第一篇：延津聯社加強農信銀系統學習提升全員業務能力

延津聯社加強農信銀系統學習提升全員業務能力 9月份開展以來，延津聯社積極組織全體員工參加農信銀遠程系統業務學習，加強臨柜人員熟練運用農信銀支付清算系統辦理各類支付結算業務，促進了臨柜人員積極應用農信銀支付清算系統辦理異地支付結算業務，為廣大客戶提供方便快捷高效的支付結算服務起到了很好的推動作用。

一是成立學習組織。該聯社根據省聯社的要求，精心布置，合理安排，成立了以聯社副主任為組長的學習領導小組，會計主管為學習組織的發動者和督查指導者，全面推廣學習農信銀學習系統，提高員工的業務水平和操作技能，為加快農信銀結算業務的快速、健康發展提供有力保障。

二是明確目標，定期查看員工的學習及考試情況。該聯社要求所有員工都要在農信銀系統中注冊，并利用下班時間認真學習系統中的《銀行知識與業務》、《銀行業相關法律法規》、《銀行業從業人員職業操守》以及農信銀業務知識課程，晚上值班人員必須參加學習。會計主管每晚進行現場指導及督查，對學習進度緩慢的予以督促，對考試情況較差的予以指導。截止9月底，該聯社大部分員工已通過遠程學習考試，沒通過者積極學習準備中。三是與“雙建”工作有機結合起來。以參加農信銀學習為契機，營造員工互相學習、互相幫助的良好學習氛圍，在學習和交流中提升員工的專業知識和業務技能，并與“雙建”工作有機結合起來，培養員工的合規意識和創建意識，向“打基礎、抓規范、提素質、促發展”的工作重點邁進，實現自身健康、穩定、可持續發展。（周興橋）

第二篇：農信銀系統考試專題

農信銀系統考試專題

一、單選題：

1、農信銀支付清算系統實時電子匯兌業務采取(A)的清算方式。A.逐筆、實時、全額 B.一日多批、全額清算 C.逐批、定時、全額

2、辦理委托收款和托收承付業務的客戶必須在農村信用社、農村合作銀行、農村商業銀行開立人民幣結算賬戶嗎？(A)A.是的,必須開立

B.無需開立結算賬戶,辦理時開立臨時賬戶即可

3、農信銀支付清算系統分為清算日、非清算工作日、假日，一般情況下，周六、日及法定假日為（B）。A.清算日 B.非清算工作日 C.假日

4、單筆支取人民幣現金的額度超過（B）元需要出示預留的有效身份證 件。A.1萬元以上（不含一萬元）B.5萬元以上（不含五萬元）C.10萬元以上（不含十萬）

5、在辦理農信銀銀行匯票業務過程中，匯票壓數機具操作人員（B）兼職保管、使用匯票專用章或銀行匯票空白憑證。A.可以 B.不可以

6、簽發銀行匯票時已指定代理付款社（行）的，可以由其他社（行）辦理解付嗎？(A)A.不可以 B.可以

7、農信銀支付清算系統(A)可直接辦理銀行匯票解付業務。A.賦予行名行號的機構網點 B.任一的機構網點

8、農信銀支付清算系統實時電子匯兌業務于(A)正式開通。A.2006年10月16日 B.2006年10月1日 C.2006年5月1日

9、在辦理電子匯兌業務過程中，如接收到匯出社（行）或匯入社（行）發來的查詢，必須在(A)予以查復。A.收到查詢當日,最遲不超過下一工作日 B.收到查詢之日起三日內 C.收到查詢之日起三個工作日內 D.實時

10、具有何種行號的機構可以辦理實時匯兌業務(A)A.具有10位行號的機構可以辦理實時匯兌業務

B.具有10位行號或7位行號的機構可以辦理實時匯兌業務 C.具有7位行號的機構可以辦理實時匯兌業務

11、客戶辦理通存業務柜員處理成功后，客戶想取消此筆交易，柜員應（C）A.可以受理，使用撤銷交易辦理 B.可以受理，使用沖銷交易辦理 C.不予受理

12、在辦理現金匯兌往賬業務時，（A）和（A）可以不輸入，但辦理非現金匯兌往賬業務時，則必須輸入。A.付款人賬號、收款人賬號 B.付款人姓名、收款人姓名

13、電子匯兌業務往賬采取“錄入-復核”的業務模式，即，發起往賬業務時，錄入和復核人員（A）

A.錄入和復核相分離,必須由兩個不同的經辦人員在系統內進行錄入和復核的處理。”

