第一篇：《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第32號——發(fā)行優(yōu)先股申請文件》〔2014〕12號.doc

公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式 準則第32號——發(fā)行優(yōu)先股申請文件

第一條為規(guī)范上市公司發(fā)行優(yōu)先股申請文件的報送行為，根據(jù)《證券法》、《優(yōu)先股試點管理辦法》制定本準則。

第二條申請發(fā)行優(yōu)先股的上市公司（以下簡稱發(fā)行人），應按本準則的規(guī)定制作申請文件。

第三條本準則規(guī)定的申請文件目錄是對發(fā)行申請文件的最低要求，中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）根據(jù)審核需要，可以要求發(fā)行人和中介機構補充材料。如果某些材料對發(fā)行人不適用，可不必提供，但應向中國證監(jiān)會作出書面說明。

第四條申請文件一經受理，未經中國證監(jiān)會同意不得增加、撤回或更換。

第五條保薦機構報送申請文件，初次報送應提交原件一份，復印件兩份；在提交發(fā)行審核委員會審核之前，根據(jù)中國證監(jiān)會要求的份數(shù)補報申請文件。

第六條發(fā)行人不能提供有關文件的原件的，應由發(fā)行人律師提供鑒證意見，或由出文單位蓋章，以保證與原件一致。如原出文單位不再存續(xù)，由承繼其職權的單位或作出撤銷決定的單位出文證明文件的真實性。

所有需要簽名處，均應為簽名人親筆簽名，不得以名章、簽 — 1 —

名章等代替。

需要由發(fā)行人律師鑒證的文件，發(fā)行人律師應在該文件首頁注明“以下第××頁至第×××頁與原件一致”，并簽名和簽署鑒證日期，律師事務所應在該文件首頁加蓋公章，并在第××頁至第×××頁側面以公章加蓋騎縫章。

第七條申請文件的封面和側面應標明“×××公司公開發(fā)行/非公開發(fā)行優(yōu)先股申請文件”字樣。

發(fā)行申請文件的扉頁上應標明發(fā)行人董事會秘書及有關中介機構項目負責人的姓名、電話、傳真及其他有效聯(lián)系方式。

第八條申請文件的章與章之間、節(jié)與節(jié)之間應有明顯的分隔標識。

申請文件正文頁碼必須與目錄中的頁碼相符。頁碼標注的舉

例：如第四章4-1的頁碼標注依序為4-1-1，4-1-2，4-1-3，……4-1-n。

第九條在每次報送書面文件的同時，發(fā)行人應報送兩份相應的電子文件（應為標準.doc文件）。

第十條未按本準則的要求制作和報送發(fā)行申請文件的，中國證監(jiān)會可不予受理。

— —

2附錄

上市公司發(fā)行優(yōu)先股申請文件目錄

第一章 本次發(fā)行優(yōu)先股的募集文件

1-1募集說明書（申報稿）

1-2募集說明書概覽（申報稿）

第二章 發(fā)行人的申請與授權文件

2-1發(fā)行人申請報告

2-2發(fā)行人發(fā)行預案

2-3發(fā)行人董事會決議

2-4發(fā)行人股東大會決議

第三章 保薦機構和發(fā)行人律師出具的文件

3-1保薦機構出具的證券發(fā)行保薦書

3-2保薦機構出具的保薦工作報告

3-3發(fā)行人律師出具的法律意見書

3-4發(fā)行人律師出具的律師工作報告

第四章 關于本次發(fā)行優(yōu)先股募集資金使用的文件

4-1發(fā)行人擬收購資產（包括權益）最近一年的財務報告和審計報告及最近一期的財務報告、資產評估報告

4-2發(fā)行人擬收購資產（包括權益）的合同或其草案

第五章 其他文件

5-1發(fā)行人最近三年的財務報告和審計報告及最近一期的財務報告、最近三年及一期比較式財務報表，如最近三年發(fā)生重大資產重組的，還應提供重組時編制的重組前模擬財務報告及審計報告

