第一篇：吸收存款項目策劃案

“外生動力”到“內生動力”的轉換

——吸收存款項目策劃

一、背景分析

存款是銀行資金運用的主要來源。為了吸收存款，目前商業銀行可謂是不遺余力。很多銀行都開展存款送禮品活動，如華夏銀行先期曾推出定期存款送禮活動，存1年定期3萬元的客戶可獲折疊桶,而存5萬元的客戶就能獲折疊車.而中信銀行則將客戶定期存款和積分相聯系,按照事先設計好的標準,存定期存款就給與客戶一定的積分獎勵,后者可以憑積分換購物卡.如何將社會閑置資金留在銀行體系,目前在監管壓力下,銀行加大了對吸收存款的營銷力度,變相高息攬儲的硝煙已彌漫在銀行業,存款送金條、存款返現金，這甚至基本和抬高存款利率并無差別，甚至涉及商業賄賂。現在各股份制銀行吸收存款的壓力很大，為了在同業中取得競爭優勢，不得不在收益補償方面“動腦筋”。雖然銀行不斷在吸收存款的方式上采用新的途徑，中短期存款理財產品的推出或許能減輕銀行存款壓力，但仍不能滿足銀行對存款資金運用的巨大需求。

在儲蓄壓力下，銀行如何最大限度的利用銀行自身資源，既不做簡單的儲蓄存款任務攤派，又不做違背銀行監督管理的法律、法規的經營行為，而實現吸收存款額度積數增長，是我們現在所要探討的問題。外資銀行在國內的經營為我們提出了部分解決方法，即吸收存款“外生動力”到“內生動力”的轉化，由工作人

員的任務攤派轉化為存款激勵，明確工作人員在吸收存款過程中的利益分配，充分調動工作人員吸收存款的積極性，變被動吸收存款為主動吸收存款，將社會閑散資金匯聚到中國郵政。

二、實施思路

一個好的利益分配方式，就如滴落到湖水中的露珠，往往能激起一片漣漪。在具體實施中應充分利用分配制度的合理性，在技術支持下，積極調動工作人員對吸收存款的熱情，同時又可以在不新增人員勞務資金投入的基礎上，充分利用原工作人員的勞動能力，運用積數法則，創造更多的存貸利差價值。

三、實施方案說明

1、制度支撐。確立利益分配制度，明確利益分配，讓員工看的到

摸的到，清楚利益分配公式。如員代理存款累計月存款余額為人民幣100萬或等值外幣，則獎勵人民幣500元，以人民幣100萬為單位依次遞推，不足人民幣100萬部分則比例提取獎金。

2、技術支持。強化網絡技術，規范代理，保證企業利益。柜臺工

作人員在辦理個本人代理存款業務時，由第二人辦理，上一級管理人員授權，代理人員與客戶簽訂代理吸收存款協議，明確代理與被代理之間的權利與義務,為獎金的分發提供依據。其他郵政企業員工辦理代理吸收存款業務，由柜員辦理操作程序，柜員上一級管理人員授權，代理人員與客戶簽訂代理吸收存款協議，明確代理與被代理之間的權利與義務，同時為獎金的分發提供依據。代理存款余額數據庫管理，可調出該工作人員代

理名下存款余額總數或分賬戶存款余額數（分賬戶因涉及客戶個人隱私，可不調用）供參考。

3、領導重視。該吸收存款激勵制度可以向全局推廣，增加員工個

人收入和局存貸利差總量的收入。同時領導也可以開展代理吸收存款業務,帶動全局開展吸收存款業務。

4、規范吸收存款環境。可將一些影響吸收存款業務的制度，如代

辦費、存款有獎品、存款返現金等，逐步淡化直至取消。該方法的執行，不僅可以規范經營行為，避免違規經營，同時減少局成本支出，為吸收存款業務激勵制度的開展創造良好的營銷環境。

四、效果分析及預測

1、吸收存款經營利潤的最大化。商品收益的取得，可以來自單位成本與市場價格的利差最大化收入，同時也可以來自商品總利差的累積，可以說是薄利多銷，累積成山。我們要充分了解市場發展并掌握市場經營規律，在減少閑散成本支出的同時，利用激勵制度開展，創造更多企業經營利潤，實現吸收存款業務利潤最大化。

