第一篇：國外醫療模式

醫療保險除了國內的基本模式之外，國際醫療保險的發展歷史至今已有一百多年，經過不斷的發展和演變以及其他因素的影響使各國形成獨具特色的保險模式,并已日趨成熟與規范, 目前，世界上醫療保險主要有四種典型模式：社會保險模式、商業保險模式、全民保險模式和儲蓄保險模式。

社會醫療保險模式

主要通過實施社會醫療保險制度實現對居民的醫療保障。以德國為代表，歐洲許多國家、日本、韓國及我國臺灣地區等均采用這種模式。

社會醫療保險具有以下特征：

一是通過法律強制參保和籌集醫療保險基金。

二是基金由醫療保險機構統一籌集、管理和使用，不以營利為目的。

三是基金管理的原則是以收定支，力求當年收支平衡，一般不會有積累。

四是提供的醫療服務內容一般包括基本醫療服務、大多數病種的住院治療及必要的藥品。多數國家還包括專科醫療服務、外科手術、孕產保健、某些牙科保健服務及某些醫療服務設施。籌資與償付水平較高的國家，還包括病人的交通與家庭護理服務等。

五是對參保人的醫療保障一般分兩種方式：直接向病人提供免費或部分免費的醫療服務，或者病人墊付醫療費用后由保險機構予以補償。

社會醫療保險模式的優點在于社會互助共濟、風險分擔;醫療保險機構同醫藥服務提供者建立契約關系，促使醫藥服務提供者提供優質的醫療服務，對控制醫療服務提供者的壟斷行為較為有效。但是，由于這種模式實行現收現付，當年平衡，沒有縱向積累，不能解決代際之間醫療保險費用負擔的轉移問題，隨著人口老齡化社會的到來，這種矛盾將日趨尖銳，各國不斷推出了改革方案。

缺點：隨著醫療費總額的上升，國家對醫療保險的負擔也在迅速增加。同時，保險費率不斷提高，被保險者負擔增加。在醫療體制方面，還存在著醫療制度分立，保險者財力不均，保險費負擔不同，老年人醫療費負擔不均，醫療機構數量分布不均等問題。

德國的社會醫療保險制度是在社會福利支出過大的背景下推出的，該保險制度是德國慷慨的社會保險體系的組成部分。目前，90%的德國人參加了法定醫療保險。在德國不會發生沒錢看病的事情。法定醫療保險覆蓋項目繁多，不僅醫藥費可以部分報銷，與治療不相干的費用，如交通費、病假時的工資、產婦補貼也由保險公司支出。法定醫療保險還實行藝人投保全家受益原則，即家中非成年人和無收入的配偶都無需額外繳納保險費而自動得到保險。每年德國政府都要拿出巨額資金來支付醫療基金的虧空，給財政造成沉重負擔。

目前日本國民醫療保險覆蓋率為99％，基本實現了“全民皆保險”。日本很少存在“看病難、看病貴”的現象。除了國民收入較高，更因為日本為全體國民提供了醫療保障，此外還有各類補充保險分擔剩余的自付醫藥費。日本國民很少因為經濟原因該就診而未就診、該住院而未住院。

近年來，日本出現了人口老齡化帶來的醫療保險資金危機，這給我國也敲響了警鐘。作為發展中國家，假如現在不進行醫療保險基金的預籌積累，將來醫療保險基金必然會發生支付困難。并且與日本相同，我國也面臨著醫療費用增長過快的問題。必須建立有效的費用制約機制，控制醫療費用的過快增長，杜絕浪費。

商業保險模式

這一模式的主要特點是：參保自由，靈活多樣，有錢買高檔的，沒錢買低檔的，適合參保方的多層次需求。主要依靠私營保險的形式實現對居民的醫療保障。美國是該模式的典型代表。

美國的醫保模式實行醫療保障和醫療體制分離的制度，沒有社會化醫療制度或全民性健康保險。有一定規模的企業會為其雇員到私營保險公司購買醫療保險，其他人則需自己購買。醫療機構完全私營，政府的責任是管窮人和老人。美國這種以自由醫療保險為主、按市場法則經營的、以盈利為目的的制度，往往拒絕接受那些條件差、收入低的居民的投保，因此其公平性較差。

優點：通過供需雙方的博弈，最大限度地滿足人們的不同消費需求；實行強有力的管制，醫療質量安全方面有較好的保證。另外，將新技術、新設備的研發成本計入生產成本，將醫

療行為與經濟利益、處罰機制和誠信制度掛鉤，極大地促進了醫療技術水平和服務質量的提高。

缺點：市場化帶來服務和保險的不公平，醫院會排斥無力承擔醫療費的病人，保險公司會通過提高保費排斥高發病率普通人群。同時，醫院和醫生的收入與服務量直接掛鉤，使其增加開“大處方”、“大檢查”的動機。因此美國的醫療成本非常昂貴，人均醫療費用每年約5000美元。

啟示：美國的經驗表明，將醫生收入與市場掛鉤是產生各類問題的根源。我們一方面應該汲取美國的旨在刺激醫療服務質量的成功經驗，探索對提供合理而及時的服務給予獎勵的制度；另一方面，應該建立健全各類監管機制

全民保險模式

該模式是典型的全民福利型醫療體制模式，主要由政府提供醫療保健，公立醫療系統提供的服務覆蓋99％的國民。私營醫療作為補充，服務對象是收入高、要求高的人群。采取這種模式的主要是西方福利國家，如英國、瑞典、加拿大等。