B.錄入和復核可以同一個經辦人員在系統內進行錄入和復核的處理?！?/p>

14、農信銀支付清算系統個人賬戶通存通兌業務在節假日能辦理嗎？(A)A.可以 B.不可以

15、“快易匯”業務適用于（A）經農信銀支付清算系統，向在全國農信銀機構開戶的員工發放工資或支付其他各種款項 A.企、事業和機關團體等單位客戶

B.企、事業和機關團體等單位客戶及個人客戶

16、批量匯兌業務采取每日兩批業務處理方式，保證匯兌業務（B）到賬。A.次日 B.24小時 C.48小時

17、客戶辦理異地通存業務時，客戶（A）。A.無需出示銀行卡或存折，但必須填寫正確的戶名和賬號 B.必須出示銀行卡或存折，無需使用密碼 C.必須出示銀行卡或存折，且必須使用密碼

18、（C）指持票人辦理掛失后，憑法院出具的票據權利證明在出票社（行）辦理退款的行為。A.未用退回 B.超期付款 C.掛失退款

19、匯票背書轉讓到異地,如異地營業機構網點暫未加入“農信銀實時支付清算系統”（B）

A.回到出票社（行)，辦理銀行匯票退票交易 B.可通過原特約匯兌系統通匯機構辦理解付 C.可通過其他銀行行網點辦理解付

20、是否所有通過農信銀支付清算系統辦理的電子匯兌業務都可以實時到賬？(A)A.只有向賦予10位社（行）號的機構發起的電子匯兌業務方可實時到賬 B.只有向賦予7位社（行）號的機構發起的電子匯兌業務可實時到賬

C.賦予10位或7位社（行）號社（行）號的機構發起的電子匯兌業務均可實時到賬

21、(A)是收款人委托銀行向付款人收取款項的結算方式。A.委托收款 B.托收承付

22、對于大額匯兌往賬，需經（B）后方可發送。A.手工編押 B.授權

23、受理社（行）辦理異地轉賬業務時，采取轉賬方式收取手續費時，應從（A）賬戶收取手續費。A.付款方 B.收款方

24、申請人缺少銀行匯票解訖通知聯要求退款，出票行應于銀行匯票提示付款期滿（A）后辦理。A.1個月 B.3個月

25、代理付款社（行）應將拒付的銀行匯票（A）。對偽造、變造以及涂改的匯票，代理付款社（行）除了拒付以外，還應報告有關部門進行查處。A.退還給持票人 B.收回處理

26、是否所有通過農信銀支付清算系統辦理的電子匯兌業務都可以實時到賬？(A)A.只有發起社（行）、接收社（行）均已加入農信銀實時支付清算系統、并開通實時電子匯兌業務的方可實時到賬

B.只要發起社（行）、接收社（行）中任意一方已加入農信銀實時支付清算系統,即可實現實時到賬

27、委托收款業務在同城和異地均可使用嗎？(A)A.是的,均可使用

B.委托收款業務只能異地使用 C.委托收款業務只能本地使用

28、在辦理銀行匯票簽發業務過程中，（A）銀行匯票？ A.不得手寫或補打印 B.可以手寫但不得補打印

29、電子匯兌業務的運行時間是每個清算工作日（B）到（B）。A.9：00 17：00 B.8：00 17：30 30、(A)是指根據客戶委托發起通存通兌業務指令的農信銀機構。A.受理社（行）B.開戶社（行）

31、只有申請人和收款人均為（A）的，才能簽發現金銀行匯票。A.個人 B.單位

32、退匯業務由原（A）發起，經由農信銀支付清算系統轉發給原（A）。A.接收社（行）、發起社（行）B.發起社（行）、接收社（行）

33、電子匯兌業務收款人為個人的情況下是否可由他人代取款項？應如何辦理？(A)A.可以,但須在取款通知上注明收款人、代理人有效身份證 件名稱、號碼、發證機關和“代理”字樣,同時交驗代理人及被代理人有效身份證 件

