第一篇：2008年財政工作報告（最終版）

2008年財政工作報告

各位代表：

受縣人民政府委托，向大會報告全縣2007年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2008年財政預(yù)算（草案），請予審議，并請各位領(lǐng)導(dǎo)提出寶貴意見。

2007年是本屆政府任期的最后一年，一年來，在縣委、縣人民政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在省、地財政部門的關(guān)心和支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央確定的各項(xiàng)財稅政策

一、2007年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2007年全縣財政總收入完成14802萬元，占人大批準(zhǔn)年初任務(wù)數(shù)的118.42%，比上年同期增長28.2%，其中：完成地方財政收入11186萬元，占人大批準(zhǔn)年初任務(wù)數(shù)的112.4%，比上年同期增長23.6%。

（一）全縣地方財政收入分部門完成情況

2、財政部門完成收入5743萬元,為年度預(yù)算的102.9%,比上年增長2.6%。

（二）全縣財政支出完成情況

2007年全縣財政支出年初預(yù)算安排39396萬元(調(diào)整數(shù)不含專款),實(shí)際完成66732萬元,比上年增長37.2%，其分類完成情況是:

2、公共安全支出年初預(yù)算安排1413萬元,實(shí)際完成2135萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年同期增長45.5%。

4、科學(xué)技術(shù)支出年初預(yù)算安排35萬元,實(shí)際完成46萬元,完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年同期增長66.6%，增長的主要原因是創(chuàng)科普示范縣增加支出所致。

6、社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算安排2709萬元,實(shí)際完成6187萬元,完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年同期增長31.6%。

8、環(huán)境保護(hù)支出年初預(yù)算安排39萬元,實(shí)際完成406萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年同期增長13.1%.10、農(nóng)林水事務(wù)支出年初預(yù)算安排3254萬元,實(shí)際完成9065萬元,完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年同期增長47%，主要由于農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專項(xiàng)資金比上年增加1683萬元，增長60.3%。

12、工業(yè)、商業(yè)、金融等事務(wù)支出年初預(yù)算安排934萬元，實(shí)際完成1447萬元，完成預(yù)算的100%，比上年同期增長10.2%。

2007年全縣財政預(yù)算任務(wù)目標(biāo)的完成，是在縣委、縣人民政府的高度重視和關(guān)心下，各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、縣直各部門通力協(xié)作，廣大財稅干部艱苦努力，通過大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)、壯大經(jīng)濟(jì)總量、多渠道組織收入、從嚴(yán)控制支出而取得的結(jié)果。

2007年全縣財政預(yù)算收支仍然是在收支逆差較大的情況下完成的，預(yù)算執(zhí)行情況較好，總結(jié)一年來我們著力抓了以下幾個方面工作：

（一）加強(qiáng)稅收征管，大力組織收入，確保穩(wěn)定增長，財政實(shí)力不斷增強(qiáng)

（二）積極爭取資金，加快財源建設(shè)，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展

2、加大對固定資產(chǎn)和基礎(chǔ)設(shè)施投入力度，拉動地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，促進(jìn)財政增收。2007年完成全社會固定資產(chǎn)投資20.6億元，其中基本建設(shè)投資17.5億元，其中引資項(xiàng)目5個，引進(jìn)資金3.2億元，主要用于旅游、建筑建材、電力、企業(yè)技改等，同時，縣財政已安排撥付城市維護(hù)建設(shè)資金3193萬元（其中烏江二橋資金1000萬元），用于改善城區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)道路交通狀況以及烏江二橋建設(shè)，對繁榮城鄉(xiāng)市場，加快城鎮(zhèn)建設(shè)，拉動經(jīng)濟(jì)發(fā)展，推動財源建設(shè)奠定了良好的基礎(chǔ)。

3、積極支持企業(yè)改制改革和發(fā)展，縣財政通過多渠道籌集和調(diào)劑資金，全年安排撥付919萬元用于企業(yè)技術(shù)改造，完成了11戶企業(yè)資產(chǎn)評估、財務(wù)審計(jì)、清產(chǎn)核資等基礎(chǔ)工作，促進(jìn)了國企改革工作有序開展和穩(wěn)步推進(jìn)，加快了重點(diǎn)企業(yè)自身建設(shè)，為企業(yè)注入了新的活力。

4、大力實(shí)施畜牧業(yè)發(fā)展?fàn)縿討?zhàn)略，做強(qiáng)做大畜牧產(chǎn)業(yè)，采取多形式、多渠道籌集資金，大力發(fā)展畜牧養(yǎng)殖，大力扶持和發(fā)展一批畜牧養(yǎng)殖經(jīng)濟(jì)實(shí)體，加快以東華原純種豬為龍頭的養(yǎng)殖基地建設(shè)，提高規(guī)模化、集約化養(yǎng)殖水平，推動全縣畜牧業(yè)發(fā)展，2007年畜牧業(yè)總產(chǎn)值達(dá)到6.2億元，實(shí)現(xiàn)畜牧稅費(fèi)402萬元，為財政增收夯實(shí)了基礎(chǔ)。