全民醫療保險模式的主要特征：

一是醫療保險基金絕大部分來源于國家財政預算，政府可以根據資金投入量來控制醫療費用總量。

二是衛生行政部門直接參與醫療服務的計劃、管理、分配與提供，醫療保險基金往往通過全額預算下撥給政府舉辦的醫療機構，或是通過合同購買民辦醫療機構、私人醫生的醫療服務。三是向全體國民提供免費或低收費的醫療服務。

四是衛生資源的配置具有較強的計劃性，市場機制對其基本不起調節作用。

優點：能合理利用衛生資源。覆蓋面廣和基本免費的特性，保障了“人人享有初級衛生保健”的公平性，同時降低了衛生總費用。

缺點：該體系保健資金的很大一部分用于維持龐大的醫護體系，真正用到病人身上的費用不到總數的40％。免費醫療制度使公立醫院幾乎沒有什么經濟效益，醫護人員的工資待遇不高導致積極性低下。

在英國，醫療保障的受益資格被認為是一種普遍的公民權利，由政府出面組織制度化的全民健保制度，商業醫療保險只是一種有益的補充，一些支付能力較高的個人為了確保能夠及時地獲取所需的醫療服務，會選擇到私立醫院就診，并購買商業醫療保險提供相應保障。這種醫療保險模式的突出問題在于，醫療機構微觀運行缺乏活力，衛生資源配置效率低下，難以滿足國民不斷增長的醫療需求;由于供需雙方缺乏費用意識，醫療消費水平過高，政府財政不堪重負。以英國為例，由于衛生開支控制得比較嚴格，使得醫療服務的供給相對短缺，病人就醫的平均等待時間很長。

加拿大國家醫療保險具體做法：1）國家立法、兩級出資、省級管理。即各省醫療保險資金主要來源于聯邦政府撥款和省級政府財政預算，各省和地區政府獨立組織、運營省內醫療保險計劃。2）保險內容上覆蓋所有必需醫療服務，住院保險和門診保險，除特殊規定的項目外，公眾免費享受所有其他基本醫療保險。3）鼓勵發展覆蓋非保險項目的商業性補充醫療保險。凡非政府保險項目均可由雇主自由投資，其所屬雇員均可免費享受補充醫療保險項目。不過，加拿大國家醫療保險制度目前也面臨著改革。1991年，其衛生費用占GDP份額達到10.1%，列世界第2位。衛生資源浪費、醫療費用無限度增長困擾著加拿大政府。

儲蓄保險模式

曾被稱為世界上最為完善的醫保制度之一。

儲蓄醫療保險是依據法律規定，強制性地以家庭為單位建立醫療儲蓄基金，并逐步積累，用以支付日后患病所需的醫療費用。這種醫療保險模式以個人責任為基礎，政府分擔部分費用，強調個人通過積累支付部分醫療費。享受的醫療服務水平越高，付費也越多，這樣可避免過度利用醫療服務行為的發生，減少浪費。這一模式要求每個有收入的國民都要為其終生醫療需求而儲蓄，以解決自身的醫療保健費用，從而避免上一代人的醫療保健費用轉移到下一代人身上。這種醫療保險模式源于新加坡，目前只有少數國家采用這種模式。

這種模式的特點是：1）籌集醫療保險基金是根據法律規定，強制性地把個人消費的一

部分以儲蓄個人公積金的方式轉化為保健基金。2）它以個人責任為基礎、政府分擔部分費用，國家設立中央公積金，這部分的繳交率為職工工資總額的40%，雇主和雇員分別繳納18.5%和22.5%。同時，雇員的保健儲蓄金再由雇主和雇員分攤。3）實施保健雙全計劃，即大病計劃。它是以保健儲蓄為基礎，在強調個人責任的同時，又發揮社會共濟、風險分擔的作用。4）實施保健基金計劃，政府撥款建立保健信托基金，扶助貧困國民的保健費用的支付。

優點：全民覆蓋，分層保障。曾被稱為世界上最為完善的醫保制度之一。總的來說，新加坡的國民只要擁有保健儲蓄賬戶、購買政府推薦的大病保險，并選擇自己負擔得起的病房等級，就不太需要為醫療費擔心。

缺點：由于政府規定只有在公立醫院看病才能享受津貼，公立醫院總是人滿為患，病人等上三四個小時也不足為奇。

新加坡醫療衛生組織結構，既不是政府高度集中結構，也不是完全由營利性組織競爭的市場結構，而是一個融政府、市場和社會三方于一體的共建型組織結構。公私功能互補模式，值得我國借鑒。同時，新加坡規定嚴格的病人就診逐級轉院制度，實現了醫療資源的合理配置，也有助于克服國內一些大醫院、專業醫生看“小病”等資源浪費的問題。

這種儲蓄型醫療保險模式，有效地解決了新加坡勞動者晚年生活的醫療保障問題，減輕了政府的壓力，促進了新加坡經濟的良性發展。其不足之處表現在：雇主在高額投保費面前難免會削弱自己商品的國際競爭力，而過度的儲蓄又會導致醫療保障需求的減弱。

第二篇：國外醫療保障制度概況

國外醫療保障制度概況

國外醫療保障制度概況西方發達國家的社會醫療保障制度最有代表性的有三種形式：一種是英國、瑞典等國實施的國民衛生服務（NHS）制度；一種是德國、法國等國家實施的是社會保險制度；還有一種就美國是實施多元的非組織化的醫療保險管理制度。上述三種醫療保障制度方式其目的雖然都旨在保障國民健康，免于傷病威脅，但是存在的問題也不少，都莫不殫精竭慮而籌謀因應對策。主要問題是：

