%以上要通過合作社銷售出去；三是增收效果明顯。示范社成員的收入要明顯高于非成員，帶動其他農戶不能低于100戶。

第三篇：淺析金融支持農民專業合作社發展

淺析金融支持農民專業合作社發展--廣東從化為例

一、引言

自2004年起，中央一號文件連續10年聚焦“三農”問題，不斷探索有效的政策措施加快農村經濟發展，增加農民收入。十八大報告指出城鄉發展一體化是解決“三農”問題的根本途徑。大量事實表明，農業產業化有利于實現小農戶與大市場的銜接，是助推城鄉一體化的重要力量。而農民專業合作社作為推進農業產業化經營的重要載體，是推動傳統農業向現代農業轉變的重要組織形式，更是實現城鄉一體化、解決“三農”問題的重要產業基礎。經調查和訪談發現，農民專業合作社資金缺乏是嚴重制約其長遠發展的重要因素。

一、農民專業合作社的發展現狀調查

從化市作為廣州的后花園，北回歸線橫跨中部，其基本特征是自然環境優越，有著得天獨厚的農業發展優勢，勞動力豐富，農副產品種類繁多。因此本文選擇廣州市縣域從化的農民專業合作社為研究對象，采用調查問卷為主，實地調研為輔的方式對從化農民專業合作社發展現狀進行摸底，同時對不同組建模式的典型合作社采用訪談的方式采集農民專業合作社運行機制和金融需求方而的信息。通過案例分析和實證分析，采用統計軟件SPSS對問卷調查數據進行相應的頻數分析，挖掘出金融支持農民專業合作社進一步發展存在的問題，為提出有效的政策建議夯實基礎。本次針對從化市農民專業合作社發放了約200份問卷，收回有效問卷143份，有效率達71.5%。

(一)從化合作社的總體概況及特點

1.合作社概況。截至2 014年12月，從化市在工商管理部門注冊登記并在市農業局備案的農民專業合作社有250家，占廣州地區合作社數量的30%，涉及水果、蔬菜、花卉、經濟作物、水產、養殖、加工流通七大類農業產業;共有社員約9 000人，其中農民占80%以上，帶動農戶41 500戶，占從化市農戶總數的 40%;全年總產值高達12 825萬元。全市合作社中，以水果為主的合作社共66家，產值3 485萬元，占合作社總產值的27%;以蔬菜為主的合作社共82家，產值3 006萬元，占合作社總產值23.4%;以養殖為主的合作社共19家，產值1 430萬元，占合作社總產值的11.2%;水產、花卉等其他占總產值的38.4%。

2.合作社規模。從化合作社規模在500人以上的有1家，該社農戶數964人。100“500人之間的有21家，占比9.2%;50”100人之間的有20家，占比8.8%;合作社的規模集中在50人以下的，共186家，占比81.6%。

3.合作社標準化程度。全市共有5家合作社被選為廣東省農民專業合作社示范單位，7家合作社被選為廣州市農民專業合作社示范單位，23家合作社被選為市農民專業合作社示范單位。全市農民專業合作社中，53家有產品分級包裝，15家實行農業標準化生產，45家有注冊商標，4家有質檢、冷庫設施，5家有農產品加工場地，3家建立生產記錄與產品質量安全源管理制度，11家完成“三品”認證。

4.合作社經營模式。經調研發現，從化市農民專業合作社以“合作社+農民”運作模式為主，占比約為60%。該模式是生產同類型農產品的農戶志愿加入聯合社形成的專業合作社。合作社日常工作以組織社員技術培訓和拓展銷售渠道為主，部分合作社還提供設施建設、采購生產資料等服務，只有不到5%的合作社提供資金渠道，提供融資服務。

(二)金融需求現狀及特點

短期資金需求額度小，季節性較強。從化市農民專業合作社資金需求額度差異度不大，主要集中于10萬-50萬元之間，約占70%。短期資金的需求主要體現在農產品收購和銷售環節，農民和購貨商在結算方式和習慣上的差別經常導致資金鏈斷裂的問題。一般而言，合作社通過現金的方式，“一手交錢一手交貨”，少數老顧客還會采取支票的方式結賬。而購貨商比如超市通常2-3個月結一次賬。若資金量小，能夠一次付清，但資金量稍大，則采取多次結賬的方式，這在一定程度上占用了大量的運營資金，導致難以擴大經營規模。