（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，合理安排支出，確保重點(diǎn)需要。

按照建立節(jié)約型社會的基本要求，堅(jiān)持量入為出，統(tǒng)籌兼顧的原則，把“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定”放在首位，合理安排財政支出，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力提高財政公共保障能力，保證了重點(diǎn)支出需要，促進(jìn)了各項(xiàng)事業(yè)協(xié)調(diào)健康發(fā)展。

2、緊緊抓住西部大發(fā)戰(zhàn)略和新階段扶貧開發(fā)的難得機(jī)遇，積極爭取上級財政轉(zhuǎn)移支付資金，認(rèn)真落實(shí)轉(zhuǎn)移支付政策，合理安排使用各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金，一年來，共得到省對縣財政轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金54240萬元（含專款補(bǔ)助14292萬元），其中：“以獎代補(bǔ)”轉(zhuǎn)移支付資金7554萬元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助11857萬元，緩解縣鄉(xiāng)困難轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助10688萬元，農(nóng)村稅改轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助2545萬元，取消農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1824萬元，民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1613萬元，農(nóng)村義務(wù)教育補(bǔ)助1089萬元，“三費(fèi)、菜藍(lán)子”補(bǔ)助2477萬元，其他轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金301萬元，已全額安排撥付到位，我縣財政困難狀況得到了進(jìn)一步緩解，各級政府公共服務(wù)能力進(jìn)一步增強(qiáng)，促進(jìn)了各項(xiàng)社會事業(yè)和諧發(fā)展，有力地支持了各項(xiàng)事業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展。

4、加大對教育經(jīng)費(fèi)投入力度，切實(shí)做好“兩免一補(bǔ)”工作。2007年預(yù)算安排教育經(jīng)費(fèi)11753萬元，實(shí)際撥付教育經(jīng)費(fèi)20474萬元，其中“兩免一補(bǔ)”資金1392萬元，保證了教育經(jīng)費(fèi)穩(wěn)定增長，從而有力地支持了教育事業(yè)的健康發(fā)展。

（四）堅(jiān)持依法理財，強(qiáng)化監(jiān)督管理，提高財政資金使用效益

2、政府采購管理工作進(jìn)一步加強(qiáng)，政府采購制度進(jìn)一步深化。通過進(jìn)一步健全政府采購規(guī)章制度，強(qiáng)化監(jiān)督管理，認(rèn)真編制采購預(yù)算，規(guī)范采購行為，創(chuàng)新采購手段，擴(kuò)大采購范圍，完善管理職責(zé)。2007年共完成政府采購82批（次），全年預(yù)算采購資金2534萬元，實(shí)際支付采購資金2210萬元，節(jié)約資金324萬元，資金節(jié)約率為12.8%，一定程度上抑制了腐敗行為的發(fā)生。

（五）堅(jiān)持依法理財，財政改革穩(wěn)步推進(jìn)

1、積極穩(wěn)妥地推進(jìn)部門預(yù)算管理改革工作，逐步擴(kuò)大部門預(yù)算試點(diǎn)范圍，縣級部門預(yù)算編制已擴(kuò)大到9個單位，通過合理核定支出標(biāo)準(zhǔn)，從嚴(yán)控制人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)支出等手段，進(jìn)一步規(guī)范了收支行為，增強(qiáng)了預(yù)算約束，完善了財政監(jiān)督機(jī)制，提高了資金的使用效率。

2、積極推進(jìn)“鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”改革試點(diǎn)啟動工作，提高財政依法理財水平，按照“預(yù)算共編、核算統(tǒng)一、帳戶統(tǒng)設(shè)、票據(jù)統(tǒng)管、收入統(tǒng)解、集中支付、工資統(tǒng)發(fā)、采購統(tǒng)辦”的原則，制定了“鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”改革試點(diǎn)工作實(shí)施方案，積極爭取資金，加大投入，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，為啟動“鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”改革試點(diǎn)奠定了良好基礎(chǔ)。