5-2發(fā)行人最近三年及一期非經常性損益明細表

5-3審計機構關于發(fā)行人最近一年末內部控制的審計報告或鑒證報告

5-4發(fā)行人董事會、審計機構關于報告期內非標準審計報告涉及事項對公司是否有重大不利影響或重大不利影響是否已經消除的說明（如有）

5-5盈利預測報告及盈利預測報告審核報告（如有）

5-6資信評級機構為本次發(fā)行優(yōu)先股出具的資信評級報告（如有）

5-7本次發(fā)行優(yōu)先股的擔保合同、擔保函、擔保人就提供擔保獲得的授權文件（如有）

5-8發(fā)行人對本次發(fā)行優(yōu)先股作出的有關聲明和承諾

5-9審計機構關于本次發(fā)行優(yōu)先股相關會計處理事項的專項意見

5-10發(fā)行人公司章程（限電子文件）

5-11特定行業(yè)（或企業(yè)）主管部門出具的監(jiān)管意見書

5-12承銷協(xié)議（發(fā)行前按中國證監(jiān)會要求提供）

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45-13發(fā)行人全體董事對發(fā)行申請文件真實性、準確性和完整性的承諾書

第二篇：C14074上市公司發(fā)行優(yōu)先股信息披露規(guī)則解讀--90分

一、單項選擇題

1.下列選項中標志著我國優(yōu)先股制度的正式建立的是（）。

A.2013年12月13日，證監(jiān)會就《優(yōu)先股試點管理辦法（征求意見稿）》公開征求意見

B.2013年11月30日，國務院發(fā)布《國務院關于開展優(yōu)先股的試點指導意見》

C.2014年4月4日，證監(jiān)會發(fā)布上市公司發(fā)行優(yōu)先股相關信息披露規(guī)則

D.2014年3月21日，證監(jiān)會正式發(fā)布《優(yōu)先股試點管理辦法》

2.從清償順序的角度看，公司破產清算時，剩余財產的分配（A.優(yōu)先股股東先于普通股股東，而次于債權人

B.債權人先于優(yōu)先股股東，而次于普通股股東

C.債權人先于普通股股東，而次于優(yōu)先股股東

D.普通股股東先于優(yōu)先股股東，而次于債權人

3.非公開發(fā)行優(yōu)先股的票面股息率不得高于（）。

A.最近五個會計的年均加權平均凈資產收益率

B.最近兩個會計的年均加權平均凈資產收益率

C.最近一個會計的加權平均凈資產收益率

D.最近三個會計的年均加權平均凈資產收益率

二、多項選擇題

。）4.下列選項中屬于發(fā)行優(yōu)先股募集資金用于收購資產時，發(fā)行預案中應披露的內容的有（）。

A.董事會對資產收購價格公允性否清晰、是否存在的分析說明、相關評估機構對其執(zhí)業(yè)獨立性的意見和獨立董事對收購價格公允性的意見；相關資產在最近三年曾進行資產評估或者交易的，還應當說明評估價值和交易價格、交易對方

B.資產轉讓合同主要內容，如交易價格及確定依據(jù)、資產交付、合同的生效條件和生效時間、違約責任條款等

C.資產權屬是權利受限、權屬爭議或者妨礙權屬轉移的其他情況

D.目標資產的主要情況，如資產構成、成新率、適用情況

5.下面關于公開發(fā)行優(yōu)先股與非公開發(fā)行優(yōu)先股須編制的發(fā)行預案和募集說明書的作用的敘述，正確的有（）。

A.募集說明書是上市公司向原有股東信息披露的法定文件

B.募集說明書是上市公司向擬認購股票的投資者信息披露的法定文件

C.發(fā)行預案是上市公司向原有股東信息披露的法定文件

D.發(fā)行預案是上市公司向擬認購股票的投資者信息披露的法定文件

6.發(fā)行優(yōu)先股募集資金用于收購資產并以評估作為價格確定依據(jù)的，應披露評估報告，用于收購企業(yè)或股權的，還應披露擬收購資產的（）。

A.最近一期的經營狀況

B.前一經審計的資產負債表 C.最近三年的現(xiàn)金流量表

D.前一經審計的利潤表

三、判斷題

7.上市公司發(fā)行優(yōu)先股時，應當遵循重要性原則，披露可能直接或間接對發(fā)行人及原股東產生重大不利影響的所有因素。（）

正確

錯誤

8.上市公司優(yōu)先股發(fā)行預案披露本次發(fā)行目的時，應結合公司行業(yè)特點、業(yè)務發(fā)展和資本結構等情況，說明確定本次發(fā)行品種和融資規(guī)模的依據(jù)。（）

