第一篇：江西省農村信用社推廣農信銀個人賬戶全國通存通兌業務規模繼續擴大

江西省農村信用社全面推廣農信銀個人賬戶全國通存通兌業務2008年12月18日，江西省南昌縣聯社南新信用社等783家營業機構新開通了農信銀個人賬戶通存通兌業務，標志我省農村信用社推廣農信銀個人賬戶通存通兌業務取得了實質性進展。為充分發揮農村信用社“匯通天下”的網絡功能與優勢，讓廣大農民享受與城區居民同等的金融服務，加快支付結算系統推廣，促進農村信用社業務發展。江西省聯社分批開通轄內全部營業網點個人賬戶全國通存通兌業務。全省各級農村信用社積極響應，按照要求進行培訓和宣傳工作，重點學習辦理通存通兌業務過程中的操作要點和風險點，經培訓的臨柜業務人員熟練地掌握了農信銀個人賬戶通存通兌業務管理辦法及操作規程，且對每個培訓員工進行考核，優秀率達90%以上。通過培訓，提升了員工為客戶服務的整體意識與能力，為順利開展個人賬戶通存通兌業務作了充分準備。凡持有江西省農村信用社（合作銀行）機構網點開戶的銀行卡或存折的客戶，可在已開通農信銀個人賬戶通存通兌業務的異地農信銀成員機構網點辦理柜面業務，轄內已開通農信銀個人賬戶通存通兌業務的營業網點也可受理異地農信銀成員機構客戶的通存通兌業務。景德鎮市聯社突出“三種形式”開展“農信銀”宣傳為加強農信銀支付清算系統個人賬戶全國通存通兌業務宣傳推廣，推進業務廣泛開展，景德鎮市聯社突出“三種形式”開展“農信銀”宣傳活動，取得了較好成效。一是做好營業網點宣傳。全市農村信用社各營業網點門前統一懸掛“熱烈祝賀江西省農村信用社個人賬戶實現全國農信系統通存通兌”、“歡迎辦理?農信銀?個人賬戶全國通存通兌業務”等橫幅87條、張貼標語360張；各營業場所內張貼了統一設計的宣傳海報；臨柜人員認真向客戶介紹“農信銀”個人賬戶全國通存通兌業務辦理手續及開通范圍，積極發放統一設計的宣傳單4.5萬余份，對“農信銀”個人賬戶全國通存通兌業務進行宣傳、咨詢。二是做好社會集中宣傳。市聯社會同昌江、浮梁、樂平中心社下鄉，組織95人次業務骨干統一著裝，選擇節假日、集墟日等群眾集中上街的機會，陸續在20個大的中心鄉鎮、城鄉集貿市場等地設置了共26個宣傳點，散發宣傳單1.2萬余張，接受群眾咨詢共計2000余人次，進行“農信銀”個人賬戶全國通存通兌業務宣傳和咨詢，擴大社會影響面。在浮梁鵝湖鎮宣傳時，許多人當場拿出存折或卡，讓工作人員幫他們看看能不能通存通兌，當地財政所、糧管所等一些涉農單位希望這種宣傳以后能多舉辦。三是做好外出務工人員宣傳。部分鄉鎮網點信用社借助季度末收貸收息、簽發催收通知單時機，通過發信函、發宣傳單方式，主動與外出務工人員聯系，宣傳農信銀等結算手段，增強外出務工人員對“農信銀”業務了解，如峙灘、瑤里鄉外出務工人員較多，當地信用社邀請村委會人員進行宣傳，加強外出務工人員及其家屬聯系與溝通，收到較好效果。江西“農信銀”個人賬戶全國通存通兌宣傳推廣會召開6月26日上午，江西省“農信銀”個人賬戶全國通存通兌業務宣傳推廣會召開。會議主要內容是：部署全省農村信用社“農信銀”個人賬戶全國通存通兌業務宣傳推廣工作，現場開展“農信銀”業務知識網上答題競賽抽獎及頒獎等。省聯社副主任鐘蔚東出席并講話，省聯社相關部門負責人和各設區市辦事處、新余農村合作銀行、景德鎮市聯社有關人員參加了會議。會上，首先通報了“農信銀”業務，特別是個人賬戶全國通存通兌業務開展和評獎、抽獎情況；二是根據農信銀清算中心要求，結合我省農村信用社實際，就近期集中組織開展全省農村信用社（合作銀行）“農信銀”個人賬戶全國通存通兌業務宣傳工作進行具體安排和布置；三是現場組織全省“農信銀”業務知識網上競答抽獎活動。本著公平、公正、公開的原則，隨機產生抽獎嘉賓和獲獎名單，共產生特等獎6名、優勝獎100名、優勝組織獎10名，對獲獎個人和單位分別頒發了獎品和獎牌。鐘蔚東副主任要求全省農村信用社按照部署和安排，抓好全省“農信銀”個人賬戶通存通兌業務宣傳推廣工作，加強組織領導，明確工作職責，上下形成合力，穩步推進，務求實效。一是要充分認識“農信銀”個人賬戶全國通存通兌業務宣傳的重要意義；二是要認真組織“農信銀”個人賬戶全國通存通兌活動宣傳推廣工作，做到組織到位、培訓到位、行動到位、安全到位。江西省農信社“農信銀”個人賬戶全國通存通兌業務2008年5月30日正式開通，為加強 “農信銀”個人賬戶全國通存通兌業務宣傳推廣，推進業務開展，為客戶提供便利的異地支付結算服務，從2008年6月26日開始在全省范圍內集中組織開展業務宣傳活動。一是明確活動目標。通過對“農信銀”個人賬戶全國通存通兌業務統一宣傳時間、形式和內容，發揮整體宣傳效應，進一步提升江西農村信用社支付清算系統服務，引導網點人員和客戶通過全國農信銀支付清算系統辦理異地個人賬戶全國通存通兌業務。二是加強組織領導。成立了江西省“農信銀”個人賬戶全國通存通兌業務宣傳活動領導小組，下設辦公室，負責日常工作。三是突出宣傳主題和內容。主題是服務百姓匯通天下。主題內容是農信銀支付清算系統、業務辦理方法、開通及受理業務區域范圍。四是作出具體安排。即準備階段：6月25日前，成立領導小組，制定活動方案，完成宣傳資料設計、印制和征訂，召開宣傳會議，做好準備工作；實施階段：6月26日起，全省農村信用社（合作銀行）宣傳活動正式啟動，采取網點宣傳、新聞宣傳和社會宣傳等形式。