各位領(lǐng)導(dǎo)，2007年在全縣財稅干部的共同努力下，圓滿完成了各項(xiàng)財政收支任務(wù)，財政改革工作也取得了階段性成果。在總結(jié)我縣一年來財政工作取得較好成績的同時，我們也應(yīng)清醒地認(rèn)識到，財源建設(shè)和財政工作中還面臨許多困難和問題，一是地方財政收入總量小，非稅收入占比過重，可用財力相對較低，地方財政收入還不足以發(fā)放職工三個月工資，收支矛盾仍然突出，給財政收支平衡形成了巨大壓力；二是財源結(jié)構(gòu)單一，后續(xù)支柱財源緊缺，財政增收難度進(jìn)一步加大，財源建設(shè)的任務(wù)仍然十分繁重；三是由于財政自給水平較低，宏觀調(diào)控能力弱化，支持經(jīng)濟(jì)建設(shè)和發(fā)展資金難以保證，制約了經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展；四是稅收收入占地方財政收入的比重較低，2007年僅為52.4%（全國稅收收入占財政收入的比重為95%），地方財政收入占gdp的比重很低，僅為4.3%（全國財政收入占gdp的比重近20%），提高“兩個比重”已成為今后一個時期財政工作的主要課題；五是財政監(jiān)督管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)，財政改革有待于進(jìn)一步深化，尤其是國有資產(chǎn)管理工作亟待加強(qiáng)，預(yù)算管理改革亟待深化等。針對這些問題，我們將認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，在今后的工作中，開拓創(chuàng)新，扎實(shí)工作，以增收節(jié)支為中心，加強(qiáng)稅收征管，大力組織收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財政改革，強(qiáng)化財政監(jiān)督，進(jìn)一步完善財政運(yùn)行機(jī)制，加快財源建設(shè)，不斷提高財政管理水平；繼續(xù)加大跑上力度，爭取更多資金，緩解財政困難。

二、2008年財政預(yù)算（草案）

2008年是“十一五”規(guī)劃實(shí)施關(guān)鍵的一年，做好今年各項(xiàng)財政工作，合理安排財政收支預(yù)算，對于構(gòu)建和諧社會具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。根據(jù)全縣財政經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀實(shí)際，2008年我縣財政工作的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)省、地財政工作和經(jīng)濟(jì)工作會議精神，全面貫徹黨的“十七大”精神，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的總體要求，以組織財政收入為中心，以加強(qiáng)財政管理為重點(diǎn)，深化財政體制改革，完善收入征管機(jī)制，強(qiáng)化征收管理，確保重點(diǎn)需要，維護(hù)社會穩(wěn)定；進(jìn)一步完善公共財政體系，不斷提高財政保障能力，加大財政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展力度，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。強(qiáng)化財政監(jiān)督職能，進(jìn)一步規(guī)范財經(jīng)秩序，不斷提高財政資金的使用效益。

2008年地方財政收入主要項(xiàng)目初步安排情況

2、非稅收入預(yù)算安排5680萬元,比2007年初預(yù)算增加686萬元,其中:

(1)國有資本經(jīng)營收入1000萬元;

(2)國有資源有償使用收入2070萬元；

(3)罰沒收入600萬元;

(4)行政事業(yè)性收費(fèi)收入1500萬元；

(5)專項(xiàng)收入10萬元；

(6)其他收入500萬元。

2008年財政預(yù)算支出初步安排情況

２、公共安全支出預(yù)算安排1738萬元，比上年增加支出325萬元，增長23%；

３、教育支出預(yù)算安排15313萬元，比上年增加支出811萬元，增長5.6％;

４、科學(xué)技術(shù)支出預(yù)算安排55萬元，比上年增加支出25萬元，增長57.1%;

5、文化體育與傳媒支出預(yù)算安排500萬元，比上年增加支出50萬元，增長11.1%;

7、醫(yī)療衛(wèi)生支出預(yù)算安排2687萬元，比上年增加支出438萬元，增長19.5%;

9、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出預(yù)算安排1147萬元，比上年減少支出238萬元，下降17.2%;

10、農(nóng)林水事務(wù)支出預(yù)算安排3803萬元，比上年增加支出549萬元，增長16.9%;

12、工業(yè)、商業(yè)、金融等事務(wù)支出預(yù)算安排1241萬元，比上年增加支出307萬元，增長32.8%;

13、其他支出年初預(yù)算安排5793萬元，比上年增加支出1446

萬元，增長33.3%，增長的主要原因是住房公積金預(yù)算安排733萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)獎勵性支出預(yù)算安排1000萬元，債務(wù)支出800萬元，以及邊遠(yuǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設(shè)及新農(nóng)村建設(shè)支出安排等。

2008年全縣地方財政收入預(yù)算安排增長幅度同口徑為18%，與全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展增長水平基本一致，是符合客觀實(shí)際的，也是積極穩(wěn)妥的；財政支出預(yù)算安排體現(xiàn)了“量入為出，量力而行，有保有壓”的基本原則，確保廣大干部職工工資的正常發(fā)放和政府機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)健康發(fā)展。

三、2008年財政工作

2008年全縣財政工作緊緊圍繞縣委、縣人民政府對經(jīng)濟(jì)工作總體部署和要求，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，以積極構(gòu)建和諧思南為主題，認(rèn)真落實(shí)并積極推行穩(wěn)健的財政政策，著力構(gòu)建公共財政體系，大力支持經(jīng)濟(jì)建設(shè)，切實(shí)解決民生問題。堅(jiān)持依法理財，依法用財，不斷深化財政改革，著力推進(jìn)財政管理體制創(chuàng)新，提高財政管理水平。充分發(fā)揮財政杠桿作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，推動全縣經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。