B.可以,但須在取款通知上注明“代理”字樣,并提交代理人有效身份證 件即可

34、清算賬戶的余額分為（A）和（A）兩種。A.可用余額 實際余額 B.賬面余額 實際余額

35、通過農信銀支付清算系統辦理銀行卡 通兌業務時，是否必須通過磁條讀寫器讀取卡磁道信息？(A)A.必須通過磁條讀寫器讀取卡磁道信息 B.無須通過磁條讀寫器讀取卡磁道信息

36、出票社（行）在收到簽發銀行匯票交易的成功應答后，由于打印失敗、壓數有誤、行內賬務處理失敗等原因無法將匯票交客戶時，需在當日（B），以保證出票社（行）和農信銀中心對該筆銀行匯票業務相關信息的一致性。A.使用補打印交易處理 B.發起銀行匯票撤銷交易

第三篇：農信銀支付清算系統

農信銀支付清算系統

——全國農村信用社、信用聯社、合作銀行、商業銀行共享的支付清算平臺

農信銀支付清算系統是由農信銀資金清算中心根據農村合作金融機構(含農村商業銀行，下同)支付結算業務特點，借鑒現代化支付系統和全國性商業銀行資金清算及支付結算業務系統先進經驗，應用現代計算機網絡和信息技術開發的、集資金清算和信息服務為一體的支付清算平臺，具有功能完備、安全可靠、運行穩定、經濟實用和易于維護等特點。

農信銀支付清算系統的建成和開通運行，填補了農村合作金融機構辦理銀行匯票和個人賬戶通存通兌等業務空白，使其在辦理跨省、市、自治區異地支付結算業務方面，達到了全國性商業銀行同等水平，進一步增強了競爭能力。

目前，農信銀支付清算系統已成為農村合作金融機構支付清算骨干渠道，成為我國農村地區支付體系不可或缺的重要組成部分，為支持社會主義新農村建設和服務“三農”發揮著積極作用。

第四篇：3黑龍江省農村信用社農信銀系統電子匯兌業務操作規程

黑龍江省農村信用社農信銀系統電子匯兌業務操作規程（試 行）

第一部分 業務處理手續

第一章 基本規定

第一條 農信銀支付清算業務網絡系統（以下簡稱農信銀系統）電子匯兌業務是指付款人委托其開戶的農村信用社（含農村信用聯社、農村合作銀行、農村商業銀行，下同）將款項支付給異地收款人的結算方式。

第二條 電子匯兌業務主要包括匯兌、委托收款(劃回)、托收承付(劃回)業務。

第三條 通過農信銀系統發起和接收電子匯兌業務的入網機構分別稱為匯出社（行）和匯入社（行）。

第四條 辦理匯兌業務的營業網點至少設置業務主管、錄入員、復核員三個崗位，其中業務主管由委派會計或三級以上柜員擔任，錄入員與復核員不得為同一人。

第五條 匯兌是匯款人委托農村信用社將其款項支付給異地收款人的結算方式。

第六條 委托收款是收款人委托農村信用社向付款人收取款項的結算方式。農信銀系統委托收款(劃回)業務是指付款人開戶社（行）收到收款人開戶社（行）寄來的托收憑證及債務證明，審核確認后，通過農信銀系統將款項劃給收款人的結算方式。

第七條 托收承付是根據購銷合同由收款人發貨后委托農村信用社向異地付款人收取款項，由付款人向農村信用社承認付款的結算方式。農信銀系統托收承付(劃回)業務是指付款人開戶社（行）收到托收憑證后，付款人承認付款，并由付款人開戶社（行）通過農信銀系統將款項劃給收款人的結算方式。

第二章 會計科目設置

第八條 資產類科目及賬戶

第九條 1124科目下設置“112401存放農信銀中心款項”二級科目。用于核算省中心存放農信銀中心清算款項。本科目增加時記借方，減少時記貸方，余額反映在借方。

第十條 負債類科目及賬戶 第十一條2621科目下設置“262124農信銀待處理應付清算款項”及“262125農信銀委托收款劃回”二級科目。

第十二條262124科目設置“262124-1農信銀待處理應付清算款項－匯兌”賬戶，用于核算在辦理農信銀匯兌業務中無法入客戶賬時的掛賬款項。匯出社（行）接到無法直接入賬的款項或原匯款賬戶狀態異常的退匯業務時，借記有關科目，貸記本科目；將款項匯出或解付收款人時，借記本科目，貸記有關科目；本賬戶余額反映在貸方。

