第一篇：2008年財政工作報告（最終版）

2008年財政工作報告

各位代表：

受縣人民政府委托，向大會報告全縣2007年財政預算執行情況和2008年財政預算（草案），請予審議，并請各位領導提出寶貴意見。

2007年是本屆政府任期的最后一年，一年來，在縣委、縣人民政府的領導下，在省、地財政部門的關心和支持下，認真貫徹落實中央確定的各項財稅政策

一、2007年財政預算執行情況

2007年全縣財政總收入完成14802萬元，占人大批準年初任務數的118.42%，比上年同期增長28.2%，其中：完成地方財政收入11186萬元，占人大批準年初任務數的112.4%，比上年同期增長23.6%。

（一）全縣地方財政收入分部門完成情況

2、財政部門完成收入5743萬元,為年度預算的102.9%,比上年增長2.6%。

（二）全縣財政支出完成情況

2007年全縣財政支出年初預算安排39396萬元(調整數不含專款),實際完成66732萬元,比上年增長37.2%，其分類完成情況是:

2、公共安全支出年初預算安排1413萬元,實際完成2135萬元，完成調整預算的100%，比上年同期增長45.5%。

4、科學技術支出年初預算安排35萬元,實際完成46萬元,完成調整預算的100%，比上年同期增長66.6%，增長的主要原因是創科普示范縣增加支出所致。

6、社會保障和就業支出年初預算安排2709萬元,實際完成6187萬元,完成調整預算的100%，比上年同期增長31.6%。

8、環境保護支出年初預算安排39萬元,實際完成406萬元，完成調整預算的100%，比上年同期增長13.1%.10、農林水事務支出年初預算安排3254萬元,實際完成9065萬元,完成調整預算的100%，比上年同期增長47%，主要由于農業綜合開發專項資金比上年增加1683萬元，增長60.3%。

12、工業、商業、金融等事務支出年初預算安排934萬元，實際完成1447萬元，完成預算的100%，比上年同期增長10.2%。

2007年全縣財政預算任務目標的完成，是在縣委、縣人民政府的高度重視和關心下，各鄉(鎮)、縣直各部門通力協作，廣大財稅干部艱苦努力，通過大力發展經濟、壯大經濟總量、多渠道組織收入、從嚴控制支出而取得的結果。

2007年全縣財政預算收支仍然是在收支逆差較大的情況下完成的，預算執行情況較好，總結一年來我們著力抓了以下幾個方面工作：

（一）加強稅收征管，大力組織收入，確保穩定增長，財政實力不斷增強

（二）積極爭取資金，加快財源建設，促進縣域經濟發展

2、加大對固定資產和基礎設施投入力度，拉動地方經濟發展，促進財政增收。2007年完成全社會固定資產投資20.6億元，其中基本建設投資17.5億元，其中引資項目5個，引進資金3.2億元，主要用于旅游、建筑建材、電力、企業技改等，同時，縣財政已安排撥付城市維護建設資金3193萬元（其中烏江二橋資金1000萬元），用于改善城區、鄉鎮道路交通狀況以及烏江二橋建設，對繁榮城鄉市場，加快城鎮建設，拉動經濟發展，推動財源建設奠定了良好的基礎。

3、積極支持企業改制改革和發展，縣財政通過多渠道籌集和調劑資金，全年安排撥付919萬元用于企業技術改造，完成了11戶企業資產評估、財務審計、清產核資等基礎工作，促進了國企改革工作有序開展和穩步推進，加快了重點企業自身建設，為企業注入了新的活力。

4、大力實施畜牧業發展牽動戰略，做強做大畜牧產業，采取多形式、多渠道籌集資金，大力發展畜牧養殖，大力扶持和發展一批畜牧養殖經濟實體，加快以東華原純種豬為龍頭的養殖基地建設，提高規模化、集約化養殖水平，推動全縣畜牧業發展，2007年畜牧業總產值達到6.2億元，實現畜牧稅費402萬元，為財政增收夯實了基礎。

（三）優化支出結構，合理安排支出，確保重點需要。

按照建立節約型社會的基本要求，堅持量入為出，統籌兼顧的原則，把“保工資、保運轉、保穩定”放在首位，合理安排財政支出，進一步優化支出結構，著力提高財政公共保障能力，保證了重點支出需要，促進了各項事業協調健康發展。

2、緊緊抓住西部大發戰略和新階段扶貧開發的難得機遇，積極爭取上級財政轉移支付資金，認真落實轉移支付政策，合理安排使用各項轉移支付資金，一年來，共得到省對縣財政轉移支付補助資金54240萬元（含專款補助14292萬元），其中：“以獎代補”轉移支付資金7554萬元，調整工資轉移支付補助11857萬元，緩解縣鄉困難轉移支付補助10688萬元，農村稅改轉移支付補助2545萬元，取消農業特產稅轉移支付補助1824萬元，民族地區轉移支付補助1613萬元，農村義務教育補助1089萬元，“三費、菜藍子”補助2477萬元，其他轉移支付補助資金301萬元，已全額安排撥付到位，我縣財政困難狀況得到了進一步緩解，各級政府公共服務能力進一步增強，促進了各項社會事業和諧發展，有力地支持了各項事業的協調發展。

4、加大對教育經費投入力度，切實做好“兩免一補”工作。2007年預算安排教育經費11753萬元，實際撥付教育經費20474萬元，其中“兩免一補”資金1392萬元，保證了教育經費穩定增長，從而有力地支持了教育事業的健康發展。

（四）堅持依法理財，強化監督管理，提高財政資金使用效益

2、政府采購管理工作進一步加強，政府采購制度進一步深化。通過進一步健全政府采購規章制度，強化監督管理，認真編制采購預算，規范采購行為，創新采購手段，擴大采購范圍，完善管理職責。2007年共完成政府采購82批（次），全年預算采購資金2534萬元，實際支付采購資金2210萬元，節約資金324萬元，資金節約率為12.8%，一定程度上抑制了腐敗行為的發生。

（五）堅持依法理財，財政改革穩步推進

1、積極穩妥地推進部門預算管理改革工作，逐步擴大部門預算試點范圍，縣級部門預算編制已擴大到9個單位，通過合理核定支出標準，從嚴控制人員經費和公用經費支出等手段，進一步規范了收支行為，增強了預算約束，完善了財政監督機制，提高了資金的使用效率。

2、積極推進“鄉財縣管鄉用”改革試點啟動工作，提高財政依法理財水平，按照“預算共編、核算統一、帳戶統設、票據統管、收入統解、集中支付、工資統發、采購統辦”的原則，制定了“鄉財縣管鄉用”改革試點工作實施方案，積極爭取資金，加大投入，加強網絡等基礎設施建設，為啟動“鄉財縣管鄉用”改革試點奠定了良好基礎。

各位領導，2007年在全縣財稅干部的共同努力下，圓滿完成了各項財政收支任務，財政改革工作也取得了階段性成果。在總結我縣一年來財政工作取得較好成績的同時，我們也應清醒地認識到，財源建設和財政工作中還面臨許多困難和問題，一是地方財政收入總量小，非稅收入占比過重，可用財力相對較低，地方財政收入還不足以發放職工三個月工資，收支矛盾仍然突出，給財政收支平衡形成了巨大壓力；二是財源結構單一，后續支柱財源緊缺，財政增收難度進一步加大，財源建設的任務仍然十分繁重；三是由于財政自給水平較低，宏觀調控能力弱化，支持經濟建設和發展資金難以保證，制約了經濟的快速發展；四是稅收收入占地方財政收入的比重較低，2007年僅為52.4%（全國稅收收入占財政收入的比重為95%），地方財政收入占gdp的比重很低，僅為4.3%（全國財政收入占gdp的比重近20%），提高“兩個比重”已成為今后一個時期財政工作的主要課題；五是財政監督管理有待進一步加強，財政改革有待于進一步深化，尤其是國有資產管理工作亟待加強，預算管理改革亟待深化等。針對這些問題，我們將認真總結經驗，在今后的工作中，開拓創新，扎實工作，以增收節支為中心，加強稅收征管，大力組織收入，優化支出結構，深化財政改革，強化財政監督，進一步完善財政運行機制，加快財源建設，不斷提高財政管理水平；繼續加大跑上力度，爭取更多資金，緩解財政困難。

二、2008年財政預算（草案）

2008年是“十一五”規劃實施關鍵的一年，做好今年各項財政工作，合理安排財政收支預算，對于構建和諧社會具有十分重要的現實意義。根據全縣財政經濟發展的客觀實際，2008年我縣財政工作的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹落實省、地財政工作和經濟工作會議精神，全面貫徹黨的“十七大”精神，緊緊圍繞全縣經濟和社會發展的總體要求，以組織財政收入為中心，以加強財政管理為重點，深化財政體制改革，完善收入征管機制，強化征收管理，確保重點需要，維護社會穩定；進一步完善公共財政體系，不斷提高財政保障能力，加大財政支持經濟發展力度，促進縣域經濟又好又快發展。強化財政監督職能，進一步規范財經秩序，不斷提高財政資金的使用效益。

2008年地方財政收入主要項目初步安排情況

2、非稅收入預算安排5680萬元,比2007年初預算增加686萬元,其中:

(1)國有資本經營收入1000萬元;

(2)國有資源有償使用收入2070萬元；

(3)罰沒收入600萬元;

(4)行政事業性收費收入1500萬元；

(5)專項收入10萬元；

(6)其他收入500萬元。

2008年財政預算支出初步安排情況

２、公共安全支出預算安排1738萬元，比上年增加支出325萬元，增長23%；

３、教育支出預算安排15313萬元，比上年增加支出811萬元，增長5.6％;

４、科學技術支出預算安排55萬元，比上年增加支出25萬元，增長57.1%;

5、文化體育與傳媒支出預算安排500萬元，比上年增加支出50萬元，增長11.1%;

7、醫療衛生支出預算安排2687萬元，比上年增加支出438萬元，增長19.5%;

9、城鄉社區事務支出預算安排1147萬元，比上年減少支出238萬元，下降17.2%;

10、農林水事務支出預算安排3803萬元，比上年增加支出549萬元，增長16.9%;

12、工業、商業、金融等事務支出預算安排1241萬元，比上年增加支出307萬元，增長32.8%;

13、其他支出年初預算安排5793萬元，比上年增加支出1446

萬元，增長33.3%，增長的主要原因是住房公積金預算安排733萬元，鄉鎮獎勵性支出預算安排1000萬元，債務支出800萬元，以及邊遠鄉鎮建設及新農村建設支出安排等。

2008年全縣地方財政收入預算安排增長幅度同口徑為18%，與全縣經濟發展增長水平基本一致，是符合客觀實際的，也是積極穩妥的；財政支出預算安排體現了“量入為出，量力而行，有保有壓”的基本原則，確保廣大干部職工工資的正常發放和政府機構的正常運轉，促進我縣經濟社會協調健康發展。