（一）規(guī)范收入征管，著力做大財政“蛋糕”

一是繼續(xù)加強(qiáng)稅收征管，建立健全稅收征管機(jī)制，提高稅收征管質(zhì)量和效率。針對各項(xiàng)稅收結(jié)構(gòu)變化情況，既要抓好主體稅種的征收，又要抓好零星稅收，加強(qiáng)對重點(diǎn)稅源的跟蹤，不斷挖掘稅收潛力，努力提高稅收占財政收入的比重。二是進(jìn)一步完善和規(guī)范稅收征管辦法。加大稽查力度，凈化稅收環(huán)境，提高收入質(zhì)量，堵塞稅收漏洞，強(qiáng)化企業(yè)和公民的納稅意識。三是認(rèn)真執(zhí)行國家稅收政策，做好企業(yè)所得稅法合并后的組織實(shí)施工作，規(guī)范稅收減負(fù)，嚴(yán)防亂開減免口子，有效發(fā)揮稅收政策促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用。四是進(jìn)一步加強(qiáng)非稅收入管理，完善和規(guī)范非稅收入管理機(jī)制，積極探索和研究非稅收入使用管理辦法，提高非稅收入的使用效益，為財政增收夯實(shí)基礎(chǔ)。

（二）加強(qiáng)財源建設(shè)，壯大經(jīng)濟(jì)總量，財政收入持續(xù)增長

一是繼續(xù)加大對農(nóng)業(yè)的投入，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，圍繞農(nóng)業(yè)抓產(chǎn)業(yè)，圍繞產(chǎn)業(yè)抓財源，大力培植名、特、優(yōu)、新產(chǎn)業(yè)，加快發(fā)展特色農(nóng)業(yè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)和高效農(nóng)業(yè)，積極引導(dǎo)并大力扶持農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)，進(jìn)一步提高農(nóng)產(chǎn)品附加值，促進(jìn)農(nóng)民增收，財政增長；二是大力支持和發(fā)展烤煙生產(chǎn)，進(jìn)一步健全和完善烤煙生產(chǎn)激勵機(jī)制，切實(shí)鞏固和壯大基礎(chǔ)財源；三是積極支持重點(diǎn)項(xiàng)目和重點(diǎn)工程建設(shè)，大力實(shí)施興工富縣戰(zhàn)略，努力培植速效財源、后續(xù)財源、增值財源和主體財源，不斷壯大財政實(shí)力，為支持縣域經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財力保障。

（三）堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧，確保重點(diǎn)需要

本著“量入為出，量力而行，有保有壓”的原則，按照輕重緩急，合理安排各項(xiàng)支出。各級各部門要牢固樹立節(jié)支就是生財?shù)挠^念，做到厲行節(jié)約，勤儉辦事，反對鋪張浪費(fèi)。一是繼續(xù)把保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定放在突出首位。進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保證重點(diǎn)支出需要。切實(shí)加強(qiáng)工資專戶管理，完善工資統(tǒng)發(fā)制度和運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，確保人員工資的按時發(fā)放和全縣各級政權(quán)機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。二是千方百計(jì)確保各項(xiàng)專項(xiàng)資金及時到位，保障重點(diǎn)支出，做好再就業(yè)及社會保障工作，在確保全縣社保經(jīng)費(fèi)正常預(yù)算安排的同時，認(rèn)真落實(shí)再就業(yè)優(yōu)惠政策，建立促進(jìn)就業(yè)和再就業(yè)的長效機(jī)制；積極向上爭取“兩個確保”補(bǔ)助資金，不斷擴(kuò)大社會保險覆蓋面；進(jìn)一步做好居民最低生活保障、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險、下崗職工基本生活保障等兌現(xiàn)工作，確保社會穩(wěn)定。三是不斷加大對“三農(nóng)”資金的投入，特別是加大對農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)技推廣、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)等方面的投入，提升農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力；四是繼續(xù)做好農(nóng)民種糧補(bǔ)助資金兌現(xiàn)工作，進(jìn)一步調(diào)動農(nóng)民種糧積極性，確保農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步好轉(zhuǎn)，大力推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)；五是認(rèn)真落實(shí)好新增教育、衛(wèi)生、文化、公檢法司、農(nóng)業(yè)等事業(yè)經(jīng)費(fèi)等政策，確保支出依法增長。

