第一篇：證券基礎知識概念重點

10、基金管理費：從基金資產中提取的、支付給為基金提供專業化服務的基金管

理人的費用，即管理人為管理和運作基金而收取的費用

11、基金托管費：基金托管人為保管和處置基金資產而向基金收取的費用。托管費通常按照基金資產凈值的一定比率提取，逐日計算并累

計，按月支付給托管人。

12、基金交易費：基金在進行證券買賣交易時所發生的相關交易費用。包括：印

花稅、交易傭金、過戶費、經手費、征管費。

13、基金運作費： 為保證基金正常運作而發生的應由基金承擔的費用，包括審

計費、律師費、上市年費、信息披露費、分紅手續費、持有人

大會費、開戶費、銀行匯劃手續費等。

14、基金銷售服務費：從基金資產中扣除的用于支付銷售機構傭金以及基金管理

人的基金營銷廣告費、促銷活動費、持有人服務費等方面的費用。

15、基金資產總值：基金所擁有的各類證券的價值、銀行存款本息、基金應收的申購基金款以及其他投資所形成的價值總和。

基金資產凈值：基金資產總值減去負債后的價值。

基金份額凈值：某一時點在某一投資基金每份基金份額實際代表的價值。

16、基金資產估值：通過對基金所擁有的全部資產及所有負債按一定的原則和方

法進行估算，進而確定基金資產公允價值的過程。

17、證券投資基金利潤：指基金在一定會計期間的經營成果，利潤（收益）包括

收入減去費用后的凈額、直接計入當期利潤的利得和損

失等，也被稱為“基金收益”。

第五章金融衍生工具

1、金融衍生工具：又稱為金融衍生產品，指建立在基礎產品或基礎變量之上，其價格取決于基礎金融產品價格（或數值）變動的派生金融

產品。

2、獨立衍生工具：本身即為獨立存在的金融合約，例如期權合約、期貨合約或

者互換交易合約等。

嵌入式衍生工具：嵌入到非衍生合同（簡稱主合同）中的衍生金融工具。

3、金融遠期合約：指交易雙方在場外市場上通過協商，按約定價格（稱為“遠

期價格”）在約定的未來日期（交割日）買賣某種標的金融資

產（或金融變量）的合約。

金融期貨：指交易雙方在集中的交易場所以公開競價方式來進行的標準化金

融期貨合約的交易。

金融期權：指合約買方向賣方支付一定費用（稱為“期權費”或“期權價格”），在約定日期內（或約定日期）享有按事先確定的價格向合約

賣方買賣某種金融工具的權利的契約，包括現貨期權和期貨

期權兩大類。

金融互換：指兩個或兩個以上的當事人按共同商定的條件，在約定的時間內

定期交換現金流的金融交易。

4、股權類產品的衍生工具：以股票或股票指數為基礎工具的金融衍生工具，主

要包括股票期貨、股票期權、股票指數期貨、股票指數期權

以及上述合約的混合交易合約。

貨幣衍生工具：以各種貨幣作為基礎工具的金融衍生工具，主要包括：遠期

外匯合約、貨幣期貨、貨幣期權、貨幣互換以及上述合約的混合交易合約。

利率衍生工具：以利率或利率的載體為基礎工具的金融衍生工具，主要包括

元氣利率協議、利率期貨、利率期權、利率互換以及上述合約的混合交易合約。

信用衍生工具：以基礎產品所蘊含的信用風險或違約風險為基礎變量的金融

衍生工具，用于轉移或防范信用風險，是20世紀90年代以

來發展最為迅速的一類衍生產品，主要包括信用互換、信用

聯結票據等。

5、交易所交易的衍生工具：指在有組織的交易所上市交易的衍生工具。

場外交易市場（簡稱OTC）交易的衍生工具：通過各種通訊方式，不通過集

中交易所，實行分散的、一對一交易的衍生工具。

6、外匯期貨：又稱貨幣期貨，是以外匯為基礎工具的期貨合約，是金融期貨中

最先產生的品種，主要用于規避外匯風險。

7、套期保值：指企業為規避外匯風險、利率風險、商品價格風險、股票價格風

險、信用風險等，指定一項或一項以上套期工具，是套期工

具的公允價值或現金流量變動，預期抵消被套期項目全部或

部分公允價值或現金流量變動。

8、期權：又稱為“選擇權”，是指其持有者能在規定的期限內按交易雙方商定的價格購買或出售一定數量的基礎工具的權利。

9、看漲期權：也稱為“認購權”，指期權的買方具有約定期限內（或合約到期日）

按協定價格（也被稱為“敲定價格”或“行權價格”）買入一

定數量基礎金融工具的權利。

看跌期權：也稱為“認股權”，指期權的買方具有在約定期限內按協定價格賣

出一定數量基礎金融工具的權利。

10、可轉換債券：指其持有者可以在一定時期內按一定比例或價格將之轉換成一

定數量的另一種證券的證券。

11、資產證券化：是以特定資產組合或特定現金流為支持，發行可交易證券的一

種融資形式。

12、結構化金融衍生產品：運用金融工程結構化方法，將若干種基礎金融商品和

金融衍生產品相結合設計出的新型金融產品。

第六章證券市場運行

1、證券發行市場：發行人向投資者出售證券的市場

2、公募發行：又稱為“公開發行”，是發行人向不特定的社會公眾投資者發售證

券的發行

私募發行：又稱為“不公開發行”或“私下發行”、“內部發行”，是指以特定

投資者為對象的發行

3、直接發行：發行人直接向投資者推銷、出售證券的發行

間接發行：是由發行公司委托證券公司等證券中介機構代理出售證券的發行。

第二篇：證券從業資格考試基礎知識重點(最新)

目的與要求

本部分內容包括股票、債券、證券投資基金等資本市場基礎工具的定義、性質、特征、分類;金融期權、金融期貨和可轉換證券等金融衍生工具的定義、特征、組成要素、分類;證券市場的產生、發展、結構、運行;證券經營機構的設立、主要業務、內部控制和風險控制指標管理;中國證券市場的法規體系、監管構架以及從業人員的道德規范和資格管理等基礎知識。

通過本部分的學習，要求熟練掌握證券和證券市場的基礎知識、基本理論、主要法規和職業道德規范;掌握證券中介機構的主要業務和風險監管。

第一章證券市場概述

掌握證券與有價證券定義、分類和特征;掌握證券市場的定義、特征、結構和基本功能;了解商品證券、貨幣證券、資本證券的義和構成。

掌握證券市場參與者的構成，包括證券發行人、證券投資人、證券市場中介機構、自律性組織及證券監管機構;掌握證券發行主體及其發行目的;掌握機構投資者的主要類型及投資管理;掌握證券市場中介的含義和種類、證券市場自律性組織的構成;熟悉投資者的風險特征與投資適當性;熟悉證券交易所、證券業協會、證券登記結算機構、證券監管機構的主要職責;了解個人投資者的含義。

熟悉證券市場產生的背景、歷史、現狀和未來發展趨勢;了解美國次貸危機爆發后全球證券市場出現的新趨勢;掌握新中國證券市場歷史發展階段和對外開放的內容;熟悉新《證券法》《公司法》實施后中國資本市場發生的變化;熟悉面對全球金融危機所采取的措施;熟悉《關于推進資本市場改革開放和穩定發展的若干意見》(“國九條”)的主要內容;了解資本主義發展初期和中國解放前的證券市場;了解我國證券業在加入WTO后對外開放的內容。

第二章股票

掌握股票的定義、性質、特征和分類方法;熟悉普通股票與優先股票、記名股票與不記名股票、有面額股票與無面額股票的區別和特征;掌握與股票相關的部分資本管理概念。

熟悉股票票面價值、賬面價值、清算價值、內在價值的不同含義與聯系;掌握股票的理論價格與市場價格的聯系與區別;掌握影響股票價格變動的基本因素和其他因素。

掌握普通股票股東的權利和義務;掌握公司利潤分配順序、股利分配原則和剩余資產分配順序;熟悉股東重大決策參與權、資產收益權、剩余資產分配權、優先認股權等概念。

熟悉優先股的定義、特征;了解發行或投資優先股的意義;了解優先股票的分類及各種優先股票的含義。

掌握我國按投資主體性質分類的各種股份的概念;掌握國家股、法人股、社會公眾股、外資股的含義;掌握我國股票按流通受限與否的分類及含義;熟悉A股、B股、H股、N股、S股、L股、紅籌股等概念。