①衛生服務的僵化。發達國家都十分重視社區醫療服務，但是由于醫療資源和財源都由國家統一管理分配，以致造成難以實施全面而有效率的衛生服務，國民對醫療覆蓋方式、住院等待時間、醫療糾紛處理等問題深有反感，醫師的積極性也不夠高，總之名義上的全民醫療保障制度的英國、瑞典等國家，仍然盛行民間疾病保險，這是反映國民對僵化的國民衛生服務制度的不滿而轉向不同保障形式的醫療行為，在中產階層以上國民中尤其明顯。

②醫療費用的大幅度上漲。當前社會醫療保障制度的關系是基于契約關系上的，按照醫院或開業醫師實際提供醫療衛生服務的數質量來支付醫療報酬，這種制度本身就具有醫療費用無限制上升可能的特點。醫療費用上漲，因而不得不調整保險費比率或者提高國民就診時分擔醫療費用的金額，這是當前醫療保障制度的世界性難題，雖然實行多種支付方式，包括美國著名的DRGs，但問題并無根本解決。

③仍有部分國民沒有或基本沒有享受到全民醫療保險服務的權利，要把社會醫療保障服務真正擴大到全民，仍是今后努力的方向和探討的重要課題。現將一些發達國家和發展中國家的醫療保障制度情況簡介如下：

一、英國的國家衛生服務制度

當前，英國國家衛生服務制度主要存在的問題是：①醫務人員工作積極性不高，醫療服務效率也不高，這與醫院由國家辦，醫務人員領國家固定工資，領取報酬多少與付出勞動量多少無關之故；②醫療供需矛盾較大，據1980年統計，全國2000所醫院有床位36萬張，年住院576萬人次，床位利用率為81％，平均日門急診13萬人次。一般說，醫院對急性病的服務是較好的，不僅免繳醫藥費還免費供應伙食，但對慢性病以及疝修補術、白內障摘除術、扁桃體切除術等住院就要等很長時間，45％的病人要等1個月以上，6％的病人要等1年之久；③私人醫療機構和私立醫療保險事業的發展對國家衛生服務制度的沖擊越來越大，雖然國家醫院只設自費床位僅占總床位的1％還不到，自費醫療病人僅占病人總數的5％，但這充分反映病人對醫療市場的需求。所謂自費醫療病人，并不完全放棄國家免費醫療，其中大多數還享受國家免費醫療，僅指自費支付床位費，也有的可通過非營利性保險計劃來解決。

二、瑞典的全民社會福利保險制度

瑞典于1926年頒布《國民保險法》，1934年頒布《失業保險法》。于1982年衛生立法規定每個居民有權獲得相同的衛生保健服務。瑞典的衛生保健服務具有兩個特點：①衛生福利事業統一由國家管理，衛生服務90％由國家辦公立醫院或公立衛生機構提供，凡16歲以上公民都有權選擇其居家10公里范圍內的一位開業醫師，登記后就可得到該開業醫師的免費醫療服務、健康檢查和預防接種，開業醫師根據病人病情可將病人轉到任何醫院；②1984年起瑞典允許實施私人健康保險制度。

瑞典衛生保健服務經費來源三分之二來自地方稅收，三分之一來自中央政府；醫療保險費用85％來自個人稅收，15％來自國家。衛生費用增 2 長已對經濟造成巨大壓力，衛生保健服務費用占國民生產總值的9.1％，年人均已超過1200美元。因此從90年代初開始進行改革，內容包括：①中央政府加強對省議會的衛生保健政策的指導，努力降低衛生保健費用；②國家對省所作的醫療保險基金補助按居民總人數撥款；③規定各省議會用于衛生保健費用的總額每年不得超過175億瑞典克朗；④著手解決住院病人排隊等候的情況，據調查有10％住院病人須排隊等候，等候時間平均2個月。

三、德國的醫療保健制度

德國的醫療保險制度具有以下特點：

①醫療保險制度下的醫療供給量是個人所得的再分配，因為保險金是比例相同的（11.37％），高收入者多繳，低收入者少繳，故其實質是高收入向低收入的所得轉移；

②企業要負擔保險金的一半，故其實質是企業向家庭、企業主向雇員的所得轉移；

③繳納保險金是不論老年、青年都一樣的，故其實質是從現在（青年時少就診）向將來（老年人發病率高）的所得轉移，青年人群向老年人群的所得轉移；

④從保險金的作用上，其實質是從低發病區向高發病區的所得轉移。德國醫療保健制度當前存在的主要問題是： ①對預防保健重視不夠；

②醫療費用上漲較快，衛生經費占國民收入的8.2％，由于采用第三方付款方式，缺乏制約措施；

③政府不負責對醫療質量的監督檢查。近幾年來，德國已采取一些改革措施，包括實行固定藥價，差額部分由病人自負；定期抽查處方情況；實行新的財務激勵辦法；對不注意節約醫療費用的將解除保險合同。

四、法國的疾病社會保險制度 法國疾病社會保險制度的主要問題是：

①政府對醫療費用負擔過重，年增長率為10％，超過生產增生率，絕對數值也超過國家國防預算；

②保險基金采用病人代付再補償形式，且要相隔一段時間，對個人經濟周轉以及受物價影響較大。因此近幾年來法國采取一系列降低醫療費用和減少保險赤字的局面，包括：對醫院管理實行總預算法，提高繳納保險金額，擴大繳稅范圍，嚴格抽查處方的合理性，對新技術進行評價，限制多余的不必要的檢查項目限制醫療儀器的增添，減少非必需藥物補貼比率（從70％減為40％）。

