第一篇：抓整改 強內控 零違規

“抓整改 強內控 零違規”學習體會

炮臺支行羅湘偉

合規經營是銀行穩健運行的內在要求，是每一個員工必須履行的職責，同時也是保障我們自己切身利益的有力武器。銀行業作為一個高風險的行業，工作中稍有不慎，就有產生操作風險、道德風險、法律風險等的可能。這其中，由于柜面業務操作風險所產生的差錯事故，雖然大多涉及金額不大，但由于直接面對客戶、筆數多，嚴重損害了建行的聲譽，有些由于無法補救，還給我行帶來了經濟糾紛和法律糾紛，造成了財務損失，也對員工的職業生涯造成負面影響。只有不斷學習，積累經驗，發現問題，分析原因，積極改進和解決問題，才是根本的辦法。“抓整改、強內控、零違規”專項活動的開展給了我很多思考??

建設銀行關于柜面的各項規章制度，都有其存在之必然。制度就是規范業務流程、防范操作風險的首道防線，不遵守制度，必產生風險。如柜面最簡單的現金存取款，在辦理過程中如果沒有按照一筆一清進行配鈔，混多必亂；在配鈔過程中，完全按憑證錄入的金額進行配鈔，沒有核對所收付的實際現鈔，造成帳實不符也未能及時發現。此外，不認真執行制度要求客戶提供身份證明、對客戶進行身份核查就有可能卷入洗錢案件、卷入客戶經濟糾紛；不認真執行制度進行票據真偽鑒定、預留印鑒核對，就有可能產生資金結算風險、造成直接資金損失。

站在柜員的角度而言，就是正確辦理好每一筆業務，認真審核每一張憑證，嚴格執行業務操作系統安全防范，抵制各種違規操作等等，做好相互制約，相互監督，不能礙于情面或片面追求經濟效益而背離規章制度于不顧。堅持至始至終地按規章辦事，就不會發生如此這般的案件。“十個案件九違章”有章不循，違規操作，檢查不細，監督不力，實屬重要根源，無數案件、事故、教訓，都反應出內控管理還存在一定的漏洞。正是制度的不完善，才導致一些人有機會鉆空子，從而給國家資金造成損失。

合規經營是完善商業銀行制度體系的需要。銀行賴以生存的質量效益源于依法合規經營，源于產生質量和效益的每一個環節，源于每一個崗位的每一位員工。銀行的發展一定要以合法、合規經營為前提，才能從源頭上預防風險。也是銀行實現發展目標的重要保證。合規經營就是為業務保駕護航的，是為了更好地促進業務發展服務的。在發展、開拓業務和同業競爭中，只有緊緊遵循合規經營的理念，提高管理的質量，才能保證銀行的經久不衰。

通過“抓整改 強內控 零違規”的學習，增強了本人遵紀守法的自覺性，顯示了遵紀守法的必要性，激發了遵紀守法的熱情，提高了工作中的自律意識，使我們廣大職工在日常的工作中要“細到項目，認真到成因”，自發地以“自重、自省、自警、自勵”嚴格嚴格要求自己，并做到遵紀守法，嚴以律己，盡職盡責，恪守職業道德，爭做遵規守紀的建行人，為實現中國建設銀行持續穩健經營、快速發展的既定目標貢獻力量！

第二篇：“抓整改 強內控 零違規”專項活動實施方案

中國建設銀行珠海市分行2011年會計條線“抓整改 強內控 零違規”專項活動實施方案

整體目標：

通過2011年會計條線“抓整改 強內控 零違規”專項活動的開展，進一步增強一線柜員的合規操作意識和風險意識，切實將“為客戶提供最優質服務，促進業務發展與風險管理并重”和“做正確的事”的理念傳遞灌輸到每一位柜臺人員，嚴防柜臺各類案件事故發生，實現會計條線“安全年”工作目標。