第十三條262125科目設置“262125-1農信銀委托收款劃回”賬戶，作為代理未開通農信銀業務的下級機構辦理委托收款劃回時使用的臨時過渡賬戶。收到委托收款劃回款項時，借記有關科目，貸記本科目；將款項劃出時借記本科目，貸記有關科目；本賬戶余額反映在貸方。

第三章 往賬業務

第十四條 匯出社（行）辦理匯兌業務時的賬務處理

一、匯出社（行）辦理轉賬匯兌業務時，會計分錄： 借：2011活期存款

或相關科目

貸：112402存放省聯社清算款項 貸：51110201結算手續費收入

二、匯出社（行）辦理現金匯兌業務時，會計分錄： 借：101101網點現金 貸：243102應解個人匯款

貸：51110201結算手續費收入 借：243102應解個人匯款

貸：112402存放省聯社清算款項

三、代理社（行）辦理轉賬匯兌業務時，會計分錄： 借：462903匯兌清算往來過渡戶 貸：112402存放省聯社清算款項

四、被代理社（行）辦理轄外轉匯時，會計分錄 借：2011活期存款

或相關科目

貸：462903匯兌清算往來過渡戶 第十五條

省中心清算時，會計分錄： 借：232301聯社上存清算款項 貸：112401存放農信銀中心款項

第四章 來賬業務

第十六條

匯入社（行）接收到匯兌來賬后按以下情況處理：

一、收款人在本社（行）轄內開戶，且賬號戶名相符的，會計分錄： 借：112402存放省聯社清算款項 貸：2011活期存款

或相關科目

二、收款人未在本社（行）轄內開立賬戶或賬號與戶名不符的，會計分錄： 借：112402存放省聯社清算款項

貸：262124－1農信銀待處理應付清算款項—匯兌

掛賬后，應向原匯出社（行）發出查詢，如經過查復，該筆業務可以入客戶賬，會計分錄：

借：262124－1農信銀待處理應付清算款項—匯兌

貸：2011活期存款

或相關科目

如經過查復，該筆業務應辦理退匯，會計分錄： 借：262124－1農信銀待處理應付清算款項—匯兌 貸：112402存放省聯社清算款項

三、收款人需支取現金的，應按照現金管理規定辦理，會計分錄： 借：262124－1農信銀待處理應付清算款項—匯兌

貸：243102應解個人匯款 借：243102應解個人匯款

貸：101101網點現金

第十七條

省中心清算時，會計分錄 借：112401存放農信銀中心款項

貸：232301聯社上存清算款項

第五章 退匯業務

第十八條

原匯出社（行）收到退回匯兌業務時的賬務處理：

一、原匯兌業務為轉賬業務，會計分錄： 借：112402存放省聯社清算款項

貸：2011活期存款

或相關科目（原匯款人戶）

二、原匯兌業務為現金業務或原匯款人賬戶狀態異常，會計分錄： 借：112402存放省聯社清算款項

貸：262124－1農信銀待處理應付清算款項—匯兌 原匯款人支取退回款項時，會計分錄：

借：262124－1農信銀待處理應付清算款項—匯兌

貸：243102應解個人匯款

或相關科目

借：243102應解個人匯款

貸：101101網點現金

第十九條

原匯入社（行）辦理退匯，會計分錄： 借：262124－1農信銀待處理應付清算款項—匯兌 貸：112402存放省聯社清算款項 第二十條

省中心清算時賬務處理： 收到退匯時，會計分錄：

借：112401存放農信銀中心款項

貸：232301聯社上存清算款項

發出退匯時，與收到退匯時會計分錄相反。

第二部分 匯兌業務操作流程 第一章 往賬業務

第一節 匯兌業務匯出社（行）的操作流程

第一條 客戶辦理匯兌業務時，需填寫一式三聯電匯憑證。

第二條 經辦員審核客戶提交的電匯憑證時，應審核下列事項：憑證內容是否齊全、正確；辦理轉賬匯款的客戶，其賬戶余額是否足以支付匯兌款項；匯款人的簽章是否與預留印鑒相符。