五、美國的醫療保險制度美 國醫療保險的形式有兩大類：

（一）社會醫療保障

（二）私人醫療保險美國醫療保健制度存在的主要問題是對醫療市場實行非組織化的管理體制，即實行的是“非管理保健”（non-managed care），在全國缺乏統一有效的管理措施，因此突出地反映在以下三個方面：

①第三方付款制度易造成過度的醫療需求，投保人每月向保險公司支付一定保險金額后（包括雇主支付部分），患病時可自由選擇醫師或醫院就診，然后向保險公司報帳，大部分由保險公司支付，這種制度是按服務項目償付（fee for service）的制度，屬于后付款制（post payment 4 system）的償付類型的優點是方便病人，可滿足病人需求自由選擇，缺點是醫療保險費難以控制；

②缺乏控制醫療費用的動力機制，醫生和醫院為了增加收入就會出現兩種突出情況，一是誘導病人擴大醫療需求，造成大處方、濫檢查；另一是把無利可圖的或疑難病人推向非營利性醫療，前者增加保險公司的支出，后者加大政府的開支。

③享受衛生保健的不公平性，窮人和富人的差距很大，全國尚有2700多萬人享受不到任何醫療保險。

六、加拿大的全民醫療保險制度

加拿大全民醫療保險的基本做法包括供方、需方和第三方： ①供方，即醫院和醫生，由于加拿大的醫院為政府開辦，無論醫生在公立醫院掛牌行醫，醫生與醫院之間只有業務協作關系，無經濟關系；

②需方（國民），職工和雇主只要繳納少量醫療保險費，貧窮者和喪失勞動能力的個人和家庭，可申請部分或全免醫療保險費，65歲以上老年人全部享受免費醫療保險；

③第三方，直接第三方為省衛生署，負責直接管理住院醫療保險部門（包括制訂預算補貼、審批醫院投資、控制床位使用率和醫療成本、檢查醫療質量等）和門診醫療保健計劃部門（包括制定醫療服務標準、審查病歷檔案、制定收費標準、限制醫生收入、頒發和吊銷行醫執照、保證醫療質量等），間接第三方為聯邦衛生福利部，主要負責制訂全國醫療計劃和健康保險法規文件、確定給各省經費補助額、制訂醫生培訓計劃和進行衛生改革等。聯邦政府和各省衛生署都嚴格執行“醫院綜合預算制度”，這是指醫院與政府商定預算數額后，醫院的費用必須限定其內，超支向上追加，省里不予保證，致使醫院有強烈的控制總費用的責任心。因此加拿大 5 是當前西方發達國家中既控制醫療費用過度增漲，又解決醫療衛生服務公平性較好的管理模式，這是實行市場經濟和加強政府參與管理相結合的管理模式。

七、澳大利亞的全民醫療保險制度

澳大利亞實行全民醫療保險制度是根據1973年《健康保險法》的規定，于1975年7月1日起開始，使國民人人都有享受同等機會的醫療保險，參保人繳納工資的1.25％作為保險金，本人及家屬可予補償醫療費的85％，住公立醫院普通病房費用可全免。1981年9月又對健康保險法作了進一步修改，參保人都要繳一筆人人都相同的費用作為“保險基金”，繳納工資的3％為“基本保險費”，另再要繳納“累進保險費”，高收入者再繳5％，中收入3％，低收入1％的工資，并明確政府僅補助30％的健康保險費用。這就是澳大利亞政府要求“富者多出”和“盡力而為”的思想，低工資收入階層，1993～1994，凡個人年收入少于12662澳元，夫婦合計收入少于21320澳元（每有1孩子還可增加2100澳元），可以不付醫療保險金。澳大利亞的醫療保險明確規定：

①每個居民都必須參加醫療保險；②所有居民都可免費在公立醫院得到同等質量的基本醫療服務；③在公立醫院就診時無權選擇醫生和病房，也不享受優先住院和治療。

澳大利亞除全民醫療保險以外，還有40％的居民同時購買私人醫療保險，分單人保險和家庭保險兩種方式，私人醫療保險只提供醫院服務，既可去私立醫院看病，也可到公立醫院以自費病人身分就醫，但可選擇工程師和優先住院，政府負責支付75％。澳大利亞明確規定在私人診所和醫院就診不得向病人賣藥，因此同時實行“藥品補貼計劃”（PBS），政府每年公布一次PBS的藥品目錄（約500種藥品），凡退休者和領取社會 6 救濟者（包括子女）在購PBS范圍內藥品時，不管藥品實際價格多少，每張處方付費2.6澳元，當年支出超過135.2澳元時，可領取一張免費卡，憑卡在當年免費購藥。對其余人（包括不參加醫療保險的人）每處方付費16澳元（不足16澳元按實際藥價支付），當年藥費支出超過312.3澳元時可申請優惠卡，當年購藥時每處方只付2.6澳元。

八、日本的醫療保險制度

日本的醫療保險組織有三種形式：社會醫療保險組織、醫療救助組織和公共醫療保健組織。這三種醫療保險組織中，社會醫療保險組織是核心；醫療救助組織則是根據1950年《生活保護法》而建立了主要對貧民提供醫療保健、產婦、職業和死亡的救助，還提供生活、教育、住房的救助；公共醫療保健組織是為了某些病種或殘疾人提供的醫療保險，主要根據《傳染病預防法》（1897年）、《麻風預防法》（1907年）、《精神衛生法》（1950年）、《結核病防治法》（1951年）、《老人福利法》（1963年）等13個法律作出的醫療保險制度。