2、工作人員積極性的最大化調動。利益往往能決定工作人員的最根本性行動，勞動是為了資本的獲得，滿足工作人員基本物質生活。合理的利潤分配，變攤派為激勵，將充分調動工作人員的勞動積極性，實現吸收存款量的積累過程。

3、規避經營操作風險。目前很多銀行仍在為吸收存款不斷地努力，采取各種營銷手段吸收存款，有些方法如利用中短期理財產品的高利

率、贈送禮品、贈送積分、存款返現金等，這些方法中有合法的也有不合法的，加大了銀行經營操作風險，一旦被銀監會查處，將嚴重影響銀行經營。“內生動力”到“外生動力”的轉化，其中應生的激勵制度是一種將風險轉移、風險消除的方式，將給存款客戶利益補償這部分轉移到企業工作人員，作為工作人員吸收存款的獎勵，降低直接補償客戶存款利益的風險。

滴水可以穿石，希望這滴水能激起湖中的一片漣漪，最終能夠成為大海中的驚濤駭浪。

謹以此文作為本人對中國郵政吸收存款業務的思考。

2011年10月14日于大港郵政

第二篇：中國銀行如何吸收存款

中國銀行

中國銀行主營商業銀行業務，包括公司、個人金融、資金業務和金融機構業務等業務。公司業務以信貸產品為基礎，致力于為客戶提供個性化、創新的金融服務和融資解決方案。銀行在拉存款項目上是獨有方法，令人贊嘆不絕，具體如下可見：

首先中國銀行網點大堂內外有海報，用于銀行宣傳，為了更好的拉存款。還有辦理存折、儲蓄卡，就贈送禮品，這確實足以幫助銀行吸引存款，也贏得了顧客的喜歡。不言而喻，銀行將獲得顧客的巨大存款存入。

而且銀行在做某些工作上更大的目的還是吸收存款，令人難以置信的是，中行在某些網點上招聘的目的是拉存款，具體操作上給予表格讓應聘者填寫家屬工作崗位，如果都是些老板或者高官，銀行將優先錄取該應聘者，此方法在操作上隱蔽性很強，而且間接拉存款的吸引力很強。

不僅如此中國銀行在季末考核上給員工施加巨大壓力，使得員工拼命去拉存款，雖然在見效上可以達到一定的理想程度，但是在重視銀行收效顯著上卻忽略了員工的自身的利益，此方法不適合長期的人道主義發展模式。

還有中國銀行不惜花費大量資金為自身重新刷新形象，樹立良好的信用，以此增強顧客的信任程度，確實地提高存款。僅僅如此是不夠的，中國銀行還需提供優質的服務，更好的為人民服務，在提高員工道德素質上還需更大的提高。只有這樣才能吸引顧客的信賴，對于銀行的長期的發展是有很大的幫助。

再者，銀行不惜使用各種方法使顧客青睞，具體提供很多優惠產品，也推出更多的新產品讓顧客滿意，這在一定程度上提高了存款，也滿足了顧客的要求。然后，中國銀行可以借用國家的力量吸收存款，如果國家上調利率，對于各大銀行來說都是千載難逢的好機會，到時候將有大量的存款進入銀行。而且在股市不好的情況下，消費者的投資心理減弱，更多的人喜歡把錢存在銀行，以此確保財產安全穩定。但是如果利率下調了，對于銀行來說不是什么好事，有利有弊，不過將有更多的存款流出銀行，涌入市場。

最后，中國銀行不惜提高利息來誘導大客戶投向懷抱，以此吸收存款，一方面銀行在穩賺的情況，提高利息損失不大，另一方面，對于企業主來說，利息的提高帶來了豐厚的收入，不失為一個更好的選擇。

盡管中國銀行用盡了各種方法，某些問題上還是需要一些改進，具體上銀行要有很強的競爭力，要具有其他銀行所沒有的影響力，在銀行整體的工作效力上要全面提高。過多的施加壓力給員工，還不如建立獎勵機制，激勵員工努力上進，這樣對員工自身發展有極大的幫助。