具體目標：

一是實現2011年會計條線安全運行“四無”目標。即無案件，無重大違規事項，無重大責任事故，無重大監管處罰。

二是實現2011年全轄平均會計核算差錯率控制在萬分之0.5以內。

三是實現2011年會計條線內外部審計、各種檢查發現問題整改率達到98%以上。

活動主題

根據銀監會、總行和省分行2011年有關案件防控工作要求，以規范柜臺業務操作，提高會計風險防范能力為重點，以《中國建設銀行員工從業禁止若干規定》和《廣東省分行柜面業務禁止性規定》為抓手，進一步開展“四抓四看”，即抓學習，看誰對規章制度的理解更透切；抓防堵漏洞，看誰隱患查擺更徹底；抓規范操作，看誰的執行力更勝一籌；抓優化創新，看誰建言獻策更有針對性和建設性。

具體活動安排和采取措施

2011年會計條線“抓整改 強內控 零違規”專項活動分宣傳教

育、監督檢查、考核評價三個階段進行。

（一）宣傳教育階段（2011年1-3月）

將員工從業禁止性規定、柜面業務操作禁止性條款、會計核算差錯率等納入《珠海市分行2011年網點“安全年”考評方案》，并調整各指標考核計分規則及權重，加大違規行為處罰力度。具體考核標準：

A.凡未制定本機構活動實施細則的、未每月組織開展一次以上宣講培訓的、隨機抽取網點人員不能回答與活動有關內容的，每發生一起扣減會計KPI考核分1-2分。

B.凡違反《建設銀行廣東省分行柜面業務操作禁止性規定》和市分行一類核心風險點規定的，不論違反哪一條，每發現一起扣減會計KPI考核分3分；凡發現屢查屢犯或問題整改不到位的（以網點為單位），每發現一起扣減會計KPI考核分4分。

C.凡發生嚴重違規事項但不屬于“員工從業禁止若干規定”、“柜面業務禁止性規定”事項（總行及省分行業務檢查、會計稽核、柜面監測、會計非現場檢查等發現問題比較嚴重而單獨通報的事項），每發現一起扣減會計KPI考核分3分；凡發現屢查屢犯或整改不到位的，每發現一起扣減會計KPI考核分4分。

D.凡發生被外部監管機關、內部審計通報（含檢查情況通報、整改通知書、審計意見書、審計要情、審計簡報、審計信息簡報等）事項的，每發生一起扣減會計KPI考核5分。

E.凡發現違反《中國建設銀行員工從業禁止若干規定》的事項，每發生一起扣減會計KPI考核5分，并將責任人移送市分行紀檢部門進行處理。

F.凡發生被外部監管機關處罰（含受經濟處罰、暫停某項業務、責令停業整頓、責令終止經營活動、收繳或吊銷營業執照、收繳或吊銷金融機構許可證、吊銷經營外匯業務許可證、吊銷其他具有許可性質的證書等）或者發生案件等“安全年”一票否決事項的機構，2011“安全年”考核為零分。

（3）在2010年對該項活動的激勵基礎上，2011年將加大激勵力度，設置2011年“抓整改 強內控 零違規專項活動”優勝獎等獎項，對表現突出的網點、片區督導團隊以及個人進行獎勵和表彰。

（二）監督檢查階段（2011年4-11月）

1.片區管理部督導團隊應每月到掛鉤網點進行巡回滾動督導，督導內容具體包括：活動組織開展情況、柜員學習掌握、制度執行力度、問題釋疑、差錯整改跟蹤等，確保對禁止性規定隨時監控核查，并形成工作常態。

2.將員工從業禁止性規定和柜面業務三十條禁止性規定納入季度專項檢查內容，加大非現場檢查力度，有針對性地開展現場檢查和查看監控錄像，提高檢查效能。

3.市分行對各渠道發現的違反《中國建設銀行員工從業禁止若干規定》和《中國建設建設銀行廣東省分行柜面業務操作禁止性規定》的情況進行匯總分析，及時下發風險提示、提出階段性工作要求，指導各網點開展專項活動。

4.開展“舉一反三”的自查自糾和問題整改工作。組織網點對2010年和2011年內外部審計、各種檢查通報的問題，開展“舉一反三”的自查自糾和問題整改工作。開展期間，片區管理部督導團隊應加強對營業網點的督查和指導，必要時，對個別網點進行一對一幫扶，確保同質同類問題得到有效整改。