日本的醫療保險的基本做法是：經費來源包括個人繳納保險費（按工資比例的8％～10％，個人和單位各負擔一半）、國家和地方政府根據各醫療保險組織的參保人數使用醫療費的情況給予的一次性補助或按比例補助（原為全部報銷，1984年起報銷80％，個人自負20％）；凡參加健康保險的人員有權憑證任意選擇就診醫院或門診，但并非均可到開業醫生處就診；凡就診后除報銷醫藥費外，還可領取一定數量的醫療補貼，包括因病缺勤補貼（從第4天起，最多到6個月可補貼工資60％）、分娩補貼、失業補貼和死亡送葬補貼等，而且醫療費超過一定高額時可申請超額部分的補貼；凡患結構病、精神病的患者及其贍養的家屬可得到國家特殊補助；凡年滿70歲的參保人可從當地政府得到免費醫療和一定的補助； 7 凡殘疾兒童（6歲以下）也可得到免費醫療；凡參保人的家屬也可報銷70％（門診）和80％（住院）。

九、韓國的全民醫療保險制度

在韓國，凡參加醫療保險的投保人必須繳納醫療保險費，其占個人收入比例各不相同，企業工人類為工資的3％（雇主和雇員各付1.5％）；政府職員和私立學校教師類自負為工資的2.3％，對政府職員政府另支付2.39％，對教師校方和政府各付1.38％和0.92％；農民和城市居民類別根據其家庭收入和土地擁有面積劃分為15個檔次，繳納不同檔次的保險費，其中50％由投保家庭支付，另50％由政府支付，由于此類保險基金的虧損額較大，故政府每年還予一定的財政補貼。

韓國的醫療保險制度存在的主要問題是： ①政府補貼日益增加；

②全國計劃社團數量過多，造成風險統籌的能力很不平衡； ③衛生資源利用不均勻，尤其是農村缺醫生缺設備的情況比較嚴重。因此近幾年來韓國主要采取了兩項改革措施：一是設法逐步調整和減少計劃社團的數量以擴大其獨立地收支平衡經營的風險能力；二是采取醫學院校畢業生必須去農村或山區服務兩年的硬性規定，否則不發行醫執照。

十、新加坡的全民保健儲蓄計劃

新加坡保健儲蓄計劃的繳納辦法作了幾次變化，在1991年，作為公積金的保健儲蓄，每人每月繳納月收入的23％，另加雇主繳納月收入的22％（即總公積金定額相當于雇員月收入的45％），從這公積金中抽出相當于月收入的6％（雇員、雇主各3％）撥入保健儲蓄帳戶。保健儲蓄帳戶的“存款”可免稅并獲得利息，并規定其“存款”數的上限（凡退休后可領年金的雇員上限為7500元，非領年金的雇員上限為15000元）。8 從1992年7月1日起，對35歲以上的投保雇員的保健儲蓄繳費率從6％提高到7％；1993年7月1日起，對45歲以上的投保雇員繳費率又提高到了8％。凡沒有雇主的自雇者繳費率仍為3％，但每年提高1％，直到與其他繳費率（6％～8％）相同時為止；1994年1月1日起，強制規定計程車司機、小販或店主等自雇者在申請和更換營業執照時必須出示已繳保健儲蓄費用的證明書。

新加坡在實行保健儲蓄計劃的同時還實行“保健庇護計劃”（Medishield scheme），這是一種適用于長期治療的嚴重疾病的一種醫療保險計劃。一般人都愿意參加這種庇護計劃。1990年12月統計，參加保健儲蓄計劃的投保人中已有88％參加了保健庇護計劃，他們以及包括他們的家屬（70歲以下）每月只要付新幣1～11元的投保費就可參加此計劃，每年支付醫藥費最高限額為2萬元，一生中最高鄰取限額為7萬元。但對以下情況，保健庇護計劃不負責支付：⑴投保前的住院費；⑵在保險生效之日前12個月內已接受治療的癌癥、冠心病、腦卒中、慢性肝硬化、系統性紅斑狼瘡、局部缺血性心臟病、退行性病變等；⑶先天畸形治療；⑷區域外就醫；⑸精神病治療；⑹不孕癥治療；⑺分娩費用；⑻艾滋病；⑼自殺；⑽藥癮酗酒治療；⑾美容手術；⑿戰爭傷等。

綜上所述，當今國際上從醫療資金籌集、使用和償付的方式，可將醫療保險模式歸納為國家政府保險型（如英國、加拿大等）、社會醫療保險型（如德國、日本等）、私營性醫療保險（如美國）、儲蓄醫療保險（如新加坡）和社會統籌與個人帳戶相結合的醫療保險模式（中國特有）。

第三篇：國外現代農業三種模式

國外現代農業三種模式

1、人多地少，耕地資源短缺型

典型的國家是荷蘭，以提高土地單位面積產量和種植高附加值農產品為主要特色。荷蘭人多地狹，人口密度高達每平方公里435人，堪稱世界之最。由于土地十分珍貴，荷蘭人追求精耕細作，著力發展高附加值的溫室作物和園藝作物。依靠精耕細作，這個60年前還為溫飽問題發愁得小國，一躍成為全球第三大農產品出口國，蔬菜、花卉的出口更是雄踞世界第一。

除荷蘭外，值得一提的國家還有以色列。以色列地處中東，既缺水又少土，因此它比任何國家都注意土地和淡水的高效率使用。以色列節水農業世界第一，平均沒立方水可產2-3千克糧食，是我國的2-3倍，水肥利用率達80-90%。現在以色列不僅改變了糧食、蔬菜、水果長期依靠進口的狀況，而且還能大量出口。專家說，若按以色列的土地生產率，地球可以多養活100億人。