為推動活動扎實有效地開展，提出了明確的工作要求，一是加強組織領導。各單位要成立領導小組，明確專人負責，將活動作為宣傳重要工作抓緊抓好，從人力、物人和財力上予以保障，確保宣傳有序、有效地開展。二是要集思廣益，開拓創新。要堅持“立足社區、服務三農”原則，以社區居民、流動人口、外出務工人員、農牧漁民為宣傳對象，以社區、車站、大型市場、集貿市場、集墟市場為重點宣傳區域。結合本地特點進行組織和部署，開動腦筋，集思廣益，務求實效。三是要加強培訓和督查考核。舉辦培訓班，加強對員工業務培訓，讓員工了解“農信銀”業務知識，熟悉業務制度，掌握操作流程，做到有部署，有督導，有總結表彰。2008年全國農信銀支付結算業務宣傳推廣交流會剛結束，省聯社領導高度重視，及時部署，周密安排，全面組織開展“農信銀”支付結算業務宣傳工作，對進一步提升農村信用社新形象，增強農村信用社核心競爭力將產生重大的影響。一是及時開設“農信銀業務專欄”。在江西省農村信用社聯合社網站單獨長期開設“農信銀業務專欄”，主要介紹農信銀中心、農信銀支付結算業務及有關辦理流程介紹、農信銀支付結算業務受理網點范圍介紹以及我省農村信用社“農信銀”信息和工作動態等，向社會廣泛宣傳“農信銀”業務知識，增強客戶通過農信銀辦理業務的積極性。二是組織開展“農信銀”個人賬戶全國通存通兌集中宣傳活動。目前，省聯社按照有關要求，制定全省農村信用社“農信銀”個人賬戶全國通存通兌宣傳方案，明確組織領導，細化宣傳內容，確定宣傳形式，確保宣傳時間，強化督促檢查，務求取得成效。三是組織參加農信銀業務知識競賽。全省農村信用社2萬多員工積極參加農信銀組織的業務知識宣傳活動，并榮獲組織獎項。四是加強“農信銀”支付結算業務宣傳聯絡。明確部門和聯系人，及時加強工作的聯系和溝通，推動我省“農信銀”支付結算業務宣傳扎實開展

企業文化 “敬業”：江西省農村信用社作為企業文化之核心理念，要求每位員工以強烈的責任感、使命感、歸屬感，盡心盡責做好每項工作、身體力行，千方百計地履行好自己的職責。“勤奮、忠誠、嚴謹、開拓”是江西省農村信用社的企業精神，是農村信用社形成競爭力、凝聚力、創造力的真正源泉。

“勤奮”： 倡導所有員工在工作上勤勤懇懇、任勞任怨、爭創一流；學習上虛心好學，與時俱進；業務上勤于思考，精益求精。

“忠誠”： 要求員工對事業忠誠，在事業的發展中實現個人的價值；對單位忠誠，自覺維護農村信用社利益和形象；對領導、部下、同事忠誠，不說假話，坦誠相待，互相關愛，形成合力；對客戶忠誠，用誠實守信，熱情周到換取信任。

“嚴謹”： 激發員工在工作中一絲不茍，實現零差錯；在生活中充滿朝氣、追求高尚情操，珍惜時間、珍惜友誼；在服務中語言熱情準確，作風廉潔樸實；舉止形象整潔大方、謙恭得體。

“開拓”： 鼓勵員工勇于創新、開拓進取。敬業愛崗，為信合事業真誠奉獻

近日，我參加了由省聯社組織在金溪縣舉辦的《江西省農村信用社企業文化演講會》，6位演講人員進行了精彩演講，共講述了洪都鐵街信用社、九江潯陽信用聯社、撫州城郊城西分社主任祝文君等11個單位和個人的先進事跡。聽了心情無比激動。其實，他們所從事的工作我們都曾做過，他們的喜悅和煩惱我們也曾經歷過，之所以值得弘揚和贊頌，在于他們在平凡的工作崗上做出了不平凡的努力，取得了突出的成績。在敬業奉獻方面有常人不及的地方，而內在的動機便是他們所具有的敬業愛崗、忠誠奉獻的品德。這正是農信社企業文化建設的核心和目的，也是做一名合格的信合員工的基礎。