熟悉我國股權分置改革的情況。

第三章 債券

掌握債券的定義、票面要素、特征、分類;熟悉債券與股票的異同點;熟悉債券的基本性質與影響債券期限和利率的主要因素;熟悉各類債券的概念與特點。

掌握政府債券的定義、性質和特征;掌握中央政府債券的分類;熟悉我國國債的發行概況、我國國債的品種、特點和區別;了解地方債券的發行主體、分類方法以及我國地方政府債券的發行情況;熟悉國庫券、赤字國債、建設國債、特種國債、實物國債、貨幣國債、記賬式國債、憑證式國債、儲蓄國債的概念;熟悉我國特別國債、長期建設國債、政府支持機構債

券的發行目的和發行情況。

掌握金融債券、公司債券和企業債券的定義和分類;掌握我國公司債的管理規定;熟悉我國金融債券的品種和發行概況;熟悉中央銀行票據的作用和發行情況;熟悉各種公司債券的含義;熟悉我國企業債的管理規定;熟悉我國公司債券和企業債券的區別;熟悉可交換債券與可轉換債券的不同;熟悉我國可轉換公司債券、可分離交易的可轉換公司債券和可交換公司債券的管理規定。

掌握國際債券的定義和特征;掌握外國債券和歐洲債券的概念、特點;了解我國國際債券的發行概況;了解揚基債券、武士債券、熊貓債券等外國債券;了解國際開發機構人民幣債券的管理;了解龍債券和龍債券市場;了解亞洲債券市場。

第四章 證券投資基金

掌握證券投資基金的定義和特征;掌握基金與股票、債券的區別;熟悉基金的作用;熟悉我國證券投資基金業的發展概況;熟悉證券投資基金的分類方法;掌握契約型基金與公司型基金、封閉式基金與開放式基金的定義與區別;掌握貨幣市場基金管理內容;熟悉各類基金的含義;掌握交易所交易的開放式基金的概念、特點;了解ETF和LOF的異同。

熟悉基金份額持有人的權利與義務;掌握基金管理人的概念、資格、職責、更換條件、業務范圍;掌握基金托管人的概念、條件、職責、更換條件;熟悉基金當事人之間的關系。

熟悉基金的管理費、托管費、交易費、運作費、銷售服務費的含義和提取規定。

掌握基金資產凈值的含義;熟悉基金資產估值的概念及估值的基本原則。

熟悉基金收入的來源、利潤分配方式與分配原則;掌握基金的投資風險;了解基金的信息披露要求。

掌握基金的投資范圍與投資限制。

第五章 金融衍生工具

掌握金融衍生工具的概念、基本特征、伴隨的風險和按照基礎工具的種類、產品形態、交易場所及交易方法等不同的分類方法;了解金融衍生工具產生和發展的原因、金融衍生工具最新的發展趨勢。

掌握現貨、遠期、期貨交易的定義、基本特征和主要區別;掌握金融遠期合約和遠期合約市場的概念、遠期合約的類型;了解現階段我國銀行間債券市場遠期交易、外匯遠期交易、遠期利率協議以及境外人民幣NDF的基本情況。

掌握金融期貨、金融期貨合約的定義;熟悉金融期貨交易與金融現貨交易及遠期交易的區別;掌握金融期貨的集中交易制度、標準化期貨合約和對沖機制、保證金制度、無負債結算制度、限倉制度、大戶報告制度、每日價格波動限制及斷路器規則等主要交易制度;掌握金融期貨合約的主要類別;了解境外金融期貨合約的主流品種和交易規則。了解中國金融期貨交易所;掌握滬深300股指期貨合約的內容及交易規則;掌握金融期貨的套期保值功能、價格發現功能、投機功能、套利功能。了解互換交易的主要類別和交易特征;了解人民幣利率互換的業務內容;了解信用違約互換(CDS)的含義和主要風險。

掌握金融期權的定義和特征;掌握金融期貨與金融期權在基礎資產、權利與義務的對稱性、履約保證、現金流轉、盈虧特點、套期保值的作用與效果等方面的區別;熟悉金融期權按選擇權性質、合約履行時間、期權基礎資產性質劃分的主要種類;了解金融期權的主要功能。

掌握權證的定義、分類、要素;熟悉權證的發行、上市與交易。

掌握可轉換債券的定義和特征;掌握可轉換債券的主要要素。掌握附權證的可分離公司債券的概念與一般可轉換債券的區別。

掌握存托憑證的定義;了解美國存托憑證種類以及與美國存托憑證的發行和交易相關的機構;了解存托憑證的優點;了解我國發行的存托憑證。

掌握資產證券化的含義、證券化資產的主要種類;掌握資產證券化的有關當事人;了解資產證券化的結構和流程;了解目前中國銀行業信貸資產證券化和房地產信托投資單位的現狀、特點與發展趨勢;了解美國次級貸款和相關證券化產品危機。

掌握結構化衍生產品的定義、類別、結構化金融衍生品的收益與風險。

第六章 證券市場運行

熟悉證券發行市場和交易市場的概念及兩者關系;掌握發行市場的含義、作用、構成;熟悉證券發行分類;掌握證券發行制度及我國的證券發行制度;熟悉證券承銷制度。掌握我國的股票發行類型和股票發行條件;掌握我國股票的發行方式和發行定價方式。掌握我國公司債的發行管理、發行條件;熟悉債券發行方式和發行定價方式。

掌握證券交易所的定義、特征、職能;熟悉證券交易所的組織形式;掌握我國證券交易所市場的層次結構;熟悉我國證券市場的上市制度;熟悉證券交易所的運作系統;掌握證券交易原則和交易規則。熟悉場外交易市場的定義、特征和功能;熟悉銀行間債券市場的主要職能和交易制度;熟悉我國的代辦股份轉讓系統的概念、掛牌公司的類型和管理規定。

掌握股票價格平均數和股票價格指數的概念和功能，了解編制步驟和方法;掌握我國主要的股票價格指數、債券指數和基金指數;了解主要國際證券市場及其股價平均數、股價指數。

掌握證券投資收益和風險的概念;熟悉股票和債券投資收益的來源和形式;掌握證券投資系統風險、非系統風險的含義，熟悉風險來源、作用機制、影響因素和收益與風險的關系。

第七章 證券中介機構

掌握證券公司的定義;了解我國證券公司的發展歷程;掌握我國證券公司設立條件以及對注冊資本的要求;熟悉證券公司設立以及重要事項變更審批要求;掌握證券公司設立分支機構的形式、設立條件和監管要求;掌握我國證券公司的監管制度。

掌握證券公司主要業務的種類、業務內容及相關管理規定。

掌握證券公司治理結構的主要內容;掌握證券公司內

第三篇：2014證券資格考試證券基礎知識重點總結

2014證券資格考試證券基礎知識重點總結

1.債券回購交易的期限一般不超過1年，性質上歸屬于貨幣市場2.證券法規定設立證券公司應當具備以下條件：1主要股東具有持續盈利能力，最近3年無重大違法違規記錄，凈資產部低于RMB2億元 3.證券公司開展經紀，自營業務的要求：1注冊資本分為5000萬，1億，5億；2凈資本分為2000萬，5000萬，1億，2億

4.上海，深圳證券交易所設會員大會，理事會（決策機構），專門委員會，總經理（負責日常事務，由國務院證券監督管理機構任免）

5.1997年6月，中國人民銀行發出通知，決定在全國銀行間同業拆借中心開辦銀行間債券交易業務（包括債券現貨交易和債券回購）

6.2002年6月，商業銀行債券柜臺市場開始運作，銀行間債券市場開始面向社會各類投資者擴展

7.證券公司申請交易所會員資格報送材料主要包括：持有5%以上股權的股東，實際控制人的名稱，出資額，持股比例，業務范圍，注冊資本，注冊地址，法定代表人的等信息 8.證券交易所予以受理證券公司申請材料，并自受理之日起20個工作日內做出是否同意接納為會員的決定

9.證券交易所應當設會員代表1名，會員業務聯絡人1-4名

10.證券交易所會員應當向證券交易所履行以下定期報告義務：1每月前7個工作日內報送上月統計表及風險控制指標監管報表；2每年4月30日前報送上經審計財務報表和證券交易所要求的報告材料以及上會員交易系統運行情況報告

11.證券交易所決定接納或者開除會員應當在決定后的5個工作日內向中國證監會備案；決定接納或者開除正式會員意外的其他的會員應當在履行有關手續5個工作日之前報中國證監會備案