三、金融支持農民合作社發展存在的問題

(一)政策性金融和政策性補貼的協調度不足

農業是基礎性產業，但具有弱質性，因而需要政府直接的財政補貼和政策性金融的大力支持。2013年從化市投入農民專業合作社的各項財政補貼將近200萬元，而針對農民專業合作社的貸款不足100萬元。我國農業的基本而較大，對于資金的需求也相對較多，如果只依靠財政性資金“輸血性”地支持農業發展，不僅需要投入大量財政資金，也會降低有限財政資金的使用效率。

(二)金融機構風險認識缺位是制約金融支持農民專業合作社發展的根本因素

金融支持農業專業合作社的途徑有3種:直接向專業合作社發放貸款;通過向專業合作社成員發放貸款;通過合作社協作企業發放貸款。對銀行機構的調查顯示，截至2014年6月末，從化市僅通過合作社成員發放貸款88萬元，被調查的5家銀行機構認為難以控制風險、缺乏外部擔保是制約金融支持合作社的主要原因。農業金融與農業生產有著高度的相關性，因此農業信貸風險也同農業生產直接掛鉤。

(三)農民專業合作社的信用評級工作滯后是制約金融支持農民專業合作社發展的直接因素

農民專業合作社不同于企業，農民專業合作社沒有完善的財務制度和組織結構，因此很難對其進行信用評級，即便按照商業銀行的現有內部風險評估模型對合作社進行信用評級，絕大多數合作社也達不到商業銀行的放貸標準。缺乏行之有效的評估模型，不能有效整合農戶個人信用信息或農民專業合作社信用信息，導致金融對其信貸支持缺少信用信息支撐。

四、政策建議

(一)加強政府引導扶持和金融產品創新，改進農民專業合作社信貸支持模式

政府引導合作社完善治理結構，防范“內部人”控制風險。農民專業合作社是一種互助性的組織，成員既是合作社的所有者，也是合作社的服務對象。合作社發起人身份較復雜，有的由村干部發起成立，有的由企業發起成立，有的由能人大戶發起成立，合作社容易被發起人或資本控制。單獨依靠合作社自身規范化困難較大，可以通過政府引導，逐步使其治理結構規范化。目前合作社管理人員素質有較大的提高，以此為突破口，完善監督機制，發揮好監事會的作用。引導合作社制定財務管理制度，嚴格合作社的財務審批，正確開展會計核算，定期公開合作社的財務，保障普通成員的監督權。

(二)健全農業風險準備金制度，實現風險共擔。

農業生產很多不可抗因素，自然災害無法避免，因此應引入風險準備金制度。建立農業貸款風險補償機制的總體原則是利用財政風險補償基金對農業貸款而臨的自然性風險給予補償，目的是使補償后的農業貸款風險和收益達到與其他類型貸款基本一致的水平。從風險構成看，農業貸款的風險包括經營性風險和自然性風險。經營性風險主要源于銀行機構的經營管理和借款主體的道德風險等，銀行機構作為市場主體獨立承擔理所應當，但自然性風險主要源于農業自身固有的弱質屬性，由銀行承擔只能降低其投放農業貸款的積極性。因此，建議財政拿出部分資金作為對農業貸款自然性風險的補償。這種做法實現了風險與收益的匹配，符合經濟規律和市場原則。

(三)鼓勵創新金融產品，以土地經營權抵押為突破口。

農戶收入低的狀況在短期內難以改變，農民手中最大的“資產”是其房屋以及土地。拓寬傳統抵押物范圍，以土地經營權抵押為突破口，使土地這種生產要素在市場經濟中的功能充分發揮出去，使土地的要素價值得到充分盤活，解決農村發展的資金瓶頸問題，使其成為解決農民增收、農業發展的有效途徑。另外，鼓勵創新金融產品，針對合作社的機器設備、訂單、存貨、應收賬款等進行抵質押貸款;對一些效益好、帶動而莊發展前景好的農民專業合作社，可開發推廣信用聯保貸款;對農民專業合作社成員因生產需要的季節性資金需求，金融部門應簡化貸款審批手續，適當提高貸款額度，實行優惠利率。