5.落實責任追究。對專項活動開展發現的各類問題，市分行將納入《珠海市分行2011年網點“安全年”考評方案》進行考核，且市分行將區分問題的性質，對問題責任人落實責任追究。對經過責任認定的違規違紀問題，按照《中國建設銀行工作人員違規失職行為處理辦法》，對有關責任人進行處理；對檢查發現的輕微違規問題，按照《中國建設銀行輕微違規行為積分管理辦法》規定，對相關機構和個人進行積分。

（三）考核評價階段（2011年12月）

1.將該專項活動開展情況與會計主管、會計督導員的（季度）考評掛鉤，將活動開展中的組織管理、創意創新、建言獻策、征文比賽、信息報道、風險發現等作為考評的附加指標，直接作為會計主管、會計督導員的（季度）考評加、減分的依據。將前臺柜員的創意創新、征文比賽、信息報道、風險發現等作為柜員等級考評的加、減分依據。

2.認真總結評比各網點和片區督導團隊對該專項活動的組織開展情況及取得成效，對表現突出的網點、片區督導團隊以及個人進行獎勵和表彰。

中國建設銀行廣東省分行柜面業務禁止性規定

1.嚴禁開立非實名虛假賬戶, 保證客戶身份信息真實、齊全。

2.嚴禁違規查詢、泄露、修改客戶信息；嚴禁違規調閱使用客戶預留印鑒和資料。

3.嚴禁為自己賬戶（包括附屬賬戶）辦理業務。

4.嚴禁受理銀行人員在柜臺內要求辦理的（含員工和親朋賬戶）業務。

5.嚴禁代理客戶簽名；嚴禁代理客戶辦理個人業務、公司業務。

6.嚴禁在營業間內工作區域存放個人現金、存折、存單等物品。

7.嚴禁網點為客戶保管銀行卡、存單（折）等權利憑證以及印章、印鑒卡片和各類支付結算票證。

8.嚴禁利用控制賬戶（包括自己賬戶、其他員工賬戶、親朋賬戶。下同）虛存虛取現金，調劑庫款、尾箱款、調劑存貸款余額。

9.嚴禁利用控制賬戶核算歸集代收代付、手續費等款項，嚴禁利用控制賬戶作為客戶業務過渡賬戶。

10.嚴禁利用控制賬戶戶主外匯額度為其他客戶辦理購匯、結匯。

11.嚴禁將屬于保證金性質的賬戶作為結算賬戶使用。

12.嚴禁逆程序辦理現金收付及轉賬業務；嚴禁未審核支付依據（單位預留印鑒）即辦理支付業務。

13.嚴禁柜臺收入現金不按規定及時入賬。

14.嚴禁柜臺發生長短款，以長補短或隱瞞不報；嚴禁當天未能查清原因的，不作掛賬待查，留待次日掛賬。

15.嚴禁應客戶要求使用內部錯賬沖正交易為客戶調賬。

16.嚴禁離開工位，現金箱（柜）不加鎖或未鎖定，未退出系統操作界面，章、證、壓、印鑒卡等重要物品未入箱（柜）保管。

17.嚴禁單人為自助設備加鈔清機。

18.嚴禁單人與押運人員交接尾箱。

19.嚴禁柜員間串用會計印章；嚴禁柜員間現金虛假調撥。

20.嚴禁超出規定范圍使用會計印章；嚴禁在空白憑證、空白報表、空白公文紙上預先加蓋各類會計印章。

21.嚴禁代委托單位生成加密文件辦理批量代收代付業務。

22.嚴禁虛假查庫、監而不查。

23.嚴禁未實際履行審核職責而進行形式上的授權。

24.嚴禁代理授權人簽名或不經授權直接辦理需事前審批授權方可辦理的業務。

25.嚴禁網點負責人、會計主管授權（意）、指使、強令、脅迫會計人員違規辦理業務、簡化或變通業務操作程序。

26.嚴禁在日終結賬時，擅自將未核對相符的重要單證、現金入庫（柜）保管。

27.嚴禁偽造、變造、毀滅會計憑證、賬簿、報表及相關會計資料。

28.嚴禁一個身份證號碼在同一系統設立多個柜員工號；嚴禁柜員操作權限設置超出柜員經辦的業務范圍或超出營業機構業務范圍。

29.嚴禁不相容崗位混崗操作。

30.嚴禁辦理對賬業務不與客戶簽訂《對賬服務協議》；嚴禁代替客戶做網銀對賬單回簽。

第三篇：強責任,反違章,抓整改文稿

關于開展“強責任、反違章、抓整改”