正確

錯誤

9.《優(yōu)先股試點管理辦法》第二十二條規(guī)定上市公司發(fā)行優(yōu)先股募集資金應有明確用途，此處“明確用途”是指與固定資產投資項目掛鉤，不可以補充流動資金和償還銀行貸款。（）

正確

錯誤 10.《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第34號——發(fā)行優(yōu)先股募集說明書》設置了“同業(yè)競爭與關聯(lián)交易”、“前次募集資金運用”章節(jié)。（）

正確

錯誤

一、單項選擇題

1.從清償順序的角度看，公司破產清算時，剩余財產的分配（）。A.優(yōu)先股股東先于普通股股東，而次于債權人 B.普通股股東先于優(yōu)先股股東，而次于債權人 C.債權人先于優(yōu)先股股東，而次于普通股股東 D.債權人先于普通股股東，而次于優(yōu)先股股東

您的答案：A 題目分數(shù)：10 此題得分：10.0 批注：

2.非公開發(fā)行優(yōu)先股的票面股息率不得高于（）。A.最近兩個會計的年均加權平均凈資產收益率 B.最近三個會計的年均加權平均凈資產收益率 C.最近五個會計的年均加權平均凈資產收益率 D.最近一個會計的加權平均凈資產收益率

您的答案：A 題目分數(shù)：10 此題得分：10.0 批注：

3.下列選項中標志著我國優(yōu)先股制度的正式建立的是（）。

A.2013年11月30日，國務院發(fā)布《國務院關于開展優(yōu)先股的試點指導意見》 B.2013年12月13日，證監(jiān)會就《優(yōu)先股試點管理辦法（征求意見稿）》公開征求意見 C.2014年3月21日，證監(jiān)會正式發(fā)布《優(yōu)先股試點管理辦法》 D.2014年4月4日，證監(jiān)會發(fā)布上市公司發(fā)行優(yōu)先股相關信息披露規(guī)則

您的答案：C 題目分數(shù)：10 此題得分：0.0 批注：

二、多項選擇題

4.發(fā)行優(yōu)先股募集資金用于收購資產并以評估作為價格確定依據(jù)的，應披露評估報告，用于收購企業(yè)或股權的，還應披露擬收購資產的（）。A.前一經審計的資產負債表 B.前一經審計的利潤表 C.最近一期的經營狀況 D.最近三年的現(xiàn)金流量表

您的答案：C,A,B 題目分數(shù)：10 此題得分：10.0 批注：

5.下列選項中屬于發(fā)行優(yōu)先股募集資金用于收購資產時，發(fā)行預案中應披露的內容的有（）。A.目標資產的主要情況，如資產構成、成新率、適用情況

B.資產轉讓合同主要內容，如交易價格及確定依據(jù)、資產交付、合同的生效條件和生效時間、違約責任條款等

C.資產權屬是權利受限、權屬爭議或者妨礙權屬轉移的其他情況

D.董事會對資產收購價格公允性否清晰、是否存在的分析說明、相關評估機構對其執(zhí)業(yè)獨立性的意見和獨立董事對收購價格公允性的意見；相關資產在最近三年曾進行資產評估或者交易的，還應當說明評估價值和交易價格、交易對方

您的答案：D,B,C,A 題目分數(shù)：10 此題得分：10.0 批注： 6.下面關于公開發(fā)行優(yōu)先股與非公開發(fā)行優(yōu)先股須編制的發(fā)行預案和募集說明書的作用的敘述，正確的有（）。