四、對策建議

(1)推動金融資源有效配置

人民銀行應綜合運用支農再貸款等貨幣政策工具，加大對涉農金融機構的信貸投入。扎實開展涉農信貸政策導向評估工作，加大對金融機構貫徹執行支農政策的考核力度，以評估考核引導帶動金融機構支持新型農業經營主體的發展。適時制定“三權”抵押融資管理辦法，為“三權”融資特別是農村土地承包經營權抵押明確方向。

(2)創新涉農金融產品

金融機構要順應現代農民專業合作社專業化分工、標準化生產、產業化經營的趨勢，積極開展金融創新，探索符合市場需求的新型金融產品，滿足差異化、多元化的金融需求。推廣農戶小額貸款，多戶聯保貸款、農房抵押、林權抵押、土地承包經營權反擔保貸款和農戶創業貸款，積極探索涉農專利權、商標權、產業園、養殖場等質押物貸款，將金融業務的觸角延伸至產業鏈生產、加工、流通、銷售等各個業務環節。在具體推進過程中，為防止信貸風險，可前期選擇少數村鎮、企業、農戶進行貸款試點，后再著力推廣至農民專業合作社。同時，金融機構要加大農村自助銀行的設立，大力發展農村銀行卡業務，積極開展中間業務、理財業務等金融服務，滿足更高層次的金融需求。

(3)建立多方合作的融資機制

農民專業合作社的發展僅靠金融部門單方面的支持勢單力薄，需更多的部門參與。鼓勵地方政府和民間出資設立融資性擔保公司，為農民專業合作社提供貸款擔保服務。農業部門要通過積極爭取項目和投資，建立專項資金，重點扶持技術推廣、工程施工等領域。土地、電力、水務、稅務等部門要協調配合，對于合作社在生產經營用水、用電、稅收等方面給與優惠和支持。

(4)引導農民專業合作社發展壯大

按照“政府引導、市場拉動、合作社推動、產業帶動、農戶聯動”的發展思路，圍繞“一鄉一業”、“一村一品”的發展規劃，加大力度創造農民專業合作社發展壯大的“土壤”空間。鼓勵、引導種植能人、運銷大戶牽頭聯合從事農產品生產與銷售，形成群體優勢，構建產供銷一條龍服務體系，建立起有效的利益聯結機制和科學的管理運行機制。明確合作社的法律地位、認定標準、注冊登記等相關內容，推動其成為獨立的、穩定的承貸主體。

(5)進一步完善農業保險發展體制機制

建立專項農業保險制度，擴大農業保險覆蓋面。通過稅收減免、財政貼補等措施，鼓勵商業性保險公司擴大對新型農業生產經營主體的保險覆蓋面，創新農業保險險種，加大農業保險理賠力度。在商業保險不愿介入的領域，引入政策性農業保險，形成以政策性保險為導向、多層次的農業保險體系。

參考文獻：

[1]張建春.金融支持臨澤縣新型農業經營主體發展調查

[2]劉順平.金融支持農業現代化發展的調查與思考

第四篇：銀行金融服務農民專業合作社的調研報告

銀行金融服務農民專業合作社的調研報告

前言：農村專業合作社是農村市場化改革的產物。2007年7月1日《農村專業合作社法》的正式實施，使農民專業合作社步入了一個嶄新的發展階段，將成為我國農村經濟發展的一個重要里程碑。農民專業合作社的蓬勃發展，勢必引起農村金融機構業務載體、經營格局和金融生態的不斷變化，也將深刻而持久的影響著農業、農村、農民的金融資源整合方向和發展軌跡。因此，全面做好農村專業合作社的金融服務工作，把握好農民專業合作社變化與整個農村經濟社會發展的相互關系，對于XX銀行與時俱進的出臺服務“三農”金融措施、做好新時期“三農”服務工作，具有十分重要的意義。

一、我縣農民專業合作社的發展情況

XX縣農民專業合作社的發展起步于上世紀九十年代末，于1999年7月由XX縣供銷社積極參與率先創辦了重慶市早期比較規范、有規模的農民專業合作社——XX鎮XX蔬菜專業合作社，當時僅有入社社員36戶、入股資金6萬元，由此拉開了XX縣農民專業合作社的序幕。

