第一篇：原材料進料驗收程序制度

原材料驗收程序獎懲制度

1.目的為激勵原材料收貨人公平公正公開判斷客戶產品合格與否，確保公司所有原材料進廠時得到有效控制，特制定本制度。

2.適用范圍

適用于原紙庫與質檢部驗收進廠原材料。

3.職責

3.1原紙庫原材料叉抱車司機負責進廠原紙卸貨工作。

3.2原紙庫入庫員負責原紙入庫并記錄原紙破損。

3.3原紙庫主管負責計算破損折扣（原紙破損折扣公式）金額及破損記錄的監督工

作。

3.4質檢部來料檢驗員負責進廠原紙物理指標及外觀檢驗工作（有破損的在原紙上

記錄破損層數）。

3.5質檢部來料檢驗員負責進廠原紙檢驗結果判定，及對所檢驗不合格品給出處理

意見。

3.6質檢部來料檢驗員負責原紙過程使用質量跟蹤，并對使用過程中不合格品提出

處理意見，跟蹤處理結果。

3.7質檢部主管負責對進廠及過程使用不合格原紙鑒定和處理意見審核，并跟蹤使

用過程及處理結果。

4.術語及定義

公平：對待所有供應商及運輸司機保持一視同仁態度，平等、不偏袒。公正：對待所有問題原紙按制度扣罰或退貨，正直、不偏私。

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公開：對待所有問題原紙判定及扣罰不隱藏，暴露公眾，必要時通知供應商及運

輸司機共同確定處理結果。

原紙破損：原紙臟、爛、濕；

原紙破損折扣公式：破損層數×定量×紙幅×π×（購進價格—廢紙價格）

5.工作程序

5.1原材料進廠時，原紙庫主管要求在拿到送貨單時，填寫來料通知單并及時傳給質檢部原材料檢驗員，來料通知單要求填寫來紙廠家、品種、件數、定量等。

5.1檢驗員接通知后，立即至現場先檢驗原紙廠家、品種、件數、定量等是否與來料通知單相符，如果相符然后取樣檢測，按照《原紙檢驗標準》檢驗處理，檢測結束，出示《IQC來料檢驗報告》，通知原紙庫是否收貨，或作其它處理。

5.2原紙庫接到質檢單后通知入庫員和叉抱車司機及時卸貨；在此時段同時幾車原紙進廠，依照進廠順序依次安排質檢和卸貨。

5.4卸貨后，原材料入庫員記錄當車原紙破損，作好《原紙破損記錄》,再交本部門主管計算破損折扣金額，一律讓司機去財務交現金。

5.5原材料檢驗員檢測不合格品時，填寫《扣罰通知單》和《供應商來料不良改善通知單》，讓原紙庫主管通知廠家并給出改進意見。

5.6使用過程當中，原材料檢驗員接到生產車間投訴后，至現場跟蹤，并給出處理意見，填寫《供應商來料不良改善通知單》，讓原紙庫主管通知廠家。

5.7原材料叉抱車司機及檢驗員要驗收和進廠后使用過程當中，發現任意一件原紙不能滿足公司要求，要求退貨或降級使用，必須在檢驗結束后，立即進行標識、隔離，以免被誤用。