三、2008年財政工作

2008年全縣財政工作緊緊圍繞縣委、縣人民政府對經濟工作總體部署和要求，深入貫徹落實科學發展觀，以積極構建和諧思南為主題，認真落實并積極推行穩健的財政政策，著力構建公共財政體系，大力支持經濟建設，切實解決民生問題。堅持依法理財，依法用財，不斷深化財政改革，著力推進財政管理體制創新，提高財政管理水平。充分發揮財政杠桿作用，促進經濟發展方式轉變，推動全縣經濟又好又快發展。

（一）規范收入征管，著力做大財政“蛋糕”

一是繼續加強稅收征管，建立健全稅收征管機制，提高稅收征管質量和效率。針對各項稅收結構變化情況，既要抓好主體稅種的征收，又要抓好零星稅收，加強對重點稅源的跟蹤，不斷挖掘稅收潛力，努力提高稅收占財政收入的比重。二是進一步完善和規范稅收征管辦法。加大稽查力度，凈化稅收環境，提高收入質量，堵塞稅收漏洞，強化企業和公民的納稅意識。三是認真執行國家稅收政策，做好企業所得稅法合并后的組織實施工作，規范稅收減負，嚴防亂開減免口子，有效發揮稅收政策促進經濟發展的作用。四是進一步加強非稅收入管理，完善和規范非稅收入管理機制，積極探索和研究非稅收入使用管理辦法，提高非稅收入的使用效益，為財政增收夯實基礎。

（二）加強財源建設，壯大經濟總量，財政收入持續增長

一是繼續加大對農業的投入，加快農業產業化進程，圍繞農業抓產業，圍繞產業抓財源，大力培植名、特、優、新產業，加快發展特色農業、生態農業和高效農業，積極引導并大力扶持農副產品加工業，進一步提高農產品附加值，促進農民增收，財政增長；二是大力支持和發展烤煙生產，進一步健全和完善烤煙生產激勵機制，切實鞏固和壯大基礎財源；三是積極支持重點項目和重點工程建設，大力實施興工富縣戰略，努力培植速效財源、后續財源、增值財源和主體財源，不斷壯大財政實力，為支持縣域經濟和各項事業發展提供堅實的財力保障。

（三）堅持統籌兼顧，確保重點需要

本著“量入為出，量力而行，有保有壓”的原則，按照輕重緩急，合理安排各項支出。各級各部門要牢固樹立節支就是生財的觀念，做到厲行節約，勤儉辦事，反對鋪張浪費。一是繼續把保工資、保運轉、保穩定放在突出首位。進一步調整和優化支出結構，保證重點支出需要。切實加強工資專戶管理，完善工資統發制度和運轉經費保障機制，確保人員工資的按時發放和全縣各級政權機構的正常運轉。二是千方百計確保各項專項資金及時到位，保障重點支出，做好再就業及社會保障工作，在確保全縣社保經費正常預算安排的同時，認真落實再就業優惠政策，建立促進就業和再就業的長效機制；積極向上爭取“兩個確保”補助資金，不斷擴大社會保險覆蓋面；進一步做好居民最低生活保障、城鎮職工基本醫療保險、下崗職工基本生活保障等兌現工作，確保社會穩定。三是不斷加大對“三農”資金的投入，特別是加大對農村基礎設施、農技推廣、農業產業化、農業綜合開發等方面的投入，提升農業綜合生產能力；四是繼續做好農民種糧補助資金兌現工作，進一步調動農民種糧積極性，確保農業增效、農民增收，實現農村經濟的進一步好轉，大力推進新農村建設；五是認真落實好新增教育、衛生、文化、公檢法司、農業等事業經費等政策，確保支出依法增長。

（四）積極推進財政改革，構筑公共財政平臺

2008年是財政改革向縱深推進的關鍵之年，因此，一是在切實鞏固農村稅費改革成果的基礎上，扎實做好農民補貼網絡建設、“三農”資金兌現工作以及鄉村債務清理等相關工作，嚴格控制新增債務的發生；二是深化和完善部門預算試點工作，進一步提高部門預算質量，在探索“定額標準”上做到科學化，在編制程度上做到規范化，為今后全面啟動部門預算打下堅實的基礎；三是進一步深化政府采購制度改革，著力研究政府采購工作中的新情況、新問題，加大政府采購資金財政直接支付力度，積極推行“三把關”、“四公開”，規范和完善“采管分離”制度，真正從源頭上預防腐敗行為的發生；四是認真落實“收支兩條線”管理規定，切實加強非稅收入管理，努力實現非稅收入管理規范化、制度化。五是進一步完善預算管理體制，積極推行零基預算制度，促進財政預算編制更加科學化、合理化；在財力允許的情況下，逐步推行剛性預算，強化預算約束，提高財政資金使用效率；六是全面推進“鄉財縣管鄉用”和“村財鄉代管”財政體制，認真組織實施“金財工程”；七是積極探索國庫集中支付改革的新途徑、新辦法，建立健全財政資金安全、規范、高效運行機制，強化國庫管理信息系統建設，做好會計集中核算向國庫集中支付制度的轉軌工作，做到科學管理國庫資金，確保財政資金安全。

（五）加強財政管理，強化財政監督

一是繼續加強預算管理，建立健全預算管理制度，實現預算管理信息化、科學化和高效化。嚴格執行《預算法》，切實維護預算的權威性，不斷增強預算約束力。進一步細化預算管理，逐步提高預算的透明度，主動接受縣人大的監督，全面提升預算管理水平；二是強化債權債務管理。大力開展債權債務清欠工作，防止資金流失。堅持量入為出、量力而行的原則，嚴格控制舉債行為；三是進一步強化國有資產管理，著力抓好國有資產產權登記、處置轉讓等基礎工作，健全國有資產管理制度，嚴把國有資產使用關、收益關、處置關；健全國有資產監督、營運、管理體系，搭建產權交易平臺，充分利用縣域國有資源，促進國有資產有效增值；加強國有資產執法檢查，嚴厲打擊造成國有資產流失的違法行為。四是切實加強專項資金管理，健全專項資金監督機制和績效評價機制，認真開展專項資金績效評價工作，強化對扶貧救災、社會保障、涉農等專項資金的監管力度。五是進一步完善財務管理制度，強化監督管理職能，認真貫徹落實《財政監督條例》，加強對財政性資金收繳、支付、使用全過程監督，做到財政監督、社會監督相結合，日常檢查和專項檢查相結合。加強對單位財務收支和會計信息質量的監督和管理，大力整頓、規范財經秩序和會計秩序，提高財政管理水平。

（六）加強干部隊伍建設，提高干部隊伍整體素質

按照勤政廉政、務實為民的要求，堅持以人為本，加強干部隊伍建設，提高廣大干部依法理財、科學管理、勤政為民的本領，努力打造一支政治堅定、業務精通、作風優良的高素質財政隊伍。一是用科學發展觀統領財政改革和發展大局，從全縣經濟發展大局出發，從社會發展的需要出發，切實轉變工作作風，把維護好、實現好、發展好人民群眾的根本利益作為財政工作的出發點和落腳點，讓更廣大的人民群眾共同分享改革與發展的成果；二是結合實際，大力開展調查研究，圍繞財政中心工作開展課題調研，切實當好黨委、政府的參謀；三是加強學習型機關建設，提高職業道德水平，牢固樹立理財依靠人民、理財為了人民的思想，講服務、講奉獻。大力倡導“六種”風氣，即：勤奮學習的風氣，開拓進取的風氣，調查研究的風氣，求真務實的風氣，團結協作的風氣，清正廉潔的風氣。努力把財政部門建設成為“學習型、創新型、服務型、廉政型”的“四型機關”。多渠道、多形式開展干部教育培訓工作，積極引導和教育全縣財政干部具有深懷愛民之心，恪守為民之責，善謀富民之策，多辦利民之事，創新為民之舉，真正學會做大財政“蛋糕”的本領。

各位代表：2008年是全面貫徹落實黨的十七大精神的第一年，也是改革開放三十周年，全面完成各項財政工作，任務艱巨，責任重大。讓我們緊密團結在縣委、縣政府的周圍，以十七大精神為指導，深入貫徹落實科學發展觀，堅定信心，振奮精神，抓住機遇，加快發展，開拓進取，扎實工作，以更大的力度、更高的效率做好各項財政工作，為富民興思作出應有的貢獻。

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第二篇：財政工作報告

縣七屆人大五次會議文件（8）

關于2014年預算執行情況和2015年

預算草案的報告

——2015年3月11日在東源縣第七屆人民代表大會

第五次會議上

東源縣財政局局長 邱如東

各位代表：

受縣人民政府委托，現向大會報告2014年預算執行情況和2015年預算草案，請予審議,并請縣政協委員和其他列席人員提出意見。

一、2014年預算執行情況

過去一年，在縣委的正確領導下，在縣人大及其常委會的監督支持下，縣政府認真落實縣委“四五三”總體要求、“一二三八”工作思路和“三個三”工作部署，努力克服經濟下行、減收因素增多等諸多困難，強化收支管理，深化財政改革，加強財政監督，保障民生支出，較好完成了縣七屆人大四次會議批準的預算任務。

（一）公共財政預算收支總體情況。2014年全縣地方公共財政預算收入完成73,540萬元，為預算的101.67%，同比增加13,268萬元，增長22.01%，其中：稅收收入完成52,449萬元，為預算的99.69%，同比增加9,484萬元，增長22.07%；非稅收入完成21,091萬元，為預算的106.95%，同比增加3,784萬元，增長21.86%。公共財政預算支出完成295,969萬元，同比增支64,350萬元，增長27.78%。

2014年全縣公共財政預算收入總額334,493萬元，其中：地方公共財政預算收入73,540萬元、上級補助收入223,318萬元、地方政府債券收入1,500萬元、上年結余結轉收入36,135萬元。全縣公共財政預算支出總額299,853萬元，其中：公共財政預算支出295,969萬元、上解支出2,726萬元、國債還本支出300萬元、增設預算周轉金858萬元。收支相抵，年終滾存結余34,640萬元，其中結轉下使用32,946萬元，凈結余1694萬元。

公共財政預算支出執行情況是：一般公共服務支出46,088萬元，比上年決算數增長（下同）23.25%；國防支出16萬元,增加220%（主要是上級追加）；公共安全支出11,994萬元，增長20.04%；教育支出60,425萬元，增長30.15%；科學技術支出1,527萬元，減少48.76%；文化體育與傳媒支出2,351萬元，減少39.34%；社會保障和就業支出48,516萬元，增長28.96%；醫療衛生支出35,508萬元，增長28.55%；節能環保支出5,081萬元，增長5.41%；城鄉社區支出1,826萬元，增長17.65%；農林水支出56,891萬元，增長26.97%；交通運輸支出3,387萬元，增加114.64%（主要是上級追加）；資源勘探電力信息等支出384萬元，減少83.26%；商業服務業等支出3,748萬元，增加169.45%（主要是上級追加）；國土海洋氣象等支出964萬元，增加64.51%；住房保障支出7,740萬元，增長51.02%；糧油物資儲備支出989萬元，增長7.38%；國債還本付息支出125萬元，增加22.55%；其他支出8,409萬元，增長238.12%（主要是上級追加）。