第三篇：非法吸收公眾存款罪（推薦）

一、概念及其構成非法吸收公眾存款罪，是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。

（一）客體要件

本罪侵犯的客體，是國家金融管理制度。存款是指存入金融機構保管并可以由其利用的貨幣資金或有價證券，它是吸收存款的金融機構信貸資金的主要來源。根據我國有關金融法律、法規的規定，商業銀行、城鄉信用合作社等非銀行金融機構可以經營吸收公眾存款業務，證券公司、證券交易所、保險公司等金融機構以及任何非金融機構和個人則不得從事吸收公眾存款業務。從事吸收存款業務的金融機構在開展業務時，不僅應當遵循平等、自愿、公平和誠實信用原則，遵守法律、行政法規的有關規定，不損害國家利益、社會公共利益；同時，還應當遵守公平競爭的原則，不得從事不正當競爭。如果上述可以經營吸收公眾存款業務的金融機構采取非法手段吸收公眾存款，或者不得經營吸收公眾存款業務的金融機構以及非金融機構、個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，必然影響國家對金融活動的宏觀監管，損害金融機構的信用，損害存款人的利益，擾亂金融秩序，最終會影響國民經濟的發展和社會的穩定。我國實行市場經濟以來，由于貸款需求的擴張，各種非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款的現象已愈益突出，這對國家金融秩序的穩定造成了極大的沖擊，因此，本法繼全國人大常委會《關于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》之后將非法吸收或者變相吸收公眾存款的行為規定為犯罪予以懲治。

本罪的犯罪對象是公眾存款。所謂存款是指存款人將資金存入銀行或者其他金融機構，銀行或者其他金融機構向存款人支付利息的一種經濟活動。所謂公眾存款是指存款人是不特定的群體，如果存款人只是少數個人或者是特定的，不能認為是公眾存款。

（二）客觀要件

本罪在客觀方面表現為行為人實施了非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款的行為。

本罪的行為方式主要表現為以下三大類：

1、以不法提高存款利率的方式吸收存款，擾亂金融秩序。其主要表現方式為：吸收存款人徑直在當場交付存款人或儲戶的存單上開出高于央行法定利率的利率數來。因而此種方式又可簡稱為“帳面上有反映”方式。

存款利率，和貸款利率一樣，是中央政府對本國市場經濟進行宏觀調控的重要經濟杠桿。一般情況下，國家需要刺激和擴大社會總體消費時，多降低存款利率，反之，當國家需要控制市場消費、以更多回籠貨幣來投入更大量的社會擴大再生產以加強社會生產力度時，多提高存款利率。基于此，無論是存款、貸款利率，各國一般都由央行統一制定和發布。我國也一樣，在我國，除了中央銀行以外，任何其他單位、團體包括其他金融機構乃至央行以外的其他政府機構均不得擅自提高存款或貸款利率。凡以不法提高利率的辦法來吸收存款、爭奪存款大戶者，其行為顯然違反我國《商業銀行法》第47條的規定，同時也擾亂了我國金融競爭秩序，行為法人依法應負刑事責任。

2、以變相提高利率的方式吸收存款、擾亂金融秩序。所謂變相提高存款利率，是指吸收存款人雖未在開付出去的存單上直接提高存款利率，但卻通過存款之際先行扣付、或允諾事后一次性地給付或許以其他物質、經濟利益好處的方式來招攬存款，以使存款方在事實上獲得相當于提高存款利率的“實惠”后，欣然“樂于存款”于該吸收人所在銀行或其他金融機構。此種方式，又可簡稱為“帳面上無反映”方式。實踐中，行為人以變相提高利率的方法來吸收存款的具體方式多種多樣，大致有：

（l）以“體外循環”手法非法以貸吸存。“體外循壞”又稱“繞規模”，通常指貸方銀行或其他金融機構未在上級行規定的放貸規模內放貸，而以帳外吸收存款、帳外發放貸款的違規操作法存貸。通俗地說，體外循環就是誰能給我拉來存款，我就將此筆放貸規模“體”的存款的全部或大部返貸給誰。此種體外循環本身，如其“造成重大損失”者，也屬本法第187條所規定的用帳外資金非法拆借、發放貸款罪行為。

（2）以在存款中先行補足自己擅自抬高的利率息差的方式非法吸收存款。此種情況下，吸收存款人為了不從帳面上反映出自己不法提高利率的違規操作情況，往往采用在存款人前來存款之際，直接從存款人交付存款的帳上為存款人劃出一筆款項、作為自己擅自抬高了的利率的息差，補償結存款人，從而在事實上抬高了存款利率，并以此高利手段來吸引存款人前來自己所在銀行或金融單位存款。