A.發(fā)行預案是上市公司向原有股東信息披露的法定文件

B.募集說明書是上市公司向擬認購股票的投資者信息披露的法定文件 C.募集說明書是上市公司向原有股東信息披露的法定文件 D.發(fā)行預案是上市公司向擬認購股票的投資者信息披露的法定文件

您的答案：B,A 題目分數(shù)：10 此題得分：10.0 批注：

三、判斷題

7.上市公司發(fā)行優(yōu)先股時，應當遵循重要性原則，披露可能直接或間接對發(fā)行人及原股東產生重大不利影響的所有因素。（）

您的答案：正確 題目分數(shù)：10 此題得分：10.0 批注：

8.《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第34號——發(fā)行優(yōu)先股募集說明書》設置了“同業(yè)競爭與關聯(lián)交易”、“前次募集資金運用”章節(jié)。（）

您的答案：錯誤 題目分數(shù)：10 此題得分：10.0 批注：

9.《優(yōu)先股試點管理辦法》第二十二條規(guī)定上市公司發(fā)行優(yōu)先股募集資金應有明確用途，此處“明確用途”是指與固定資產投資項目掛鉤，不可以補充流動資金和償還銀行貸款。（）

您的答案：錯誤 題目分數(shù)：10 此題得分：10.0 批注：

10.上市公司優(yōu)先股發(fā)行預案披露本次發(fā)行目的時，應結合公司行業(yè)特點、業(yè)務發(fā)展和資本結構等情況，說明確定本次發(fā)行品種和融資規(guī)模的依據(jù)。（）

您的答案：正確 題目分數(shù)：10 此題得分：10.0 批注：

試卷總得分：90.0 試卷總批注：

第三篇：C14074上市公司發(fā)行優(yōu)先股信息披露規(guī)則解讀100分

一、單項選擇題

1.下面關于發(fā)行優(yōu)先股募集資金的用途的敘述中錯誤的是（）。

A.募集資金用于償還銀行貸款的，應當結合市場利率水平、公司融資成本說明償還銀行貸款

后公司負債結構是否合理

B.募集資金用于項目投資的，因為可能涉及到商業(yè)機密所以不需要披露項目需要資金數(shù)額、項目內容及進度和涉及的審批情況

C.銀行、證券、保險等金融行業(yè)公司募集資金補充資本的，應結合行業(yè)監(jiān)管指標、對普通股

現(xiàn)金分紅的影響分析本次融資規(guī)模的合理性

D.募集資金用于補充流動資金的，應當分析與同行業(yè)上市公司對流動資金的需求水平是否相

當

2.下面關于公開發(fā)行優(yōu)先股與非公開發(fā)行優(yōu)先股須編制的文件的敘述中正確的有（）。

A.非公開發(fā)行優(yōu)先股只需編制發(fā)行預案

B.公開發(fā)行優(yōu)先股和非公開發(fā)行優(yōu)先股均需編制發(fā)行預案和募集說明書

C.公開發(fā)行優(yōu)先股只需編制募集說明書和發(fā)行預案中的一個即可

D.公開發(fā)行優(yōu)先股只需編制募集說明書

3.上市公司非公開發(fā)行優(yōu)先股僅向《優(yōu)先股試點管理辦法》規(guī)定的合格投資者發(fā)行，每次發(fā)行對象不得超過（），且相同條款優(yōu)先股的發(fā)行對象累計不得超過（）。

A.200人，200人

B.100人，200人

C.100人，400人

D.200人，400人

二、多項選擇題

4.下列選項中屬于《優(yōu)先股試點管理辦法》中規(guī)定的合格投資者的有（）。

A.實繳出資總額不低于人民幣五百萬元的合伙企業(yè)