（二）基金收支完成情況。2014年全縣基金總收入完成70，263萬元，其中本級基金預算收入完成39,748萬元，上年結轉收入11,432萬元，上級補助收入19,083萬元。2014年基金預算總支出55,930萬元，其中教育支出1,589萬元，文化體育與傳媒支出22萬元，社會保障和就業支出11,741萬元，城鄉社區支出40,012萬元，農林水支出2,033萬元，其他支出533萬元。基金預算收支對比，年終結余14,333萬元，其中結轉下年使用13,428萬元，凈結余905萬元。

（三）2014年財政工作主要措施

1.咬定目標抓增收，財政收入再上新臺階。面對嚴峻的收入形勢，財稅部門化壓力為動力，咬定目標抓收入穩增長。及早細化分解稅收任務，將任務具體落實到征管員、企業、鄉鎮和稅種，并嚴格執行收入目標責任制；財稅部門相互溝通協作，合力解決組織收入工作中遇到的新情況和新問題；始終繃緊收入進度這根弦，加強收入形勢分析，增強收入主動權；突出重點行業和重點稅種征收，加大清欠力度，堵塞征管漏洞；實行縣級領導掛鉤聯系企業（項目）制度，主動為企業排憂解難，培育稅收超千萬企業12家，實現稅收收入2.5億元，占全縣稅收的21.5%。嚴格“收支兩條線”管理，強化資產、資源類等非稅收入征管，監督各項收入及時足額入庫。同時，堅持抓節支促增收，將中央“八項規定”和國務院“約法三章”貫徹到預算編制執行當中，嚴格執行黨政機關“五個零增長”的政策要求，從嚴從緊壓縮“三公”經費和一般性支出，全縣會議費及“三公”經費同比下降34.94%。2014年全縣稅收總收入首次突破10億元，完成11.7億元，增長18.62%。

2.充分發揮財政杠桿作用，促進經濟穩中向好。大力支持工業園區擴園增效，全縣投入“一園四區兩基地”建設資金近10億元，其中爭取省級產業園區基礎設施建設扶持資金和招商引資獎勵補助1.35億元，獲得市農發行貸款1億元，采用BT形式引進社會資金約2億元。加快交通基礎設施建設和縣城擴容提質，累計投入5億元用于四館一宮、“八路兩園”等一批市政設施建設，進一步提升縣城承載力。積極支持旅游規劃編制、宣傳推介和旅游重點項目建設，爭取省旅游扶貧資金3,000萬元用于建設康泉旅游大道。圍繞縣委縣政府“三賽”工作“保三爭一二”的工作目標，落實招商引資、征地拆遷等工作經費，全力支持“四個一批”、“三個50”等重點項目建設。認真落實結構性減稅和財稅扶持政策，撥付“營改增”試點過渡性財政扶持資金約1,400萬元，切實幫助企業減負穩產。

3.加大“三農”支持力度，推動城鄉一體化。夯實農業基礎，投入1.91億元支持中小河流治理、中小型罐區改造和小型水庫除險加固等水利示范縣建設工程；投入農業綜合開發財政資金1,350萬元，建設高標準農田1.14萬畝。改善農村環境，投入2840萬元繼續推進城鄉清潔工程，完善鄉鎮污水處理廠、垃圾填埋場和轉運站等基礎設施。加快現代農業發展，投入1000萬元扶持農業龍頭企業、農民專業合作社和特色農產品示范基地發展。投入“一事一議”財政獎補資金1,065萬元，扶持農村公益項目84個。落實強農惠農政策，累計發放種糧補貼和良種補貼4,278萬元，惠及農戶8.6萬戶；全面鋪開水稻種植保險，落實補貼資金近500萬元，有效減少農民因災受損。落實資金154萬元支持實施“一村（社區）一法律顧問”試點工作。支持打好扶貧開發攻堅戰，引導全縣53個重點幫扶村籌資2,040萬元入股縣產業轉移工業園，確保重點幫扶村集體經濟收入超5萬元，投入681萬元支持“兩不具備”整村搬遷安置點建設。

4.堅持民生優先導向，加快建設“民生財政”。繼續加大民生投入力度，集中財力解決涉及群眾的切身利益，全縣民生保障實現新改善，全年民生支出21.5億元，占公共財政預算支出的72.6%，同比增長25%。教育事業方面，全年支出60,425萬元，同比增加13,999萬元，增長30.15%，高于經常性財政收入增幅。其中：縣財政籌措3,600多萬元用于鄉鎮和縣城板塊教育“創強”，支持完成教育強縣和國家義務教育發展基本均衡縣創建工作；落實困難家庭學生學費補助、寄宿生生活補助近900萬元，學前教育資助、普通高中助學金、中職免學費補助政策得到落實，城鄉義務教育生均公用經費、山區和農村邊遠地區義務教育教師崗位津貼標準再次提高。文體傳媒方面，縣本級預算安排342萬元，支持了廣場文化活動、送戲送電影下鄉等活動開展，支持了文化市場整治、非遺保護及申請、四館一宮、鎮村文化站建設及基層文體場館免費開放，安排低保戶文化消費補貼460多萬元，為全縣4.6萬人的低保戶每人發放價值100元的文化產品。社會保障方面，進一步提高城鄉低保、五保供養、孤兒殘疾人生活保障、醫療救助、養老保險等底線民生保障水平，累計撥付資金1.4億元；加大就業創業扶持力度，安排就業補助750萬元、創業貸款貼息106萬元；籌措公共租賃房建設資金2,300多萬元，撥付農村危房改造補助資金2,355萬元，進一步解決城鎮低收入家庭住房困難問題。醫療衛生方面，支持深化醫藥衛生體制改革，縣級公立醫院綜合改革試點穩步推進，投入3,000多萬元用于解決縣人民醫院新院征地拆遷工作以及縣、鎮、村三級醫療衛生基礎設施建設，投入1,022萬元全面化解基層醫療衛生機構歷史債務，將人均基本公共衛生支出提高到35元，累計撥付1,585萬元；開展城鄉居民大病保險試點，探索建立異地就醫即時結算制度。生態保護方面，支持新一輪綠化東源大行動，縣財政從2014年起連續三年將投入1億元用于林業生態建設；投入5153萬元用于碳匯林、生態景觀林帶建設、治采復綠、東江水環境綜合整治以及打擊“三偷”等專項行動；籌措300萬元推進萬綠湖國家濕地公園、東江國家濕地公園建設。

5.圍繞資金安全和效益，不斷提升財政管理水平。制定出臺縣直機關因公出國（境）經費、會議費、差旅費等管理辦法，嚴格“三公”經費管理。扎實推進預算信息公開試點，縣直部門向社會公開部門預決算和“三公”經費信息。繼續深化國庫集中支付改革，新增4個預算單位納入部門預算，完善預算執行動態監控機制，確保資金撥付安全、規范、高效。提高政府采購工作管理水平，全年完成政府采購業務93宗，采購金額1.1億元，有效節約資金940多萬元，節約率8.09%。加大財政評審力度，全年完成各類預、結算工程417個，累計核減資金2.49億元，綜合核減率18.93%。開展國有資產清理，將全縣行政事業單位國有資產納入信息系統管理，全年依法處置資產4宗，掛牌交易拍賣總額6,491萬元。扎實開展會計信息質量檢查、“小金庫”治理、違規使用專項資金以及“三公”經費開支過大整治等專項行動，查處違規金額811萬元，對個別單位存在的財務現金管理不規范、接待費開支和資金庫存過大等問題，責令限期整改，切實嚴肅財經紀律。推進規范化財政所建設，制定實施村級財務“雙向公開”制度，促進村級財務公開透明、更加規范。

各位代表，2014年財政預算執行情況總體較好，較好實現了“保運轉、保民生、保重點、促發展”的要求。但我們也清醒地認識到財政工作中還存在一些問題和不足。主要表現在：一是持續穩定增收壓力大。我縣經濟基礎薄弱，新型主導產業尚未形成，稅源結構單一，稅收過度依賴礦產資源型企業，在實體經濟低迷、礦價持續下跌的大環境下，稅收增長乏力，亟需培育新的增長點；二是財政支出剛性增長，收支矛盾突出。本級財力規模小，對上級財政依賴程度高，各項民生工程、重點項目、基本公共服務等剛性支出不斷增加，而新增財力無法滿足需求，導致財政支出壓力巨大，資金調度困難；三是預算管理還不夠科學精細，財政資金監管力度仍需加大，資金使用效益有待提高等。這些問題，需要我們進一步解放思想，完善機制，強化措施，切實加以解決。

二、2015年預算草案

2015年預算安排和財政工作總的指導思想是：堅持以鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發展觀為指導，全面貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中全會精神，按照縣委“四五三”總體要求、“一二三八”工作思路和“三個三”工作部署，堅持以提高經濟發展質量和效益為中心，主動適應經濟發展新常態，加快推動轉方式、調結構，大力培育財稅新的增長點；調整優化支出結構，堅持有保有壓，切實保障民生支出；持續深化財政改革，貫徹落實新《預算法》，加強財政管理，提高資金使用效益，奮力推動東源縣經濟社會持續健康發展和“五大名縣”建設。

2015年預算編制原則是：堅持量入為出、厲行節約，嚴格控制一般性支出，按照“零增長”的要求細化“三公”經費預算管理，努力降低行政成本；堅持依法理財、統籌兼顧，在保證基本公共服務合理需要的前提下，重點向促進產業轉型升級和改善民生傾斜；完善政府預算體系，提高預算編制完整性，政府的收入和支出全部納入預算管理；細化預算編制，優化基本支出定額，穩步推進預算信息公開。

根據上述指導思想、基本原則，編制2015年預算草案。

（一）公共財政預算收支草案

1、公共財政預算收入。2015年地方公共財政預算收入擬安排 86,800 萬元，比上年決算數增加（下同）13,260 萬元，增長18％，其中：稅收收入 62,940萬元，增長20 %；政府非稅收入 23,860萬元，增長 13%。地方公共財政預算收入加上上級補助收入102,519 萬元(其中上級提前下達專項轉移支付收入20,941 萬元)、上年結余收入 35,912萬元(其中上年結轉本支出34,218 萬元，凈結余1,694 萬元)，公共財政預算收入總額為 225,231萬元。

2、公共財政預算支出。2015年公共財政預算支出擬安排223,355 萬元，比2014年預算數增加（下同）15,978 萬元，增長 7.7%;上解支出1876萬元。