省聯社成立以來，就把企業文化建設作為一項重要工作來抓，并把它納入農信社的“十二大工程”之一。通過持續開展企業文化學習活動及各項企業文化主題活動，在全省農信社積極營造生動活潑、催人奮進的企業文化氛圍。使以“敬業”為核心的“勤奮、忠誠、嚴謹、開拓”的企業文化深植每一位信合員工心靈，繼而轉化為工作動力，使每一位員工在各自的崗位上閃閃發光，真誠奉獻。演講介紹的10余先進典型是全省信合員工中的優秀代表，他們是農信社企業文化的結晶和碩果，是我們應努力學習和追求的榜樣。

南昌洪都聯社鐵街信用社以“熱心、耐心、細心、恒心、誠心”，譜寫了一曲“五心”的故事；九江潯陽信用聯社新一任領導班子帶領全體員工克難奮進，努力拼搏，沐浴風雨，走過艱難之路，歷經幾年的艱苦奮斗最終扭虧為盈，從此走出困境；撫州城郊聯社城西分社主任祝文君被當地農民視為血脈親友，被村鎮干部尊稱為“農民致富的好伙伴”，被省、市有關部門樹為營造良好的信用環境的典型，其原因是其具備知難而進，迎難而上的勇氣，“熱忱服務，真情感人”的信念和“關愛他人，傳遞愛心”的品行；萬載縣聯社西坑分社會計蘭遠燊在危急關頭與歹徒奮力搏斗，被人贊譽為“忠心一片獻信合，甘灑熱血寫春秋”的典范。此外，還有“生死關頭見忠誠”的會昌信用社劉林英，有用不平凡的愛，創造不平凡的事業的萍鄉蘆溪縣銀河信用社儲蓄專柜所長張紹萍，有在特大冰雪災害中克服困難，勇往直前，為經營服務創造條件，付出艱辛的景德鎮市聯社信息科技員徐雄亮??

他們共同點就是敬業、奉獻，就是對農信社熱愛，對人民群眾，對廣大儲戶和服務對象愛，對崗位愛，對職業愛，才會為之無私的付出，付出青春，付出熱情，付出汗水，付出生命。

作為一名信合員工，我們要學習企業文化，踐行企業文化，要像先進典型人物一樣，不計較個人得失，不損害國家和集體利益，在平凡的工作崗位上，認認真真，踏踏實實地把本職工作做好。時刻做到勤奮工作，忠誠事業，態度嚴謹，勇于開拓，從一點一滴做起，從細微深處做起，滿腔熱忱地為儲戶和人民群眾服務，同時加強學習不斷豐富自己的專業知識，在實踐中增長才干，在本職崗位上扎實工作，為自己摯愛的信合事業奉獻青春和熱血，與全體員工一道共創農信社的美好明天。

江西省農村信用社推廣農信銀個人賬戶全國通存通兌業務規模繼續擴大

繼2008年12月18日783家營業機構開通農信銀個人賬戶全國通存通兌業務以后，2008年12月25日，我省南昌市洪都農村商業銀行（籌）等1283家營業機構又順利開通了農信銀個人賬戶全國通存通兌業務,迄今為止，網點開通率達九成以上，標志我省農村信用社推廣農信銀個人賬戶通存通兌業務取得了突破性進展。

為有效解決制約農村信用社長足發展的結算渠道不暢問題，提升農村信用社為客戶服務水平和市場競爭力，加快支付結算系統的推廣工作，發揮有力的促進作用。各級領導重視、各部門緊密配合及全省各級農村信用社積極響應支持，又有一大批營業機構順利開通了個人賬戶全國通存通兌業務。同時，各地大力開展宣傳農信銀支付清算系統通存通兌業務的意義，增強了大家對此項業務的認識。同時對營業網點柜員辦理通存通兌業務作出具體要求，進一步規范了柜員日常業務處理行為。對促進行江西省農村信用社通存通兌業務的發展，提高業務質量，降低人為差錯率，起到了積極的推動作用。

此項業務的推廣，將進一步暢通我省農村地區支付結算渠道、完善農村地區金融服務功能，提高農村信用社的市場競爭能力。

第二篇：農信銀系統個人賬戶通存通兌資金清算業務管理暫行辦法

附件：4 黑龍江省農村信用社農信銀系統

個人賬戶通存通兌資金清算業務管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為規范農信銀支付清算業務網絡系統（以下簡稱農信銀系統）個人賬戶通存通兌資金清算業務行為，防范支付風險，根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《支付結算辦法》、《電子支付指引》、《銀行卡管理辦法》、《農信銀支付清算系統個人賬戶通存通兌資金清算業務管理暫行辦法》等規定，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于黑龍江省農村信用社通過農信銀資金清算中心有限責任公司（以下簡稱農信銀中心），辦理個人賬戶通存通兌業務資金清算的入網機構。