（3）以擅自在社會上大搞有獎儲蓄的辦法非法吸收公眾存款。其實質，仍然是變相抬高國家所規定的存款利率，情節嚴重者，必定擾亂整個社會的金融秩序。

（4）以暗自先行給付實物或期約給付實物的手段非法吸收存款。例如有的金融單位以向存款大戶提供若干臺豪華轎車的方式吸引存款；有的期許存款人人款以后的一定時間內，為其提供計算機XX臺等等。

（5）以暗自期許存款方對其動產、不動產的長期使用權來非法招攬存款。例如有的銀行長期免費提供房屋使用權給該行存款大戶頭單位，等等。

3、依法無資格從事吸收公眾存款業務的單位非法吸收公眾存款，擾亂金融秩序。對此類行為，無論其是否提高了國家規定的存款利率、也不問其是否采取了其他變相提高存款利率的手法來吸收存款，只要其從事了“吸收公眾存款的行為”即屬“非法”行為，一概構成本罪。

本罪是行為犯，行為人只要實施了非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為，即便構成本罪既遂。這也反映了立法上對本罪行為人所實施的、嚴重破壞金融市場秩序的行為從嚴打擊的意向。

（三）主體要件

本罪的主體為一般主體，凡是達到刑事責任年齡且具有刑事責任能力的自然人均可構成本罪。依本條第2款的規定，單位也可以成為本罪的主體。這里的單位，既可以是可以經營吸收公眾存款業務的商業銀行等銀行金融機構，也可以是不能經營吸收公眾存款業務的證券公司等非銀行金融機構，還可以是其他非金融機構。

（四）主觀要件

本罪在主觀方面表現為故意，即行為人必須是明知自己非法吸收公眾存款的行為會造成擾亂金融秩序的危害結果，而希望或者放任這種結果發生。過失不構成本罪。有的金融機構由于工作失誤造成利率提高而吸收了大量公眾存款，由于利率不是該金融機構故意抬高，非法吸收公眾存款不屬于其故意實施，因此不構成本罪。

二、認定

（一）對因受存款方的勒索而非法吸收存款者的定性與處理

實踐中，有的存款大戶頭常常以“搬走”存款要挾其入款行或其他金融機構，要求其盡快提高自己所存款項的存款利率；或者先行給付部分息差抑或提供若干臺汽車或房屋使用權等等。一些銀行或其他金融機構特別是效益或“口岸”較差的銀行，為了保住自己的存款額度，不得不就范。對于這種情形，立法上未作明文規定，在處理方式上，至少有以下三種方案可供選擇：

第一，雙方均定罪、且均定性為本罪，亦即雙方構成共同非法吸收存款罪。此種犯罪的實質為有身份人實施本罪，因而對其中吸收存款人因其具有法定身份，應定性為主犯；而存款人因其無法定身份理應定性為從犯；

第二，存款方定性為索賄罪、吸收存款方因為被索賄而“行賄”無罪。

第三，雙方均定罪，但將雙方設定為對合犯。亦即雙方雖仍屬共犯，但不是構成同一罪種的共犯而是互為犯罪對象的會合共犯中的對向犯（又稱對合犯）。此種會合共犯中，各方所觸犯罪名往往不同。例如本罪的場合，吸收存款方犯了單位非法吸收公眾存款罪；而索賄人款方則犯了單位（或個人）索賄罪。

對此三種定性方式，我們認為按第三種方式，定性較為合理合法。因為：

按第一種方式處理，首先不符合存款人的行為特征，事實是索賄存款人并沒有任何幫助吸款人從事非法吸收存款的幫助行為。

按第二種方式處理，若對因存款人索賄而非法吸收款的行為人不作犯罪處理，也不合刑事法律的基本理論。因為，非法吸收存款的實質在于以賄賂的方式不法吸收存款，而根據本法第393條規定，因被勒索而被迫行賄者，只有在“沒有獲得不正當利益”的條件下，才不構成行賄罪。以此對照，本案中吸收存款人在受到勒索的情況下，為了獲得存款，竟不惜“出賣”國家法律，敢以直接抬高或變相抬高央行法定利率的手法來獲取大戶存款，這種“利益”完全沒有正當性可言，因而，此種場合，吸收存款人不能以受到“勒索”而作無罪辯護，充其量能據此對行為人作罪輕辯護而已。