12.境外證券經營機構駐華代表處

申請成為證券交易所特別會員的條件之一：依法設立滿1年，最近1年無因重大違法違規行為而受到主管當局處罰的情形

13.會員取得席位后可向證券交易所申請1個或1個以上的交易單元，1個或1個以上的標準流速，1個標準流速為每秒15筆

14.2004年10月20日，中國結算公司發布通知，“一個自然人，法人可以開立不同類別和用途的證券賬戶，對于同類別和用途的證券賬戶，原則上一個自然人，法人只能開立1個”

15.證券公司申請開立多個自營賬戶，每500萬元注冊資本開立1個證券賬戶

16.證券公司開展集合資產管理計劃，每設立1個集合資產管理計劃開立1個專用證券賬戶

17.信托公司每設立1個信托產品開立1個專用證券賬戶

18.保險機構投資者每一保險產品開立1個證券賬戶

19.證券投資基金每租用1個基金專用交易席位開立1個證券賬戶 20.單個企業年金計劃最多可開立10個證券賬戶

21.證券發行人應該在發行結束后2個交易日內向登記結算公司申請辦理股份發行登記

22.1998年4月1日起，上海交易所開始實行全面指定交易制度 23.2007年，證券公司全面實施“客戶交易結算資金第三方存管”

24.證券交易所交易的證券買賣申報數量：1債券：1手或其整數倍—上海，10張或其整數倍—深圳；2債券質押式回購交易：100手或其整數倍—上海，10張或其整數倍—深圳；3債券買斷式回購交易：1000手或其整數倍—上海，深圳無此業務

25.證券交易所競價交易的單筆申報最大數量:1股票，基金，權證交易:不超過100萬股—上海，深圳；2債券交易：不超過1萬手—上海，不超過10萬張—深圳;3 債券質押式回購交易：同債券交易；3債券買斷式回購交易：不超過5萬手—上海，深圳無此業務

26.2002年開始，國債凈價交易凈價申報和凈價撮合成交，上海公司債券的現貨交易也采用凈價交易方法，但是深圳的公司債券的現貨交易仍采用全價交易。公式為：應計利息額=債券面值*票面利率/365天*已計息天數

27.上海證券交易所申報價格最小變動單位A股，債券交易和債券買斷式回購交易的申報最小變動單位為0.01元RMB；基金，權證交易為0.001元RMB；B股交易為0.001USD，債券質押式回購交易為0.005RMB

28.深圳交易所申報價格最小變動單位：A股、債券、債券質押式回購交易為0.01RMB，基金交易為0.001RMB，B股交易為0.01HKD 29.上海證券交易接受會員競價交易申報的時間為：9：15—9：

25、9：30—11：30、13：00—15：00；深圳為：9：15—11：30、13：00—15：00.30.上海集合競價交易時間為：9：20—9：25；深圳為：9：20—9;25、14：57—15：00

31.漲跌幅價格=前收盤價*（1+/-漲跌幅比例）

32.深圳證券交易所中小企業板股票連續競價期間有效競價范圍為最近成交價的上下3%

33.上海交易所對買賣無價格漲跌幅限制的證券在集合競價階段的有效申報的規定：1股票申報價格不高于前收盤價的900%，并且不低于前收盤價的50%；2基金債券交易申報價格最高不高于前收盤價的150%，并且不低于前收盤價格的70%；集合競價階段的債權回購交易申報無價格限制。

34.上繳所對買賣無價格漲跌幅限制的證券在連續競價階段的有效申報規定：1申報價格不高于即時揭示的最低賣出價格的110%，并且不低于即時揭示的最高買入價格的90%，同時不高于上述最高申報價于最低申報價平均數的130%且不低于該平均數的70%

35.深交所的規定：1股票上市首日開盤集合競價的有效競價范圍為發行價的900%以內，連續競價、收盤

集合競價的有效競價范圍為最近成交價的上下10%；2債券上市首日開盤集合競價的有效競價范圍為發行價的上下30%，連續競價、收盤集合競價的有效競價范圍為最近成交價的上下的10%，非上市首日開盤集合競價的有效競價范圍為前收盤價的上下10%，連續競價、收盤集合競價的有效競價范圍為最近成交價的上下10%；3債券質押式回購非上市首日開盤集合競價的有效競價范圍為前收盤價的上下100%，連續競價、收盤集合競價的有效競價范圍為最近成交價的上下100%

36.傭金的收取：證券公司向客戶收取的傭金不得高于證券交易金額的3‰，也不得低于代收的證券交易監管費和證券交易所手續費。A股、證券投資基金每筆交易傭金不足5元的，按5元收取；B股每筆交易傭金不足1USD或5HKD的，按1USD或5HKD收取。交易傭金有變的上報證監會備或發改委備案，備案15天無異議的后實施

37.過戶費：上交所，A股過戶費為成交面額的1‰，起點為1元；深交所免收A股過戶費。B股，過戶費又稱結算費，上海為0.5‰，深交所為0.5‰，但最高不超過500HKD。基金交易目前不收過戶費 38.印花稅：1‰，39.上交所大宗交易的時間為：9：30—11：30、13：00—15:30,深交所為：9：15—11：30、13：00—15：30

40.無漲跌幅限制證券的大宗交易成交價格，由買賣雙方在前收盤價的上下30%或當日已成交的最高、最低價之間自行協商確定

41.在上交所進行的證券買賣符合以下條件的，可采用大宗交易方式：1A股單筆買賣申報數量應當不低于50萬股，或者交易金額不低于300萬RMB;2B股單筆買賣申報數量應當不低于50萬股，或者交易金額不低于30萬USD；3基金大宗交易。不低于300萬份，或者交易金額不低于300萬元；4國債及債券回購大宗交易的。不低于1萬手，或者交易金額不低于1000萬元；5其他債券。

不低于1000手，或者交易金額不低

于100萬

42.深交所進行的大宗交易必須符合的條件：1A股同上交所。2B股單筆交易數量不低于5萬股，或者交易金額不低于30萬HKD。3基金同上交所。4債券單筆交易數量不低于1萬張，或者交易金額不低于100萬RMB。5債券質押式回購交易部低于1萬張，或者不低于100萬RMB。6多只A股合計單向買入或買出的交易金額不低于500萬元，且其中單制A股的交易數量不低于20萬股。7多只基金合計單向。。不低于500萬元，且其中單只基金的交易數量不低于100萬份。8，多只債券合計。。不低于500萬元，且其中單只債券的交易數量不低于1。5萬張

43.中小企業板上市公司被實行退市風險警示的條件之一：1，最近一個會計的審計結果顯示公司對外擔保余額超過1億元且占凈資產的100%以上。2，最近一個會計的審計結果顯示公司違法違規為其控股股東及其他關聯方提供的資金超過2000萬或者占凈資產的50%以上。3，連續20個交易日，公司股票每日收盤價均低于每股面值。4，連續120個交易日，公司股票通過深圳 證券交易所 交易系統實現的累計成交量低于300萬股

44.在公司股票交易實行退市風險警示期間，公司應當至少在每月錢5個交易日內披露公司為撤銷退市風險警示所 采取 措施及有關工作進展情況

45.出現無法申報的交易席位數量超過證券交易所已開通席位總數的 10%以上的，或者行情傳輸中斷的營業部數量超過營業部總數的10%以上的交易情況，證券交易所要臨時停市

46.證券交易所公布相關證券當日買入，賣出金額最大的5價會員營業部：1，日收盤價格漲跌幅偏離值達到+/-7%的各前3只股票 基金。2，日價格振幅達到15%的前3只股票基金。3，日換手率達到20%的前3只股票基金

47.對于證券交易異常波動的，交易所實行披露：1，連續3個交易日內日收盤價格漲跌幅偏離值累計達到+/-20%的。2，ST股票和 *ST股票連續3各交易日內日收盤價格漲跌幅偏離值達到 +/-15%的。3，連續3各 交易日內日均換手率與前5各交易的比值達到30倍，并且股票，封閉式基金連續3個交易日內的累積換手率達到20%

48.合格境外機構投資者只能委托1各托管人，并且可以更換托管人；每個合格投資者可分別在上海、深圳證券交易所委托3價境內的證券公司進行證券交易

49.單個境外投資者通過合格投資者持有一價上市公司股票的，持股比例不得超過該公司股份總數的10%；所有境外投資者對單個上市公司A股的持股比例綜合，不超過該上市公司股份總數的20%

50.合格投資者自接到減持通知之日起的5個交易日內予以減持

51.新股發行中市值配售的比例不到100%，則市值配售與網上定價發行同時進行

52.2005年1月1日起施行首次公開發行股票的詢價制度

53.新股發行申購：上海為每一單位為1000股，申購數量不少于1000股，最高不超過9999.9萬股。深圳規定，申購單位為500股，不超過999999500股

54.投資者申購新股：1，T+0日，投資者交足申購款，進行申購委托。2，T+1日，申購資金凍結，驗資及配號。3，搖號抽簽，中簽處理T+2日。4，T+3日，申購資金解凍，承銷商公布中簽結果，認購款劃付