本辦法所稱個人賬戶為個人銀行結算賬戶。

第三條 農信銀系統的入網機構分為成員機構和成員機構所屬營業網點。

成員機構，是指在農信銀系統設立清算賬戶，直接通過農信銀中心辦理支付清算業務數據的接收、發送、處理以及資金清算的入網機構。

成員機構所屬營業網點，是指未在農信銀系統開設清算賬戶，通過其所屬成員機構完成與農信銀中心的業務數據接收、轉發、處理以及資金清算的入網機構。

第四條 個人賬戶通存通兌資金清算業務（以下簡稱通存通兌業務）的資金清算是指入網機構受個人賬戶客戶的委托，為其辦理異地個人賬戶存款、取款、查詢等業務，并通過農信銀中心完成受理方入網機構與開戶方入網機構之間資金清算的行為。

第五條 辦理個人賬戶通存通兌業務的入網機構必須是已開辦轄內通存通兌業務的營業機構。具備辦理通存通兌業務權限的營業網點均可通過農信銀系統辦理通存通兌業務。

第六條 發起與接收通存通兌業務的入網機構分別稱為受理社（行）和開戶社（行）。

第七條 通過農信銀系統辦理通存通兌業務，應遵守有關現金管理、反洗錢等法規制度的規定。

第八條 通存通兌業務資金清算采取“逐筆發起、實時清算”的方式。

第九條 辦理通存通兌業務的營業網點，其聯社均應在黑龍江省農村信用社清算中心（以下簡稱省中心）留有足夠資金以保證該業務的資金清算。

第十條 入網機構均應建立風險預警控制機制，有效防范通存通兌業務資金清算風險。

第二章 業務基本規定

第十一條 農信銀系統通存通兌的業務范圍：

（一）個人賬戶異地現金通存業務，包括柜臺有／無折存款，柜臺有／無卡存款。

（二）個人賬戶異地現金通兌業務，包括柜臺有卡／有折取現，自助設備取現。

（三）異地轉賬業務，包括柜臺本地卡／折轉入異地賬戶，柜臺異地卡／折轉入本地賬戶，ATM異地卡轉入本地賬戶，ATM本地卡轉入異地賬戶。

（四）異地查詢賬戶余額，包括柜臺查詢卡／折余額，ATM查詢卡余額。

第十二條 農信銀系統不能異地代理的業務范圍：

（一）更換存折或銀行卡。

（二）修改客戶的支付條件（包括密碼的修改）。

（三）重寫磁條信息。

（四）有權執法機關的凍結、解凍、查詢、扣劃。

（五）存折或銀行卡的掛失及解掛。

（六）補登折。

（七）打印對賬單。第十三條 業務受理依據

（一）客戶憑存折、銀行卡（或存折賬號、銀行卡卡號）、通存通兌業務憑證在柜臺辦理通存業務。

（二）客戶憑存折、銀行卡、通存通兌業務憑證及折、卡密碼在柜臺辦理通兌業務，辦理大額取現、轉賬業務的客戶還應提供開戶時使用的有效身份證件；客戶憑銀行卡及卡密碼在ATM機

上辦理通兌業務。

（三）客戶憑存折、銀行卡及折、卡密碼在柜臺辦理余額查詢業務,憑銀行卡及卡密碼在ATM機上辦理余額查詢業務。

第十四條 辦理異地通存通兌業務的客戶存折，應記載（打印或加蓋條形印章）開戶社（行）所屬成員機構指定的行號，黑龍江省成員機構行號為1230000006。

第十五條 農信銀系統支持7×24小時處理通存通兌業務。在網點營業期間，客戶可通過柜臺和自助設備辦理通存通兌業務，在營業網點停止營業期間，客戶可通過自助設備辦理相應業務。

第三章 業務管理

第十六條 通存通兌業務由受理社（行）發起，經農信銀中心清算后，發送至開戶社（行），由開戶社（行）返回交易成功應答為止。

第十七條 辦理通存通兌業務的受理社（行）應從客戶輸入密碼之后，對客戶個人密碼（PIN）進行加密處理，在業務信息傳送和處理中，客戶個人密碼（PIN）是以加密后的密文形式存儲和傳送。

第十八條 受理社（行）實時、逐筆將通存通兌業務信息發送至農信銀中心，農信銀中心在收到業務信息后，檢查應借記方成員機構清算賬戶可用余額，頭寸足以支付的，扣減通存業務受

理社（行）或通兌業務開戶社（行）清算賬戶可用余額，將業務信息實時傳送至開戶社（行），并根據開戶社（行）的處理結果增加通存業務開戶社（行）或通兌業務受理社（行）清算賬戶可用余額。對于應借記方成員機構可用余額不足的，農信銀中心自動將業務退回原受理社（行）。