2、人少地多，勞動力短缺型

具代表性的國家是美國，以廣泛使用農業機械來提高農業生產率和農產品總產量為主要特色。美國農業機械化程度世界第一，是全球最典型的現代化大農業。美國平均每個農場耕種的面積近4000英畝（1英畝相當于6市畝）。如果離開農業機械，美國農業簡直寸步難行。在美國，直接從事農業生產地人口約為350萬人，但這350萬人不僅養活了3億美國人，而且還使美國成為全球最大的農產品出口國。

與美國情況差不多的國家還有澳大利亞和加拿大，也都依賴于農業機械的廣泛使用。

3、土地、勞動力適中型

典型的國家是法國。這類國家一般都有自給自足的小農經濟傳統，因此發展現代農業多以進行農業制度變革為主要特色。多年來，為發展現代農業，法國實行了“一加一減”的做法。“一加”指的是為防止土地分散，國家規定農場主的土地只允許讓一個子女繼承；“一減”指的是分流農民，規定年齡在55歲以上的農民，必須退休，有國家一次性發放“離農終身補貼”，同時還輔以鼓勵農村青年進廠做工的辦法減少農民。除此之外，法國還實行“以工養農”的政策。幾十年來，法國持續發放農業貸款和補貼，還由國家出錢培訓農民。

現在，困擾法國上千年的小農經濟已成為過去，取而代之的是世界領先的現代化農業。目前法國農業產量、產值均居歐洲之首，是世界上僅次于美國的第二大農產品出口國和世界第一大農產品加工品出口國。

第四篇：國外農業產業化模式

國外農業產業化模式

國外農業產業化是伴隨著工業化和城鎮化逐步形成的。在農業產業化的浪潮中，各國的發展模式多種多樣，北美、歐洲和一些發展中國家的經濟作物、畜牧、水產、林業等產業，都普遍推行了農、工、商一體化的經營體制，有的已實行跨國經營，俄羅斯和東歐國家也紛紛出現了“農、工、商綜合體”之類的模式。綜合起來主要有以下幾種：

1.合作社模式

合作社模式主要有農牧業生產合作、生產資料供應合作、產品加工銷售合作、經營管理和技術信息咨詢合作以及信貸保險合作等。這種模式在歐洲較普遍，大多是中、小農戶自愿聯合集體加工或銷售，社務由全體社員協商，一人一票，民主議決，其收入一般是在扣留必要的公共積累后，按社員投入多少進行分配。在合作社鞏固和發展的基礎上，各地合作社又自愿按產業聯合，逐步組成從地方到中央的聯社。例如，芬蘭25600個奶牛戶（占全國80％），組成47個乳制品合作社，經營牛奶的加工和銷售。經過資產重組，以股份制形式組成全國聯社性質的公司，產品多達1400種，加工量占全國的77％，年營業額已達18億美元之多，企業資本迅速擴張，競爭力大大增強；美國家庭農場一般都參加幾個不同性質的合作社，平均每個農場參加2個合作社；在德國，幾乎所有的農民都參加1～3個合作社，各種農民合作組織的最高聯合機構是設在波恩的德國賴夫艾森合作聯社，它代表農民在經濟、法律、稅收政策等方面的利益，負責咨詢并設立合作組織基金，保持與政府及國內外農民合作組織的聯系。

2.專業協會模式

這是一種以農民為主體自愿組成的社會團體，把分散的農場或農戶通過市場開拓和技術、信息服務等環節聯結起來，形成利益結合、互相依賴的社會化生產和銷售服務體系。如日本的農業協同組合（簡稱農協），是以農民為主要成員，共同出資建立的農民自我服務組織，其組織系統包括區、縣、中央三級，業務范圍包括信貸、購買、銷售和生產指導等，日本農協批發的農畜產品占批發總量的60％以上。澳大利亞設有全國羊毛協會、羊毛銷售經紀人協會、羊毛出售商協會和羊毛加工者協會，分別代表羊毛生產者、經紀人、銷售商和加工商的利益開展

業務。這四方面的代表共同組成澳大利亞羊毛交易所，經營全澳90％以上的羊毛銷售。交易所在全國設立8個銷售中心，每個銷售中心是一大型的室內市場，陳列著各種展箱、樣品以及質量鑒定書和價格標簽，買主與經紀人簽訂購買合同，一般經紀人收到羊毛后兩周內將其賣掉，收取貨款。

3.企業集團模式

這是國際國內資本向農業傾斜而形成的綜合或專業的企業集團。如意大利的全國農業合作社聯合會菲亞特集團、皮雷利集團所經營的大型農場和公司以及水果收購、分級、貯存、保鮮、加工和銷售的產、供、銷一體化的綜合企業。企業集團向農業生產者提供財政、物資和技術援助，參與農場（農戶）的經營管理，并根據市場情況對農畜產品的品種、數量、質量、供貨時間等提出嚴格要求，農業生產者必須按合同的約定進行大批量的、均衡的、標準化和高質量的生產，不能滿足合同要求的農業生產者將被淘汰。近年來，跨國農業企業集團迅速崛起，它們在兼并有關食品加工企業之后，成為世界性的跨國農業集團。如可口可樂公司，1990年收買了與食品加工有關的銷售額達39億美元的華垂斯食品公司，一躍成為世界屈指可數的跨國農業綜合企業。