5.8首次購進供應商原紙，質檢部原材料檢驗員必須跟進首次使用過程，并反饋至供應部。

6.獎懲制度

6.1獎勵

6.1.1原材料叉抱車司機及原紙庫主管在驗收原紙時，公平公正公開按照本公司制

度進行處理，公司將以扣除供應商運輸司機破損折扣金額的5%進行獎勵，兩人各獎勵折扣金額2.5%；

6.1.2原材料檢驗員及質檢部主管在檢驗判定原紙時，公平公正公開按照本公司制

度進行處理，公司將以對供應商質量罰款及退貨金額的5%進行獎勵，兩人各獎勵質量罰款及退貨金額的2.5%；

6.2懲罰

6.2.1原材料叉抱車司機及原紙庫存在惡意多扣或少扣供應商破損，接供應商投訴

或使用過程當中駁皮紙不正常（比破損原紙重），公司將以扣除供應商運輸司機破損折扣金額10%進行懲罰，兩人各處罰折扣金額的5%；

6.2.2原材料檢驗員及質檢部主管存在故意偏袒供應商，對不合格品隱瞞，不反饋，不處理，或惡意對合格品進處理，接供應商投訴或原紙使用過程當中存在已檢測項目中出現嚴重不合格項，公司將以對供應商當批原紙造成公司損失金額10%進行處罰，兩人各處罰對供應商當批原紙造成公司損失金額的5%。7.0相關文件——《原紙檢驗標準》

8.0相關記錄——《IQC來料檢驗報告》、《原紙破損記錄》、《供應商來料不良改善通知單》

編制/日期：審批/日期：

第二篇：進料驗收管理制度

1.本公司對物料的驗收及入庫均依本辦法作業。2.待收料。物料管理收料人員在接到采購部門轉來已核準的“采購單”時，按供應商、物料類別及交貨日期分別依序排列存檔，并于交貨前安排存放的庫位以利收料作業。3.收料。(1)內購收料。①材料進廠后，收料人員必須依“采購單”的內容，核對供應商送來的物料名稱、規格、數量和送貨單及發票并清點數量無誤后，將到貨日期及實收數量填記于“請購單”，辦理收料。②如發覺所送來的材料與“采購單”上所核準的內容不符時，應及時通知采購部門處理，并通知主管，原則上非“采購單”上所核準的材料不予接受，如采購部門要求收下該批材料時，收料人員應告知主管，并于單據上注明實際收料狀況，并會簽采購部門。(2)外購收料。①材料進廠后，物料管理收料人員應立即會同檢驗單位依“裝箱單”及“采購單”開柜(箱)核對材料名稱、規格并清點數量，并將到貨日期及實收數量填于“采購單”。②開柜(箱)后，如發現所裝載的材料與“裝箱單”或“采購單”所記載的內容不符時，通知辦理進口人員及采購部門處理。③如發現所裝載的物料有傾覆、破損、變質、受潮…等異常情況時，經初步計算損失將超過5 000元以上者(含)，收料人員應及時通知采購人員聯絡公證處前來公證或通知代理商前來處理，并盡可能維持異常狀態以利公證作業，如未超過5 000元者，則依實際的數量辦理收料，并于“采購單”上注明損失數量及情況。④對于由公證或代理商確認后，物料管理收料人員開立“索賠處理單”呈主管核實后，送會計部門及采購部門督促辦理。4.材料待驗。進廠待驗的材料，必須于物品的外包裝上貼上材料標簽并詳細注明料號、品名規格、數量及入廠日期，且與已檢驗的材料分開儲存，并規劃“待驗區”以作為區分，收料后，收料人員應將每日所收料品匯總填入“進貨日報表”以作為入賬銷單的依據。5.超交

處理。交貨數量超過“訂購量”部分應予退回，但屬買賣慣例，以重量或長度計算的材料，其超交量在3%(含)以下，由物料管理部門在收料時，在備注欄注明超交數量，經請購部門主管(如科長)同意后，方能收料，并通知采購人員。6.短交處理。交貨數量未達訂購數量時，以補足為原則，但經請購部門主管(如科長)同意，可免補交，短交如需補足時，物料管理部門應通知采購部門聯絡供應商處理。7.急用品收料。緊急材料于廠商交貨時，若物料管理部門尚未收到“請購單”時，收料人員應先詢問采購部門，確認無誤后，方可依收料作業辦理。8.材料驗收規范。為利于材料檢驗收料的作業，質量管理部門應就材料重要性及特性等適時通知使用部門及其他有關部門，依所需的材料質量研訂“材料驗收規范”，呈總經理核準后公布實施，以作為采購及驗收的依據。9.材料檢驗結果的處理。(1)檢驗合格的材料，檢驗人員在外包裝上貼合格檢簽，以示區別，物料管理人員再將合格品入庫定位。(2)不合驗收標準的材料，檢驗人員在物品包裝上貼不合格的標簽，并于“材料檢驗報告表”上注明不合格原因，經主管作出處理對策并轉采購部門處理及通知請購單位，再送回物料管理部門辦理退貨。10.退貨作業。對于檢驗不合格的材料退貨時，應開立“材料交運單”并檢附有關的“材料檢驗報告表”呈主管簽認后，將異常材料出廠。11.實施與修正。本辦法呈總經理核準后實施，修訂時亦同。