B.發(fā)行人董事、高級管理人員及其配偶

C.實收資本或實收股本總額不低于人民幣三百萬元的企業(yè)法人

D.合格境外機構投資者（QFII）

5.從境外市場優(yōu)先股實踐經驗來看，下列說法正確的是（）。

A.法規(guī)政策完善是市場發(fā)展的基礎

B.金融創(chuàng)新有利于推動市場的發(fā)展

C.金融創(chuàng)新抑制市場的發(fā)展

D.制度的不完備和寬松監(jiān)管會損害中小投資者利益

6.以下選項屬于優(yōu)先股發(fā)行人所面臨的風險的是（）。

A.公司治理結構趨于復雜

B.無法獲得股息

C.現(xiàn)金流壓力大

D.融資成本高

三、判斷題

7.上市公司發(fā)行優(yōu)先股募集資金用于收購資產，擬收購的資產在首次董事會前尚未進行審計、評估的，發(fā)行人應當在審計、評估完成后再次召開董事會，對相關事項作出補充決議，并編制優(yōu)先股發(fā)行預案的補充公告。（）

正確

錯誤

8.《優(yōu)先股試點管理辦法》未對轉股價格作出明確的規(guī)定，但在上市公司優(yōu)先股發(fā)行預案和募集說明書披露相關準則中要求轉股價格的確定方式必須明確，并且需要充分披露轉股條款對原有股東的權益的影響和擬認購投資者的投資風險。（）

正確

錯誤

9.上市公司作為持續(xù)信息披露義務主體，規(guī)范程序較高，對要求申報的文件應盡量使用未披露的文件，避免發(fā)行人和中介機構重復發(fā)表意見。（）

正確

錯誤

10.上市公司發(fā)行優(yōu)先股信息披露規(guī)則增加了對攤薄即期回報相關事項的要求是落實《國務院辦公廳關于進一步加強資本市場中小投資者合法權益保護工作的意見》的相關要求。（）

正確

錯誤

第四篇：《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第24號-公開發(fā)行公司債券申請文件》

公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第24號——公開發(fā)行公司債券申請文件

第一條 為規(guī)范公開發(fā)行公司債券申請文件的報送行為，根據(jù)《證券法》、《公司債券發(fā)行試點辦法》制定本準則。

第二條 申請公開發(fā)行公司債券的，應按本準則的規(guī)定制作申請文件。

第三條 本準則規(guī)定的申請文件目錄是對發(fā)行申請文件的最低要求，中國證監(jiān)會根據(jù)審核需要, 可以要求發(fā)行人和中介機構補充材料。如果某些材料對發(fā)行人不適用，可不必提供，但應向中國證監(jiān)會作出書面說明。

第四條 保薦機構報送申請文件，初次報送應提交原件一份，復印件兩份；在提交發(fā)行審核委員會審核之前，根據(jù)中國證監(jiān)會要求的份數(shù)補報申請文件。

第五條 發(fā)行人不能提供有關文件的原件的，應由發(fā)行人律師提供鑒證意見，或由出文單位蓋章，以保證與原件一致。如原出文單位不再存續(xù)，由承繼其職權的單位或作出撤銷決定的單位出文證明文件的真實性。