55.上交所A股紅利派發日程：1，T-5日，申請材料送交日。2，T-3日前，中國結算公司核準答復日。3，T-1日前，向證交所提交公告申請日。4，T日，公告刊登日。5，T+3日，權益登記日。6，T+4日，除息日。7，T+8日，發放日

56.上交所B股現金紅利派發日程：1，2，3，4同A股。5，最后交易日為 t+3日。6，權益登記日為T+6日。7，現金紅利發放日為T+11日

57.上交所A股送股日程安排：1，申請材料送交日T-5日前。2，結算公司核準答復日 T-3日前。3，向證交所提交公告申請日 T-1日前。4，公告刊登日為T日。5，股權登記日為T+3日

58.上交所B股送股日程安排：1，2，3，4同A股。5，最后交易日為T+3日。6，股權登記日為T+6日 59.召開股東大會的上市公司要提前30天刊登公告，在公告中說明是否要進行網絡投票；公司還應在股權登記日后3日內再次公告股東大會通知

60.采用累積投票制的議案，選舉票數超過1億的應通過現場進行表決

61.上市開放式基金合同生效后即進入封閉期，封閉期一般不超過3個月，封閉期內基金不受理贖回

62.買入上市開放式基金申報數量為100份或其整數倍，申報價格最小變動單位為0.001元

63.深交所對上市開放式基金交易實行價格漲跌幅限制，10%

64.T日買入基金份額自T+1日開始可在深交所賣出或贖回

65.上證50ETF和深證100ETF的最小申購，贖回單位都為100萬份，上證50ETF買賣申報數量為100份或其整數倍，申報價格最小變動單位為0.001元，10%的漲跌幅限制

66.權證存續期慢前5個交易日，權證終止交易，但可以行權

67.證券交易所在每日開盤前公布每只權證可流通數量、持有權證數量達到或超過可流通數量5%的持有人名單

68.權證行權時，標的證券結算價格為行權日前10個交易日標的證券每日收盤價的平均數；權證行權時，標的股票過戶費為股票過戶面額的0.05%

69.可轉債“債轉股”申報方向為賣出，價格為100元，單位為手，1手為1000元面額

70.上市公司發行的可轉換公司債券在發行結束6個月后，方可轉換為公司股票

71.即日買進的的可轉債當日可申請轉股，當日T日轉換的公司股票可在T+1日賣出

72.證券公司從事代辦股份轉讓服務業務應具備的條件：1，具備協會會員資格。2，綜合類證券公司運營1年以上。3，最近凈資產不低于RMB8億，凈資本不低于5億。4，最近2年內不存在重大違法違規行為。5，設置代辦股份轉讓業務管理部門，至少配備2名優資格從事證券承銷業務和證券交易業務的人員。6，具有20家以上的營業部

73.股份轉讓公司只能委托1家證券公司辦理股份轉讓，代辦的股份轉讓僅限于股份轉讓公司在原交易場所掛牌交易的流通股份，漲跌幅為5%

74.股份報價轉讓每筆委托股份數量在3萬股以上

75.從事證券自營業務的證券公司其注冊資本最低限額應達到1億，凈資本不得低于5000萬

76.內幕信息之二：公司的董事、1/3以上監事或者經理發生變動。公司營業用主要資產的抵押、出售或者報廢1次超過該資產的30%

77.證券公司的證券自營賬戶應當自開戶之日起3個交易日內報證券交易所備案

78.證券公司應每月、每半年、每年向中國證監會和交易所報送自營業務情況

79.交易所邀請會員按月編制庫存證券報表，并與此月5日前報送證券交易所

80.每年6月30日和12月31日過后的30日內，交易所向中國證監會報送各家會員截止到該日的證券自營業務情況

81.證券公司從事資產管理業務的資格：1，凈資本不低于2億。2，具有3年以上證券自營、資產管理或者證券投資基金管理從業經歷的人員不少于5人

82.設立限定性集合資產管理計劃的凈資本不低于3億，設立非限定性集合資產管理計劃的凈資本不低于5億

83.證券公司辦理定向資產管理業務，接受單個客戶的資產凈值不得低于100萬；證券公司辦理集合資產管理業務，限定性集合資產管理計劃，單個客戶資金不低于5萬，非限定性集合資產管理計劃，單個客戶的資金數步低于10萬

84.證券公司參與1個集合計劃的自有資金，不得超過計劃成立規模的5%，并且不得超過2億；參與多個集合計劃的自有資金總額，不得超過證券公司凈資本的15%

85.證券公司倍批準設立集合資產管理業務的，應當在證監會決定之日起6個月進行推廣，并在60日內完成設立工作并開始投資運作

86.客戶資產投資于一家公司發行的證券，不得超過該證券發行總量的10%，1個集合資產管理計劃投資于一家公司發行的證券不得超過該計劃資產凈值的10%

87.客戶資產管理賬戶注銷后，證券公司應當在3個交易日內報證券交易所備案

88.單個會員管理的多個集合資產管理計劃由同一托管機構托管的，可以共用1個專用交易單元

89.證券公司應當在每結束之日起60個工作日以內，按《試行辦法》的規定對集合資產管理計劃的運營情況單獨進行審計

90.集合資產管理計劃開始投資運作后，在每月前5個工作日內，向上海證券交易所提供上月資產凈值；在會計結束后4個月內，向上海證券交易所報送集合資產管理計劃單獨審計意見

91.證券公司應當在清算結束后15個工作日內，將清算結果報住所地中國證監會排除機構備案

92.集合資產管理計劃信息披露：管理人、托管人至少每3個月向委托人提供一份準確、完整的資產管理報告和資產托管報告

93.集合計劃終止之日起5個交易日內，證券公司應當開始清算集合計劃資產

94.證券公司應當在每結束之日起60日內，完成資產管理業務合規檢查報告，并報注冊地中國證監會排除機構備案

95.證券公司申請融資融券業務試點的條件：1，經營證券經紀業務已

滿3年，且是創新試點類證券公司。2，公司及其董事、監事、高級管理人員最近2年內未因違法違規經營受到行政處罰和刑事處罰。3，財務狀況良好，最近2年各項風險控制指標持續符合規定，最近6個月凈資本均在12億以上。4，客戶交易結算資金第三方存管

96.證監會排除機構收到材料后10個工作日內，向證監會出具是否同意申請人開展融資融券業務試點的書面意見

97.融資融券客戶的選擇標準：要求客戶在申請開展融資融券業務的證券公司所屬營業部開設普通賬戶并從事交易慢半年以上

98.融資融券最長期限不超過6個月，融資利率不低于中國人民銀行規定的同期金融機構貸款基準利率 99.客戶只能與1家證券公司堅定融資融券合同，向1家證券公司融入資金和證券

100.客戶信用證券賬戶事證券公司客戶信用交易擔保證券賬戶的2級賬戶

101.證券公司對客戶融資融券的額度按現行規定不得超過客戶提交保證金的2倍，期限不超過6個月 102.融資買入或融券賣出的申報數量應當為100股或其整數倍

103.標的證券委股票的應符合條件:1.在交易所上市交易滿3個月。2，融資買入標的股票的流通股本不少于1億股或流通市值不低于5億元，融券賣出標的的股票流通股本不少于2億或流通市值不低于8億。3，股東人數不少于4000人。4，近3個月內均換手率不低于基準指數日均換手率的20%，日均漲跌幅的平均值遇基準指數漲跌幅的平均值得偏離值不超過4個百分點，且波動幅度不超過基準指數波動幅度的500%以上

104.沖抵保證金的有價證券，以市值按下列折算率進行折算：1，上證180指數成分股股票及深證100指數成分股股票折算率最高步超過70%，其他股票折算率最高步超過65%。2，交易所交易型開放式指數基金折算率最高不超過90%。3，國債折算率最高不超過95%。4，其他上市證券投資基金呢和債券折算率最高不超過80%