主要支出項目安排為：一般公共服務支出 39,813萬元，增長11.5 %；公共安全支出11,966 萬元，增長 6.4%；教育支出 53,825萬元，增長29.6 %；科學技術支出1,301 萬元，減少20.4%（主要是上年結轉減少）；文化體育與傳媒支出 1,538萬元，增長 10.2%；社會保障和就業支出 39,584萬元，減少6.4 %（主要是上級提前下達專項轉移支付減少）；醫療衛生與計劃生育支出13,673 萬元，減少47.8 %（主要是上級提前下達專項轉移支付減少）；節能環保支出 4,724萬元，增長279.1 %（主要是上年結轉增加）；城鄉社區支出 2,169萬元，增長34.8 %；農林水支出 37,060萬元，增長29.6 %；交通運輸支出1,959 萬元，增長80.1 %；資源勘探信息等支出 329萬元，減少32.7 %（主要是上年結轉減少）；商業服務業等支出603 萬元，增長 13.8%；金融支出 11萬元,減少77.1%（主要是上年結轉減少）；國土海洋氣象等支出 1,041萬元，增長60.4 %；住房保障支出8,355 萬元，增長 6.7%；糧油物資儲備支出 935萬元，增長3.5 %；預備費1500 萬元；國債還本付息支出163萬元；其他支出 2,806萬元，增長17.9 %。

（二）政府性基金預算草案

2015年基金預算收入擬安排45,101萬元，其中：新型墻體材料專項基金收入7萬元，國有土地使用權出讓收入32,000萬元，其他政府性基金收入30萬元。上年結余收入13,064萬元（其中上年結轉本支出12,159萬元，凈結余905萬元）。基金預算支出擬安排45,101萬元，其中：大中型水庫移民后期扶持基金支出3,514萬元；小型水庫移民扶助基金支出179萬元；新型墻體材料專項基金支出 7萬元；國有土地使用權出讓收入安排的支出35,415 萬元（其中征地和拆遷補償支出 29,525萬元，保障性住房支出800萬元，農業綜合開發資金支出330 萬元，農田水利建設資金安排的支出800 萬元，教育資金安排的支出800萬元，其他國有土地使用權出讓收入安排的支出3,160 萬元）;新增建設用地土地有償使用費安排的支出4,327萬元；農林水支出290萬元；彩票公益金安排的支出1,339萬元；其他政府性基金支出30 萬元。收支平衡。

三、2015年財政工作措施

2015年是全面完成“十二五”規劃的收官之年，也是全面深化改革，加快東源振興發展的關鍵之年，做好今年財政工作意義重大。新的一年，我們將按照縣委六屆五次全會的總體部署，主動適應經濟發展新常態，正確把握新機遇，奮力開拓新局面。重點做好以下四個方面：

（一）適應經濟發展新常態，促進經濟發展提質增效。發揮好財政在適應和引領新常態中的作用，緊緊圍繞做大“三大增長極”培財源、增后勁，使經濟發展量增質更優。一是支持工業園區擴能增效。多渠道籌集資金，推進“一園四區兩基地”道路、供水、供電等公共基礎設施建設，進一步完善園區功能，更好地發揮園區承載項目、吸納投資、增加稅收的作用。二是落實各項招商經費和激勵政策，大力支持“四個一批”、“三個50”、“雙百億”工程建設，幫助破解融資、土地等要素瓶頸問題，通過重點項目建設做大經濟總量。三是拓寬融資渠道，探索PPP等投融資模式吸引社會資本共同參與城鎮基礎設施和重點項目投資，加快縣城擴容提質和新型城鎮化建設，打造城鎮經濟“增長極”。四是加快推進結構調整。運用財政政策和資金“杠桿”，完善產業引導政策，加快傳統產業轉型升級，加快以旅游業為主導的商貿物流業等現代服務業發展。五是把握中央和省投資重點，加強與上級財政部門的工作聯系，積極配合相關部門做好項目的謀劃、篩選、申報工作，努力爭取上級政策資金支持。

（二）狠抓增收節支，不斷增強財政實力。加強納稅服務意識，幫助企業排憂解難，促進企業穩產達產，夯實增收基礎。嚴格收入目標考核責任制，明確收入征管部門、工業園區和鄉鎮責任，形成各部門、各單位齊抓共管財稅工作的局面；完善財稅部門聯席會議制度，定期開展收入形勢分析，及時解決收入征管中的薄弱環節和突出問題，保證收入均衡入庫；加強對重點稅源、重點行業、重點項目的稅源監控，既抓好增值稅、營業稅、房產稅等主要稅種，又重視抓好零散稅種征收，做到抓大不放小，進一步堵塞征管漏洞，確保應收盡收；規范非稅收入管理，加大土地出讓金、資產、資源類等重點非稅收入征收力度，確保非稅收入全額納入財政預算。

（三）加大民生投入，促進實現更高水平的民主保障。堅持民生優先導向，著力建設民生財政，做到新增財力向民生事業傾斜，不斷提高民生支出占財政支出的比重。重點包括：繼續加大教育事業投入，支持標準化學校建設和“振興初中計劃”實施，推動縣三小、第一幼兒園建設，鞏固提升“創強”成果。完善財政投入“雪中送炭”的托底保障機制，繼續提高城鄉低保、農村五保、基礎養老金等底線民生保障水平。落實就業優先戰略，進一步完善政府促進就業創業的財稅政策，鼓勵創業帶動就業。完善基本醫療保險制度，繼續推進醫藥衛生體制改革，支持縣人民醫院新院工程建設，完善大病醫療保險制度，推動平價醫療惠及于民。加大“三農”投入力度，推進水利示范縣、林業生態縣建設，加快以特色農產品示范基地為龍頭的現代農業發展，支持村道、農房改造、垃圾填埋場、污水處理廠等基礎設施建設，改善農村生產生活條件，支持完成農村土地確權和新一輪扶貧“雙到”工作，促進農民致富增收。加強環境保護和生態建設投入，重點支持“保水工程、治綠工程、清潔工程”等工程建設。支持加強和創新社會管理，深化平安創建工作，保障社會和諧穩定。

（四）加快改革創新，建立安全高效的財政運行機制。全面貫徹落實新《預算法》，加快改革創新步伐，建立適應新時期發展形勢的財政運行機制。深化預算改革，進一步規范預算編制，提高政府預算的完整性和科學性，加大政府性基金預算與一般公共預算的統籌力度，加大結轉結余資金清理整合力度，盤活財政存量資金。加快建立透明預算制度，全面推進縣直預算單位預、決算和“三公”經費信息公開，自覺接受人大、審計和社會各界監督；完善預算績效評價體系，提高資金使用績效；強化預算剛性約束，嚴肅財經紀律，進一步壓縮“三公”經費和一般性支出，堅決反對鋪張浪費。推進政府購買社會服務改革和公務用車改革。完善地方性政府債務管理制度及風險預警機制，防范和控制財政風險。按照《國務院關于清理規范稅收等優惠政策的通知》精神和省市工作部署，認真開展好稅收等優惠政策專項清理。加強財政投資評審、國有資產、財政專戶等管理工作，建立健全防治“小金庫”長效機制，堅持專項檢查和日常監督相結合，加強對重大項目資金和民生資金的監督檢查力度，確保財政資金安全規范、發揮效益。

各位代表，2015年財政工作艱巨而繁重。我們將在縣委的正確領導和縣人大、縣政協的監督支持下，銳意進取,開拓創新，努力完成全年預算任務，為推動“五大名縣”建設上新臺階而做出新的貢獻！

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大會秘書處 2015年3月10日

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（共印950份）

第三篇：鄉財政工作報告

2014年，我鄉財政工作在鄉黨委、政府的高度重視下，在市委、市政府的正確領導下，本著發展、務實、創新、提高的指導思想，從本鄉實際出發，積極培植財源，積蓄財力，嚴格預算收支管理,深化財稅改革，開拓進取，扎實工作，確保了各項工作目標任務的完成，確保財政收入穩步增長，改革和完善預算管理制度，推行部門預算，優化財政支出結構，基本保證了全鄉社會經濟和各項事業發展的需要。根據這一總體要求，2014年我鄉財政預算安排堅持以下原則：一是收入安排積極可靠;二是量財辦事，量力而行;三是突出重點，有保有壓。現在就我鄉二0一三年財政預算執行情況報告如下：

一、財政收入

財政收入191.86萬元(上級補助收入),預算外收入125.06萬元(民政資金)，非稅收入78.35萬元;共計395.27萬元。

二、結合我鄉支出的實際情況，二0一三年預算執行如下：

一般公共服務支出121.95萬元;農林水利事業費13.2萬元;計劃生育事業費75.4萬元(計劃生育協會2萬元);文化廣播事業費1.4萬元，城鄉社區事務支出3萬元，教育事業費1.8萬元;公安、司法工作經費支出0.5萬元;村級管理費23.97萬元;綜治經費1萬元;河道治理工作經費1.5萬，黨建經費1萬元，人大、政協經費1萬元，安全生產工作經費2.4萬，行政管理費用64.12萬元;社會保障事業支出67.04萬元，森林防火安全經費0.5萬元，統計事業費1.4萬元;支出合計：381.18萬元我鄉財政工作在鄉黨委、政府的高度重視下，在鄉人大的關心與支持下，較好地完成了預算執行任務，堅持從實際出發，緊緊圍繞全鄉經濟工作中心，積極培植財源，抓收入、壓支出、保重點的財政工作思路，認真貫徹落實中央惠農政策，圓滿的完成各種惠民補貼的發放工作，把黨中央、國務院對老百姓的關心和關懷真正落實到實處，并結合我鄉具體實際情況，充分利用自身環境資源優勢，大力發展農業積極培育新的財源增長點，以增加鄉財政收入，緩解財政壓力，擺脫鄉鎮財政困境。同時，抓好財政信息化網絡建設、建立健全財稅管理體系，為今后更多的惠民補貼發放工作打下了良好的基礎。但我們也應清醒地認識到，當前我鄉財政仍十分困難，還存在著一些問題，我們將在以后的工作中認真加以分析，并采取有力措施逐步加以解決，同時希望在座的各位代表對我們提出寶貴的意見和建議。

三、采取措施努力完成2014財政預算執行任務：

(一)努力推進社會主義新農村建設，促進農民持續增收。一是進一步加大對“三農”的投入，促進農業產業結構調整和農村基礎設施建設，改善農民生產生活條件，提高農業綜合生產能力。二是在加大支農投入的同時，提高財政支農資金的使用效益，特別是要管理使用好改善生產生活條件的專項資金，加強資金跟蹤問效，使各項資金更好的服務于社會主義新農村。三是建立健全農民補貼網建設工作。發揮財政資金的引導、示范和帶動作用，拓寬“三農”資金渠道，按照“公開、公平、透明”的原則，完善和實施好各項涉農補貼制度。全鄉共發放良種補貼資金30.83萬元，直補20.98萬元，綜補125.29萬元，退耕還林補貼資金25.12萬元;民政社保資金67.05萬元。四是積極推廣村級“一事一議”籌資籌勞項目及“一事一議”財政獎補資金的管理和使用。2014年“一事一議”集中連片項目6個，公路硬化7701米，渠道三面防滲1830米，居民集中區垃圾池10個，財政獎補計180萬余元。

(二)不斷加強和規范財政監督管理，堅持深化改革，提高資金使用效益。一是鞏固“鄉財鄉用市管”成果，進一步規范財政資金申領、撥付、報賬程序，強化財政工作職責。二是強化財政收支進度管理。按照收入進度和預算計劃合理調度資金，加快資金流轉，防止資金滯留、挪用等問題。三是加強對村級經費及專項資金的跟蹤檢查，促使專款及時足額落實到項目，專款專用。