（二）對以換好工種、安排存款大戶子女就業等方式非法吸收存款者的定性與處理

目前一些銀行往往以安排存款大戶子女（主要指安排能夠決定本單位存款人處的單位法定代表人、有關權利人士或直接掌管存款運作管理人員的子女）進銀行工作等方式招攬存款；對子女已經就業者，有的吸收存款方則進一步以將其子女調入本行工作為招攬誘餌，等等。以此類方法招攬存款，當然屬于“非法”吸收存款行為，但對此行為是否一概定性為非法吸收存款罪行為，尚有商榷余地。這是因為，本罪的行為要件不僅僅是非法吸收存款，而且須有較為嚴重的“擾亂金融秩序”的行為。上述非法吸收存款行為，當然也擾亂了金融秩序，但與抬高或變相抬高國家利率的行為、以及與假冒享有吸收存款權限的金融主體的行為來非法吸收存款者相比較，后二者對金融秩序的破壞顯然更為直接和嚴重，因而將后二者設置為犯罪、對其科以刑罰方法來處罰理所當然。對以換好工種、安排存款大戶子女就業等等方式來非法吸收存款的行為，尚須積累司法實踐經驗，再予解決。

（三）對以“體外循環”方式非法以貸吸存行為的處理

如上所述，以此方式以貸吸存，如其因此“造成重大損失”者，其行為本身，又觸犯了本法第187條規定的用帳外客戶資金非法拆借、發放貸款罪。如此，行為人非法吸收存款的手段行為就觸犯了兩個罪名，符合刑法上的牽連犯特征，應按牽連犯的處理原則，從一重處斷。從法定刑看，非法拆借、發放貸款罪的法定刑相對更重，因而對此行為，可根據其具體犯罪情節，酌定為非法發放貸款罪，并根據187條的法定刑裁量刑罰。

（四）本罪與非罪的界限

區分本罪與非罪的界限，主要應考慮以下三個因素：

（1）吸收公眾存款數額大小。如果吸收公眾存款數額較小的，屬“情節顯著輕微危害不大”，依本法第13條之規定，不構成犯罪。

（2）是否出于故意。如果不是出于故意實施的，不構成犯罪。

（3）是否違反法律、法規的規定。如果未違反法律、法規規定的不構成犯罪。如行為人在法律、法規允許的幅度內提高利率吸收公眾存款的，不能認為構成犯罪。

（五）本罪與詐騙罪的界限

兩者的區別是：

（1）侵犯的客體和犯罪對象不同。前者侵犯的客體是國家金融管理制度，犯罪對象是公眾存款；后者侵犯的客體是公私財產所有權，犯罪對象可以是任何財物。

（2）客觀方面不同。前者包括用欺騙方法吸收公眾存款，還包括利用強迫、利誘等其他方法吸收公眾存款；后者只表現為以虛構事實或隱瞞真相的欺騙方法獲得財物。

（3）主觀方面不同。前者無非法占有目的；后者必須具有非法占有的目的。

（4）主體要件不同。前者既可以由自然人，也可以由單位構成；后者只能由自然人構成。

（六）本罪和擅自設立金融機構罪的區別

由于非法吸收公眾存款罪和擅自設立金融機構罪兩者之間有一定的聯系，有的擅自設立金融機構者同時又非法吸收了存款，而非法吸收存款又是擅自設立的金融機構所為；有的先擅自設立金融機構，而后又非法吸收了公眾的存款，或者擅自設立金融機構的目的就是為了非法吸收公眾的存款，所以，司法機關在辦理具體案件時，應當注意將這兩種不同的犯罪區別開來。非法設立金融機構罪和非法吸收存款罪的犯罪構成不同，應注意區分這兩種犯罪的區別，對于構成數罪的，應當依照數罪并罰的規定處罰。