105.客戶融資買入證券時，融資保證金比例不得低于50%，融資買入或融券賣出時所使用的保證金不得超過其保證金可用余額

106.客戶維持擔保比例不得低于130%，低于130%則客戶追加擔保物，該期限不得超過2個交易日，客戶追加擔保物候的維持擔保比例不得低于150%

107.維持擔保比例超過300%的，客戶可以提取保證金可用余額中的現金或沖抵保證金的有價證券，但提取后維持擔保比例不得低于300%

108.證券公司應當與每個交易日22：00前向交易所報送當日各標的的證券融資買入額，融資還款額，融資余額，以及融券賣出量、融券償還量和融券余量等數據

109.單只標的證券的融資余額達到該證券上市可流通市值的25%時，交易所可以在次一日暫停其融資買入，并向市場公布

110.業務集中度風險的控制：1，對單一客戶融資、融券業務規模不得超過凈資本的5%；2，接受單只擔保股票的市值不得超過該只股票總市值的20%

111.上交所于1993年12月、深交所于1994年10月開辦以國債為主要品種的質押式回購交易

112.自1997年6月起，全國統一同業拆借中心開辦國債、政策性金融債和中央銀行融資券回購業務；商業銀行間的債權回購業務必須通過全國統一同業拆借市場進行，不得在場外進行

113.2002年12月30日和2003年1月3日，上交所和深交所分別推出 企業債券回購交易

114.上交所對債權回購交易集中競價的申報條件：1，申報單位為手，1000元標準券為1手；2，計價單位為每百元資金到期年收益；3，申報價格最小變動單位為0.005元或其整數倍；4.申報數量為100手或其整數倍，單筆申報最大數量應當不超過1萬手；深交所最小報價變動為0.01或其整數倍

115.上交所新質押式國債回購交易品種：1天，2天，3天，4天，7天，14天，28天，91天，182天 9個回購品種；質押式企業債回購交易品種為1天，3天，7天

116.深交所現有質押式國債回購品種有1天，2天，3天，4天，7天，14天，28天，63天，91天，182天，273天燈11個品種；質押式企業債回購品種有1天，2天，3天，7天 117.全國銀行間債券市場回購期限最短為1天，最長為1年，銀行間債券市場回購地期限為7天，14天，21天，1個月，2個月，3個月，和4個月 7個品種，最長不得超過4個月

118.全國銀行間債券市場回購交易數額最小為債券面額10萬元，交易單位為債券面額1萬元

119.買斷式回購地期限由交易雙方確定，單最長不超過91天

120.進行買斷式回購，任何一家市場參與者單只券種的待反售債券余額應小于該值債券流通量的20%，任何一家市場參與者待反售債券總余額應小于其在中央結算公司托管的自營債券總額的200%

121.國債買斷式回購交易的主體限于在中國結算上海分公司以法人名義開立證券賬戶的機構投資者（B/D賬戶）

122.上交所買斷式回購地報價方式：1，價格；按每百元面值債券到期購回價（凈價）進行申報；2，融資方申報買入，融券方申報賣出；3，最小報價變動為0.01元；4，申報單位1000手或其整數倍；5，每筆申報限量；凈價撮合系統最小1000手，最大50000萬手。單筆交易數量在10000萬手以上，可采用大宗交易方式進行

123.履約金=首次結算金額*履約金比率

124.每一機構投資者持有的單一券種買斷式回購未到期數量累計不得超過該券種發行量的20%

125.T+1滾動交收使用于我國內地的A股、基金、債券、回購交易等；T+3滾動交收使用于B股；我國相關實行T+2滾動交收；美國采用T+

3126.結算備付金利息每季度結息億次，結息日為每季度第三個月的20日；最低結算備付金比例暫定為20% 127.A股、基金、債券的清算于交收，登記結算公司于T+1日開市前將清算數據發送給每個結算參與人，結算參與人應收款項由登記結算公司于T+1日開市前劃入起資金交收賬戶；結算參與人備付金賬戶內余額不足，則結算參與人應當與T+1日17：00前及時補足

128.中國結算上海分公司在T+1日17：00進行T日交易的資金交收

129.上海市場B股交收實行“凈額交收”（境內結算參與人）、“逐項交收”（境外結算參與人以及境內參與人涉及托管銀行客戶的交易）

130.逐項交收：1中國結算上海分公司在T日24：00前向相關參與人發送交收通知書；2證券公司參與人最遲需于T+2日 13：00之前、托管銀行參與人最遲需于T+3日13：00之前，向中國結算上海分公司發送結算交收指令；3，中國結算上海分公司于T+3日13：00進行最終對盤處理，并在14：00前向結算參與人發送T+3對盤結果文件

131.到期購回金額=購回價格*成交金額/100；購回價格=100+成交年收益率*100*回購天數/360

132.違約金=質押券欠庫量等額金額*違約天數

133.權證交收履約保證金最低限額=MAX（上月權證日均買入金額，上月權證單日最高凈買入金額）*20%

第四篇：證券從業資格考試基礎知識重點整合

證券從業資格考試基礎知識重點整合

1、行業分析因素：定性因素、定量因素。

2、常見的行業分析因素有：

（1）行業或產業競爭結構；（2）行業可持續性；（3）抗外部沖擊的能力；（4）監管及稅收待遇——政府關系；（5）勞資關系；（6）財務與融資問題；（7）行業估值水平；

3、宏觀經濟政策因素：經濟增長、經濟周期循環、貨幣政策、財政政策、市場利率、通貨膨脹、匯率變化、國際收支狀況。

4、中央銀行通常采用：存款準備金制度、再貼現政策、公開市場業務等貨幣政策。

5、存款準備金是指金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的存款，中央銀行要求的存款準備金占其存款總額的比例就是存款準備金率。存款準備金制度的初始意義在于保證商業銀行的支付和清算，之后逐漸演變成中央銀行調控貨幣供應量的政策工具。

6、再貼現是中央銀行通過買進商業銀行持有的已貼現但尚未到期的商業匯票，向商業銀行提供融資支持的行為。

7、貼現是指遠期匯票經承兌后，匯票持有人在匯票尚未到期前在貼現市場上轉讓，受讓人扣除貼現息后將票款付給出讓人的行為。或銀行購買未到期票據的業務。

8、一般而言，票據貼現可以分為三種，分別是貼現、轉貼現和再貼現。

貼現：指銀行承兌匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金，貼付一定利息將票據權利轉讓給銀行的票據行為，是銀行向持票人融通資金的一種方式。

轉貼現：指商業銀行在資金臨時不足時，將已經貼現但仍未到期的票據，交給其他商業銀行或貼現機構給予貼現，以取得資金融通。

再貼現：指中央銀行通過買進商業銀行持有的已貼現但尚未到期的商業匯票，向商業銀行提供融資支持的行為。

9、貼現的性質：貼現是銀行的一項資產業務，匯票的支付人對銀行負債，銀行實際上是與付款人有一種間接貸款關系。

10、貼現的利率：在人民銀行現行的再貼現利率的基礎上進行上浮，貼現的利率是市場價格，由雙方協商確定，但最高不能超過現行的貸款利率。

11、貼現利息的計算：貼現利息是匯票的收款人在票據到期前為獲取票款向貼現銀行支付的利息，計算方式是：貼現利息=貼現金額x貼現率x貼現期限

12、匯票：是由出票人簽發的，要求付款人在見票時或在一定期限內，向收款人或持票人無條件支付一定款項的票據。匯票是國際結算中使用最廣泛的一種信用工具。

13、國際貿易結算，基本上是非現金結算。使用以支付金錢為目的并且可以流通轉讓的債權憑證——票據為主要的結算工具。是由一人向另一人簽發的書面無條件支付命令，要求對方（接受命令的人）即期或定期或在可以確定的將來時間，向某人或指定人或持票來人支付一定金額。沖刺備考

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14、匯票是一種無條件支付的委托，有三個當事人：出票人、付款人和收款人。

15、銀行參與國際貿易，作為進出口雙方的中介人，進口商通過開證行向出口商開出信用證，向出口商擔保：貨物運出后，只要出口商按時向議付行提交全套信用證單據就可以收到貨款；議付行開出以開證行為付款人的匯票發到開證行，開證行保證見到議付行匯票及全套信用證單據后付款，同時又向進口商擔保，能及時收到他們所進口的貨物單據，到港口提貨。

16、我國票據可分為匯票、本票和支票。國際貿易結算中以使用匯票為主。

17、匯票從不同角度可分成以下幾種：

按出票人不同，可分成“銀行匯票”和“商業匯票”。銀行匯票，出票人是銀行，付款人也是銀行。商業匯票，出票人是企業或個人，付款人可以是企業、個人或銀行。

按是否附有包括運輸單據在內的商業單據，可分為光票和跟單匯票。光票，指不附帶商業單據的匯票。銀行匯票多是光票。跟單匯票，指附有包括運輸單據在內的商業單據的匯票。跟單匯票多是商業匯票。