(三)積極向上級爭取項目和資金補助，加快鄉域經濟發展。一方面我們要立足于自身的努力，調動全鄉廣大干部群眾的積極性、創造性，進一步解放思想、團結拼搏、自力更生、艱苦奮斗，發展鄉域經濟;另一方面積極向上級反映匯報目前我鄉的困難情況，樹立向上爭取項目和資金也是發展生產力的思想觀念，使上級有關部門更加了解和認識目前我鄉的狀況，在政策上和資金上給予更大的項目和資金支持，以促進我鄉經濟社會的全面發展。

(四)加強隊伍建設，提高自身素質，切實轉變工作作風，提高服務質量。一是切實轉變工作作風，鞏固行風建設，細化政務公開，建立健全各項內部管理制度。提高財政管理水平增強大局意識、效率意識、廉政意識和服務意識，愛崗敬業，增強工作的主動性和預見性。堅持“內抓管理，外樹形象”的理念，全面提升財政形象。二是切實加強財務管理，大力倡導“財為民所用，事為民所急”的工作作風，不斷提高自身素質，為我鄉財政上新臺階作出貢獻。

各位代表:2014年的財政工作任務十分艱巨，我們將按照鄉黨委政府的安排部署，在人大的依法監督下，按照鄉本次會議確定的工作目標和要求，扎實推進財政改革與發展，不斷提高財政保障能力，促進全鄉經濟較快發展和社會全面進步，貫徹落實本次大會對財政工作提出的各項要求，振奮精神，積極進取，為實現我鄉經濟社會和諧發展的新跨越而努力奮斗!

第四篇：2008年財政工作報告

2008年財政工作報告

各位代表：

受縣人民政府委托，向大會報告全縣2007年財政預算執行情況和2008年財政預算（草案），請予審議，并請各位領導提出寶貴意見。

2007年是本屆政府任期的最后一年，一年來，在縣委、縣人民政府的領導下，在省、地財政部門的關心和支持下，認真貫徹落實中央確定的各項財稅政策，全縣各級財政部門緊緊圍繞縣委、縣人民政府提出的經濟建設這個中心，搶抓機遇，加快發展，以狠抓財源建設、優化財源結構為重點，以組織財政收入、控制財政支出為中心，以強化征收管理、深化財稅體制改革為動力，經過全縣各族人民團結奮斗，共同努力，國民經濟和社會各項事業都取得了重大成就，在經濟穩步發展的基礎上，財政收入實現了較快增長，五年來，財政收支保持了良好的發展勢頭。全縣財政總收入從2003年的7760萬元增加到2007年的14802萬元，其中：地方財政收入從2003年5806萬元增加到2007年11186萬元，增長92.7%,財政支出從2003年25017萬元基礎上增加到2007年66732萬元,增長166.7%。確保了全縣行政事業單位人員工資的按時發放和國家機構的正常運轉，維護了社會穩定，推動了全縣經濟發展和社會全面進步，較好地完成了縣十五屆人民代表大會第一次會議批準的財政收支任務。

一、2007年財政預算執行情況

2007年初，經縣十五屆人民代表大會第一次會議批準，全縣財政總收入預算為1.25億元（其中國稅部門收入預算為2442萬元，地稅部門收入預算為4468萬元，財政部門收入預算為5596萬元），比上年實績增長8%，其中，全縣地方財政收入預算為9955萬元，比上年預算數增長10%，比上年實績增長10%；財政支出預算安排39396萬元（調整數），比上年預算數增長24.9%。

2007年全縣財政總收入完成14802萬元，占人大批準年初任務數的118.42%，比上年同期增長28.2%，其中：完成地方財政收入11186萬元，占人大批準年初任務數的112.4%，比上年同期增長23.6%。

2007年全縣財政收支平衡情況是：全縣地方財政收入完成11186萬元，省、地“以獎代補”轉移支付補助7557萬元，原體制補助263萬元，調整工資轉移支付補助11857萬元，專項補助14292萬元，稅收返還補助672萬元，稅改轉移支付2545萬元，緩解縣鄉財政困難補助10688萬元，農村義務教育補助1945萬元，其他轉移支付補助5949萬元，上年決算批復結余46萬元，總財力為67000萬元；全縣財政支出完成66732萬元，上介支出168萬元，結余100萬元。

（一）全縣地方財政收入分部門完成情況

1、國、地稅收入完成5442萬元，為預算的124.4%，其中，國稅部門完成收入428萬元，為預算的134.2%,比上年增長47.8%;地稅部門完成收入5014萬元，為預算的123.7%，增長58.7%。

2、財政部門完成收入5743萬元,為預算的102.9%,比上年增長2.6%。

（二）全縣財政支出完成情況

2007年全縣財政支出年初預算安排39396萬元(調整數不含專款),實際完成66732萬元,比上年增長37.2%，其分類完成情況是:

1、一般公共服務支出年初預算安排7945萬元（經縣人代會批準調整，下同），實際完成14925萬元(含專款,下同)，完成調整預算的100%，比上年同期增長56.2%。

2、公共安全支出年初預算安排1413萬元,實際完成2135萬元，完成調整預算的100%，比上年同期增長45.5%。

3、教育支出年初預算安排14502萬元，實際完成20474萬元，完成調整預算的100%，比上年同期增長46.1%。

4、科學技術支出年初預算安排35萬元,實際完成46萬元,完成調整預算的100%，比上年同期增長66.6%，增長的主要原因是創科普示范縣增加支出所致。

5、文化、體育與傳媒支出年初預算安排450萬元,實際完成556萬元，完成調整預算的100%，比上年同期增長27.2%。

6、社會保障和就業支出年初預算安排2709萬元,實際完成6187萬元,完成調整預算的100%，比上年同期增長31.6%。

7、醫療衛生支出年初預算安排2249萬元,實際完成4472萬元，完成調整預算的100%，比上年同期增長112.6%，其中職工醫療保障金和農村醫療保障金支出1761萬元，剔除此因素后實際支出2705萬元，比上年增長28.6%。

8、環境保護支出年初預算安排39萬元,實際完成406萬元，完成調整預算的100%，比上年同期增長13.1%.9、城鄉社區事務支出年初預算安排1385萬元,實際完成3906萬元,完成調整預算的100%,比上年同期增長63.9%，增長的主要原因是加大對城鎮建設的投入所致。

10、農林水事務支出年初預算安排3254萬元,實際完成9065萬元,完成調整預算的100%，比上年同期增長47%，主要由于農業綜合開發專項資金比上年增加1683萬元，增長60.3%。

11、交通運輸支出年初預算安排134萬元，實際完成152萬元，完成調整預算的100%，比上年同期增長3.3%。

12、工業、商業、金融等事務支出年初預算安排934萬元，實際完成1447萬元，完成預算的100%，比上年同期增長10.2%。

13、其他支出年初預算安排4347萬元，實際完成2960萬元，完成調整預算的100%，比上年同期下降44.1%。

2007年全縣財政預算任務目標的完成，是在縣委、縣人民政府的高度重視和關心下，各鄉(鎮)、縣直各部門通力協作，廣大財稅干部艱苦努力，通過大力發展經濟、壯大經濟總量、多渠道組織收入、從嚴控制支出而取得的結果。

2007年全縣財政預算收支仍然是在收支逆差較大的情況下完成的，預算執行情況較好，總結一年來我們著力抓了以下幾個方面工作：

（一）加強稅收征管，大力組織收入，確保穩定增長，財政實力不斷增強

各級財政部門依法加強收入征管，認真落實收入目標責任制，完善征管措施，強化征管責任，改進征管手段，做到責任明確，措施落實，任務到位，做到了應收盡收，實現了均衡入庫，促進了全縣財政收入持續增長，全縣財政總收入從2003年的7760萬元增加到2007年的14802萬元，增長90.7%。

（二）積極爭取資金，加快財源建設，促進縣域經濟發展

1、加大農業投入，積極推進農業產業結構調整，充分發揮地方資源優勢，筑牢基礎財源，努力培植新興財源，2007年預算安排1000萬元資金用于烤煙生產發展，全年實現烤煙稅1004萬元，在不放松烤煙基礎財源建設的同時，大力支持農業產業結構調整，加快農村經濟向產業化、規模化、科學化、高效化方面發展，積極爭取資金，加大投入，促進農村經濟快速發展，全年安排撥付農業發展資金4454萬元，其中專項資金1812萬元，進一步增強了農業發展后勁，農業基礎地位得到進一步鞏固。

2、加大對固定資產和基礎設施投入力度，拉動地方經濟發展，促進財政增收。2007年完成全社會固定資產投資20.6億元，其中基本建設投資17.5億元，其中引資項目5個，引進資金3.2億元，主要用于旅游、建筑建材、電力、企業技改等，同時，縣財政已安排撥付城市維護建設資金3193萬元（其中烏江二橋資金1000萬元），用于改善城區、鄉鎮道路交通狀況以及烏江二橋建設，對繁榮城鄉市場，加快城鎮建設，拉動經濟發展，推動財源建設奠定了良好的基礎。

3、積極支持企業改制改革和發展，縣財政通過多渠道籌集和調劑資金，全年安排撥付919萬元用于企業技術改造，完成了11戶企業資產評估、財務審計、清產核資等基礎工作，促進了國企改革工作有序開展和穩步推進，加快了重點企業自身建設，為企業注入了新的活力。

4、大力實施畜牧業發展牽動戰略，做強做大畜牧產業，采取多形式、多渠道籌集資金，大力發展畜牧養殖，大力扶持和發展一批畜牧養殖經濟實體，加快以東華原純種豬為龍頭的養殖基地建設，提高規模化、集約化養殖水平，推動全縣畜牧業發展，2007年畜牧業總產值達到6.2億元，實現畜牧稅費402萬元，為財政增收夯實了基礎。

（三）優化支出結構，合理安排支出，確保重點需要。

按照建立節約型社會的基本要求，堅持量入為出，統籌兼顧的原則，把“保工資、保運轉、保穩定”放在首位，合理安排財政支出，進一步優化支出結構，著力提高財政公共保障能力，保證了重點支出需要，促進了各項事業協調健康發展。

1、認真貫徹落實“三農”及惠民政策，加大對種糧農民的補貼力度，全年已安排兌現農民種糧補貼及綜合補貼1358萬元，雜交水稻補貼105萬元，退耕還林補貼1465萬元，油菜良種補貼190萬元，能繁母豬補貼274萬元，全面實行了“一折通”，共發放兌現涉農補貼3392萬元，農民得到了真正的實惠，從而進一步調動了廣大農民群眾的種糧積極性，促進了新農村建設。