截止2009年5月末，XX縣農民專業合作社按《農民專業合作社法》已在工商行政管理部門登記注冊的共有305家。按行業劃分，既包括從事種植業、養殖業等農產品生產的專業合作社，又發展有水產、農資、藥材、花卉、桑蠶、竹木、旅游觀光等多種類型的農民專業合作社，呈現出合作社發展的多樣性。其中全縣養殖專業合作社有194個，占合作社總數的63.6%；種植業65個，占21.3%；其他47，占15.1%；全縣合作社成員總數6.75萬個，帶動農戶數10.12萬戶。涌現了像XX鎮XX油桃專業合作社、XX優質梨專業合作社、XX福成、XX、XX、XX柑橘專業合作社、XXXX蔬菜專業合作社、XX黑木耳專業合作社、XX中藥材專業合作社等一大批有特色、有規模、發展勢頭好、助農增收增效好、發展前景好的農民專業合作社。

二、我縣發展農民合作經濟組織采取的措施

（一）加強組織領導，明確部門職責

XX縣人民政府于2003年7月，批準成立了“XX縣合作經濟聯合社”，與縣供銷合作社聯合社實行“兩塊牌子、一套班子”運行，負責履行全縣農民專業合作社發展的“指導、扶持和服務職能”。2007年6月，縣政府制發了《關于貫徹農民專業合作社法的通知》。2009年7月縣政府成立了XX縣農民專業合作社項目試點領導小組，負責農民專業合作社試點工作的綜合協調、宣傳指導、監督管理和調研決策。

（二）加強宣傳引路，營造發展環境

政府各職能部門，始終把農民專業合作社的宣傳發動工作放在突出位臵，先后分別以大型彩幅廣告、標語、宣傳手冊、有線電視、村民大會、專業培訓會等多種有效形式發動宣傳，不斷營造發展大環境。2007年11月XX縣由縣供銷社與《XX報》聯合開辟每周一期、持續半年的《農民專業合作社法》宣傳專欄，收到非常好的效果，加強和促進了全縣農民專業合作社的發展。

（三）加強產業引導，培育特色產品

XX縣縣委、縣政府高度重視農民專業合作社的發展，農辦、財政局、工商局、農業局等職能部門積極配合，一方面，主要對前幾年建設比較規范、又具有產業優勢、有較強輻射帶動作用的農民專業合作社，采取積極措施從市場引導、產業培育、資金幫扶等多方面進行扶持和培植。另一方面，嚴格遵循“因地制宜”原則，圍繞縣里提出的糧油、肉食、柑橘、竹材、中藥材等主導產業，按照組織做大、基地做強、產業做優、鏈條做長的要求，積極引導走“專業合作社+農戶+基地”的產業發展模式。

三、XX縣支行金融服務農民專業合作社

(一)主要做法及取得的成效

XX銀行在總行的領導下，堅持“改制不改向、改名不改姓”，千方百計加強和改進對“三農”和縣域經濟的金融服務。根據劉董事長“二突破一推進”指示和譚行長在“重慶農村商業銀行服務三農”專題工作會上的講話”的重要內容，不斷夯實和加大“三農”信貸業務，積極支持農民專業合作社的發展，并取得了較好的成績。截止2009年8月末，全縣“三農”貸款余額118000萬元，其中發放涉及農民專業合作社和社員貸款余額1360萬元，受益農戶714戶。

（1）深入調研，有針對性的制訂信貸扶持計劃 XX縣支行把支持農民專業合作社作為服務“三農”的一個重點，及時了解我縣農民專業合作社的發展情況。對各農民專業合作社及社員開展調查，掌握農民專業合作社經營項目、入社社員、股份設臵、經營管理和資金需求等情況，對財務制度不健全的農民專業合作社通過自編報表和對其非財務因數進行綜合分析判斷，為拓展業務和防范風險打下基礎。各分理處有針對性的制訂了對農民專業合作社信貸資金支持的專項扶持計劃，研究信貸投放的重點和風險控制的具體措施，做到支持對象不盲目，信貸資金有效果，使信貸投放計劃和農民專業合作社的發展規劃相結合。（2）加強宣傳，大力推廣貸款新品種

我支行積極開展“農村專業合作社貸款”等貸款新品種的宣傳工作。一方面，通過拉橫幅、貼告示、散發宣傳資料等方式進行產品介紹和推廣。另一方面，通過信貸員對目標客戶進行產品推薦，引導客戶選擇產品和增強客戶對產品的了解程度。使“農村專業合作社貸款”等貸款品種在短時間內被廣大客戶所熟知。