第三條 匯款人和收款人均為個人需在匯入社（行）支取現金，匯款人應在電匯憑證的“匯款金額”大寫欄，先填寫“現金”字樣，后填寫匯款金額。經辦員應根據《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的相關規定，對客戶身份進行識別，并留存身份證件復印件。同時在電匯憑證的“附加信息及用途”欄注明匯款人聯系方式和收款人身份證件及號碼。

第四條 錄入員審核電匯憑證填寫內容無誤后，使用“匯兌錄入”交易，錄入匯兌往賬信息，在錄入現金匯兌時需在備注欄填寫收款人的身份證件及號碼，以便收款人支取現金時，匯入社（行）對客戶身份進行識別。錄入完畢，系統返回“交易日期、交易柜員、交易流水號和交易金額”信息，錄入員將“交易流水號”標注在電匯憑證第三聯正面右上角。

第五條 復核員使用“匯兌復核”交易，輸入“交易流水號”，復核已錄入的往賬信息。

復核成功時，系統自動發送匯兌往賬報文。對于5萬元以上（含5萬元）大額匯兌往賬，需經授權方可發送。

復核交易成功后打印“農信銀匯兌往賬憑證”和“業務收費憑證”，將電匯憑證和業務收費憑證回單加蓋清訖章后一并交客戶。電匯憑證第二聯與第三聯由錄入員留存，分別作為扣劃客戶款項的借方憑證和辦理資金匯劃、發送往賬的依據。

第六條 對于復核未通過的往賬，屬于復核時錄入錯誤的，由復核員再次進行復核處理。屬于錄入員錄入有誤的，退回錄入員進行修改。

匯兌往賬信息的修改人必須是原錄入員，修改完畢后再次提交復核員進行復核。

如果復核成功提交后提示錯誤的,該筆業務不允許再次進行復核, 只能按照憑證進行重新錄入、復核。

第七條 電匯憑證回單只能作為匯出社（行）受理匯款的依據，不能作為該筆匯款已轉入收款人賬戶的證明。

第二節 委托收款（劃回）業務

匯出社（行）的操作流程

第八條 付款人開戶社（行）收到收款人開戶社（行）寄來的第三、四、五聯托收憑證及有關債務證明后，審核內容無誤在托收憑證上填注收到日期，將第三、四聯托收憑證按付款日期的先后順序專夾保管。

第九條 對于付款人為客戶的，信用社（行）在接到托收憑證和有關債務證明時，按照有關辦法規定需要將有關債務證明留存的，應將第五聯“托收憑證”加蓋業務公章，連同有關債務證明及時交付款人，并由付款人簽收。

第十條 債務證明到期日，扣劃款項的操作。

一、信用社（行）為付款人的，應在債務證明到期日將款項主動劃轉給收款人，第三聯托收憑證作為借方憑證，有關債務證明做借方憑證附件。

二、付款人為客戶的，付款社（行）在收到付款人的付款通知書時；或未接到付款人付款通知書，在付款人簽收日次日起第4日上午開始營業時，付款人賬戶余額足夠支付全部款項的，以第三聯托收憑證作客戶賬借方憑證，如留存債務證明，其債務證明和付款通知書作借方憑證附件。

第十一條 錄入員使用“委托收款（劃回）錄入”交易，錄入成功后，錄入員將該“交易流水號”記錄在托收憑證第四聯正面右上角，交復核員進行復核。

委托收款（劃回）的復核、修改、狀態查詢等比照匯兌業務進行處理。托收憑證第三聯與第四聯分別作為扣劃客戶款項的借方憑證和辦理資金匯劃、發送往賬的依據。

第十二條 付款人為客戶的，如付款期滿，付款人存款賬戶余額不足支付全部款項，付款社（行）在托收憑證上注明退回日期和“無款支付”字樣，并填制三聯付款人未付款項通知書（用異地結算通知書代），第一聯通知書和第三聯托收憑證留存備查，第二、三聯通知書連同第四聯托收憑證郵寄收款人開戶社（行）。留存債務證明的，其債務證明一并寄收款人開戶社（行）。