所有需要簽名處，均應為簽名人親筆簽名，不得以名章、簽名章等代替。

第六條 申請文件的封面和側面應標明“XXX公司公司債券申請文件”字樣。

發(fā)行申請文件的扉頁上應標明發(fā)行人董事會秘書及有關中介機構項目負責人的姓名、電話、傳真及其他有效的聯(lián)系方式。

第七條 在每次報送書面文件的同時，發(fā)行人應報兩份相應的電子文件（應為標準.doc或.rtf文件）。

發(fā)行結束后，發(fā)行人應將募集說明書的電子文件及歷次報送的電子文件匯總報送中國證監(jiān)會備案。

第八條 未按本準則的要求制作和報送發(fā)行申請文件的，中國證監(jiān)會可不予受理。

第九條 本準則自發(fā)布之日起施行。

附錄： 公開發(fā)行公司債券申請文件目錄

第一章 本次公司債券發(fā)行的募集文件

1-1募集說明書（申報稿）

1-2募集說明書摘要

1-3發(fā)行公告（發(fā)審會后按中國證監(jiān)會要求提供）

第二章 發(fā)行人關于本次公司債券發(fā)行的申請與授權文件

2-1發(fā)行人關于本次公司債券發(fā)行的申請報告

2-2發(fā)行人董事會決議

2-3發(fā)行人股東大會決議

第三章 中介機構關于本次公司債券發(fā)行的文件

3-1保薦人出具的公司債券發(fā)行保薦書

3-2發(fā)行人律師出具的法律意見書

第四章 其他文件

4-1發(fā)行人最近三年的財務報告和審計報告及最近一期的財務報告（截至此次申請時，近期發(fā)生重大資產重組的發(fā)行人提供的模擬財務報告及審計報告和重組進入公司的資產的財務報告、資產評估報告和/或審計報告）

4-2發(fā)行人董事會、會計師事務所及注冊會計師關于非標準無保留意見審計報告的補充意見（如有）

4-3本次公司債券發(fā)行募集資金使用的有關文件

4-4債券受托管理協(xié)議

4-5債券持有人會議規(guī)則

4-6資信評級機構為本次發(fā)行公司債券出具的資信評級報告

4-7本次發(fā)行公司債券的擔保合同、擔保函、擔保人就提供擔保獲得的授權文件（如有）；擔保財產的資產評估文件（如為抵押或質押擔保）

4-8擔保人最近一年及一期的財務報告、審計報告（如有）

4-9特定行業(yè)主管部門出具的監(jiān)管意見書

4-10承銷協(xié)議（發(fā)行前按中國證監(jiān)會要求提供）

4-11發(fā)行人全體董事、監(jiān)事和高管對發(fā)行申請文件真實性、準確性和完整性的承諾書

第五篇：公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第10號――上市公司公開發(fā)行證券申請文件

關于發(fā)布《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第10號――上市公司公開發(fā)行證券申請文件》的通知

（證監(jiān)發(fā)行字[2006]1號，2006年5月8日）

各上市公司、各保薦機構：

為規(guī)范上市公司公開發(fā)行證券申請文件的報送行為，現(xiàn)發(fā)布《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第10號――上市公司公開發(fā)行證券申請文件》，自發(fā)布之日起實施。原《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第10號――上市公司新股發(fā)行申請文件》、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第12號――上市公司發(fā)行可轉換公司債券申請文件》同時廢止。

二OO六年五月八日

公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第10號――上市公司公開發(fā)行證券申請文件

第一條 為規(guī)范上市公司公開發(fā)行證券申請文件的報送行為，根據(jù)《證券法》、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》制定本準則。

第二條 申請公開發(fā)行證券的，應按本準則的規(guī)定制作申請文件。

— 1 — 第三條 本準則規(guī)定的申請文件目錄是對發(fā)行申請文件的最低要求，中國證監(jiān)會根據(jù)審核需要, 可以要求發(fā)行人和中介機構補充材料。如果某些材料對發(fā)行人不適用，可不必提供，但應向中國證監(jiān)會作出書面說明。

第四條 申請文件一經受理，未經中國證監(jiān)會同意不得增加、撤回或更換。

第五條

發(fā)行人應根據(jù)中國證監(jiān)會對發(fā)行申請文件的反饋意見提供補充材料。有關中介機構應對反饋意見相關問題進行盡職調查或補充出具專業(yè)意見。

第六條 保薦機構報送申請文件，初次報送應提交原件一份，復印件兩份；在提交發(fā)行審核委員會審核之前，根據(jù)中國證監(jiān)會要求的份數(shù)補報申請文件。

第七條 發(fā)行人不能提供有關文件的原件的，應由發(fā)行人律師提供鑒證意見，或由出文單位蓋章，以保證與原件一致。如原出文單位不再存續(xù)，由承繼其職權的單位或作出撤銷決定的單位出文證明文件的真實性。

所有需要簽名處，均應為簽名人親筆簽名，不得以名章、簽名章等代替。

需要由發(fā)行人律師鑒證的文件，發(fā)行人律師應在該文件首頁注明“以下第XX頁至第XXX頁與原件一致”，并簽名和簽署鑒證日期，律師事務所應在該文件首頁加蓋公章，并在第XX頁至第XXX頁側面以公章加蓋騎縫章。