（四）積極推進(jìn)財政改革，構(gòu)筑公共財政平臺

2008年是財政改革向縱深推進(jìn)的關(guān)鍵之年，因此，一是在切實(shí)鞏固農(nóng)村稅費(fèi)改革成果的基礎(chǔ)上，扎實(shí)做好農(nóng)民補(bǔ)貼網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、“三農(nóng)”資金兌現(xiàn)工作以及鄉(xiāng)村債務(wù)清理等相關(guān)工作，嚴(yán)格控制新增債務(wù)的發(fā)生；二是深化和完善部門預(yù)算試點(diǎn)工作，進(jìn)一步提高部門預(yù)算質(zhì)量，在探索“定額標(biāo)準(zhǔn)”上做到科學(xué)化，在編制程度上做到規(guī)范化，為今后全面啟動部門預(yù)算打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)；三是進(jìn)一步深化政府采購制度改革，著力研究政府采購工作中的新情況、新問題，加大政府采購資金財政直接支付力度，積極推行“三把關(guān)”、“四公開”，規(guī)范和完善“采管分離”制度，真正從源頭上預(yù)防腐敗行為的發(fā)生；四是認(rèn)真落實(shí)“收支兩條線”管理規(guī)定，切實(shí)加強(qiáng)非稅收入管理，努力實(shí)現(xiàn)非稅收入管理規(guī)范化、制度化。五是進(jìn)一步完善預(yù)算管理體制，積極推行零基預(yù)算制度，促進(jìn)財政預(yù)算編制更加科學(xué)化、合理化；在財力允許的情況下，逐步推行剛性預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算約束，提高財政資金使用效率；六是全面推進(jìn)“鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”和“村財鄉(xiāng)代管”財政體制，認(rèn)真組織實(shí)施“金財工程”；七是積極探索國庫集中支付改革的新途徑、新辦法，建立健全財政資金安全、規(guī)范、高效運(yùn)行機(jī)制，強(qiáng)化國庫管理信息系統(tǒng)建設(shè)，做好會計(jì)集中核算向國庫集中支付制度的轉(zhuǎn)軌工作，做到科學(xué)管理國庫資金，確保財政資金安全。

（五）加強(qiáng)財政管理，強(qiáng)化財政監(jiān)督

一是繼續(xù)加強(qiáng)預(yù)算管理，建立健全預(yù)算管理制度，實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理信息化、科學(xué)化和高效化。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，切實(shí)維護(hù)預(yù)算的權(quán)威性，不斷增強(qiáng)預(yù)算約束力。進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算管理，逐步提高預(yù)算的透明度，主動接受縣人大的監(jiān)督，全面提升預(yù)算管理水平；二是強(qiáng)化債權(quán)債務(wù)管理。大力開展債權(quán)債務(wù)清欠工作，防止資金流失。堅(jiān)持量入為出、量力而行的原則，嚴(yán)格控制舉債行為；三是進(jìn)一步強(qiáng)化國有資產(chǎn)管理，著力抓好國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記、處置轉(zhuǎn)讓等基礎(chǔ)工作，健全國有資產(chǎn)管理制度，嚴(yán)把國有資產(chǎn)使用關(guān)、收益關(guān)、處置關(guān)；健全國有資產(chǎn)監(jiān)督、營運(yùn)、管理體系，搭建產(chǎn)權(quán)交易平臺，充分利用縣域國有資源，促進(jìn)國有資產(chǎn)有效增值；加強(qiáng)國有資產(chǎn)執(zhí)法檢查，嚴(yán)厲打擊造成國有資產(chǎn)流失的違法行為。四是切實(shí)加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理，健全專項(xiàng)資金監(jiān)督機(jī)制和績效評價機(jī)制，認(rèn)真開展專項(xiàng)資金績效評價工作，強(qiáng)化對扶貧救災(zāi)、社會保障、涉農(nóng)等專項(xiàng)資金的監(jiān)管力度。五是進(jìn)一步完善財務(wù)管理制度，強(qiáng)化監(jiān)督管理職能，認(rèn)真貫徹落實(shí)《財政監(jiān)督條例》，加強(qiáng)對財政性資金收繳、支付、使用全過程監(jiān)督，做到財政監(jiān)督、社會監(jiān)督相結(jié)合，日常檢查和專項(xiàng)檢查相結(jié)合。加強(qiáng)對單位財務(wù)收支和會計(jì)信息質(zhì)量的監(jiān)督和管理，大力整頓、規(guī)范財經(jīng)秩序和會計(jì)秩序，提高財政管理水平。

（六）加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)，提高干部隊(duì)伍整體素質(zhì)