（3）在風險可控的前提下全面推行靈活的貸款方式 為了更好的解決農民專業合作社及社員貸款問題，我支行采取“因地制宜、因人制宜”的貸款方式給予積極支持。一方面，對農民專業合作社社員中的信用戶、示范戶和專業戶，按照農戶小額信用貸款的管理辦法，給予最高3萬元的信用貸款限額。2007年以來，XX縣支行以農戶小額信用貸款的方式，向我縣800多名農民專業合作社社員累計發放貸款2600多萬元。另一方面，對生產資金需求量較大的農民專業合作社及社員，大力推行農戶聯保、農村專業大戶和農民專業合作社貸款，使專業合作社和社員的貸款額度得到大幅提高，有效地促進了農民專業合作社及社員的發展。如XX縣支行XX分理處以農村專業大戶的方式，向XX“大槽土雞養殖專業合作社”社員XX發放貸款10萬元，支持其進行土雞養殖。在他的帶動和管理下，該合作社創立了“大槽土雞”品牌，并取得了良好的經濟效益，其20個社員每年獲利3-4萬元。

（4）創新擔保方式，重點解決農民專業合作社貸款擔保難問題

農民專業合作社普遍存在缺乏貸款抵押物的問題，也很難找到愿意為其貸款提供保證的擔保人。為此，XX縣支行根據農民專業合作社的生產特點，積極推廣林權抵押、訂單質押以及第三人提供保證擔保等方式，向農民專業合作社和社員發放貸款，較好的解決了其貸款擔保難問題。XX縣XX蔬菜種植專業合作社于2008年5月成立，有10戶菜農參加，主要是以蔬菜種植為主。為了改善蔬菜的品種和提高產量，該合作社向XX縣支行XX分理處申請借款，卻缺乏抵押物。經過多方協商，XX分理處以第三人提供保證擔保的方式向該合作社發放貸款15萬元，解決了該合作社抵押擔保難的問題。

（5）強化配套服務，提高金融服務質量和水平XX縣支行把改進服務方式和手段、強化配套服務，作為為農民專業合作社提供優質金融服務的切入點。各級分理處在確保符合風險控制要求的前提下，完善各級授權授信制度，優化信貸流程，簡化貸款審批手續，對符合條件且在授信額度內的農民專業合作社和社員貸款建立了“貸款綠色通道”，提高了辦貸效率。XX縣支行還要求各分理處主任和信貸人員認真學習農業科技知識，及時了解各類農產品市場變化情況，并發揚背包下鄉，走村串戶的優良傳統，經常組織信貸人員深入農民專業合作社及社員家中了解生產經營情況，摸農情，聽民意，增強與社員、農民專業合作社的聯系和溝通。同時，利用信息來源渠道廣、人員聯系方法多等優勢，積極為農民專業合作社及社員提供信息咨詢服務、科技服務和理財服務，幫助農民專業合作社和社員與瞬息萬變的農產品大市場實現有機連接，增強發展能力。

（二）下一步工作方向 XX縣支行以新時期的“三農”建設為契機，在總行的領導下，進一步加大金融支持力度，把支持農民專業合作社作為服務“三農”工作的重點，不斷提高服務水平，促進農民專業合作社的快速、健康發展。

（1）加強對農民專業合作社的研究和調查力度，增加同農民專業合作社的合作，研究出對農民專業合作社系統性金融服務方案和滿足農民專業合作社融資需求的特色產品，增強我支行通過專業合作社服務廣大農戶，服務“三農”的能力。

（2）認真做好支持農民專業合作社發展的規劃。培育和發展農民專業合作社是當前農村經濟改革和發展的重點，也是我支行服務“三農”的有效途徑，要把信貸支持農民專業合作社發展作為服務“三農”的重要內容，不斷加大信貸投入，進一步加大金融創新力度。不斷探索擴大農民專業合作社、入社社員貸款抵（質）押物的范圍，有效解決其貸款難和擔保難的問題。

（3）在風險可控的前提下全面推行靈活的貸款方式。針對目前農民專業合作社資金實力普遍不強的現狀，從實際出發，強化信貸風險管理，采取“因社制宜，因戶制宜”的信貸原則，合理選擇貸款對象，采取靈活便利的貸款方式，加大對農民專業合作社的資金支持力度。