第八條 申請文件應采用幅面為209×295毫米規(guī)格的紙張（相當于標準A4紙張規(guī)格），雙面印刷（需提供原件的歷史文件除外）。

— 2 — 第九條 申請文件的封面和側面應標明“XXX公司配股/增發(fā)/可轉換公司債券/分離交易的可轉換公司債券）申請文件”字樣。

發(fā)行申請文件的扉頁上應標明發(fā)行人董事會秘書及有關中介機構項目負責人的姓名、電話、傳真及其他有效的聯(lián)系方式。

第十條 申請文件章與章之間、節(jié)與節(jié)之間應有明顯的分隔標識。

申請文件中的頁碼必須與目錄中的頁碼相符。頁碼標注的舉例，如第四章4-1的頁碼標注為：4-1-1，4-1-2，4-1-3，??4-1-n。

第十一條 在每次報送書面文件的同時，發(fā)行人應報兩份相應的電子文件（應為標準.doc或.rtf文件）。

發(fā)行結束后，發(fā)行人應將募集說明書的電子文件及歷次報送的電子文件匯總報送中國證監(jiān)會備案。

第十二條 未按本準則的要求制作和報送發(fā)行申請文件的，中國證監(jiān)會可不予受理。

第十三條 本準則自發(fā)布之日起施行。

附錄： 上市公司公開發(fā)行證券申請文件目錄

第一章 本次證券發(fā)行的募集文件 1-1募集說明書（申報稿）1-2募集說明書摘要

1-3發(fā)行公告（發(fā)審會后按中國證監(jiān)會要求提供）

第二章 發(fā)行人關于本次證券發(fā)行的申請與授權文件

— 3 — 2-1 發(fā)行人關于本次證券發(fā)行的申請報告 2-2發(fā)行人董事會決議

2-3發(fā)行人股東大會決議

第三章 保薦機構關于本次證券發(fā)行的文件 3-1證券發(fā)行保薦書 3-2保薦機構盡職調查報告

第四章 發(fā)行人律師關于本次證券發(fā)行的文件 4-1 法律意見書 4-2 律師工作報告

第五章 關于本次證券發(fā)行募集資金運用的文件 5-1募集資金投資項目的審批、核準或備案文件

5-2發(fā)行人擬收購資產（包括權益）有關的財務報告、審計報告、資產評估報告

5-3 發(fā)行人擬收購資產（包括權益）的合同或其草案

第六章 其他文件

6-1發(fā)行人最近三年的財務報告和審計報告及最近一期的財務報告

6-2會計師事務所關于發(fā)行人內部控制制度的鑒證報告 6-3會計師事務所關于前次募集資金使用情況的專項報告

— 4 — 6-4經注冊會計師核驗的發(fā)行人最近三年加權平均凈資產收益率和非經常性損益明細表

6-5發(fā)行人董事會、會計師事務所及注冊會計師關于非標準無保留意見審計報告的補充意見

6-6盈利預測報告及盈利預測報告審核報告

6-7最近三年內發(fā)生重大資產重組的發(fā)行人提供的模擬財務報告及審計報告和重組進入公司的資產的財務報告、資產評估報告和/或審計報告

6-8控股股東（企業(yè)法人）最近一年的財務報告、審計報告以及保薦機構出具的關于實際控制人情況的說明

6-9發(fā)行人公司章程（限于電子文件）

6-10資信評級機構為本次發(fā)行可轉換公司債券或分離交易的可轉換公司債券出具的資信評級報告

6-11本次發(fā)行可轉換公司債券或分離交易的可轉換公司債券的擔保合同、擔保函、擔保人就提供擔保獲得的授權文件

6-12特定行業(yè)（或企業(yè)）主管部門出具的監(jiān)管意見書 6-13承銷協(xié)議（發(fā)行前按中國證監(jiān)會要求提供）

6-14發(fā)行人全體董事對發(fā)行申請文件真實性、準確性和完整性的承諾書