按付款日期不同，匯票可分為即期匯票和遠期匯票。匯票上付款日期有四種記載方式：見票即付；見票后若干天付款；出票后若干天付款；定日付款。若匯票上未記載付款日期，則視作見票即付。“見票即付的匯票為即期匯票”。“其他三種記載方式為遠期匯票”。

按承兌人的不同，匯票只可分成“商業承兌匯票”和“銀行承兌匯票”。遠期的商業匯票，經企業或個人承兌后，稱為商業承兌匯票。遠期的商業匯票，經銀行承兌后，稱為銀行承兌匯票。銀行承兌后成為該匯票的主債務人，所以銀行承兌匯票是一種銀行信用。

18、票據是按照一定形式制成﹑寫明有付出一定貨幣金額義務的證件，是出納或運送貨物的憑證。廣義的票據泛指各種有價證券，如債券、股票、提單等等。狹義的票據僅指以支付金錢為目的的有價證券，即出票人根據票據法簽發的，由自己無條件支付確定金額或委托他人無條件支付確定金額給收款人或持票人的有價證券。

19、在我國，票據即匯票、支票及本票的統稱。

20、屬于票據的有：匯票、本票、支票、提單、存單、股票、債券等。

21、再貼現率又是基準利率。

22、財政政策對股票價格影響有4個方面：

（1）通過擴大財政赤字、發行國債籌集資金，增加財政支出，刺激經濟發展；或是通過增加財政盈余或降低赤字，減少財政支出，抑制經濟增長；（2）通過調節稅率影響企業利潤和股息；（3）干預資本市場各類交易適用的稅率；（4）增減或減少國債的發行量。

23、匯率上升——即本幣貶值；匯率下降——即本幣升值。

24、我國《證券法》規定：因突發事件而影響證券交易的正常進行時，證券交易所可以采取“技術性停牌”的措施；因不可抗力的突發性事件或者為維護證券交易的正常秩序，證券交易所可以決定“臨時停市”。

25、我國《公司法》規定，股東可以用貨幣出資，也可以用實物、知識產權、土地使用權等可以用貨幣估價并可以依法轉讓的非貨幣財產作價出資；但是法律、行政法規規定不得作為出資的財產除外。

26、按照我國《公司法》規定，公司股東依法享有資產收益權、參與重大決策權、選擇管理者的權利。

27、股東行使重大決策參與權的途徑：參加股東大會、行使表決權。

28、股東大會一般每年定期召開一次。（當出現董事會認為必要、監事會提議召開、單獨或者合計持有公司10%以上股份的股東請求時等情形時，也可召開“臨時股東大會”。

29、股東會議由股東按出資比例行使表決權，但公司章程另有規定的除外。30、股東出席股東大會，所持有每一股份有一表決權 相關推薦：

證券從業資格考試基礎知識重點整合（十三）證券從業資格考試基礎知識重點整合（十五）

http://www.tmdps.cn/ 2012-10-26 11:40 來源：中國證券業協會

0 證券從業資格考試基礎知識重點整合

1、股東大會作出決議，必須經出席會議的股東所持有表決權過半數通過。

2、股東大會作出修改公司章程、增加或減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過。

3、股東大會選舉董事、監事，可以依照公司章程的規定或者股東大會的決議，實行累積投票制。

4、累積投票制：累積投票制指股東大會選舉兩名以上的董事時，股東所持的每一股份擁有與待選董事總人數相等的投票權，股東既可用所有的投票權集中投票選舉一人，也可分散投票選舉數人，按得票多少依次決定董事入選的表決權制度。這樣做的目的就在于防止大股東利用表決權優勢操縱董事的選舉，矯正“一股一票”表決制度存在的弊端。按這種投票制度，選舉董事時每一股份代表的表決權數不是一個，而是與待選董事的人數相同。股東在選舉董事時擁有的表決權總數，等于其所持有的股份數與待選董事人數的乘積。投票時，股東可以將其表決權集中投給一個或幾個董事候選人，通過這種局部集中的投票方法，能夠使中小股東選出代表自己利益的董事，避免大股東壟斷全部董事的選任。

5、規定的上市公司重大事項分為5類：

（1）增發新股、發行可轉債、配股（具有實際控制權的股東承諾全額現金認購的除外）；（2）重大資產重組，購買的資產總價較所購買資產經審計的賬面價值溢價達到或超過20%的；（3）股東以其持有的上市公司股權償還其所欠該公司的債務；（4）對上市公司有重大影響的附屬企業到境外上市；

（5）在上市公司發展中對社會公眾股股東利益有重大影響的相關事項。

6、2004年2月7日，中國證監會發布《關于加強社會公眾股股東權益保護的若干規定》規定：上市公司的重大事項，必須經全體股東大會表決通過，并經參加表決的社會公眾股股東所持表決權的半數以上通過，方可實施或提出申請。

7、股東大會除現場會議外，還應向股東提供“網絡形式”的投票平臺。沖刺備考 ★ 證券考試2012年沖刺備考：通關練習★ 2012年證券考試在線免費模擬練習★ 2012年證券從業考試免費短信提醒

8、股東可以親自投票，也可以委托他人代為投票。

9、普通股票股東擁有：公司盈余分配權、剩余資產分配權。

10、普通股票股東行使資產收益權有一定的限制條件：法律上的限制、其他方面的限制。

11、一般國家的紅利支付原則：只能用留存收益支付；股利支付不能減少其注冊資本；公司在無力償債時不能支付紅利。

12、我國法律規定：公司繳納所得稅后的利潤，在支付普通股票的紅利之前，應按如下順序分配：彌補虧損——提取法定公積金——提取法定公益金——提取任意公積金。

13、公積金一般指公司公積金，是公司在資本之外所保留的資金金額。根據公積金提留是否為法律上的強制規定，可以將公積金分為法定公積金和任意公積金。此外住房公積金是指國家機關、國有企業、城鎮集體企業、外商投資企業、城鎮私營企業及其他城鎮企業、事業單位及其在職職工繳存的長期住房儲金。

14、公積金又稱公司的儲備金，是指公司為增強自身財產能力，擴大生產經營和預防意外虧損，依法從公司利潤中提取的一種款項，不作為股利分配的部分所得或收益。主要用于：彌補公司虧損，擴大公司生產經營，轉增公司資本。

15、根據公積金提留是否為法律上的強制規定，可以將公積金分為法定公積金和任意公積金。

16、法定公積金，也叫強制公積金，是指按照法律規定的比例必須提取的公積金。

17、任意公積金又稱任意盈余公積金，是指根據公司章程或股東會決議于法定公積金外自由提取的公積金。

18、法定公益金：公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的百分之十列入公司法定公積金，并提取利潤的百分之五至百分之十列入公司法定公益金。公司提取的法定公益金用于本公司職工的集體福利。

注：2006年《公司法》修改后，法定公益金已經取消，改為任意公積金的內容。

19、紅利支付的其他限制：公司對現金的需求，股東所處的地位，公司的經營環境，公司進入資本市場獲得現金的能力。20、一般公司剩余資產在分配給股東前，按下列順序支付：支付清算費用——支付公司員工工資和勞動保險費用——繳付所欠稅款——清償公司債務——按比例分配給股東。

21、我國《公司法》規定：公司財產在分別支付清算費用、職工工資、社會保險費用和法定補償金、繳納所欠稅款、清償公司債務后的剩余資產，按照比例分配給股東。

22、普通股股東的權利：公司重大決策參與權、公司資產收益權和剩余資產分配權、其他權利。

23、除了公司重大決策參與權、公司資產收益權和剩余資產分配權以外，我國《公司法》規定，股東還有以下主要權利：

（1）股東有權查閱公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議、監事會會議決議、財務會計報告，對公司的經營提出建議或者質詢。

（2）股東持有的股份可依法轉讓。股東轉讓股份應在依法設立的證券交易所進行或按照國務院規定的其他方式進行。（公司發起人、董事、監事、高級管理人員的股份轉讓受《公司法》和公司章程的限制。）

（3）公司為增加注冊資本發行新股時，股東有權按照實繳的出資比例認購新股。股東大會應對向原有股東發行新股的種類及數額作出決議。（股東這一權利又稱為優先認股權或配股權）