第三篇：進料加工出口退稅政策及辦理程序

進料加工出口退稅政策及辦理程序

進料加工是指有進出口經營權的公司，為了加工出口貨物而用外匯從國外進口原料、材料、輔料、元器件、配套件、零部件和包裝材料（簡稱進口料件），經加工生產成貨物收回后復出口的一種出口貿易方式。

進料加工貿易稅務申報程序如下：

（1）登記備案：

開展進料加工業務的企業，在第一次進料之前，應持進料加工貿易合同、外經貿部門簽發的《加工業務貿易批準證》、海關核發的《進料加工登記手冊》及《生產企業進料加工登記表》，向退稅部門辦理登記備案手續。

（2）《生產企業進料加工貿易免稅證明》的出具。

料件進口后，生產企業應向退稅部門申報《生產企業進料加工進口料件申報明細表》，并附《進料加工登記手冊》和進料加工進口料件報關單。退稅部門審核無誤簽章后，上報退稅機關出具《生產企業進料加工貿易免稅證明》。

（3）退稅抵扣。

生產企業在取得退稅機關出具的《生產企業進料加工貿易免稅證明》的當月，根據證明中的“不得免稅和抵扣稅額抵減額”和“免抵退稅額抵減額”，參與當期征（免）稅和免抵退稅計算。《生產企業進料加工貿易免稅證明》按當期全部購進的進口料件組成計稅價格計算出具。

（4）出口貨物“免、抵、退”稅申報

開展進料加工業務的生產企業向退稅部門申報辦理‘免、抵、退“稅時，除提供一般貿易所需憑證資料外，還需提供裝訂成冊的《生產企業進料加工進口料件申報明細表》（企業打印）；《生產企業免、抵、退稅進料加工貿易免稅證明》；《進料加工登記手冊》和進料加工進口料件報關單復印件。

（5）進料加工業務的核銷。

生產企業《進料加工登記手冊》最后一筆出口業務在海關核銷后，應持《生產企業進料加工海關登記手冊核銷申請表》（企業打印），并提供向海關辦理核銷的、記有全部記錄的《進料加工登記手冊》原件（復印件）；《生產企業進料加工貿易免稅證明》；海關簽發的《進料加工登記手冊核銷通知書》；向海關補稅的稅收繳款書復印件（如有間接出口須提供間接出口貨物報關單復印件）提供手冊原件（復印件）等有關資料，到退稅部門辦理進料加工業務核銷手續。對免抵退稅不得免稅和抵扣稅額的抵減額需調整的，由退稅部門監督企業在次月免、抵、退稅申報和納稅申報時調整。

第四篇：原輔材料驗收操作規程

原輔材料驗收操作規程

1目的建立原輔材料驗收操作規程，保證原輔材料質量和數量符合要求。2適用范圍

本規程適用公司所有原輔材料驗收操作。

3責任人

供應科、質量保證科、倉管員。

4內容

4.1原輔材料進廠后，由供應科通知質檢員、倉管員等人到現場進行驗收，并完整填寫《原輔材料驗收記錄》中的相關信息：供應單位、原輔材料規格、名稱、進貨批號、物料編碼、訂貨數量、來貨日期、來貨數量、驗收標準及隨貨資料等，及時傳遞至質量保證科。

4.2質量保證科質檢員根據《原輔材料驗收記錄》中供應科傳遞的相關信息，按《SOP-ZL-T036計數抽樣檢驗程序》或《SOP-ZL-T037孤立批計數抽樣檢驗程序》以及該物料質量標準中的要求或采購合同的要求制定《抽樣方案》。