2、緊緊抓住西部大發戰略和新階段扶貧開發的難得機遇，積極爭取上級財政轉移支付資金，認真落實轉移支付政策，合理安排使用各項轉移支付資金，一年來，共得到省對縣財政轉移支付補助資金54240萬元（含專款補助14292萬元），其中：“以獎代補”轉移支付資金7554萬元，調整工資轉移支付補助11857萬元，緩解縣鄉困難轉移支付補助10688萬元，農村稅改轉移支付補助2545萬元，取消農業特產稅轉移支付補助1824萬元，民族地區轉移支付補助1613萬元，農村義務教育補助1089萬元，“三費、菜藍子”補助2477萬元，其他轉移支付補助資金301萬元，已全額安排撥付到位，我縣財政困難狀況得到了進一步緩解，各級政府公共服務能力進一步增強，促進了各項社會事業和諧發展，有力地支持了各項事業的協調發展。

3、大力支持社會保障體系建設，在確保扶貧救災、撫恤和社會救濟等專項資金正常撥付的情況下，切實解決好困難群眾和民生問題。2007年7月啟動了農村最低生活保障制度改革工作，半年來撥付資金1150萬元，解決了59911人困難群眾的最低生活保障救助問題，同時還加大了對城市居民最低生活保障和下崗職工基本生活保障的投入力度，全年已安排撥付國有企業下崗職工基本生活保障和再就業補助、社會保障基金補助以及職工醫療保險基金等社保支出2416萬元，安排撥付救災救濟、社會撫恤等重點支出4237萬元。

4、加大對教育經費投入力度，切實做好“兩免一補”工作。2007年預算安排教育經費11753萬元，實際撥付教育經費20474萬元，其中“兩免一補”資金1392萬元，保證了教育經費穩定增長，從而有力地支持了教育事業的健康發展。

（四）堅持依法理財，強化監督管理，提高財政資金使用效益

1、強化非稅收入管理，認真落實“收支兩條線”管理規定，切實做好行政事業性收費、罰沒收入等非稅收入收繳工作，確保非稅收入及時足額上繳財政。2007年實行“收支兩條線”管理的單位61戶，收繳預算外資金3230萬元存入財政專戶，收繳行政性收費和罰沒款1957萬元上繳國庫，同時，認真開展行政事業性收費票據和“小金庫”清查工作，重點對五年來行政事業性收費和罰沒收入“收支兩條線”執行情況進行檢查，共檢查了62個行政事業單位，通過檢查，共涉及截留坐支行政事業性收費和罰沒收入1156萬元，已糾正違規違紀資金492萬元，沒收違紀資金4.3萬元，責令取消不規范銀行帳戶20個，進一步規范了預算外資金管理行為，提高了財政性資金的使用效益。

2、政府采購管理工作進一步加強，政府采購制度進一步深化。通過進一步健全政府采購規章制度，強化監督管理，認真編制采購預算，規范采購行為，創新采購手段，擴大采購范圍，完善管理職責。2007年共完成政府采購82批（次），全年預算采購資金2534萬元，實際支付采購資金2210萬元，節約資金324萬元，資金節約率為12.8%，一定程度上抑制了腐敗行為的發生。

3、國有資產管理工作取得實效。一是認真開展了國有資產處置轉讓工作，全年共處置轉讓36起，交易總額達654萬元，使國有資產增值275萬元；二是加大了國有資產收益收繳工作，全年已收繳國有資產經營收入和國有資產有償使用收入2688萬元上交國庫，同時，在全縣范圍內開展了行政事業單位資產清查工作，全縣共清查117戶行政事業單位，通過清查，資產總額為7.88億元，資產清查盤盈1.29億元，清查盤虧0.19億元，待核銷資產1.1億元，負債總額為3.58億元，凈資產總額為4.3億元，為進一步加強國有資產管理，防止資產流失奠定了基礎。

（五）堅持依法理財，財政改革穩步推進

1、積極穩妥地推進部門預算管理改革工作，逐步擴大部門預算試點范圍，縣級部門預算編制已擴大到9個單位，通過合理核定支出標準，從嚴控制人員經費和公用經費支出等手段，進一步規范了收支行為，增強了預算約束，完善了財政監督機制，提高了資金的使用效率。

2、積極推進“鄉財縣管鄉用”改革試點啟動工作，提高財政依法理財水平，按照“預算共編、核算統一、帳戶統設、票據統管、收入統解、集中支付、工資統發、采購統辦”的原則，制定了“鄉財縣管鄉用”改革試點工作實施方案，積極爭取資金，加大投入，加強網絡等基礎設施建設，為啟動“鄉財縣管鄉用”改革試點奠定了良好基礎。

各位領導，2007年在全縣財稅干部的共同努力下，圓滿完成了各項財政收支任務，財政改革工作也取得了階段性成果。在總結我縣一年來財政工作取得較好成績的同時，我們也應清醒地認識到，財源建設和財政工作中還面臨許多困難和問題，一是地方財政收入總量小，非稅收入占比過重，可用財力相對較低，地方財政收入還不足以發放職工三個月工資，收支矛盾仍然突出，給財政收支平衡形成了巨大壓力；二是財源結構單一，后續支柱財源緊缺，財政增收難度進一步加大，財源建設的任務仍然十分繁重；三是由于財政自給水平較低，宏觀調控能力弱化，支持經濟建設和發展資金難以保證，制約了經濟的快速發展；四是稅收收入占地方財政收入的比重較低，2007年僅為52.4%（全國稅收收入占財政收入的比重為95%），地方財政收入占gdp的比重很低，僅為4.3%（全國財政收入占gdp的比重近20%），提高“兩個比重”已成為今后一個時期財政工作的主要課題；五是財政監督管理有待進一步加強，財政改革有待于進一步深化，尤其是國有資產管理工作亟待加強，預算管理改革亟待深化等。針對這些問題，我們將認真總結經驗，在今后的工作中，開拓創新，扎實工作，以增收節支為中心，加強稅收征管，大力組織收入，優化支出結構，深化財政改革，強化財政監督，進一步完善財政運行機制，加快財源建設，不斷提高財政管理水平；繼續加大跑上力度，爭取更多資金，緩解財政困難。

二、2008年財政預算（草案）

2008年是“十一五”規劃實施關鍵的一年，做好今年各項財政工作，合理安排財政收支預算，對于構建和諧社會具有十分重要的現實意義。根據全縣財政經濟發展的客觀實際，2008年我縣財政工作的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹落實省、地財政工作和經濟工作會議精神，全面貫徹黨的“十七大”精神，緊緊圍繞全縣經濟和社會發展的總體要求，以組織財政收入為中心，以加強財政管理為重點，深化財政體制改革，完善收入征管機制，強化征收管理，確保重點需要，維護社會穩定；進一步完善公共財政體系，不斷提高財政保障能力，加大財政支持經濟發展力度，促進縣域經濟又好又快發展。強化財政監督職能，進一步規范財經秩序，不斷提高財政資金的使用效益。

按照上述指導思想及全縣經濟和社會發展計劃，綜合考慮各方面因素，我們初步編制了2008年全縣財政預算草案。全縣財政總收入計劃安排1.8億元，比上年實績增長21.6%，增加收入3198萬元,其中：地方財政收入計劃安排1.32億元，比上年實績增長18%，增加收入2014萬元，上級補助收入34256萬元，總財力為47456萬元，上介支出250萬元，實際財力為47206萬元。財政預算支出安排4.72億元（不含上級專款），比2007年年初預算支出(調整數)增加7810萬元，增長20%，預算收支平衡。

2008年地方財政收入主要項目初步安排情況

1、稅收收入預算安排7520萬元，比2007年年初預算數增加2093萬元,增長38.6%，比2007年實際完成數增長25%；

2、非稅收入預算安排5680萬元,比2007年初預算增加686萬元,其中:

(1)國有資本經營收入1000萬元;

(2)國有資源有償使用收入2070萬元；

(3)罰沒收入600萬元;

(4)行政事業性收費收入1500萬元；

(5)專項收入10萬元；

(6)其他收入500萬元。

2008年財政預算支出初步安排情況

１、一般公共服務支出預算安排10525萬元，比上年年初預算（下同）增加支出2580萬元，增長32.5%，其增長的主要原因是計劃生育支出按全縣總人口計算人均比例提高和社會撫養費列入預算、國土部門土地調查、發改部門重大項目爭取和匹配資金等;

２、公共安全支出預算安排1738萬元，比上年增加支出325萬元，增長23%；

３、教育支出預算安排15313萬元，比上年增加支出811萬元，增長5.6％;

４、科學技術支出預算安排55萬元，比上年增加支出25萬元，增長57.1%;

5、文化體育與傳媒支出預算安排500萬元，比上年增加支出50萬元，增長11.1%;

6、社會保障和就業支出預算安排2915萬元, 比上年增加支出206萬元，增長7.8%;

7、醫療衛生支出預算安排2687萬元，比上年增加支出438萬元，增長19.5%;

8、環境保護支出預算安排61萬元，比上年增加支出22萬元，增長56.4%;

9、城鄉社區事務支出預算安排1147萬元，比上年減少支出238萬元，下降17.2%;

10、農林水事務支出預算安排3803萬元，比上年增加支出549萬元，增長16.9%;

11、交通運輸支出預算安排1428萬元，比上年增加支出1294萬元，增長965.7%，增長的主要原因是烏江三橋前期費用100萬元，巖頭河大橋預算安排500萬元,通鄉油路配套資金及公路維護預算安排357萬元，公路建設貸款本息230萬元,公路拆遷費70萬元,路管所及水上安全經費20萬元;

12、工業、商業、金融等事務支出預算安排1241萬元，比上年增加支出307萬元，增長32.8%;

13、其他支出年初預算安排5793萬元，比上年增加支出1446萬元，增長33.3%，增長的主要原因是住房公積金預算安排733萬元，鄉鎮獎勵性支出預算安排1000萬元，債務支出800萬元，以及邊遠鄉鎮建設及新農村建設支出安排等。

2008年全縣地方財政收入預算安排增長幅度同口徑為18%，與全縣經濟發展增長水平基本一致，是符合客觀實際的，也是積極穩妥的；財政支出預算安排體現了“量入為出，量力而行，有保有壓”的基本原則，確保廣大干部職工工資的正常發放和政府機構的正常運轉，促進我縣經濟社會協調健康發展。

三、2008年財政工作

2008年全縣財政工作緊緊圍繞縣委、縣人民政府對經濟工作總體部署和要求，深入貫徹落實科學發展觀，以積極構建和諧思南為主題，認真落實并積極推行穩健的財政政策，著力構建公共財政體系，大力支持經濟建設，切實解決民生問題。堅持依法理財，依法用財，不斷深化財政改革，著力推進財政管理體制創新，提高財政管理水平。充分發揮財政杠桿作用，促進經濟發展方式轉變，推動全縣經濟又好又快發展。

（一）規范收入征管，著力做大財政“蛋糕”