24、賦予股東優先認股權的目的：一是保證普通股票股東在股份公司中保持原有的持股比例；二是能保護原普通股票股東的利益和持股價值。

25、享有優先認股權的股東可以有3個選擇：一是形式此權利來認購新發行的普通股票；二是將該權利轉讓給他人，從中獲得一定的報酬；三是不行使此權利而聽任其過期失效。

26、普通股票股東是否具有優先認股權，取決于認購時間與股權登記日的關系。

27、附權股（含權股）：在股權登記日之間的股票。認購該股票的股東有優先認股權。

28、除權股：在股權登記日之后的股票。認購該股票不享有優先認股權。

29、優先股票是特殊股票中最重要的一種。

30、優先股票的特征：股息率固定、股息分派優先、剩余資產分配優先、一般無表決權 相關推薦：

證券從業資格考試基礎知識重點整合（十四）

證券從業資格考試基礎知識重點整合（十二）

http://www.tmdps.cn/ 2012-10-26 11:33 來源：中國證券業協會

0 證券從業資格考試基礎知識重點整合

1、股票合并：又稱并股，是將若干股票合并為1股。

2、增發：公司因業務發展需要增加資本額而發行新股。（可以向公眾，也可以向少數特定機構和個人。增發之后，公司注冊資本相應增加。）

3、增資（或增發）可能對股價的影響：

（1）增資之后，若在會計期內在增量資本未能產生相應效益，將導致每股收益下降，則稱為稀釋效應，會促進股價下跌；

（2）從另一個角度，若增發價格高于增發前每股凈資產，則增發后可能導致公司每股凈資產增厚，有利于股價上漲；

（3）再有，增發總體上增加了發行在外的股票總量，短期內增加了股票供給，若無相應需求增長，股價可能下跌。

4、配股：面向原有股東，按持股數量的一定比例增發新股，原股東可以放棄配股權。

5、配股給股價的影響：

（1）由于配股價格通常低于市場價格，配股上市之后可能導致股價下跌；

（2）對于那些業績優良、財務結構健全、具有發展潛力的公司而言，增發和配股意味著將增加公司經營實力，會給股東帶來更多回報，股價不僅不會下跌，可能還會上漲。

6、轉增股本：將原本屬于股東權益的資本公積轉為實收資本，股東權益總量和每位股東占公司的股份比例未發生任何變化，唯一的變動是發行在外的總股數增加了。沖刺備考

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7、股東權益：又稱凈資產，是指公司總資產中扣除負債所余下的部分。是指股本、資本公積、盈余公積、未分配利潤的之和，代表了股東對企業的所有權，反映了股東在企業資產中享有的經濟利益。

8、實收資本：是指企業投資者按照企業章程或合同、協調的約定，實際投入企業的資本。我國實行的是注冊資本制，因而，在投資者足額繳納資本之后，企業的實收資本應該等于企業的注冊資本。所有者向企業投入的資本，在一般情況下無需償還，可以長期周轉使用。（由于企業組織形式不同，所有者投入資本的會計核算方法也有所不同。除股份有限公司對股東投入的資本應設置“股本”科目外，其余企業均設置“實收資本”科目，核算企業實際收到的投資人投入的資本。）一般企業（指非股份有限公司）投入資本均通過“實收資本”科目核算。

9、企業按照章程的規定，投資者投入企業的資本記入“實收資本”科目的貸方。

10、企業收到投資者投入的資金，超過其在注冊資本所占的份額的部分，作為資本溢價或股本溢價，在“資本公積”科目中核算，不記入本科目。

11、資本公積（capital reserves）是指企業在經營過程中由于接受捐贈、股本溢價以及法定財產重估增值等原因所形成的公積金。資本公積是與企業收益無關而與資本相關的貸項。資本公積是指投資者或者他人投入到企業、所有權歸屬于投資者、并且投入金額上超過法定資本部分的資本。

12、股份回購：上市公司利用自有資金，從公開市場上買回發行在外的股票。

13、我國《公司法》規定：公司不得收購本公司股份，但是有下列情形之一的除外：（1）減少公司注冊資本；與持有本公司股份的其他公司合并；（2）將股份獎勵給本公司職工；

（3）股東因對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的。

14、2005年以來，中國證監會為配合股權分置改革順利進行，出臺了《上市公司回購社會公眾股份管理辦法》，允許上市公司回購已發行股票進行注銷。

15、通常回購股份會導致股價上漲，原因主要有：減少了供給、增強市場信心。

16、股票的價值分類：票面價值、賬面價值、清算價值、內在價值。

17、股票的票面價值：又稱面值，即在股票票面上標明的金額。

18、平價發行：以面值作為發行價。（此時公司發行股票募集的資金等于股本的總和，也等于面值總和。）

19、溢價發行：發行價格高于面值。（募集的資金中等于面值總和的部分計入資本賬戶，以超過股票票面金額的發行價格發行股份所得的溢價款列為公司資本公積金）20、股票的賬面價值：又稱股票凈值或每股凈資產。

21、在沒有優先股的情況下，每股賬面價值=公司凈資產/發行在外的普通股股數。

22、公司凈資產=資產總額—負債總額。（從會計角度說，等于“股東權益”價值）

23、股票賬面價值的高低，對股票交易價格有重要的影響。

24、股票賬面價值并不等于股票價格，原因有：

（1）會計價值通常反映的是歷史成本或者按某種規則計算的公允價值，并不等于公司資產的實際價格；

（2）賬面價值并不反映公司的未來發展前景。

25、公允價值（Fair Value）亦稱公允市價、公允價格。熟悉市場情況的買賣雙方在公平交易的條件下和自愿的情況下所確定的價格，或無關聯的雙方在公平交易的條件下一項資產可以被買賣或者一項負債可以被清償的成交價格。在公允價值計量下，資產和負債按照在公平交易中，熟悉市場情況的交易雙方自愿進行資產交換或者債務清償的金額計量。購買企業對合并業務的記錄需要運用公允價值的信息。在實務中，通常由“資產評估機構”對被并企業的凈資產進行評估。

26、股票的清算價值：公司清算時每一股份所代表的實際價值。（一項資產或一個公司的清算價值等于它能夠被“迅速”賣出的估算價格。即變賣公司所有資產，得到償付負債的可用現金）

27、股票的內在價值：即股票未來收益的現值。

28、股票的內在價值決定股票的市場價格，股票的市場價格總是圍繞其內在價值波動。

29、由于未來收益及市場利率的不確定性，各種價值模型計算出來的內在價值只是股票真實的內在價值的估計值。

30、從理論上說，股票價格應由其價值決定，但股票本身并沒有價值，不是在生產過程中發揮職能作用的現實資本，而只是一張資本憑證 相關推薦：

證券從業資格考試基礎知識重點整合（十一）

證券從業資格考試基礎知識重點整合（八）

http://www.tmdps.cn/ 2012-10-22 14:00 來源：中國證券業協會

0 2012年證券從業資格考試基礎知識重點整合（八）。證券業協會考試網提供最新考試資訊，輔導資料，歷年真題，試題演練，只為幫助考生一次通過考試，希望本篇對大家有幫助1、2002年一系列涉及對外開放的重大法規和辦法接連出臺，標志著我國資本市場發展出現了質的飛躍，正步入一個“全方位對外開放”的新階段。

2、2003年5月27日，瑞士銀行成為首家獲批的合格境外機構投資者（QFII）；

3、截止2008年12月，已有76家合格境外機構投資者獲得中國證監會批準進入我國證券市場。

4、截止2008年年底，共批準了9家外資參股證券公司，33家外資參股基金公司。

5、2005年，我國開始對人民幣匯率形成機制進行改革，并對資本項目管理的改革進行探索。

6、2006年6月，中國銀監會印發《關于商業銀行開展代客境外理財業務有關問題的通知》，明確商業銀行開展QDII業務的方式、投資范圍和托管資格管理等。

7、2007年5月，中國銀監會印發《關于調整商業銀行代客境外理財業務境外投資范圍的通知》，將境外投資范圍從固定收益類產品擴大到股票和基金等非固定收益類產品，并對投資比例、起點金額和投資市場進行限制。

8、2007年4月，中國銀監會與香港銀監會簽署監管合作諒解備忘錄，就雙方監管職責、信息共享等事項進行約定，有效促進該項業務平穩健康發展。

9、2007年10月，中、英兩國金融監管部門就商業銀行代客境外理財業務做出監管合作安排，中國的商業銀行可以代客投資于英國的股票市場以及經英國金融監管當局認可的公募基金，逐步擴大商業銀行代客境外投資市場。10、2003年6月，中國保監會發布《關于保險外匯資金投資境外股票有關問題的通知》，明確保險外匯資金投資境外成熟資本市場證券交易所上市的股票，但僅限于中國企業在境外發行的股票。11、2005年初，中國平安保險獲批運用自有外匯資金進行境外投資，額度17.5億美元。12、2005年9月，中國保監會發布《保險外匯資金境外運用管理暫行辦法實施細則》，允許保險公司將國家外匯局核準投資付匯額度10%以內的外匯資金投資在海外股票市場，投資對象限于在紐約、倫敦、法蘭克福、東京、新加坡和中國香港證券交易所上市的中國企業股票。