主題安全活動的心得體會

安全是社會文明和進步的重要標志，是堅持以人為本安全理念的必然要求，是堅持人與自然和諧發展的前提條件，特別是電建企業生存發展的基本要求，也是踐行十七大重要思想的具體體現。

在我們的企業中，安裝施工只要投入了足夠的資金，通過施工中對安裝設備的完善、技術的改進，危險和風險是處于可控、能控狀態的，但是人的意識和行為的可變性、差異性太強，通過對多起安全事故原因的分析，發現部分職工的主觀安全意識問題占了很大比例，一些事故的發生多數因為個人的安全觀念淡薄，對安全規程、規定沒有足夠的認識和學習在關鍵的時刻失去了事故發生的可能預見和后果意識，失去了對自己生命、他人生命的保護和責任意識，失去了自我控制，對安全存在頑固僥幸心理。所以安全生產，必須一手抓施工生產規范化，一手抓人的安全施工素質化、使安全思想行為得到教育和提高。

安全生產工作注重早部署，開好頭，結合本的施工任務，我電氣工地始終把反違章作為重中之重的工作來抓，開展標準化作業，全面落實各項反事故措施，從源頭抓起，狠反習慣性違章，加強班組安全建設，大力倡導加強施工人員責任心，夯實安全基礎，認真落實“強責任、反違章、抓整改”的安全管理思想，牢固樹立責任不強、事故難防，違章不除、事故難絕的宗旨，我就安全管理談幾點心得體會：

一、強化責任，提高意識把握人的安全行為，用規章制度約束人，用安全事故教育人，加強理論學習，提高全員安全意識，一心一意做好安全生產工作； 扎實貫徹周一安全會學習活動，認真學習公司下發的安全文件及安全事故通報，結合現場情況舉一反三，針對上周工作狀況查找不安全因素，進行分析、組織討論使全體施工人員清楚的認識到事故發生的危害性，并組織班組開展自檢自查，強化責任，注重實效，破除施工過程安全中存在的“惡習”，從施工人員的安全意識入手，加大安全教育力度，確保職工從心里上重視安全，從行動上落實安全的具體措施。真正變“要我安全”為“我要安全”、“我會安全”，營造一個“安全為天，以人為本，珍惜生命，保證安全”的安全文化氛圍，從而減少安全事故的發生。

二、貫徹安全制度，加大反違章力度。事故不難防，重在守規章；最大禍根是失職，最大隱患是違章。只要我們真正把規章制度、操作規程當成生命之友，安全之傘，就能夠站在安全生產的主題地位上，實現安全生產；

要嚴格執行安全生產獎懲制度，以獎促遵、以懲糾違，習慣性違章行為屢禁不止、難以根治，在工作中的隨意性、不規范行為對作業安全構成威脅，安全的重獎重罰有時不能起到應有的激勵、約束作用，作業人員對安監人員的監督和管理抱有抵觸情緒等。要解決這些問題，就應當注重采取物質獎勵和精神鼓勵相結合的方式，對施工人員進行有效激勵。對那些堅守崗位安全職責、主動糾正違章行為的職工、不定量地進行表揚和獎勵等。如此一來，職工才會確信：在工作中遵章守紀、糾正違章、查找和消除隱患等行為是符合企業目標和領導要求的，也是可以得到承認和贊賞的。同時，在安全管理中要注意“懲教結合”，既不能只“懲”不“教”，又不能只“教”不“懲”，要注意減少其負面影響。畢竟，過于頻繁的懲罰會導致職工對安全管理人員及領導產生消極、躲避、不滿、對立、抵觸等情緒，會削弱員工本身的工作積極性和責任感。