三、處罰

1、自然人犯非法吸收吸收公眾存款罪的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。

2、單位犯本罪的，對單位判處罰金，并對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照上述規定處罰。

第四篇：2016信用社吸收存款調研報告

2016信用社吸收存款調研報告

目前，各商業銀行、農村信用社及郵政儲蓄部門為了壯大資金實力，都不約而同地把目光盯在了儲蓄存款這個“大蛋糕”上，儲蓄存款業務已成為其競爭的焦點，致使一些地方儲蓄存款大戰愈演愈烈。違規吸儲、高息攬儲、變相給儲戶“好處費”等違規行為時有發生，嚴重干擾了當地正常的儲蓄同業競爭秩序。但與商業銀行、郵政儲蓄部門相比，農信社在人才、資金、科技、結算手段等諸多方面均不占優勢，因而在競爭中始終處于劣勢地位，并由此引發了在儲蓄存款業務競爭中的許多問題，存在潛在的市場風險及誘發經濟案件的可能性，應當引起當地銀監會、人民銀行和全社會的高度重視。本次調查從信用社吸收存款入手，查找出了信用社吸收存款方面存在的問題，并針對問題提出相應的改進措施，以達到促進業務發展，增加信用社收益的目的。

一、目前農村信用社存款吸收的現狀

長期以來農信社作為農村金融市場的主力軍，與地方經濟建設有著密不可分的聯系，但存款吸收仍然處于“守株待兔”式，缺乏系統的體系。雖然大部分縣級農村信用社實現了以縣為單位“統一法人”的體制改革，但是，仍難以適應當前市場經濟發展需要和快節奏的生活需求，致使農信社在吸收存款的難度越來越大。

二、影響信用社吸收存款的問題

1.居民個人把錢放高利貸，而不存銀行。2.和專業銀行的競爭太激烈 3.軟硬件不如專業銀行 4.員工素質普遍偏低

三、對策建議

(一)提升服務溝通，促進信用社與客戶關系發展

目前隨著銀行競爭的加劇，為提高我們信用社在客戶心中的地位，員工在為客戶辦理業務的同時，應主動與客戶溝通，了解客戶的需求，適時合理地向客戶推薦產品，員工在為客戶辦理正常業務的同時，注意發現客戶的需求，并為其做好產品推薦工作，這就要求員工具有良好的語言表達能力，協調能力和溝通能力。首先要全面提高修養，鍛煉與客戶的交往能力，在柜員與客戶溝通中：一是必須知道說什么，就是要明確溝通的目的；二是必須知道什么時候說，把握好溝通的火候；三是必須知道怎么說，就是要運用正確溝通的方法。其次掌握溝通技能，所謂溝通技能就是:傾聽能力、語言能力、體態語言能力和化解對抗沖突的能力，如傾聽客戶的講話時，就要能做到靜心、虛心、專心、誠心、留心、耐心等。

(二)提高信用社為“三農服務”的意識，改進支農作風 認真領會和宣傳信用社的服務宗旨為“三農”服務的方針，在員工的思想上樹立“存款立社”的經營理念，改變工作作風，做好柜臺服務，同時鼓勵員工跨出大門到家庭院戶，田間地頭宣傳，與農民促膝談心交朋友，動員群眾把有限的錢存到農民自己的銀行”來。發揚背包銀行的優良傳統，推出流動儲蓄、汽車儲蓄、電話預約存款等多種形式，全方位的吸儲手段，把聚財生財的工作做到農民的心坎上，把儲蓄業務辦到農民兄弟的身邊。改變坐等送錢的看門生意及“死”儲和靠制度措施的“硬”儲，將主動上門精心“攬儲”、上門熱心“勸”儲和盡心開源活”儲同電子信息化相結合，解決農民異地存取款難的問題。推行客戶經理制和聯絡員制度，培養信用社的“黃金客戶”，使之成為信用社的生息基地。注重優質企業的扶持力度，利用公司加農戶的方式發展農村經濟，拓展農村信用社的業務空間。從而達到存貸兩旺的良好境界。(三)建立農村資金回流機制

城鄉差別對農村資金的分流效應日漸明顯，企業、機關和財政在資金的再分配過程中有形或無形的引導著大量農村資金的分流。首先，政府應抓住當前社會主義新農村建設的大好時機，大力推進城鎮化建設進程，加快鄉鎮城鎮化的建設步伐，著力解決鄉鎮的基礎設施和配套服務的問題，為企業的落地扎根營造一個良好的環境，讓部分企業能扎根資源地；其次，政府還應減少對財政預算資金的直接干預，應當建立以宏觀調控為主要手段的資金管理辦法，允許農村信用社辦理財政性資金、社會保障資金等的存款業務，而不是簡單的上收、下撥，讓農村資金能夠按照屬地管理的原則，以適當的形式返回農村金融市場。借此，增加農村企業、農村機關團體和農村預算資金形成的存款貨幣總量在M1、M2中的占比，促進資金回流農村。(四)加快發展電子化建設