4.3倉管員和采購員負責核對包裝材料的憑證、品名、規格、數量以及運輸條件是否符合要求，如不符合要求，可根據實際情況直接拒收。

4.4質檢員根據原輔材料質量要求，檢查：

a)外包裝是否受潮、霉變、破損、污染等。

b)原輔材料外觀質量是否符合要求(與樣品對照)。

4.5如果初檢不合格，驗收人員有權拒收，原則上由供應科負責作退貨處理。

4.6初檢合格后，質檢員做好《原輔材料驗收記錄》，倉管員填寫《原輔材料入庫總帳》，將物料存放于倉庫待檢區，用黃色待驗牌標明待驗狀態，由采購員填寫《請驗單》，交檢驗科取樣檢驗。

4.7倉管員根據檢驗結果，原輔料若符合質量要求，倉庫管理員將黃色“待驗”標志換為綠色“合格”標志，并填寫合格原輔材料帳卡，辦理入庫手續；若檢驗第110頁

結果不符合質量要求，則將黃色“待驗”標志換為紅色 “不合格”標志牌，并由采購員聯系原輔料供應商辦理退貨手續。如遇特殊情況或緊急情況，且其不合格質量特性可以通過處理或返工后達到質量要求者，可以考慮作讓步接收處理。

4.8讓步接收處理必須按《讓步接收處理程序》有關要求執行。

4.9參與驗收人員均應在《原輔材料驗收記錄》上簽字。

第五篇：原產地證申領程序

原產地證申領程序:

一、辦理注冊登記

所有向出入境檢驗檢疫局申請簽發產地證書的單位必須先在出入境檢驗檢疫局辦理注冊登記，經審核，被確認具有申請資格者，才能按正常程序向我局申請簽發產地證書。辦理注冊登記程序如下：

1．申請單位憑營業執照和批準證書（進出口經營權批準證書；獨資或合資企業批準證書；來料加工批準證書）到出入境檢驗檢疫局領取產地證注冊登記表和其他有關表格，并按要求填寫。

2．出入境檢驗檢疫局對申請單位提交的表格和資料進行審核，并派員到生產企業進行產地證注冊調查。調查內容主要為生產加工單位的性質以及生產出口商品的能力；產品的生產加工工序；所用原料、零部件的來源情況及它們在產品中所占的比例；出口產品的包裝、商標及嘜頭情況。生產單位應配合出入境檢驗檢疫局調查人員工作，并負責提供調查所需的有關材料，提供的材料必須真實、有效。經過調查，出入境檢驗檢疫局對申請單位是否給予注冊做出結論。

3．對予以登記注冊的企業，出入境檢驗檢疫局將為其建立企業注冊檔案。每個注冊企業都有一個注冊號，該注冊號在申請產地證時應填在申請書上，供計算機識別使用。

二、產地證書的申領

1．各單位產地證申領人員（證書手簽人員）必須是經過檢驗檢疫機構培訓，并通過考試取得申領員資格證者。各單位憑申領員證到出入境檢驗檢疫局辦理產地證書業務，特殊情況下，可憑單位介紹信辦理。

2．申請產地證時，申請人需提交以下文件資料：（1）《普惠制原產地證明書申請書》或《一般原產地證明書申請書》一份，申請書需蓋申請單位公章；（2）繕制完整的《普惠制原產地證書》或《一般原產地書》一套，證書需簽字、蓋章。簽字人員應是取得產地證申領資格的人員；（3）正式出口商業發票副本一份，發票需蓋章，并應注明包裝、數量、毛重，否則還需另附裝箱單；（4）含有進口成分的商品，需提供《含進口成分商品成本明細單》；（5）后發證書，需提供提單；（6）如有必要，還需提供合同、信用證等其他有關的單據。

3．出入境檢驗檢疫局在接受產地證申請后，簽發時間為一個工作日。特殊情況，可以簽發急件。

4．產地證簽證費為：普惠制原產地證書每份40元，一般原產地書每份35元。