三、建立健全長效安全生產責任制，現場安全管理工作要常抓不懈，眾所周知，一線班組是公司最基層的部門，也是安全生產管理的最終落腳點。通過建立健全安全生產責任制，明確地規定從班組長、班組成員在安全工作中的具體任務、責任和權利，明確職責，使安全工作達到事事有人管、人人有專責、辦事有標準，從而把與安全生產有關的各項工作管理、協調起來。要把安全生產責任制落實到每個工作崗位的基本途徑，執行班組崗位安全責任制是班組安全的基本保證。

安全管理工作要常抓不懈，深入人心，使之貫穿于每個生產班組、個人，貫穿于整個生產工作中。落實責任，不做表面文章。對存在的問題要限期整改，對一時無法整改的，要制定應對措施，確保萬無一失。避免造成現場管理工作的盲區和文明衛生的“死角”。切實將現場管理工作細化、量化、硬化、經常化，堅持杜絕熱在一時，冷在平時的現象，真正做到現場管理事事有人抓，件件有著落，時時有人抓，處處有獎罰，確保持之以恒，常抓不懈，扎扎實實地向縱深發展。開展安全規章制度教育，讓施工人員明確遵章的必要性、違章的危害性；開展安全知識培訓，提高員工的安全技術素質；推行標準化作業和安全責任制，強化員工的安全保護；積極搞好均衡生產，使員工保持旺盛的精力、體力，控制和減少不安全行為等等。

安全是一種態度、安全是一種意識、安全更是一種責任，是對工作一絲不茍的一種態度。對廣大的生產一線工人來說更是重中之重，是保證生產順利進行的法寶，是企業取得經濟效益的首決條件，我們不能把“安全第一，預防為主，綜合治理”僅僅只停留在嘴巴上，要切實在思想里刻上警惕的座右銘，在實施每一件工作的時刻先把安全考慮在先，遵章守紀，遇事成穩，防范于未然，如果真真正正的做到了這些，什么樣的事故還是不可以避免的呢？

清河項目經理部電氣工地：趙宏

第四篇：內控整改實施方案

深圳市XXX股份有限公司

內部控制建設整改實施工作方案

根據深圳證監局《關于做好深圳轄區上市公司內部控制規范試點有關工作的通知》，深圳市XXX實業股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2011年4月制定了并披露了《深圳市XXX實業股份有限公司內部控制規范實施工作方案》（以下簡稱“實施方案”），召開了內控建設項目啟動大會。在公司董事會與經營班子領導大力支持下，在公司各部門、各企業的積極參與和配合下，公司內控工作小組與咨詢顧問現已按照實施方案的要求完成了公司內控調研分析，提出了內控缺陷整改建議。為了更好的落實內控基本規范，高效優質地完成內控缺陷整改工作，將實施方案落到實處，特制定本方案。

一、公司內控現狀分析

2011年5月，通過調研與分析，公司確定本次內部控制基本規范實施范圍是公司合并報表范圍內所有子公司，其中包括重點實施單位8家。業務流程方面，確定對公司治理、業務流程與信息化等三個層次進行重點調研，分析內部控制現狀與內控基本規范的差異，找出缺陷并提出整改建議。

通過對重點子公司及重要業務流程的訪談與抽樣測試，對照內控基本規范的要求，并經過與各單位、部門研究分析，達成共識，現確認公司層面內控缺陷為10個，業務流程存在缺陷234個，IT治理層

面為14個，合計258項內控缺陷。所有的缺陷中，一般缺陷占大多數，適用于所有公司的共性缺陷為118個。

二、整改實施方案

針對內部控制缺陷情況以及整改建議，確定按下列計劃與要求組織內控缺陷整改工作。

1、整改范圍

公司內部控制缺陷整改實施范圍是公司本部及所有子公司，其中，重點子公司需要按已經確認的內控缺陷清單開展逐項分析，并進行整改；非重點子公司需要對照業務流程與關鍵控制，分析缺陷并整改。

2、整改責任人

公司所屬各企業總經理是本企業內控缺陷整改工作的總負責人，各企業的業務部門具體負責相關內控缺陷的整改工作。公司本部職能部門對職能范圍內共性缺陷整改工作，承擔統一整改規范與檢查驗收的責任。