第十三條 付款人拒絕付款。

付款人為客戶的情況下，付款社（行）在付款人簽收日的次日起3日內，收到付款人填制的四聯拒絕付款理由書以及付款人持有的債務證明和第五聯托收憑證，經核對無誤后，在托收憑證上注明“拒絕付款”字樣，然后將第一聯拒絕付款理由書加蓋業務公章作為回單退還付款人，將第二聯拒絕付款理由書連同第三聯托收憑證一并留存備查，將第三、四聯拒絕付款理由書連同付款人提交或本行留存的債務證明和第四、五聯托收憑證一并寄收款人開戶社（行）。

第三節 托收承付（劃回）業務

匯出社（行）的操作流程

第十四條 付款人開戶社（行）收到收款人開戶社（行）寄來第三、四、五聯“托收憑證”及交易單證審核無誤后，在托收憑證上填注收到日期和承付期。將第三、四聯托收憑證專夾保管，第五聯托收憑證加蓋業務公章，連同交易單證一并交付款人。

第十五條 經辦員在承付期滿日營業終了前以托收憑證第三聯作為借方憑證，憑第四聯進行款項劃回錄入。

第十六條 經辦員使用“托收承付（劃回）錄入”交易，錄入托收承付（劃回）往賬信息，比照“匯兌錄入”交易處理。

錄入完畢，錄入員將“交易流水號”記錄在托收憑證第四聯正面右上角后，交復核員復核。

托收承付（劃回）的復核、修改、業務狀態查詢等比照匯兌業務進行處理。托收憑證第三聯與第四聯分別作為扣劃客戶款項的借方憑證和辦理資金匯劃、發送往賬的依據。

第十七條 經辦員接收匯兌來賬，打印來賬憑證，并按下列情況處理。

一、賬號戶名相符的來賬，自動進行記賬處理。

二、賬號戶名不符或因其他原因無法入賬的來賬，自動進行掛賬處理。

三、對于需要支取現金的來賬，可一次辦理現金支付手續。進行手工賬務處理時，將款項轉入“應解匯款－應解個人匯款”賬戶，支付現金時通過該賬戶將款項支付給收款人，客戶填寫的現金支票作為該賬戶借方憑證。收款人支取現金時，需提交身份證件原件及復印件，通過聯網核查系統進行驗證無誤。身份證件復印件作為“應解匯款”科目借方憑證的附件。

四、對于收款人拒絕接受的匯款，收款社（行）應立即辦理退匯。匯入社（行）對于超過兩個月仍無人支取的匯款應主動辦理退匯。

第二節 掛賬的后續處理

一、查詢查復的基本規定：

（一）辦理支付結算必須做到“有疑必查、有查必復、復必詳盡、切實處理”。

（二）對收到有疑問的來賬需要查詢時，必須及時向有關社（行）發出查詢。

（三）被查詢社（行）收到查詢必須按照查詢的要求認真查閱有關賬冊、憑證和資料，于收到查詢當日或下一法定工作日上午給予明確答復。

（四）查詢查復書應妥善保管，按查詢書日期順序排列，按年裝訂并歸檔保管。

二、收到有疑問的來賬，經辦員應使用查詢交易，向匯出社（行）發出查詢。查詢成功發送后，經辦員打印查詢書，并加蓋業務公章及名章，系統自動登記“查詢查復登記簿”。待收到查復后，打印查復書，加蓋業務公章及名章，將查詢書和查復書配對后專夾保管。

三、經查詢后，參照“掛賬手工入賬（916005）”進行入賬或退票。

第三章 憑證及賬表

一、電匯憑證 一式三聯。辦理轉賬匯款時，第一聯代匯款人的回單；第二聯代匯出社（行）匯款人賬戶借方憑證；第三聯作匯出社（行）辦理資金匯劃、發送往賬的依據。

二、來賬憑證

“來賬憑證”一式二聯，使用520機打憑條。第一聯做為記賬憑證，第二聯客戶回單。

三、托收憑證

一式五聯。第一聯代收款人的受理回單；第二聯代收款人開戶社（行）的貸方憑證；第三聯代付款人開戶社（行）的借方憑證；第四聯代付款社（行）的匯款依據；第五聯代付款人按期付款通知書。