按照勤政廉政、務(wù)實(shí)為民的要求，堅(jiān)持以人為本，加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)，提高廣大干部依法理財、科學(xué)管理、勤政為民的本領(lǐng)，努力打造一支政治堅(jiān)定、業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)優(yōu)良的高素質(zhì)財政隊(duì)伍。一是用科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財政改革和發(fā)展大局，從全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局出發(fā)，從社會發(fā)展的需要出發(fā)，切實(shí)轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，把維護(hù)好、實(shí)現(xiàn)好、發(fā)展好人民群眾的根本利益作為財政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，讓更廣大的人民群眾共同分享改革與發(fā)展的成果；二是結(jié)合實(shí)際，大力開展調(diào)查研究，圍繞財政中心工作開展課題調(diào)研，切實(shí)當(dāng)好黨委、政府的參謀；三是加強(qiáng)學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)建設(shè)，提高職業(yè)道德水平，牢固樹立理財依靠人民、理財為了人民的思想，講服務(wù)、講奉獻(xiàn)。大力倡導(dǎo)“六種”風(fēng)氣，即：勤奮學(xué)習(xí)的風(fēng)氣，開拓進(jìn)取的風(fēng)氣，調(diào)查研究的風(fēng)氣，求真務(wù)實(shí)的風(fēng)氣，團(tuán)結(jié)協(xié)作的風(fēng)氣，清正廉潔的風(fēng)氣。努力把財政部門建設(shè)成為“學(xué)習(xí)型、創(chuàng)新型、服務(wù)型、廉政型”的“四型機(jī)關(guān)”。多渠道、多形式開展干部教育培訓(xùn)工作，積極引導(dǎo)和教育全縣財政干部具有深懷愛民之心，恪守為民之責(zé)，善謀富民之策，多辦利民之事，創(chuàng)新為民之舉，真正學(xué)會做大財政“蛋糕”的本領(lǐng)。

各位代表：2008年是全面貫徹落實(shí)黨的十七大精神的第一年，也是改革開放三十周年，全面完成各項(xiàng)財政工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。讓我們緊密團(tuán)結(jié)在縣委、縣政府的周圍，以十七大精神為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，堅(jiān)定信心，振奮精神，抓住機(jī)遇，加快發(fā)展，開拓進(jìn)取，扎實(shí)工作，以更大的力度、更高的效率做好各項(xiàng)財政工作，為富民興思作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

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第二篇：財政工作報告

縣七屆人大五次會議文件（8）

關(guān)于2014年預(yù)算執(zhí)行情況和2015年

預(yù)算草案的報告

——2015年3月11日在東源縣第七屆人民代表大會

第五次會議上

東源縣財政局局長 邱如東

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會報告2014年預(yù)算執(zhí)行情況和2015年預(yù)算草案，請予審議,并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

一、2014年預(yù)算執(zhí)行情況

過去一年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，縣政府認(rèn)真落實(shí)縣委“四五三”總體要求、“一二三八”工作思路和“三個三”工作部署，努力克服經(jīng)濟(jì)下行、減收因素增多等諸多困難，強(qiáng)化收支管理，深化財政改革，加強(qiáng)財政監(jiān)督，保障民生支出，較好完成了縣七屆人大四次會議批準(zhǔn)的預(yù)算任務(wù)。

（一）公共財政預(yù)算收支總體情況。2014年全縣地方公共財政預(yù)算收入完成73,540萬元，為預(yù)算的101.67%，同比增加13,268萬元，增長22.01%，其中：稅收收入完成52,449萬元，為預(yù)算的99.69%，同比增加9,484萬元，增長22.07%；非稅收入完成21,091萬元，為預(yù)算的106.95%，同比增加3,784萬元，增長21.86%。公共財政預(yù)算支出完成295,969萬元，同比增支64,350萬元，增長27.78%。

2014年全縣公共財政預(yù)算收入總額334,493萬元，其中：地方公共財政預(yù)算收入73,540萬元、上級補(bǔ)助收入223,318萬元、地方政府債券收入1,500萬元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入36,135萬元。全縣公共財政預(yù)算支出總額299,853萬元，其中：公共財政預(yù)算支出295,969萬元、上解支出2,726萬元、國債還本支出300萬元、增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金858萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余34,640萬元，其中結(jié)轉(zhuǎn)下使用32,946萬元，凈結(jié)余1694萬元。

公共財政預(yù)算支出執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)支出46,088萬元，比上年決算數(shù)增長（下同）23.25%；國防支出16萬元,增加220%（主要是上級追加）；公共安全支出11,994萬元，增長20.04%；教育支出60,425萬元，增長30.15%；科學(xué)技術(shù)支出1,527萬元，減少48.76%；文化體育與傳媒支出2,351萬元，減少39.34%；社會保障和就業(yè)支出48,516萬元，增長28.96%；醫(yī)療衛(wèi)生支出35,508萬元，增長28.55%；節(jié)能環(huán)保支出5,081萬元，增長5.41%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1,826萬元，增長17.65%；農(nóng)林水支出56,891萬元，增長26.97%；交通運(yùn)輸支出3,387萬元，增加114.64%（主要是上級追加）；資源勘探電力信息等支出384萬元，減少83.26%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3,748萬元，增加169.45%（主要是上級追加）；國土海洋氣象等支出964萬元，增加64.51%；住房保障支出7,740萬元，增長51.02%；糧油物資儲備支出989萬元，增長7.38%；國債還本付息支出125萬元，增加22.55%；其他支出8,409萬元，增長238.12%（主要是上級追加）。