第十九條 對于受理社（行）發起的賬號、戶名、交易密碼不符的通存通兌業務信息，開戶社（行）應返回交易失敗應答。

第二十條 受理社（行）在受理通存業務時，收到存款類交易成功應答后，不得將現金退還客戶。

受理社（行）受理通存業務，超過應答時間未收到存款類交易成功應答，系統將自動發起沖正通知，待收到系統自動沖正應答后，受理社（行）可重新發起通存業務交易。

第二十一條 受理社（行）在受理通兌業務時，如在應答時間內未接收到應答信息，不得向客戶支付現金。

超過應答時間未收到應答，受理社（行）系統將自動發起沖正通知，待收到系統自動沖正應答后，受理社（行）可重新發起通兌業務交易。受理社（行）收到交易成功應答后，方可向客戶支付現金。

第二十二條 受理社（行）受理單筆交易金額五萬元以上的異地現金通存或通兌業務時，應按照《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的相關規定核對客戶提交的身份證、戶口簿、護照、軍人身份證件、武警身份證件或

者其他身份證明文件。

第二十三條 受理社（行）受理異地大額（五萬元以上）現金取款或轉賬業務，應要求客戶出具開戶時使用的身份證件，并通過系統將客戶身份證件種類及號碼提交開戶社（行）進行核驗，如身份證件種類或號碼核驗不符，受理社（行）不得為其辦理現金取款或轉賬業務。

第二十四條 營業網點對異地現金取款業務的限額管理按照現行現金管理相關制度的規定執行。

第二十五條 手續費的收取。客戶辦理通存通兌業務時，受理社（行）可向客戶收取手續費，開戶社（行）不得收取手續費。

（一）受理社（行）辦理異地現金通存業務時，必須采取現金方式收取客戶手續費。

（二）受理社（行）辦理異地現金通兌業務時可采取現金或轉賬方式收取客戶手續費。

（三）受理社（行）辦理異地轉賬業務時（柜臺本地卡／折轉入異地賬戶或柜臺異地卡／折轉入本地賬戶），可采取現金或轉賬方式向付款方客戶收取手續費。

第二十六條 省中心清算賬戶對賬單由農信銀中心在每日日終處理后以電子文件形式下發，省中心接收到對賬單及業務明細清單后，應認真核對，發現賬務不符，應及時查找原因，各營業網點應積極配合省中心查找差錯原因，如原因不明省中心應及

時與農信銀中心聯系確認，經農信銀中心協調核查仍不符，應以農信銀中心下發的對賬單為準，進行相應的賬務調整。

第二十七條 錯賬處理

（一）操作失誤產生的錯賬

受理社（行）辦理通存通兌業務，應妥善保管相關的存、取款原始憑證，對于因操作人員操作失誤造成的錯賬，由受理社（行）負責處理，開戶社（行）有義務協助受理社（行）處理。

受理社（行）發現因操作失誤產生的錯賬，必須經業務主管授權后按業務操作規程使用“柜臺沖銷”交易進行沖正處理，并登記“差錯登記簿”。受理社（行）收到通存通兌業務成功應答后，不得應客戶要求使用“柜臺沖銷”交易進行沖正處理。錯賬處理應遵循如下原則：

1、只能辦理本網點的錯賬沖正，只能對當日發生的錯賬進行沖正。

2、受理社（行）能夠為錯賬沖正提供合法、有效的證據。

3、如款項已錯記客戶賬，且錯賬款項已被支取，應及時聯系開戶社（行）協助處理。

（二）客觀因素導致的錯賬

因系統響應不及時等客觀因素導致的錯賬在日終對賬后由省中心提交差錯處理平臺進行處理，即省中心以受理社（行）的處理結果為準通過差錯處理平臺向農信銀中心提出調賬請求，農信銀中心核對后根據系統生成的調賬策略向省中心返回調賬意

見。若調賬請求被系統拒絕，應及時與農信銀中心或開戶社（行）所屬成員機構差錯處理平臺操作員聯系，查明原因后重新提交。

第二十八條 差錯處理平臺的調賬類型

（一）貸記調整

柜臺現金存款或取款交易的受理社（行）對賬后發現長款，以及柜臺轉賬交易（本地存折轉入異地賬戶）的受理社（行）對賬后發現長款可經省中心向農信銀中心提出貸記調整請求。

（二）借記調整

柜臺現金存款或取款交易的受理社（行）對賬后發現短款，以及柜臺轉賬交易（柜臺異地存折或卡轉入本地賬戶）的受理社（行）對賬后發現短款可經省中心向農信銀中心提出借記調整請求。

第四章 責任與義務

第二十九條 各級機構應當遵守本辦法以及其他相關規定，加強內部控制管理，保證業務的正常處理。

第三十條 營業網點故意拖延通存通兌業務的支付或截留、挪用客戶資金，影響客戶和他社（行）資金使用的,應依法承擔相關責任。

第三十一條 受理社（行）在辦理通存通兌業務過程中出現以下行為，應承擔相應責任。

（一）為客戶辦理無卡／無折取款或查詢。

（二）超過系統響應時間未收到應答，在不能確定通存交易失敗的情況下將現金退還客戶。

（三）超過系統響應時間未收到應答，在不能確定通兌交易是否成功的情況下向客戶支付現金。

（四）由于操作人員操作失誤造成賬務處理差錯，導致客戶資金損失的。

第三十二條 在辦理通存通兌業務過程中，營業網點之間遇到爭議，由農信銀中心進行調解，調解不成的，由當事人通過仲裁或司法程序解決。

第五章 附 則

第三十三條 本辦法稱“異地”為跨省異地。

第三十四條 本辦法由黑龍江省農村信用社聯合社負責制定、解釋、修改。

第三十五條 本辦法自農信銀系統上線之日起執行。

第三篇：3黑龍江省農村信用社農信銀系統電子匯兌業務操作規程

黑龍江省農村信用社農信銀系統電子匯兌業務操作規程（試 行）

第一部分 業務處理手續

第一章 基本規定

第一條 農信銀支付清算業務網絡系統（以下簡稱農信銀系統）電子匯兌業務是指付款人委托其開戶的農村信用社（含農村信用聯社、農村合作銀行、農村商業銀行，下同）將款項支付給異地收款人的結算方式。