四、金融服務需求的基本情況 為了更好的了解農民專業合作社的金融需求，我們共向XX縣的103家農民專業合作社下發了關于《專業合作社金融需求狀況》的調查問卷，并實地重點走訪了一些農民專業合作社。

從調查的情況反映出，XX縣農民專業合作社金融服務需求主要呈現出以下幾個特點：

（一）信貸資金有較大需求。本次調查的103個農民專業合作社，有各種金融需求的占100 %、其中有信貸資金需求的農民專業合作社有97個，占調查總數的94%；

（二）信貸資金需求量較大。從總體情況看，被調查農民專業合作社對金融需求、尤其是信貸資金需求量較大。103個農民專業合作社年貸款需求量達100萬元以上的有4戶、50萬元至100萬元的有8戶、20萬元至50萬元的有25戶，10萬元至20萬元的有17戶，10萬元以內的有43戶。即在10萬元以上的占50%以上；

（三）金融服務需求以信貸資金為主。從調查情況看，農民專業合作社及社員金融需求主要為存取款、支付結算及信貸資金等服務，其中尤以貸款服務為最；如103個被調查農民專業合作社企有94%的有貸款需求。

（四）信貸資金需求用途比較一致。具體表現在：農民專業合作社貸款用于流動資金的30戶、占比28%，修建維護生產性用房、設備技術改造及其他方面的有15戶、占比15%，用于購買種植或養殖所需生產資料的有52戶，占比51%。

（五）信貸資金需求變化呈放增加趨勢。從總體上看，未來幾年，農民專業合作社及社員的貸款需求呈逐漸放增加趨勢。其中部分農民專業合作社及社員因經濟形勢及無法達到銀行貸款要求而持觀望態勢。

五、XX縣支行支持農民專業合作社發展的思考

實踐證明，XX縣支行通過對農民專業合作社的扶持，在增加農民收入，促進地方優勢農業和加快農村經濟發展起到了積極地作用，同時遇到的問題和潛存的風險需要引起重視。

（一）我縣農民專業合作社大多處于初級發展階段，難以成為合格的承貸主體。一是我縣專業合作經濟組織登記注冊不規范，《農民專業合作社法》的頒布明確了農民專業合作社的法律地位,為農民合作建設現代農業提供了制度保障。但目前我縣很多專業合作經濟組織與法律規定還有相當差距,突出問題是登記注冊不規范。我縣經工商部門正式注冊登記的農民專業合作社僅為309家，還有很多未登記的專業合作組織。對于不具備法人資格,也沒有注冊資本金的專業合作組織,金融機構無法提供信貸支持。二是，我縣農民專業合作社總體發展不平衡，發展有規模、實力雄厚的合作社不多，大部分合作社缺乏必要的資本積累，自身規模較小，抗風險能力差，難以成為合格的信貸主體。所以從承貸主體來看，目前對農民專業合作社的貸款絕大部分是以合作社社員的名義借款。

（二）我縣農民專業合作社仍處于粗放型發展的初級階段，由于管理制度不健全，管理水平普遍不高，管理人才缺乏，導致合作社經營上極易出現風險，難以達到金融機構的貸款要求，且合作社多數是以技術服務、信息服務、生產資料采購等業務為主，產業鏈短，市場化程度較低，造成多數合作社盈利能力較弱，抗風險能力較差，不少專業合作社甚至成為“空殼”機構。大多數農民社員認為合作社是某些牽頭單位或負責人的事,對專業合作組織的管理和發展關心不夠,承擔市場風險的意識不強，農民專業合作經濟組織“小、弱、散”現象比較突出。