目前同業競爭日益激烈，電子化建設日新月異地發展，而農村信用社電子化建設的整體水平與同業相比已明顯滯后，因而加快農村信用社電子化建設既是適應同業競爭的需要，也是金融業自身行業升級換代的需要。從現實農村信用社的經營發展上看，更要徹底解決結算渠道和通兌問題，以提升農村信用社的核心競爭力。要解決好上述問題，必須以發展的眼光對待信用社電子化建設的緊迫性和使命感。建立一個強有力的主管機構來組織領導農村信用社的電子化建設。應充分借鑒商業銀行的經驗，結合自己的體制特征，引進科技專業人才和培養自己原有的人員相結合，統一管理者的思想認識。在引進設備方面，既要講究先進性又要兼顧實用性和效益性。在實施規劃的過程中，統一各地主機型號、軟件版本、網絡平臺，盡量避免軟件開發管理及費用的重復投資所造成的巨大浪費，達到少花錢，多辦事的目的。(五)加快業務創新步伐

要引進創新意識的高素質金融復合型人才，加強業務創新型人才的培訓，消除業務發展的技術約束，健全農村信用社業務創新管理機制。針對農村企業和農戶，開發適應農村各類市場主體需要的、具有差異性、多樣化的系列金融產品，要大力發展個人銀行、企業銀行和網上銀行，推出高品位、多功能的金融工具和先進的支付手段，為客戶提供高效快捷的全方位服務，來穩定和擴展客戶群體；迎合農村農民的生產生活特點，推出全新的業務種類，如開辦預約存款、基金存款、養老金存款、學生儲蓄、住宅儲蓄和大額可轉讓存單等在農民理財方面更具競爭力的產品來吸引客戶；開發培育真正適合農民工的銀行卡產品，擴大農村地區銀行卡服務的覆蓋面。以達到增加信用社存款的目的。

第五篇：非法吸收公眾存款辯護詞

辯 護 詞

尊敬的審判長、審判員：

陜西華寶卓律師事務所接受被告人某某家屬的委托，指派我出庭擔任被告人某某涉嫌非法吸收公眾存款案的一審辯護人。現就本案發表如下辯護意見：

一、辯護人對公訴方指控被告人某某構成非法吸收公眾存款罪的定性不持異議。

二、本案應以實際非法吸收存款數額定案，而不應以合同約定的數額定案。

公訴方認定被告人某某在本案中兩次共吸收公眾存款合計760萬元，而在案的被告人及證人均證明實際吸收數額遠低于這個數字，造成這種差別的主要原因是：因為第一次非法集資480元和第二次非法集資280萬元時，每個存款戶在交款的當日就在本金中扣除了最低12%不等的當年利息，存款戶實際交款額最高大約是88%。因此，某某在兩次共吸收公眾存款760萬元僅屬于紙面上的合同額，實際上犯罪單位吸收到的數額要遠低于這個數字。辯護人認為：被告人某某涉嫌的是非法吸收公眾存款罪；既然認定為犯罪，那么犯罪單位與所有的集資戶所簽訂的合同就是無效的，其中關于利息的約定自然也是無效的，是不受法律保護的。而以合同額來認定數額，就等于認可了利息，繼而就等于認定合同的有效性，這顯然與認定犯罪是背道而馳的，也是嚴重的邏輯錯誤，這明顯脫離了客觀實際。財產和經濟犯罪都應以其實際獲取的數額作為定罪量刑的標準。比如，在合同詐騙中，犯罪人可能簽訂標的數億的合同，但最后他實際只是為了騙取少許的甚至幾千元的定金。如果按合同標的額給他定罪量刑顯然是不正確的。因此，本案公訴方認定被告人某某兩次共吸收公眾存款 合計760萬元是不正確的，應以實際吸收的存款額為準。

三、被告人某某系自首，理應從輕或減輕處罰。

“西檢訴二訴補訴X號補充起訴書認定被告人某某于X年1月8日投案自首”。依據我國刑法第67條的規定：“犯罪以后自動投案，如實供述自己的罪行的，是自首；對于自首的犯罪分子，可以從輕或者減輕處罰。其中，犯罪較輕的，可以免除處罰”。據此，應當對被告人某某從輕或減輕處罰。