一是繼續加強稅收征管，建立健全稅收征管機制，提高稅收征管質量和效率。針對各項稅收結構變化情況，既要抓好主體稅種的征收，又要抓好零星稅收，加強對重點稅源的跟蹤，不斷挖掘稅收潛力，努力提高稅收占財政收入的比重。二是進一步完善和規范稅收征管辦法。加大稽查力度，凈化稅收環境，提高收入質量，堵塞稅收漏洞，強化企業和公民的納稅意識。三是認真執行國家稅收政策，做好企業所得稅法合并后的組織實施工作，規范稅收減負，嚴防亂開減免口子，有效發揮稅收政策促進經濟發展的作用。四是進一步加強非稅收入管理，完善和規范非稅收入管理機制，積極探索和研究非稅收入使用管理辦法，提高非稅收入的使用效益，為財政增收夯實基礎。

（二）加強財源建設，壯大經濟總量，財政收入持續增長

一是繼續加大對農業的投入，加快農業產業化進程，圍繞農業抓產業，圍繞產業抓財源，大力培植名、特、優、新產業，加快發展特色農業、生態農業和高效農業，積極引導并大力扶持農副產品加工業，進一步提高農產品附加值，促進農民增收，財政增長；二是大力支持和發展烤煙生產，進一步健全和完善烤煙生產激勵機制，切實鞏固和壯大基礎財源；三是積極支持重點項目和重點工程建設，大力實施興工富縣戰略，努力培植速效財源、后續財源、增值財源和主體財源，不斷壯大財政實力，為支持縣域經濟和各項事業發展提供堅實的財力保障。

（三）堅持統籌兼顧，確保重點需要

本著“量入為出，量力而行，有保有壓”的原則，按照輕重緩急，合理安排各項支出。各級各部門要牢固樹立節支就是生財的觀念，做到厲行節約，勤儉辦事，反對鋪張浪費。一是繼續把保工資、保運轉、保穩定放在突出首位。進一步調整和優化支出結構，保證重點支出需要。切實加強工資專戶管理，完善工資統發制度和運轉經費保障機制，確保人員工資的按時發放和全縣各級政權機構的正常運轉。二是千方百計確保各項專項資金及時到位，保障重點支出，做好再就業及社會保障工作，在確保全縣社保經費正常預算安排的同時，認真落實再就業優惠政策，建立促進就業和再就業的長效機制；積極向上爭取“兩個確保”補助資金，不斷擴大社會保險覆蓋面；進一步做好居民最低生活保障、城鎮職工基本醫療保險、下崗職工基本生活保障等兌現工作，確保社會穩定。三是不斷加大對“三農”資金的投入，特別是加大對農村基礎設施、農技推廣、農業產業化、農業綜合開發等方面的投入，提升農業綜合生產能力；四是繼續做好農民種糧補助資金兌現工作，進一步調動農民種糧積極性，確保農業增效、農民增收，實現農村經濟的進一步好轉，大力推進新農村建設；五是認真落實好新增教育、衛生、文化、公檢法司、農業等事業經費等政策，確保支出依法增長。

（四）積極推進財政改革，構筑公共財政平臺

2008年是財政改革向縱深推進的關鍵之年，因此，一是在切實鞏固農村稅費改革成果的基礎上，扎實做好農民補貼網絡建設、“三農”資金兌現工作以及鄉村債務清理等相關工作，嚴格控制新增債務的發生；二是深化和完善部門預算試點工作，進一步提高部門預算質量，在探索“定額標準”上做到科學化，在編制程度上做到規范化，為今后全面啟動部門預算打下堅實的基礎；三是進一步深化政府采購制度改革，著力研究政府采購工作中的新情況、新問題，加大政府采購資金財政直接支付力度，積極推行“三把關”、“四公開”，規范和完善“采管分離”制度，真正從源頭上預防腐敗行為的發生；四是認真落實“收支兩條線”管理規定，切實加強非稅收入管理，努力實現非稅收入管理規范化、制度化。五是進一步完善預算管理體制，積極推行零基預算制度，促進財政預算編制更加科學化、合理化；在財力允許的情況下，逐步推行剛性預算，強化預算約束，提高財政資金使用效率；六是全面推進“鄉財縣管鄉用”和“村財鄉代管”財政體制，認真組織實施“金財工程”；七是積極探索國庫集中支付改革的新途徑、新辦法，建立健全財政資金安全、規范、高效運行機制，強化國庫管理信息系統建設，做好會計集中核算向國庫集中支付制度的轉軌工作，做到科學管理國庫資金，確保財政資金安全。

（五）加強財政管理，強化財政監督

一是繼續加強預算管理，建立健全預算管理制度，實現預算管理信息化、科學化和高效化。嚴格執行《預算法》，切實維護預算的權威性，不斷增強預算約束力。進一步細化預算管理，逐步提高預算的透明度，主動接受縣人大的監督，全面提升預算管理水平；二是強化債權債務管理。大力開展債權債務清欠工作，防止資金流失。堅持量入為出、量力而行的原則，嚴格控制舉債行為；三是進一步強化國有資產管理，著力抓好國有資產產權登記、處置轉讓等基礎工作，健全國有資產管理制度，嚴把國有資產使用關、收益關、處置關；健全國有資產監督、營運、管理體系，搭建產權交易平臺，充分利用縣域國有資源，促進國有資產有效增值；加強國有資產執法檢查，嚴厲打擊造成國有資產流失的違法行為。四是切實加強專項資金管理，健全專項資金監督機制和績效評價機制，認真開展專項資金績效評價工作，強化對扶貧救災、社會保障、涉農等專項資金的監管力度。五是進一步完善財務管理制度，強化監督管理職能，認真貫徹落實《財政監督條例》，加強對財政性資金收繳、支付、使用全過程監督，做到財政監督、社會監督相結合，日常檢查和專項檢查相結合。加強對單位財務收支和會計信息質量的監督和管理，大力整頓、規范財經秩序和會計秩序，提高財政管理水平。

（六）加強干部隊伍建設，提高干部隊伍整體素質

按照勤政廉政、務實為民的要求，堅持以人為本，加強干部隊伍建設，提高廣大干部依法理財、科學管理、勤政為民的本領，努力打造一支政治堅定、業務精通、作風優良的高素質財政隊伍。一是用科學發展觀統領財政改革和發展大局，從全縣經濟發展大局出發，從社會發展的需要出發，切實轉變工作作風，把維護好、實現好、發展好人民群眾的根本利益作為財政工作的出發點和落腳點，讓更廣大的人民群眾共同分享改革與發展的成果；二是結合實際，大力開展調查研究，圍繞財政中心工作開展課題調研，切實當好黨委、政府的參謀；三是加強學習型機關建設，提高職業道德水平，牢固樹立理財依靠人民、理財為了人民的思想，講服務、講奉獻。大力倡導“六種”風氣，即：勤奮學習的風氣，開拓進取的風氣，調查研究的風氣，求真務實的風氣，團結協作的風氣，清正廉潔的風氣。努力把財政部門建設成為“學習型、創新型、服務型、廉政型”的“四型機關”。多渠道、多形式開展干部教育培訓工作，積極引導和教育全縣財政干部具有深懷愛民之心，恪守為民之責，善謀富民之策，多辦利民之事，創新為民之舉，真正學會做大財政“蛋糕”的本領。

各位代表：2008年是全面貫徹落實黨的十七大精神的第一年，也是改革開放三十周年，全面完成各項財政工作，任務艱巨，責任重大。讓我們緊密團結在縣委、縣政府的周圍，以十七大精神為指導，深入貫徹落實科學發展觀，堅定信心，振奮精神，抓住機遇，加快發展，開拓進取，扎實工作，以更大的力度、更高的效率做好各項財政工作，為富民興思作出應有的貢獻。

第五篇：2007年財政工作報告

市十五屆人大一次 會 議 文 件（）

關于2007年財政預算執行情況和 2008年財政預算(草案)的報告

——2007年12月 日在沅江市第十五屆人民代表大會第一次會議上

市財政局局長 ×××

各位代表：

我受市人民政府委托，現在向大會報告2007財政預算執行情況和2008年財政預算草案，請各位代表審議，并請各位政協委員和列席人員提出意見。

一、2007年財政預算執行情況

過去的一年，在市委的堅強領導和人大、政協的監督支持下，全市人民共同努力，按照“強基固本，真抓實干，奮力趕超，全面開創沅江更好更快發展新局面”的要求，搶抓機遇，開拓進取，經濟增長速度明顯加快，財源進一步拓寬。全年預計實現財政一般預算收入（含上劃兩稅）33000萬元，預計實現非稅收入 8458萬元，預計完成政府性基金收入5929萬元,預計完成各類社保基金收入25000萬元，爭取上級轉移支付及其他專項補助60432萬元。預計完成本年一般預算支出77156萬元，實現財政當年收支平衡，略有節余。非稅收入、社保基金收入均超歷史記錄。

（一）預算收支執行情況

1、預算收入。2007年市人大批準收入預算為30360萬元，全年預計完成33000萬元，為預算的109%。其中：國稅部門預計完成16400萬元，地稅部門預計完成8200萬元，財政部門預計完成8400萬元。

主要收入項目完成情況是：工商各稅收入預計完成24016萬元，為預算的100%，其中增值稅、營業稅、所得稅預計完成20973萬元，其他工商各稅預計完成 3043萬元；專項收入預計完成722萬元，為預算的100%。

2、預算支出。預計完成預算支出77156萬元（含上級專項補助、調資補助、社保補助等），為調整指標的94.74%。比上年實際支出61650萬元，增加15506萬元，增長25.15%。

主要支出項目執行情況是：一般公共服務預計支出10569萬元，為預算的95.48%；公共安全預計支出3769萬元，為預算的100%；科學技術預計支出365萬元，為預算的100%；社會保障和就業預計支出10094萬元，為預算的100%；文教衛事業費預計支出34871萬元，為預算的95.46%；環境保護預計支出1820萬元，為預算的100%；城鄉社區事務預計支出1489萬元，為預算的88.15%；農林水事務預計支出9055萬元，為預算的96.79%；交通運輸預計支出1760萬元，為預算的94.62%。

（二）主要工作回顧

1、注重財政投入，促進經濟增長。

一是加強了工業經濟建設投入。今年來，財政通過各種方式累計投資5000萬元,支持重點企業發展、工業企業改制、民營企業技改和園區基礎設施建設，促進了工業的快速發展，擴大了主體稅源。特別是中聯重科的成功引進，財政對完成前期準備工作的投入就達3000多萬元。二是加強了農業產業開發投入。認真落實中央1號文件精神，財政投入1886萬元，用

于發放糧食直補、良種補貼和農機購置補助資金；投入農業綜合開發資金1044萬元、農業專項資金1554萬元，有力地促進了農業增產和農民增收，讓農民充分享受到改革的成果。三是加強了基礎設施建設投入。2007年先后投資4800萬元，拓寬了白沙大道、S204線，拉通了沅江大道、巴山西路、柳樁路,完成通鄉通村公路硬化400多公里，太陽橋與巴山橋建設基本竣工并加強了對瓊湖公園與舊城改造等重點工程的建設，鞏固和夯實了市域經濟發展載體，提高了沅江城市形象，促進了我市經濟快速發展和社會全面進步。