（三）專業合作組織發展的規范性不夠，致使合作社獲得信貸支持的難度加大。一是金融機構貸前調查實施難,大部分農民專業合作組織即沒有健全的組織機構和規章制度，且財務管理不規范，根本沒有真正意義上的會計賬冊，財務會計賬冊被簡化成了“流水賬”,導致金融機構無法對其運行和效益情況進行評估。二是貸款管理難度大。農民專業合作社強調資本和勞動的聯合，實行“一人一票”的民主決策管理制度，并遵循“入社自愿、退社自由”的原則，致使合作社與社員在經濟合作上存在一定程度的不穩定性，當合作社處于虧損邊緣等不利局面時，社員便會互相推諉合作社債務，爭先轉移資金，甚至一走了之，而合作社對其社員的約束力又極為有限，增加了合作社及社員的貸款管理難度，使貸款極易形成風險。如XX鎮XX生豬專業合作社，以社員的名義貸款5萬元用于合作社，后來因為社員間出現了矛盾，導致合作社解體，致使5萬元的債務無法落實。三是貸款風險規避難。由于專業合作經濟組織大多數從事農產品生產,生產周期長、儲存期短,還面臨自然災害和市場風險等諸多不確定因素,這使得金融機構在信貸介入時非常謹慎。此外以盈利為目的的商業保險公司和擔保公司大多不愿意涉足農業特別是農民專業合作社這一領域,農業保障機制不健全,也影響了金融機構對專業合作組織投入的積極性。

（四）貸款抵押擔保手續難以落實。目前,金融機構發放貸款一般都強調抵押和擔保手續的完備。但實際情況是,農民專業合作組織多為松散型的互助組織, 一般無固定資產，辦公、營業場所多數是租借或社員自家房屋，在申請貸款時沒夠足夠的財產進行抵押，同時也很難找到愿意為其貸款提供擔保的單位或個人，從而增加了獲得貸款的難度。同時，由于農村房屋“二證”不齊全比較突出，部分農戶無法抵押獲得貸款。如竹溪鎮XX合作社，因為合作社主體資格無法達到貸款行要求，想以社員名義貸款，由于社員的農房“二證”不齊全，無法獲得大額的抵押貸款，最后只獲得了3萬元的信用貸款。

六、促進農民專業化合作組織發展的金融支持策略

（一）建立長效機制，將農民專業合作社做大、做強。因地制宜積極探索金融支持農民專業合作社發展新途徑、新模式、新方法，不斷增強農民專業合作社的帶動力，促進其廣泛吸收農戶入股，參與專業生產合作社，大力提高農戶入戶合格率和農民組織化程度。同時農民專業合作社要加強自身規范建設，重點從規范登記注冊、規范股權設臵、規范生產行為和規范管理制度等方面，不斷增強農民專業合作社的自身實力和抗風險能力。對以農民專業合作社名義的貸款給予一定的政策扶持，發揮財政資金杠桿作用,提供貸款貼息和稅費減免，由于專業合作組織的信貸風險和管理成本高于普通貸款,為保護金融機構貸款投放的積極性,建議由市、縣財政共同出資,對經營業績好、對“三農”拉動作用明顯的專業合作組織提供財政貼息。并根據對專業合作組織貸款的累放數量和期末余額,對相關金融機構予以營業稅減免和所得稅抵扣等優惠。

（二）根據我縣農民專業合作社發展現狀，根據其規模大小及規范化程度，建議采取“支持一批、合作一批、培育一批”的金融支持模式。

“支持一批”。對那些規模加大、組織化程度較高、合作社與社員之間經濟合作緊密、還款來源有一定保障的農民專業合作社以多種方式給予直接信貸支持，支持其發展，并起到模范帶頭作用和市場推動作用。

“合作一批”。對有一定規模、但組織化程度不高、（主要是以專業大戶為主發展而成的專業合作社）但農戶經濟實力較強的農民專業合作社，可以通過合作社法人擔保和社員聯保等形式，加強與合作社的合作，對農民專業合作社的社員農戶進行信貸支持。

“培育一批”。對規模較小、組織化程度低的農民專業合作社，可通過抵押、第三人擔保等方式直接對社員農戶進行信貸支持，并積極幫助引導合作社走向規范化，待條件成熟時，加強與其合作并給予信貸支持。

（三）強化擔保,推廣法人代表個人擔保和政府專項擔保貸款。由于農民專業合作社實行入社自愿、退社自由的原則,對普通社員的約束力有限。因此有關部門要強化對專業合作社法人代表(理事長)的風險約束,推廣法人代表個人財產擔保貸款,規定合作社法人代表對于合作社貸款具有連帶清償責任。同時仿效小額擔保貸款的方式由市財政和縣財政設立專業合作組織風險補償基金,對專業合作組織提供貸款擔保并給予財政貼息。金融機構按照擔保基金的金額，放大一定倍數,專項發放農民專業合作社和社員貸款。