第二條 電子匯兌業務主要包括匯兌、委托收款(劃回)、托收承付(劃回)業務。

第三條 通過農信銀系統發起和接收電子匯兌業務的入網機構分別稱為匯出社（行）和匯入社（行）。

第四條 辦理匯兌業務的營業網點至少設置業務主管、錄入員、復核員三個崗位，其中業務主管由委派會計或三級以上柜員擔任，錄入員與復核員不得為同一人。

第五條 匯兌是匯款人委托農村信用社將其款項支付給異地收款人的結算方式。

第六條 委托收款是收款人委托農村信用社向付款人收取款項的結算方式。農信銀系統委托收款(劃回)業務是指付款人開戶社（行）收到收款人開戶社（行）寄來的托收憑證及債務證明，審核確認后，通過農信銀系統將款項劃給收款人的結算方式。

第七條 托收承付是根據購銷合同由收款人發貨后委托農村信用社向異地付款人收取款項，由付款人向農村信用社承認付款的結算方式。農信銀系統托收承付(劃回)業務是指付款人開戶社（行）收到托收憑證后，付款人承認付款，并由付款人開戶社（行）通過農信銀系統將款項劃給收款人的結算方式。

第二章 會計科目設置

第八條 資產類科目及賬戶

第九條 1124科目下設置“112401存放農信銀中心款項”二級科目。用于核算省中心存放農信銀中心清算款項。本科目增加時記借方，減少時記貸方，余額反映在借方。

第十條 負債類科目及賬戶 第十一條2621科目下設置“262124農信銀待處理應付清算款項”及“262125農信銀委托收款劃回”二級科目。

第十二條262124科目設置“262124-1農信銀待處理應付清算款項－匯兌”賬戶，用于核算在辦理農信銀匯兌業務中無法入客戶賬時的掛賬款項。匯出社（行）接到無法直接入賬的款項或原匯款賬戶狀態異常的退匯業務時，借記有關科目，貸記本科目；將款項匯出或解付收款人時，借記本科目，貸記有關科目；本賬戶余額反映在貸方。

第十三條262125科目設置“262125-1農信銀委托收款劃回”賬戶，作為代理未開通農信銀業務的下級機構辦理委托收款劃回時使用的臨時過渡賬戶。收到委托收款劃回款項時，借記有關科目，貸記本科目；將款項劃出時借記本科目，貸記有關科目；本賬戶余額反映在貸方。