四、查詢書與查復書 查詢書一份、查復書兩份。其中一份查復書作為異常來賬入賬或退匯記賬憑證的附件；查詢書與另一份查復書專夾保管，按會計檔案管理。

查詢書、查復書使用241窄行打印紙。

五、其他

辦理匯兌業務的社（行）每月應打印匯兌業務登記簿。專夾保管、留存，定期裝訂，按會計檔案管理。

第五篇：農信銀——工商銀行”直聯轉賬業務

農信銀——工商銀行”直聯轉賬業務

為推動全國農信銀機構支付清算業務發展，降低業務成本，提升支付服務水平，農信銀支付清算系統新增“農信銀——工商銀行”直聯轉賬業務功能，經農信銀資金清算中心（以下簡稱農信銀中心）與中國工商銀行（以下簡稱工商銀行）間業務聯機測試，并經深圳農村商業銀行、天津農村合作銀行、廣東省農村信用社聯合社等3家股東單位所屬機構網點配合開展業務試運行，目前，“農信銀——工商銀行”直聯轉賬業務已具備全面上線運行的條件。現定于2010年6月28日正式開通“農信銀——工商銀行”直聯轉賬業務，該業務適用于農信銀機構客戶與工商銀行客戶間的資金匯劃，已開辦農信銀實時電子匯兌業務的機構網點均可使用匯兌交易辦理此項業務（具體業務操作流程詳見附件）。

請各股東單位及時將此通知轉發至轄內各營業機構網點，引導柜面業務人員通過農信銀支付清算系統準確辦理“農信銀——工商銀行”直聯轉賬業務。在辦理“農信銀——工商銀行”直聯轉賬業務過程中，如涉及需和工商銀行聯系、協調的問題”請將相關問題報農信銀中心，由農信銀中心及時與工商銀行溝通解決。

農信銀中心業務聯系電話：010—51171568、51171569

特此誦知。

附件：“農信銀——工商銀行”直聯轉賬業務柜面操作流程

農信銀資金清算中心有限責任公司（印）

2010年6月18日

附件：

“農信銀——工商銀行” 直聯轉賬業務柜面操作流程

一、業務適用范圍

“農信銀——工商銀行”直聯轉賬業務，適用于農信銀機構（含農村信用社、農村信用聯社、農村合作銀行、農村商業銀行，下同）客戶與中國工商銀行（以下簡稱工商銀行）客戶間的資金匯劃。“農信銀——工商銀行”直聯轉賬業務比照實時電子匯兌業務辦理，農信銀機構可通過農信銀支付清算系統向工商銀行所屬營業網點發起電子匯兌往賬業務，同時，可接收付款人開戶行為工商銀行的電子匯兌來賬業務。

二、柜面業務操作流程

（一）往賬業務處理流程 1.業務受理

客戶（含企業、個人客戶）在農信銀機構柜面申請辦理電子匯兌業務時，需填寫一式三聯“電匯憑證”。對于收款人開戶行是工商銀行的，柜面業務經辦人員可通過農信銀支付清算系統電子匯兌往賬交易辦理。個人客戶需同時提交現金（客戶未在受理機構開立存款賬戶的）或銀行卡、存折（客戶已在受理機構已開立存款賬戶的），并留存有效聯系方式。對于收款人為個人，但電匯憑證上未填寫收款人賬號的（即收款人未在工商銀行開立賬戶），不得通過農信銀支付清算系統辦理。

2.業務發起 柜面業務經辦人員應認真審查憑證要素是否填寫齊全、正確，審核無誤的，按照電子匯兌業務相應收費標準向申請人收取匯劃費及手續費。

柜面業務經辦人員須通過“農信銀支付清算系統行名行號查詢”相關交易，查詢收款行行號。工商銀行地（市）級分行在農信銀支付清算系統中已賦予10位行號（行號第一位為“2”），客戶在電匯憑證上填寫的“匯入行名稱”為具體營業網點名稱（如工商銀行××支行、××分理處等）的，業務經辦人員直接查詢該營業網點所屬地（市）級分行行號即可。

柜面業務經辦人員根據客戶填寫的“電匯憑證”要素，進行電子匯兌往賬錄入、復核處理，并將業務數據發送至農信銀支付清算系統。柜面業務經辦人員收到交易成功提示后，將回單交客戶。