13、截止2007年12月31日，國家外匯管理局已批準21家保險公司為合格境內機構投資者（QDII），獲批額度為144億美元。14、2006年8月，國家外匯管理局發布了《關于基金管理公司境外證券投資外匯管理有關問題的通知》，啟動了“基金管理公司”QDII試點。15、2007年8月，國家外匯管理局批復同意天津濱海新區進行境內個人直接投資境外證券市場的試點，標志著資本項下外匯管制開始松動，個人投資者將有

證券從業資格考試基礎知識重點整合（六）

http://www.tmdps.cn/ 2012-10-22 13:43 來源：中國證券業協會

0 證券從業資格考試基礎知識重點整合（六）。證券業協會考試網提供最新考試資訊，輔導資料，歷年真題，試題演練，只為幫助考生一次通過考試，希望本篇對大家有幫助

1、根據經濟合作與發展組織（OECD）機構投資者統計報告（OECD，2004），2001年底，28個OECD成員國的機構投資者總共管理超過35萬億美元的總資產。其中美國機構投資者管理著超過19萬億美元的資產，超過了商業銀行。

2、金融創新深化的具體體現：

（1）在有組織的金融市場中，結構化票據、交易所交易及基金（ETF）、各類權證、證券化資產、混合型金融工具和新型衍生合約不斷上市交易；

（2）從功能上看，天氣衍生金融產品、能源風險管理工具、巨災衍生產品、政治風險管理工具、信貸衍生品層出不窮，極大地擴展了“金融帝國”的范圍；

（3）場外交易衍生產品快速發展以及新興市場金融創新熱潮也反映了金融創新進一步深化的特點；

3、什么事件標志著金融分業制度的終結：1999年11月4日，美國國會通過《金融服務現代化法案》，廢除了1933年經濟危機時代制定的《格拉斯—斯蒂格爾法案》，取消了銀行、證券保險公司相互滲透業務的障礙，標志著金融分業制度的終結。（在此背景下，金融機構之間展開了大規模的購并與跨國購并）

4、進入新世紀以來，在證券市場上最引人注目的事件是歐洲證券交易所的重組。

5、泛歐交易所成立于2000年3月18日，由阿姆斯特丹交易所、布魯塞爾交易所、巴黎交易所合并而成。

6、全球第一家橫跨大西洋的紐交所—泛歐證交所成立于2006年6月，由紐約證券交易所（NYSE）與泛歐證交所（EURONEXT）達成總價約100億美元的合并協議。

7、CME集團成立于2006年10月，由芝加哥商業交易所（CME）和芝加哥期貨交易所（CBOT）合并而成。

8、交易所公司化——是證券業應對激烈市場競爭的又一表現。

9、1993年斯德哥爾摩證券交易所上市。10、2002年12月6日，芝加哥商業交易所（CME）在紐約證券交易所首次公開發行股票并上市。

11、證券市場網絡化的代表：芝加哥商業交易所率先使用GLOBEX電子交易系統。12、20世紀90年代的幾大金融危機：（1）1992年——英鎊危機；（2）1993年——日本經濟泡沫破滅；（3）1994年——墨西哥金融危機；（4）1995年——巴林銀行事件；（5）1997年——東南亞危機； 沖刺備考

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（6）1997—1998年——日本許多大型金融機構宣布破產，巨額壞賬拖累日本金融和經濟；（7）1998年8月——俄羅斯債務危機（8）1998年8月——香港金管局入市干預；（9）1998年8月——長期資本公司危機（10）1999年——巴西金融危機

13、在2007年美國次級貸款危機的背景下，全球證券市場的發展呈現了一些新的趨勢，突出表現在以下3個方面：（1）金融機構去杠桿化；（2）金融監管的改革；（3）國際金融合作的進一步加強；

14、證券在我國屬于舶來品，最早呈現的股票是外商股票，最早出現的證券交易機構也是由外商辦的上海股份公所和上海眾業公所。上市的證券主要是外國公司的股票和債券。15、1872年設立的輪船招商局是我國第一家股份制企業。16、1917年，北洋政府批準上海證券交易所開設證券經營業務。17、1918年夏天成立的“北平證券交易所”是中國人自己創辦的第一家證券交易所。18、1920年7月，上海證券物品交易所得到批準成立，是當時規模最大的證券交易所。

19、新中國的資本市場發展歷史分為3個階段：（1）新中國資本市場的萌芽（1978—1992年）（2）全國性資本市場形成和初步發展（1993—1998年）（3）資本市場的進一步規范和發展（1999年至今）

20、中國資本市場萌芽的標志：1978年12月，以黨的十一屆三中全會的召開為標志，經濟建設成為國家的基本任務，改革開放成為中國的基本國策。

21、新中國重啟國債發行是在1981年7月，改變了我國傳統“既無外債、又無內債”的計劃經濟思想。22、1982年和1984年，企業債和金融債開始在新中國出現。23、1987年9月，中國第一家專業證券公司——深圳特區證券公司成立。24、1990年12月19日，上海證券交易所開業； 25、1991年7月3日，深圳證券交易所開業； 26、1991年10月，鄭州糧食批發市場開業并引入期貨交易機制，成為新中國期貨交易的“實質性發端”。27、1992年10月，深圳有色金屬交易所推出了中國第一個標準化期貨合約——特級鋁期貨標準合同，實現了由遠期合同向期貨交易的過渡。

28、總體上看，中國資本市場萌生源于中國經濟轉軌過程中企業和公眾的內生需求。29、1992年10月，國務院證券管理委員會（國務院證券委）和中國證監會成立，標志著中國資本市場開始逐步納入全國統一監管框架，區域性試點推向全國，全國性市場由此開始發展。30、1997年11月，中國金融體系進一步確定了銀行業、證券業、保險業分業經營、分業管理的原則

第五篇：證券基礎知識

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證券基礎知識

1、下列不屬于常備借貸便利的主要特點的是（）

A由金融機構主動發起，金融機構可根據自身流動性需求申請常備借貸便利 B常備借貸便利是中央銀行與金融機構“一對一”交易，針對性強 C常備借貸便利是中央銀行與金融機構“一對多”交易，針對范圍廣 D常備借貸便利的交易對手覆蓋面廣，通常覆蓋存款金融機構 正確答案：C 解析：常備借貸便利的主要特點有：由金融機構主動發起，金融機構可根據自身流動性需求申請常備借貸便利；常備借貸便利是中央銀行與金融機構“一對一”交易，針對性強；常備借貸便利的交易對手覆蓋面廣，通常覆蓋存款金融機構。

2、下列關于多層次資本市場的結構特征說法不正確的是（）A美國資本市場體系規模最大，體系最復雜最合理

B美國證券市場的主板市場是以納斯達克為核心的全國性證券交易

C日本的交易所分為三個層次：全國性交易中心、地區性證券交易中心和場外交易市場

D倫敦證券交易所是英國全國性的集中市場，有著200多年歷史，是吸收歐洲資金的主要渠道 正確答案：B 解析：美國證券市場的主板市場是以紐約證券交易所為核心的全國性證券交易市場。

3、下列關于貨幣乘數的決定因素的說法錯誤的有（）

A法定準備金率越高，貨幣乘數越小；反之，貨幣乘數越大

B商業銀行保有的超過法定準備金的準備金與存款總額之比，稱為超額準備金率 C現金比率的高低與貨幣需求的大小負相關 D在其他因素不變的情況下，定期存款對活期存款比率上升，貨幣乘數就會變大；反之，貨幣乘數會變小 正確答案：C 解析：現金比率的高低與貨幣需求的大小正相關。

4、證券金融公司從事轉融通業務的業務規則不包括（）A證券金融公司開立轉融通的證券資金賬戶 B適當性管理

C證券公司開立轉融通證券資金明細賬戶 D資金規定 正確答案：D 解析：證券金融公司從事轉融通業務的業務規則有：證券金融公司開立轉融通的證券資金賬戶；適當性管理；證券公司開立轉融通證券資金明細賬戶；業務合同；保證金規定。

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5、下列關于優先股的說法中，不正確的是（）A收入穩定 B風險較大

C適宜中長線投資

D國外大部分優先股為穩健型投資者持有 正確答案：B 解析：常識題。優先股的股息收益穩定可靠，風險較小。