第三章 往賬業務

第十四條 匯出社（行）辦理匯兌業務時的賬務處理

一、匯出社（行）辦理轉賬匯兌業務時，會計分錄： 借：2011活期存款

或相關科目

貸：112402存放省聯社清算款項 貸：51110201結算手續費收入

二、匯出社（行）辦理現金匯兌業務時，會計分錄： 借：101101網點現金 貸：243102應解個人匯款

貸：51110201結算手續費收入 借：243102應解個人匯款

貸：112402存放省聯社清算款項

三、代理社（行）辦理轉賬匯兌業務時，會計分錄： 借：462903匯兌清算往來過渡戶 貸：112402存放省聯社清算款項

四、被代理社（行）辦理轄外轉匯時，會計分錄 借：2011活期存款

或相關科目

貸：462903匯兌清算往來過渡戶 第十五條

省中心清算時，會計分錄： 借：232301聯社上存清算款項 貸：112401存放農信銀中心款項

第四章 來賬業務

第十六條

匯入社（行）接收到匯兌來賬后按以下情況處理：

一、收款人在本社（行）轄內開戶，且賬號戶名相符的，會計分錄： 借：112402存放省聯社清算款項 貸：2011活期存款

或相關科目

二、收款人未在本社（行）轄內開立賬戶或賬號與戶名不符的，會計分錄： 借：112402存放省聯社清算款項

貸：262124－1農信銀待處理應付清算款項—匯兌

掛賬后，應向原匯出社（行）發出查詢，如經過查復，該筆業務可以入客戶賬，會計分錄：

借：262124－1農信銀待處理應付清算款項—匯兌

貸：2011活期存款

或相關科目

如經過查復，該筆業務應辦理退匯，會計分錄： 借：262124－1農信銀待處理應付清算款項—匯兌 貸：112402存放省聯社清算款項

三、收款人需支取現金的，應按照現金管理規定辦理，會計分錄： 借：262124－1農信銀待處理應付清算款項—匯兌

貸：243102應解個人匯款 借：243102應解個人匯款

貸：101101網點現金

第十七條

省中心清算時，會計分錄 借：112401存放農信銀中心款項

貸：232301聯社上存清算款項

第五章 退匯業務

第十八條

原匯出社（行）收到退回匯兌業務時的賬務處理：

一、原匯兌業務為轉賬業務，會計分錄： 借：112402存放省聯社清算款項

貸：2011活期存款

或相關科目（原匯款人戶）

二、原匯兌業務為現金業務或原匯款人賬戶狀態異常，會計分錄： 借：112402存放省聯社清算款項

貸：262124－1農信銀待處理應付清算款項—匯兌 原匯款人支取退回款項時，會計分錄：

借：262124－1農信銀待處理應付清算款項—匯兌

貸：243102應解個人匯款

或相關科目

借：243102應解個人匯款

貸：101101網點現金

第十九條

原匯入社（行）辦理退匯，會計分錄： 借：262124－1農信銀待處理應付清算款項—匯兌 貸：112402存放省聯社清算款項 第二十條

省中心清算時賬務處理： 收到退匯時，會計分錄：

借：112401存放農信銀中心款項

貸：232301聯社上存清算款項

發出退匯時，與收到退匯時會計分錄相反。

第二部分 匯兌業務操作流程 第一章 往賬業務

第一節 匯兌業務匯出社（行）的操作流程

第一條 客戶辦理匯兌業務時，需填寫一式三聯電匯憑證。

第二條 經辦員審核客戶提交的電匯憑證時，應審核下列事項：憑證內容是否齊全、正確；辦理轉賬匯款的客戶，其賬戶余額是否足以支付匯兌款項；匯款人的簽章是否與預留印鑒相符。

第三條 匯款人和收款人均為個人需在匯入社（行）支取現金，匯款人應在電匯憑證的“匯款金額”大寫欄，先填寫“現金”字樣，后填寫匯款金額。經辦員應根據《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的相關規定，對客戶身份進行識別，并留存身份證件復印件。同時在電匯憑證的“附加信息及用途”欄注明匯款人聯系方式和收款人身份證件及號碼。

第四條 錄入員審核電匯憑證填寫內容無誤后，使用“匯兌錄入”交易，錄入匯兌往賬信息，在錄入現金匯兌時需在備注欄填寫收款人的身份證件及號碼，以便收款人支取現金時，匯入社（行）對客戶身份進行識別。錄入完畢，系統返回“交易日期、交易柜員、交易流水號和交易金額”信息，錄入員將“交易流水號”標注在電匯憑證第三聯正面右上角。

第五條 復核員使用“匯兌復核”交易，輸入“交易流水號”，復核已錄入的往賬信息。

復核成功時，系統自動發送匯兌往賬報文。對于5萬元以上（含5萬元）大額匯兌往賬，需經授權方可發送。

復核交易成功后打印“農信銀匯兌往賬憑證”和“業務收費憑證”，將電匯憑證和業務收費憑證回單加蓋清訖章后一并交客戶。電匯憑證第二聯與第三聯由錄入員留存，分別作為扣劃客戶款項的借方憑證和辦理資金匯劃、發送往賬的依據。

第六條 對于復核未通過的往賬，屬于復核時錄入錯誤的，由復核員再次進行復核處理。屬于錄入員錄入有誤的，退回錄入員進行修改。

匯兌往賬信息的修改人必須是原錄入員，修改完畢后再次提交復核員進行復核。

如果復核成功提交后提示錯誤的,該筆業務不允許再次進行復核, 只能按照憑證進行重新錄入、復核。

第七條 電匯憑證回單只能作為匯出社（行）受理匯款的依據，不能作為該筆匯款已轉入收款人賬戶的證明。

第二節 委托收款（劃回）業務

匯出社（行）的操作流程

第八條 付款人開戶社（行）收到收款人開戶社（行）寄來的第三、四、五聯托收憑證及有關債務證明后，審核內容無誤在托收憑證上填注收到日期，將第三、四聯托收憑證按付款日期的先后順序專夾保管。

第九條 對于付款人為客戶的，信用社（行）在接到托收憑證和有關債務證明時，按照有關辦法規定需要將有關債務證明留存的，應將第五聯“托收憑證”加蓋業務公章，連同有關債務證明及時交付款人，并由付款人簽收。

第十條 債務證明到期日，扣劃款項的操作。

一、信用社（行）為付款人的，應在債務證明到期日將款項主動劃轉給收款人，第三聯托收憑證作為借方憑證，有關債務證明做借方憑證附件。

二、付款人為客戶的，付款社（行）在收到付款人的付款通知書時；或未接到付款人付款通知書，在付款人簽收日次日起第4日上午開始營業時，付款人賬戶余額足夠支付全部款項的，以第三聯托收憑證作客戶賬借方憑證，如留存債務證明，其債務證明和付款通知書作借方憑證附件。