2、強化征管措施，積極組織收入。

今年來，面對國家宏觀調控政策和洞庭湖環境治理等因素給我市財政收入帶來的嚴重影響，為確保收入任務的序時完成，改革征管手段，創新征管理念，開拓創新，真抓實干。一是認真實施市政府財稅征管辦法。實行獎勵加分成的激勵機制，充分調動了納稅企業、征管單位和協稅單位的積極性。二是加強全市三級護稅協稅網絡建設。全面實施財稅信息化管理，源頭管稅，提高了工作效率。三是加大稅收清理、稽查和打擊偷漏稅收的力度。繼續實施“金稅工程”，推行“宏觀稅賦分析”，開展以房地產業、建筑安裝業及相關行業稅收專項清理整頓的“藍劍行動”，確保了收入的足額入庫。四是堅持科學調度。按照均衡入庫要求，實行月與月之間、季度與季度之間的資金調度，未雨綢繆，確保了任務完成與時間進度同步。

3、深化體制改革，完善財政管理。

一是深化了“鄉財市管鄉用”改革。完善了《沅江市“鄉財市管鄉用”財務管理暫行規定》和《沅江市“鄉財市管鄉用”改革實施辦法》，實行鄉鎮工資統發和支出網上審核制度，規范了鄉鎮財政收支行為。建立中國農

民補貼網，加強了對涉農資金的管理。建立臺賬，澄清家底，加強對鄉鎮國有（集體）資產和債權債務的管理，增強了鄉鎮財政保障能力。

二是加強了非稅收入的征收管理。制定了《沅江市非稅收入征管實施細則》，建立了以非稅票據為主的非稅監督體系，加強對土地出讓金、防洪保安金和罰沒物質的管理，拓寬了理財領域。完善非稅網絡建設，加大執法檢查力度，確保了非稅收入的依法征收和應收盡收。

三是推進了政府集中采購制度。依據《政府采購法》的要求，嚴格執行《沅江市政府采購管理實施辦法》，采購范圍不斷擴大，采購程序不斷規范。今年已實現政府采購次類410次,采購規模4140萬元,其中：貨物類采購2280萬元，工程類采購1380萬元，服務類采購480萬元。節約資金518萬元,資金節約率達12.5%。

4、突出基金征管，加強社會保障。

建立健全各類社會保障基金收入征收激勵機制，加大清欠力度，努力歸集各類社會保障基金。今年預計歸集25000萬元，為年初預算22000萬元的113.64%，比上年同期19578.8萬元，增長27.69%；預計發放各類社會保障基金24000萬元，為年初預算21000萬元的114.29%，比上年同期17547.6萬元，增長36.77%。基本解決了農業“三小場”和蘆葦場的社保問題。逐步完善城鎮職工基本醫療保險制度，全面推行生育保險和“大病互助”，扎實推進農村合作醫療，基本建立了與全市經濟發展水平相適應的社會保障體系，維護了社會穩定。

5、著力財政監督，規范財經秩序。

今年來，市財政圍繞“轉變觀念，依法行政，強化職能，完善監督”的目標，與紀檢、監察部門密切配合，重點開展了稅收質量、收支兩條線、支出標準化管理等專項監督，有效地規范了財經秩序。一是高標準完成了全市財政預算草案編制及部門預算的編制，把好了預算計劃和宏觀管理關；二是加強了市、鄉兩級財務管理。今年共對全市110個單位的財務進行了監督檢查，調帳處理糾錯2086.9萬元。

各位代表：過去的一年，全市財政體制改革進一步深化，鄉財市管鄉用改革得到不斷鞏固，財政支農機制、農村義務教育經費保障機制不斷完善，政府采購范圍不斷擴大，與之配套的其他財政改革不斷推進。但是，隨著改革的深化，財政體制中深層次的矛盾和問題逐漸顯露。主要表現在：財政收入總量難以提升，收入的結構有待進一步優化；人均財力相對較少，收支矛盾仍然突出；鄉鎮財政負債較大，緩解鄉鎮財政困難的任務還很艱巨；如何在新形勢下充分發揮財政的職能作用，改革還需不斷深化；公共財政框架體系有待進一步完善，所有這些都要求我們去逐步加以解決。

二、2008年財政預算草案

2008年預算工作思路是：認真貫徹執行黨的十七大精神，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，緊緊圍繞沅江十一五規劃確定的經濟社會發展總體目標和建設社會主義新農村的客觀要求，牢固樹立超常跨越的發展定位和現代化管理的“大財政”理念，深化預算制度改革，強化預算管理，建立健全與地方財力和事權相匹配的體制。堅持科學發展，統籌兼顧，加大公共服務領域投入，加強社會保障體系和社會主義新農村建設。著力培植財源，嚴控財政支出，實現確保工資發放、確保機構運轉、確保重點需要、確保收支平衡目標，為實現沅江經濟更好更快發展而努力奮斗。

2008年收支預算安排如下：

（一）預算收入。全年預算40000萬元，比上年年初計劃30360萬元

增長31.75%，比上年實際完成收入33000萬元增長20%。其中按征收機構分：國稅局23000萬元，地稅局11000萬元，財政局6000萬元。

（二）預算支出。地方一般預算收入21877萬元，加上級補助收入，減上解支出，本年可用財力為53416萬元。主要支出項目安排如下：一般公共服務支出9150萬元，公共安全支出3480萬元，文教衛事業費支出24869萬元，科學技術支出260萬元，社會保障和就業支出3000萬元，環境保護支出290萬元，城鄉社區事務支出2200萬元，農林水事務支出4650萬元，交通運輸支出500萬元。

三、完成2008年預算工作措施

2008年是“十一五”計劃的第二年，也是實現我市經濟社會更快更好發展的關鍵之年,更是深化財政體制改革、逐步完善宏觀調控與公共財政體系、促進財政經濟快速增長的攻堅之年。既有機遇，又面臨挑戰。有利條件：一是在市委更好更快發展經濟思路的指導下，通過大力招商引資，成功引進了中聯重科、通威集團等一批新的大型企業落戶沅江。二是以沅紙、辣妹子、太陽鳥游艇、金太陽、林源紙業為龍頭的骨干企業正在迅速發展壯大。三是稅收征管環境進一步優化，征收、監管、協稅、護稅網絡更加規范有序，偷、逃、漏稅行為得到有效扼制。四是我市經濟近幾年來的快速發展，為2008年的財政收入增長奠定了良好的基礎。五是中央的惠農政策和中部地區崛起戰略，將給我市帶來很好的發展機遇。

不利因素：一是國家治理洞庭湖環境污染導致我市一批小型紙廠關停和部份麻紡企業的即將關停，直接影響到稅收的增長；二是國家新的稅收政策關于增值稅轉型和所得稅降點對我市稅收增長的影響較大；三是行政事業單位將要規范的津補貼及相應增加的各類社保金，給我市財政帶來了

巨大的支出壓力；四是國家重點建設項目需要地方財政的資金配套，對我市財政也是一個很大的挑戰。面對諸多有利和不利的因素，我市財政2008年的主要工作是：

（一）不斷加強財源建設，做大財政蛋糕。

一是突出支持優勢工業的發展。圍繞“工業強市”戰略，大力招商引資，立項爭資。進一步加大財政對骨干企業和園區建設的支持力度，重點扶持機械制造、食品加工、造紙等龍頭企業做大做強，進一步提高工業經濟的貢獻率，壯大主體財源。二是加大對“三農”的扶持力度。認真貫徹落實黨的惠農政策，按照建設現代農業的要求，加大對農村基礎設施建設、農業綜合開發和農業產業化等方面的投入，精心打造一批農業產業化項目龍頭企業，發展集約型農業，鞏固基礎財源，實現農業增效、農民增收、財政增長。三是加大對重點項目的支持力度，始終將項目建設作為財源建設的頭等大事來抓，充分發揮財政資金的導向作用，更多地吸納銀行貸款和社會資金投向財源建設項目。從完善城市功能和增加城市輻射力出發，加強城市基礎設施建設，加快第三產業發展，培育新興財源。四是切實加強鄉鎮財政建設。努力加強對鄉鎮財政的領導和業務指導，采取有效措施，促進鄉鎮財政增長。

（二）不斷規范征管秩序，實現收入目標。

一是加強稅法宣傳與稅源調查。建立重點稅源和重點納稅人稅源臺賬，完善納稅公示制度，積極培育良好的征納稅環境。二是加強征收管理，堅持依法治稅。按照“加強征管，堵塞漏洞、懲治腐敗，清繳欠稅”的方針，健全協稅護稅網絡，創新征管理念，改進征管辦法，加大征管力度，規范納稅秩序，在重點企業、重點地區、重點級次和重點稅種上爭取新突破，做到應收盡收。三是加強執法督查，抓好非稅收入征管。進一步完善非稅征管制度與網絡建設，強化非稅收入監督體系，努力推進非稅收入征管的規范化、法制化。

（三）不斷優化公共服務，保障重點支出。

充分發揮新形勢下財政的公共職能，全力保障工資性支出和社會保障支出，集中財力解決一些事關經濟社會發展全局的大問題。進一步加大社會保障力度，增加社會保障投入，規范城鎮居民最低生活保障制度，努力擴大養老保險覆蓋面。支持教育、科技、文化、衛生、計劃生育等各項社會事業發展。堅持厲行節約，勤儉辦事，嚴禁鋪張浪費，集中財力保重點、保穩定、保發展。

（四）不斷深化財政改革，完善運行機制。

一是進一步深化政府收支分類和部門預算改革，完善轉移支付制度，加強公用經費管理，切實降低行政成本，減輕財政負擔。二是進一步推行“鄉財市管鄉用”改革。按照農村公共財政管理的要求，對鄉鎮實行“分級預算、賬戶統設、采購統辦、票據統管”的財政管理體制，切實做到鄉（鎮）、辦事處財政資金的所有權、使用權與管理權、核算權相分離。全面推行工資統發，不斷規范鄉鎮財政收支行為，切實增強鄉鎮財政保障能力。三是進一步完善政府采購管理。擴大政府采購范圍，嚴格采購程序，建立政府采購信息庫，逐步實現采購與管理相分離，最大限度降低采購成本。

（五）不斷強化監督管理，規范財經秩序。

一是增強預算意識，強化財政預算管理。預算一經批準，未經法定程序不得隨意變更和調整。加強預算的審計監督，維護預算的嚴肅性和權威性。二是強化一級預算單位財務管理。全面加強行政機關、事業單位財務

管理，建立和完善內部監督機制，嚴厲查處各種財經違紀違法行為。三是強化財政資金管理。加強對財政資金征收、管理、使用全過程的監管，確保財政資金的安全完整與高效運行。嚴格把好專項資金的立項關、撥付關、檢查關，杜絕資金虛報冒領和浪費行為。四是著力抓好鄉鎮債務化解工作。按照“摸清底數，明確責任，分類處理，逐年消化”的要求，采取切實可行措施，堅決杜絕新債發生，科學制定償還計劃，建立償還基金專戶，強化償債資金監督，積極消化現存債務。

各位代表，只要我們緊緊依靠市委的堅強領導，求真務實，銳意創新，乘勢而上，努力工作，一定能夠圓滿完成2008年的財政預算收支任務。