（二）基金收支完成情況。2014年全縣基金總收入完成70，263萬元，其中本級基金預(yù)算收入完成39,748萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入11,432萬元，上級補(bǔ)助收入19,083萬元。2014年基金預(yù)算總支出55,930萬元，其中教育支出1,589萬元，文化體育與傳媒支出22萬元，社會保障和就業(yè)支出11,741萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出40,012萬元，農(nóng)林水支出2,033萬元，其他支出533萬元。基金預(yù)算收支對比，年終結(jié)余14,333萬元，其中結(jié)轉(zhuǎn)下年使用13,428萬元，凈結(jié)余905萬元。

（三）2014年財政工作主要措施

1.咬定目標(biāo)抓增收，財政收入再上新臺階。面對嚴(yán)峻的收入形勢，財稅部門化壓力為動力，咬定目標(biāo)抓收入穩(wěn)增長。及早細(xì)化分解稅收任務(wù)，將任務(wù)具體落實(shí)到征管員、企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和稅種，并嚴(yán)格執(zhí)行收入目標(biāo)責(zé)任制；財稅部門相互溝通協(xié)作，合力解決組織收入工作中遇到的新情況和新問題；始終繃緊收入進(jìn)度這根弦，加強(qiáng)收入形勢分析，增強(qiáng)收入主動權(quán)；突出重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)稅種征收，加大清欠力度，堵塞征管漏洞；實(shí)行縣級領(lǐng)導(dǎo)掛鉤聯(lián)系企業(yè)（項(xiàng)目）制度，主動為企業(yè)排憂解難，培育稅收超千萬企業(yè)12家，實(shí)現(xiàn)稅收收入2.5億元，占全縣稅收的21.5%。嚴(yán)格“收支兩條線”管理，強(qiáng)化資產(chǎn)、資源類等非稅收入征管，監(jiān)督各項(xiàng)收入及時足額入庫。同時，堅(jiān)持抓節(jié)支促增收，將中央“八項(xiàng)規(guī)定”和國務(wù)院“約法三章”貫徹到預(yù)算編制執(zhí)行當(dāng)中，嚴(yán)格執(zhí)行黨政機(jī)關(guān)“五個零增長”的政策要求，從嚴(yán)從緊壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性支出，全縣會議費(fèi)及“三公”經(jīng)費(fèi)同比下降34.94%。2014年全縣稅收總收入首次突破10億元，完成11.7億元，增長18.62%。

2.充分發(fā)揮財政杠桿作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好。大力支持工業(yè)園區(qū)擴(kuò)園增效，全縣投入“一園四區(qū)兩基地”建設(shè)資金近10億元，其中爭取省級產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)扶持資金和招商引資獎勵補(bǔ)助1.35億元，獲得市農(nóng)發(fā)行貸款1億元，采用BT形式引進(jìn)社會資金約2億元。加快交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和縣城擴(kuò)容提質(zhì)，累計(jì)投入5億元用于四館一宮、“八路兩園”等一批市政設(shè)施建設(shè)，進(jìn)一步提升縣城承載力。積極支持旅游規(guī)劃編制、宣傳推介和旅游重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，爭取省旅游扶貧資金3,000萬元用于建設(shè)康泉旅游大道。圍繞縣委縣政府“三賽”工作“保三爭一二”的工作目標(biāo)，落實(shí)招商引資、征地拆遷等工作經(jīng)費(fèi)，全力支持“四個一批”、“三個50”等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。認(rèn)真落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅和財稅扶持政策，撥付“營改增”試點(diǎn)過渡性財政扶持資金約1,400萬元，切實(shí)幫助企業(yè)減負(fù)穩(wěn)產(chǎn)。

3.加大“三農(nóng)”支持力度，推動城鄉(xiāng)一體化。夯實(shí)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)，投入1.91億元支持中小河流治理、中小型罐區(qū)改造和小型水庫除險加固等水利示范縣建設(shè)工程；投入農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財政資金1,350萬元，建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田1.14萬畝。改善農(nóng)村環(huán)境，投入2840萬元繼續(xù)推進(jìn)城鄉(xiāng)清潔工程，完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠、垃圾填埋場和轉(zhuǎn)運(yùn)站等基礎(chǔ)設(shè)施。加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，投入1000萬元扶持農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社和特色農(nóng)產(chǎn)品示范基地發(fā)展。投入“一事一議”財政獎補(bǔ)資金1,065萬元，扶持農(nóng)村公益項(xiàng)目84個。落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，累計(jì)發(fā)放種糧補(bǔ)貼和良種補(bǔ)貼4,278萬元，惠及農(nóng)戶8.6萬戶；全面鋪開水稻種植保險，落實(shí)補(bǔ)貼資金近500萬元，有效減少農(nóng)民因?yàn)?zāi)受損。落實(shí)資金154萬元支持實(shí)施“一村（社區(qū)）一法律顧問”試點(diǎn)工作。支持打好扶貧開發(fā)攻堅(jiān)戰(zhàn)，引導(dǎo)全縣53個重點(diǎn)幫扶村籌資2,040萬元入股縣產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移工業(yè)園，確保重點(diǎn)幫扶村集體經(jīng)濟(jì)收入超5萬元，投入681萬元支持“兩不具備”整村搬遷安置點(diǎn)建設(shè)。