4.其他模式

韓國的農協和產、學、管、研一體化模式。20世紀60年代以來，韓國農業在本國發展現代農業中一直起著舉足輕重的支撐作用，它的主要任務是圍繞發展農業和農村社區福利，開展資金存貸，生產要素購買，農產品倉儲、運輸、加工、營銷、保險，以及與農業有關的研究、出版和教育等支持性活動，深受農民的歡迎。泰國的“農業工業化”戰略與“政府＋公司＋銀行＋農戶”模式，使農業從單純的原料供給者上升為制造業的參與者，使產品加工業成為泰國出口業的支柱，使農業和工業的關系進入一個誰也離不開誰的新階段，使國民經濟保持了持續快速發展的勢頭。前蘇聯的農業跨單位合作和農工一體化等等。

國外在農業產業化經營中，不管采取哪種模式，都是立足農業，發展農業一體化，以農業生產結構的轉變推進一體化的發展，在一體化結構中加強農業社會化服務和政府積極采取措施，扶持一體化的發展。

第五篇：國外融資模式

國外中小企業融資方式的比較分析

■★■西方國家在解決中小企業融資難問題上是各有側重的：如美國比較重視高科技型中小企業的融資問題，日本支持中小企業吸收引進技術，意大利比較注重制造業型中小企業的發展，法國扶持中小企業的重點主要放在了就業潛力比較大的服務業型中小企業上，瑞士和西班牙則在服務于社區型中小企業上具有特色。

從西方各國的具體情況來看，中小企業融資難具有許多共同的原因，然而，從比較的角度看，美國和歐洲之間還是有一定區別的：在美國，人們崇尚獨立自主的自由主義精神，再加上美國的金融管理相對較嚴，因此中小企業融資難主要表現在金融機構的偏好上，中小企業外部融資一般小于總資產的50%.而在歐洲，人們更強調彼此間的合作精神，因此中小企業的外部融資率一般大于總資產的50%，融資難主要表現在企業自身的原因(如風險大、管理不善等等)上。

國外中小企業融資的主要方式

中小企業的資金來源無非以下幾種：一是自籌，二是直接融資，三是間接融資，四是政府扶持資金等。

自籌資金包括的范圍非常廣泛，主要有業主(或合伙人、股東)自有資金；向親戚朋友借用的資金；個人投資資金，即“安琪兒”資金；風險投資資金；企業經營性融資資金(包括客戶預付款和向供應商的分期付款等)；企業間的信用貸款(有些國家對此是禁止的)；中小企業間的互助機構的貸款；以及一些社會性基金(如保險基金、養老基金等)的貸款等等。

直接融資是指以債券和股票的形式公開向社會籌集資金的渠道。這種籌資方式只有公司制中小企業才有權使用，而且一般公司制中小企業的債券和股票只能以柜臺交易方式發行，只有極少數符合嚴格條件的公司制中小企業才能獲得公開上市的機會，或進入“二板市場”進行融資活動。

間接融資主要包括各種短期和中長期貸款。貸款方式主要有抵押貸款、擔保貸款和信用貸款等。

從總體上看，中小企業的資本構成主要以自籌資金為主(自籌資金的比重相對大企業要高得多)。其中以美國中小企業的自籌資金的比重最高，一般要超過60%左右；歐洲國家，如法國、意大利等，自籌資金的比重在50%左右。在自籌資金中，又以業主(或合伙人、股東)自有資金的比重最大；親戚朋友借用的資金次之。其次，是直接融資或間接融資。美、英和德國等自由主義意識較重的國家一般是直接融資的比重高于間接融資的比重，而法國、意大利、日本和韓國等國則呈現間接融資比重高于直接融資比重的現象。最后，政府的扶持資金比重最小，一般僅占企業總資產的5~10%左右。其中以中央集權制國家(如日本、韓國、法國等)政府扶持資金比重相對較高，德國、意大利、英國等國家居中，而美國政府對中小企業的直接資金扶持的比重最低。

根據各國中小企業資金來源的結構情況，可以將它們分為三種類型：一種是以業主(或合伙人、股東)自有資金為主、注重直接融資的作用、強調企業的自主意識的自由主義類型，以美國和英國為典型；另一種是以家族融資為重要渠道、注重間接融資的作用、強調社會和政府作用的集體主義類型，以意大利和法國為其典型的代表；第三種是介于以上兩者之間的類型，如德國、日本和韓國等。

不同類型的中小企業對融資的不同要求

不同類型的中小企業融資特點不同，當然對融資渠道和條件的要求也不同。從融資的角度看，中小企業可分為制造業型、服務業型、高科技型以及社區型等幾種類型。各類型中小企業的融資特點和要求如下：

一、制造業型中小企業

制造業型中小企業的資金需求是比較多樣和復雜的，這是由其經營的復雜性所決定的。無論是用于購買能源原材料、半成品和支付工資的流動資金，還是購買設備和零備件的中長期貸款，甚至產品營銷的各種費用和賣方信貸，都需要外界和金融機構的金融服務。一般而言，制造業企業資金需求量較大，資金周轉相對較慢，經營活動和資金使用涉及的面也相對較寬，因此風險也相應較大，融資難度也要大一些。

二、服務業型中小企業

服務業型中小企業的資金需求主要是存貨的流動資金貸款和促銷活動上的經營性開支借款。其特點是量小、頻率高、貸款周期短、貸款隨機性大。但是，一般而言，風險相對其他中小企業較小，因此是一般中小型商業銀行比較愿意給予貸款的對象。

三、高科技型中小企業

高科技型中小企業除一般中小企業可獲得的融資渠道外，比較重要的一個資金來源就是各種各類層出不窮的“風險投資基金”。這類基金既有政府設立的，又有私人建立的，也有政府和私人共同建立的，其性質一般屬于產權資金。美國、日本和英國的“風險投資基金”比較發達。