（二）來賬業務處理流程

1.來賬業務賬號、戶名相符的

對于社（行）內核心業務系統支持按收款人賬號、戶名清分并自動入賬處理的，柜面業務經辦人員應及時查詢來賬業務情況，并打印來賬記賬憑證；對于社（行）內核心系統按業務接收社（行）社（行）號清分并記賬處理的，如接收到跨營業機構的來賬業務，柜面業務經辦人員應及時將來賬業務轉匯至收款人開戶社（行）。

2.來賬業務賬號、戶名不符，或因其他原因無法入賬的因賬號、戶名不符或賬戶凍結等原因造成來賬業務無法入賬的，業務接收社（行）不得掛賬或發出查詢，須直接通過“退匯”交易將款項退回工商銀行原匯出行。3．收到退匯來賬

因農信銀機構客戶提供收款人賬戶信息錯誤等原因導致工商銀行無法及時入賬的，由工商銀行在接收到來賬業務、并進行相關賬戶信息檢查后，實時使用退匯交易將款項退回原業務發起行（社）。業務發起行（社）經辦人員應及時查看是否收到退匯交易，并將款項退回客戶賬戶或退還現金（柜面業務人員務必要求客戶預留聯系電話）。對以現金方式領取退款的客戶，需憑原交易回單辦理退款手續。

三、賬務處理

（一）往賬業務

1．企業客戶或持卡、折辦理業務的個人客戶辦理業務時，匯出社（行）會計分錄為： 借：××存款科目—匯款人戶

貸：××往來科目—農信銀支付清算系統匯兌往賬戶 2.客戶持現金辦理業務時，匯出社（行）會計分錄為：

借：現金

貸：應解匯款—農信銀支付清算系統賬戶

借：應解匯款—農信銀支付清算系統賬戶

貸：××往來科目—農信銀支付清算系統匯兌往賬戶。

（二）來賬業務

1.收到來賬業務時，匯入社（行）會計分錄為：

借：×x往來科目—農信銀支付清算系統匯兌來賬戶

貸：××存款科目—收款人戶

2.收到退匯來賬業務時，匯入社（行）會計分錄為：

借：××往來科目—農信銀支付清算系統匯兌來賬戶

貸：××存款科目—原匯款人戶（轉賬方式）

或貸：應解匯款—農信銀支付清算系統賬戶（現金方式）

客戶領取退款時，原匯出社（行）會計分錄為：

借：應解匯款—農信銀支付清算系統賬戶

貸：現金

四、注意事項

（一）關于行名行號的查詢

工商銀行各地（市）分行在農信銀支付清算系統中已賦予行名行號，農信銀機構在辦理“農信銀——工商銀行”直聯轉賬業務時，無需查詢收款人開戶行的具體行號，可直接選擇其所屬地（市）分行作為匯入行辦理電子匯兌往賬業務（對于來賬業務，工商銀行按收款人賬號戶名自動入賬處理）。如確有未查到地（市）分行行號的，可選擇“工商銀行北京市分行清算中心”作為匯入行辦理業務（行號為2110100016）。

（二）關于查詢查復

“農信銀——工商銀行”直聯轉賬業務不支持查詢查復。農信銀機構或工商銀行收到賬號、戶名不符的來賬業務時，均使用退匯交易將資金退回原業務發起社（行）。

（三）關于交易種類

“農信銀——工商銀行"直聯轉賬業務僅使用匯兌、退匯交易，工商銀行不受理委托收款（劃回）、托收承付（劃回）交易。如農信銀機構向工商銀行發起委托收款（劃回）或托收承付（劃回）交易，農信銀支付清算系統將自動拒絕受理。

（四）關于手續費

農信銀機構柜面受理“農信銀——工商銀行”直聯轉賬業務時，應按電子匯兌業務現行收費標準向客戶收取手續費及匯劃費。農信銀機構與工商銀行之間的業務手續費，由農信銀中心與工商銀行進行結算。農信銀中心暫不向農信銀機構收取費用，待會同各股東單位研究確定收費標準、收費方式及執行時間后，再另行發文通知，但原則上應低于國內同類支付清算系統相應業務收費。