同時建立健全農業保障機制，針對農業生產易受自然災害影響,不確定因素多的情況,建議規定貸款金融機構有權要求對專業合作組織及成員的生產經營項目和貸款抵(質)押物辦理保險,且保險單上必須注明“第一受益人為貸款金融機構”。在貸款期限內,未經貸款人同意,借款人不得單方面停保、退保。為減 輕借款人負擔,建議將此類保險納入政策性農業保險試點范圍,由財政資金提供保費補貼。

（四）簡化信貸審批流程,強化貸款風險控制。針對農民專業合作組織資金需求時間急、期限短的特點,金融機構要適度簡化信貸審批流程,盡量縮短貸款發放周期。同時為避免借款人道德風險,可根據專業合作社經營年限、信用狀況等情況,設定單筆貸款規模上限。對于合作社及其成員不良貸款金額超過其貸款總額一定比例的,各金融機構可停止對其新發放貸款。針對不同類型合作社，采取不同的金融服務策略和不同的貸款運營機制，通過分期還款約束、標準化管理、客戶守信激勵、失信懲戒、靈活利率和貸款期限管理等綜合措施控制風險。同時加強擔保管理，采取多種擔保形式，有效防范和化解信貸風險，尤其是客戶道德風險。工商部門還應強化登記管理,對于有不良信用記錄的個人或法人,不得擔任專業合作社法定代表人，對有未償還貸款的專業合作社,除合并、分立、解散和清算之外,在申請變更其他法定登記事項(如法人代表、注冊資本、住所等)時,也應其提供銀行債務清償或者債務擔保情況的證明。

（五）創新農村金融服務擔保方式。繼續探索擴大農民專業合作社及社員貸款抵（質）押品范圍，將農業生產用房（如圈舍、生產廠房等）和農業保險保單質押等納入抵押品范圍。積極推行由農業產業化龍頭企業為農民專業合作社或合作社社員提供擔保，以及大宗農副產品質押。并加快信用擔保體系建設，通過積極增加財政注資和引進多種投資主體措施，增強我縣擔保公司的經濟實力，建立農業擔保機構，并降低門檻，積極引導擔保公司為農民專業合作社及社員提供擔保，同時明確擔保公司的支持責任，規定擔保公司對農民專業合作社及社員的擔保應達到一定比例。

XX銀行

二〇XX年X月X日

第五篇：XX省XX縣農民專業合作社金融服務調查報告

內容預覽：……009年公前65天就注冊成立各類專業合作社16個，較上年增加7個增長77.8%，截止2009年3月5日全縣共計成立農民專業合作社29個，發展各類農民專業合作社社員341人，注冊資金總額達1，783.5萬元，XX省XX縣農民專業合作社金融服務調查報告。

2、結構多元化。截止目前，全縣已發展各類農民專業合作社29個，其中，種植業4個，占13.8 %，養殖業16個，占55 %;農機類1個，占3.4%;經營農業生產資料類5個，占17.4 %;經營農產品類3個，占10.4 %。

3、經營分散型。據對種養業專業合作社調查情況表明，采購生生……XX省XX縣農民專業合作社金融服務情況調查報告……情況，我們進行了全面的調查，結果表明：農民專業合作社發展較快，但存在盲目發展、運行機制不完善、運作不規范、穩定性差、作用不突出、金融服務滿足率低下等問題。并提出了解決問題的相關意見和建議。

一、XX縣農民專業合作社發展現狀及特點

1、起點較晚，發展較快。XX縣農民專業合作社自20**年7月1日《中華人民共和國農民專業合作社法》頒布實施，20**年成立2個農民專業合作社，20**年成立各……為保護作者權益，此處省略，需要瀏覽全文請注冊或登錄……

……現狀，政府職能管理部門應采取有效措施，加大力度，調查報告《XX省XX縣農民專業合作社金融服務調查報告》。一是采取集中培訓活動，對法人代表要學習專業理論知識，系統了解和掌握《農民專業合作社法》，進一步提高管理專業合作社的能力;二是抓好典型，以點帶面。政府職能部門要深入實際，根據農民專業合作社的類別，分別抓好各種類型的示范社，培養典型，總結成功經驗和具體做法，現場參觀，一看、二學、三模仿，使之相互學習，共同提高;三是采取走出去，請進來。虛心學習外地成功經驗和先進做法，盡快提高法人代表的綜合素質，促進專業合作社規范運行，從而推進農民專業合作社又好又快發展。