3、整改方式

（1）對于公司整體包括各單位都存在的共性問題，由公司本部各職能部門牽頭、主導整改實施工作。公司本部職能部門要組織子公司相關部門明確整改任務，統籌整改辦法，分工合作，共同完成共性問題整改工作。

（2）對于所屬子公司之間存在的共性問題，優先在國際電子器件公司進行整改示范，總結經驗，然后向其他子公司推行。各子公司

之間要相互協作，完成整改工作。

（3）對于公司本部存在的個性問題，由本部相關職能部門經理負責，根據業務流程完善建議書中的整改意見，進行缺陷整改。

（4）對于子公司存在的個性問題，由各子公司業務流程相關部門負責，根據業務流程完善建議書中的整改意見，進行缺陷整改。

（5）非重點子公司必須根據業務流程關鍵控制點，對本公司的業務流程進行自查，并形成缺陷匯總報告。根據顧問公司提供的整改建議對本公司的控制缺陷進行整改。

（6）為了提高內部控制效率與效果，公司本部將在各級子公司統一推廣實施協同辦公系統。子公司開展內控缺陷整改同時，需要明確協同辦公流程實現控制的業務流程清單。確定通過協同辦公系統實現控制的流程，需要編寫流程說明與編制流程圖。子公司內控工作負責人需核對內控缺陷清單，審核流程說明與流程圖是否設計合理，是否可以有效執行。IT人員依據審核后的流程說明與流程圖在系統中實現流程信息化。

4、內控手冊建立

為了固化內控建設工作成果，公司將根據《企業內部控制基本規范》及相關指引，建立《公司內部控制規范手冊》，闡述公司在與財務報告相關的內部控制方面的方針、政策，匯總公司的相關制度、規定，并詳細定義和規范公司內各相關崗位的工作程序和職責。

公司風控部制定內控手冊目錄、內容、編碼規范等。公司本部職能部門負責組織公司所屬各單位對口職能部門編寫內控手冊，風控部

負責匯總編輯成冊。內控手冊編輯完成后，公司本部風控部、內部審與各單位要積極組織內控手冊培訓，促進內控規范得到有效執行，并解答內控規范執行中的疑問，維護與優化內控手冊。

5、整改工作的有效監控

為確保整改實施進度及整改效果，公司本部內審部和風控部將組成內控工作檢查小組，每周對各公司、各部門整改工作跟蹤和匯總，每周形成內控整改實施情況報告，向公司內控建設領導小組匯報。在整改過程中，顧問公司將持續提供輔導與幫助。

6、整改成果的驗收

公司內審部和風控部共同負責分階段驗收整改成果。內審部與風險部每周檢查整改進展，并對照內控缺陷清單，確認是否有效整改。有效整改的評價標準是：內控缺陷清單上列示的設計缺陷重新設計并有效執行；內控缺陷清單上列示的執行缺陷在整改后得到有效執行；內控手冊結構合理，內容清晰，可以指導公司員工按規范開展業務，實現內部控制目標。整改成果最終驗收時間是2011年11月21日。內審部與風控部需在11月下旬向內控領導小組匯報公司本部及子公司整改工作完成情況。

第五篇：違規整改通知書

蕪湖宏基物業管理有限公司

違規整改通知書

尊敬的15幢2單元2902室業主：

您好！

接業主反映，經物業服務中心檢查確認貴室在頂層公共平臺擅自搭建構造物及散養犬類，請在五日內給予拆除擅自搭建構造物及犬類圈養，拒不整改，將向有關部門反映，進行強制拆除。

張家山.領秀城物業服務中心

_____年____月____日

蕪湖宏基物業管理有限公司

違規整改通知書

尊敬的15幢1單元602業主：

您好！

接業主反映、經物業服務中心檢查確認，貴室在室內圈養鴿類，已影響其他業主的正常生活，請您采取適當的措施，做好防范工作，避免影響他人生活。若不采取整改措施將向有關部門反映。

張家山.領秀城物業服務中心

_____年____月____日