四、社區型中小企業(包括街道手工工業)

社區型中小企業(包括街道手工工業)是一類比較特殊的中小企業，它們具有一定的社會公益性，因此，比較容易獲得政府的扶持性資金。另外，社區共同集資也是這類企業的一個重要資金來源。

西方國家在解決中小企業融資難問題上是各有側重的。如美國是一個具有創新傳統的國家，因此比較重視高科技型中小企業的融資問題；日本在支持中小企業吸收引進技術方面也是具有特色的；意大利比較注重制造業型中小企業的發展和融資問題，這與其著力解決南部相對落后地區經濟的發展，增加該地區經濟活力和“造血”功能有直接的關系。法國比較重視就業問題，因此政府扶持中小企業的重點主要放在了就業潛力比較大的服務業型中小企業上。瑞士和西班牙(包括法國)則在服務于社區型中小企業(包括街道手工工業)上具有特色。國外中小企業融資的專業化

目前，西方國家金融業的發展，既有業務不斷綜合化的趨勢，也有金融機構不斷細分的專業化和金融產品不斷創新的特點。實際上，這兩個相反的發展趨勢是完全可以并行不悖的，因為金融業務的專業化和金融機構的多樣化發展是不矛盾的。

從總體上看，西方金融業務的專業化主要有以下趨勢：一是主要從事短期流動資金貸款的商業銀行和主要經營中長期固定資產融資業務的投資金融機構的日益分化。近年來，從事消費信貸的金融儲蓄機構也有逐步分離的趨勢。二是從事實業投資的產業基金(包括創業基金)和從事證券業務的投資基金的逐步分離。而且，在產業基金中，不同產業由于經營特點和程序不同，對資金需求的數量、時間和目的也不同，因而也需要專門化的既懂金融業務知識又了解該產業生產和經營特點的金融機構提供十分到位的服務。因此，產業基金的進一步分化也日益明顯。三是從事對大型企業巨額貸款的大型金融機構與從事向中小企業微型貸款的中小型金融機構的分化。

上述第三種西方金融機構的專業化，直接導致了為中小企業服務的中小融資機構的建立，其中以美國最為典型。據統計，美國有上萬家專門從事中小企業金融服務的中小企業投資公司。這些中小企業投資公司名稱各異，如婦女投資公司、企業金融服務公司、社區投資公司、街道投資所等等，但它們都是為中小企業融資服務的。美國的這些中小企業投資公司，是1958年美國國家小企業局按一項國會批準的法案，倡導社會建立的。美國國家小企業局下屬的中小企業投資公司項目署(一個由國會批準創建的辦事機構)，具體負責中小企業投資公司的管理和注冊工作。

中小企業融資政策的比較

政府資金支持是中小企業資金來源的一個重要組成部分。綜合各國的情況來看，政府資金支持一般占到中小企業外來資金的10%左右，具體是多少則決定于各國對中小企業的相對重視程度以及各國企業文化的傳統。各國對中小企業資金援助的方式主要包括稅收優惠、財政補貼、貸款援助、風險投資和開辟直接融資渠道等。

一、稅收優惠

稅收優惠是最直接的資金援助方式，有利于中小企業資金的積累和成長。發達國家企業稅收一般占企業增加值的40~50%.在實行累進稅制的情況下，中小企業的稅負相對輕一些，但也占增加值的30%左右，負擔仍較重。為進一步減輕稅負，各國采取了一系列的措施，主要有：

1.降低稅率。降低營業稅、周轉稅和增值稅等流轉稅和企業所得稅、利潤稅等直接稅的稅率是常見的優惠政策。許多國家對中小企業都實行比普通稅率低5~15個百分點的優惠稅率。

2.稅收減免。稅收減免是針對稅額而言的，包括全額減免、定額減免和定比減免。在減免的環節上，主要是中小企業的創建初期和產品與服務的出口。

3.提高稅收起征點。這可減少起征點以下的企業的稅收。各國提高起征點的稅種主要有營業稅、所得稅等。

4.提高固定資產折舊率。這對中小企業有兩方面的好處：一是加速技術設備的更新換代；二是降低當期的應稅額從而減少稅款。

通過各種稅收優惠可使中小企業的稅收減少一半以上，使其賦稅總水平由占增加值的30%降到15%左右。這筆免稅資金是普惠的，對中小企業的生存至關重要。應該說，各國都制訂了程度不同的對中小企業稅收優惠的政策，但相對而言以德國最為典型。

德國對中小企業的稅收優惠政策是1984年開始實行對中小企業有利的特別優惠條款及1986年開始的稅制改革。目前中小企業稅收優惠政策主要有：對大部分中小手工業企業免征營業稅；中小企業營業稅起點從2.5萬馬克提高到3.25萬馬克，對統一后的德國東部地區營業稅的起點更是從15萬馬克提高到100萬馬克；提高中小企業設備折舊率，從10%提高到20%；所得稅下限降低到19%；對周轉額不超過2.5萬馬克的小企業免征周轉稅；對大部分中小手工業企業免征營業稅；固定資產折舊率從10%提高到20%等。德國的財政補貼主要做法是：(1)按《中小企業研究與技術政策總方案》設立專項基金，對中小企業的技術開發提供資助。1995年以來，這項資助費已達12.1億馬克。(2)為中小企業承擔培訓任務，可得到政府的補貼。1994年政府培訓補貼支出達1.417億馬克。(3)對在德國東部投資的中小企業提供總投資額15~23%的財政補