四、被告人某某是屬于從犯，理應從輕或減輕處罰。

在本案中，本案非法吸收公眾存款的犯意、策劃和具體組織和實施均不是被告人某某所為。某某不是犯罪單位的法人代表和高級主管，也不是本案中的集資操盤手，他僅僅是一個普通的集資業務員，他在本案中的作用較小，起次要或輔助作用，是一個典型的從犯。依據我國刑法第27條規定，“在共同犯罪中起次要或輔助作用的，是從犯；對于從犯，應當從輕、減輕處罰或者免除處罰”。因此，應對被告人某某從輕或減輕處罰。

五、被告人某某已積極退贓款20萬元和認罪態度好，應酌定對被告人某某從輕、減輕。

1、“西檢訴二訴補訴X號補充起訴書認定被告人某某于X年1月8日退繳其非法獲利款20萬元”。

2、被告人某某歸案后認罪態度好，當庭也積極悔罪，系初犯。其一直積極主動想盡各種方法退償各受害人的集資款。據此，應酌定對被告人某某從輕或減輕處罰。

六、關于被告人某某的量刑，辯護人建議判處被告人某某有期徒刑2年。被告人犯非法吸收公眾存款罪，依據我國《刑法》第176條的規定，被告人 某某系單位犯罪。“依據最高人民法院《人民法院量刑指導意見》第72條第三款的規定，單位吸收存款500萬元的，直接負責的主管人員和其他直接責任基準刑為有期徒刑3年；每增加30萬元，刑期增加1個月”。由此可得出，被告人某某的最高刑期為3年零8個月。

依據《最高人民法院量刑指導意見》第23條：一般共同犯罪中的從犯，所起作用較小的，輕處30%—50%。

陜西省高級人民法院《人民法院的量刑指導意見（試行）》實施細則： 第10條：（2）犯罪事實或者犯罪嫌疑人已被司法機關發覺，但犯罪嫌疑人尚未受到調查談話、訊問、未被宣布采取調查措施或者強制措施時，主動、直接投案構成自首的，可以減輕基準刑的10%-30%； 第13條：自愿認罪的，可以減輕基準刑10%以下。

第15條：（1）積極退贓和賠償全部經濟損失的，基準刑在3年以上10年以下的，可以減少基準刑的20%，部分退贓的可以減少基準刑的10%。

從以上規定可得出，被告人某某的刑期應減輕的幅度最底為40%，最高為70%。本案系單位犯罪，那么被告人某某的最高刑期為3年零8個月——即為44個月；但應扣除最低的減輕部分為：44月×40%=17個月。據此，被告人某某的刑期應為27個月（44個月-17個月=27個月）——即為2年零3個月。因此，被告人某某最后的最高刑期應為2年零3個月。

因此，辯護人建議合議庭判處被告人某某有期徒刑2年。這是符合我國法律的規定，也是符合當前建立以人為本的和諧理念，也能達到教育為主，懲罰為輔的目的。

七、建議對被告人某某適用緩刑。我國刑法第72條規定，對于被判處拘役、3年以下有期徒刑的犯罪分子，根據犯罪分子的犯罪情節和悔罪表現，適用緩刑確實不致再危害社會的，可以宣告緩刑。被告人某某系從犯，且有自首情節和積極悔罪表現。目前某某被關押了8個多月了，對其適用緩刑確定不致再危害社會；被告人某某符合適用緩刑的法律規定。因此，辯護人建議對被告人某某適用緩刑。

綜上所述，被告人某某系自首并自愿認罪，應當從輕或減輕處罰；被告人某某是從犯，應當從輕或減輕處罰；被告人某某已積極退贓款20萬元，應當對被告人某某從輕或減輕處罰。亂世用重典、盛世用輕刑，我國當前的司法理念采取的是輕刑原則。從有利于社會的穩定，有利于對被告人某某的教育改造，為實現依人為本，構建我國的和諧社會，堅持懲前毖后、治病救人的方針政策。因此，辯護人懇請合議庭給被告人某某一次改過自新的機會，使其改過自新、回歸社會,做一個有益于國家、社會和家庭的人。鑒于本案的犯罪事實和犯罪情節，辯護人建議合議庭對被告人某某判處2年有期徒刑并宣告緩刑。

此 致

辯護人: 陜西華寶卓律師事務所

律 師 顧朝洲