第十一條 錄入員使用“委托收款（劃回）錄入”交易，錄入成功后，錄入員將該“交易流水號”記錄在托收憑證第四聯正面右上角，交復核員進行復核。

委托收款（劃回）的復核、修改、狀態查詢等比照匯兌業務進行處理。托收憑證第三聯與第四聯分別作為扣劃客戶款項的借方憑證和辦理資金匯劃、發送往賬的依據。

第十二條 付款人為客戶的，如付款期滿，付款人存款賬戶余額不足支付全部款項，付款社（行）在托收憑證上注明退回日期和“無款支付”字樣，并填制三聯付款人未付款項通知書（用異地結算通知書代），第一聯通知書和第三聯托收憑證留存備查，第二、三聯通知書連同第四聯托收憑證郵寄收款人開戶社（行）。留存債務證明的，其債務證明一并寄收款人開戶社（行）。

第十三條 付款人拒絕付款。

付款人為客戶的情況下，付款社（行）在付款人簽收日的次日起3日內，收到付款人填制的四聯拒絕付款理由書以及付款人持有的債務證明和第五聯托收憑證，經核對無誤后，在托收憑證上注明“拒絕付款”字樣，然后將第一聯拒絕付款理由書加蓋業務公章作為回單退還付款人，將第二聯拒絕付款理由書連同第三聯托收憑證一并留存備查，將第三、四聯拒絕付款理由書連同付款人提交或本行留存的債務證明和第四、五聯托收憑證一并寄收款人開戶社（行）。

第三節 托收承付（劃回）業務

匯出社（行）的操作流程

第十四條 付款人開戶社（行）收到收款人開戶社（行）寄來第三、四、五聯“托收憑證”及交易單證審核無誤后，在托收憑證上填注收到日期和承付期。將第三、四聯托收憑證專夾保管，第五聯托收憑證加蓋業務公章，連同交易單證一并交付款人。

第十五條 經辦員在承付期滿日營業終了前以托收憑證第三聯作為借方憑證，憑第四聯進行款項劃回錄入。

第十六條 經辦員使用“托收承付（劃回）錄入”交易，錄入托收承付（劃回）往賬信息，比照“匯兌錄入”交易處理。

錄入完畢，錄入員將“交易流水號”記錄在托收憑證第四聯正面右上角后，交復核員復核。

托收承付（劃回）的復核、修改、業務狀態查詢等比照匯兌業務進行處理。托收憑證第三聯與第四聯分別作為扣劃客戶款項的借方憑證和辦理資金匯劃、發送往賬的依據。

第十七條 經辦員接收匯兌來賬，打印來賬憑證，并按下列情況處理。

一、賬號戶名相符的來賬，自動進行記賬處理。

二、賬號戶名不符或因其他原因無法入賬的來賬，自動進行掛賬處理。

三、對于需要支取現金的來賬，可一次辦理現金支付手續。進行手工賬務處理時，將款項轉入“應解匯款－應解個人匯款”賬戶，支付現金時通過該賬戶將款項支付給收款人，客戶填寫的現金支票作為該賬戶借方憑證。收款人支取現金時，需提交身份證件原件及復印件，通過聯網核查系統進行驗證無誤。身份證件復印件作為“應解匯款”科目借方憑證的附件。

四、對于收款人拒絕接受的匯款，收款社（行）應立即辦理退匯。匯入社（行）對于超過兩個月仍無人支取的匯款應主動辦理退匯。

第二節 掛賬的后續處理

一、查詢查復的基本規定：

（一）辦理支付結算必須做到“有疑必查、有查必復、復必詳盡、切實處理”。

（二）對收到有疑問的來賬需要查詢時，必須及時向有關社（行）發出查詢。

（三）被查詢社（行）收到查詢必須按照查詢的要求認真查閱有關賬冊、憑證和資料，于收到查詢當日或下一法定工作日上午給予明確答復。

（四）查詢查復書應妥善保管，按查詢書日期順序排列，按年裝訂并歸檔保管。

二、收到有疑問的來賬，經辦員應使用查詢交易，向匯出社（行）發出查詢。查詢成功發送后，經辦員打印查詢書，并加蓋業務公章及名章，系統自動登記“查詢查復登記簿”。待收到查復后，打印查復書，加蓋業務公章及名章，將查詢書和查復書配對后專夾保管。

三、經查詢后，參照“掛賬手工入賬（916005）”進行入賬或退票。

第三章 憑證及賬表

一、電匯憑證 一式三聯。辦理轉賬匯款時，第一聯代匯款人的回單；第二聯代匯出社（行）匯款人賬戶借方憑證；第三聯作匯出社（行）辦理資金匯劃、發送往賬的依據。

二、來賬憑證

“來賬憑證”一式二聯，使用520機打憑條。第一聯做為記賬憑證，第二聯客戶回單。

三、托收憑證

一式五聯。第一聯代收款人的受理回單；第二聯代收款人開戶社（行）的貸方憑證；第三聯代付款人開戶社（行）的借方憑證；第四聯代付款社（行）的匯款依據；第五聯代付款人按期付款通知書。

四、查詢書與查復書 查詢書一份、查復書兩份。其中一份查復書作為異常來賬入賬或退匯記賬憑證的附件；查詢書與另一份查復書專夾保管，按會計檔案管理。

查詢書、查復書使用241窄行打印紙。

五、其他

辦理匯兌業務的社（行）每月應打印匯兌業務登記簿。專夾保管、留存，定期裝訂，按會計檔案管理。