4.堅(jiān)持民生優(yōu)先導(dǎo)向，加快建設(shè)“民生財政”。繼續(xù)加大民生投入力度，集中財力解決涉及群眾的切身利益，全縣民生保障實(shí)現(xiàn)新改善，全年民生支出21.5億元，占公共財政預(yù)算支出的72.6%，同比增長25%。教育事業(yè)方面，全年支出60,425萬元，同比增加13,999萬元，增長30.15%，高于經(jīng)常性財政收入增幅。其中：縣財政籌措3,600多萬元用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣城板塊教育“創(chuàng)強(qiáng)”，支持完成教育強(qiáng)縣和國家義務(wù)教育發(fā)展基本均衡縣創(chuàng)建工作；落實(shí)困難家庭學(xué)生學(xué)費(fèi)補(bǔ)助、寄宿生生活補(bǔ)助近900萬元，學(xué)前教育資助、普通高中助學(xué)金、中職免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助政策得到落實(shí)，城鄉(xiāng)義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)、山區(qū)和農(nóng)村邊遠(yuǎn)地區(qū)義務(wù)教育教師崗位津貼標(biāo)準(zhǔn)再次提高。文體傳媒方面，縣本級預(yù)算安排342萬元，支持了廣場文化活動、送戲送電影下鄉(xiāng)等活動開展，支持了文化市場整治、非遺保護(hù)及申請、四館一宮、鎮(zhèn)村文化站建設(shè)及基層文體場館免費(fèi)開放，安排低保戶文化消費(fèi)補(bǔ)貼460多萬元，為全縣4.6萬人的低保戶每人發(fā)放價值100元的文化產(chǎn)品。社會保障方面，進(jìn)一步提高城鄉(xiāng)低保、五保供養(yǎng)、孤兒殘疾人生活保障、醫(yī)療救助、養(yǎng)老保險等底線民生保障水平，累計(jì)撥付資金1.4億元；加大就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持力度，安排就業(yè)補(bǔ)助750萬元、創(chuàng)業(yè)貸款貼息106萬元；籌措公共租賃房建設(shè)資金2,300多萬元，撥付農(nóng)村危房改造補(bǔ)助資金2,355萬元，進(jìn)一步解決城鎮(zhèn)低收入家庭住房困難問題。醫(yī)療衛(wèi)生方面，支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，縣級公立醫(yī)院綜合改革試點(diǎn)穩(wěn)步推進(jìn)，投入3,000多萬元用于解決縣人民醫(yī)院新院征地拆遷工作以及縣、鎮(zhèn)、村三級醫(yī)療衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，投入1,022萬元全面化解基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)歷史債務(wù)，將人均基本公共衛(wèi)生支出提高到35元，累計(jì)撥付1,585萬元；開展城鄉(xiāng)居民大病保險試點(diǎn)，探索建立異地就醫(yī)即時結(jié)算制度。生態(tài)保護(hù)方面，支持新一輪綠化東源大行動，縣財政從2014年起連續(xù)三年將投入1億元用于林業(yè)生態(tài)建設(shè)；投入5153萬元用于碳匯林、生態(tài)景觀林帶建設(shè)、治采復(fù)綠、東江水環(huán)境綜合整治以及打擊“三偷”等專項(xiàng)行動；籌措300萬元推進(jìn)萬綠湖國家濕地公園、東江國家濕地公園建設(shè)。

5.圍繞資金安全和效益，不斷提升財政管理水平。制定出臺縣直機(jī)關(guān)因公出國（境）經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)、差旅費(fèi)等管理辦法，嚴(yán)格“三公”經(jīng)費(fèi)管理。扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算信息公開試點(diǎn)，縣直部門向社會公開部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)信息。繼續(xù)深化國庫集中支付改革，新增4個預(yù)算單位納入部門預(yù)算，完善預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控機(jī)制，確保資金撥付安全、規(guī)范、高效。提高政府采購工作管理水平，全年完成政府采購業(yè)務(wù)93宗，采購金額1.1億元，有效節(jié)約資金940多萬元，節(jié)約率8.09%。加大財政評審力度，全年完成各類預(yù)、結(jié)算工程417個，累計(jì)核減資金2.49億元，綜合核減率18.93%。開展國有資產(chǎn)清理，將全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)納入信息系統(tǒng)管理，全年依法處置資產(chǎn)4宗，掛牌交易拍賣總額6,491萬元。扎實(shí)開展會計(jì)信息質(zhì)量檢查、“小金庫”治理、違規(guī)使用專項(xiàng)資金以及“三公”經(jīng)費(fèi)開支過大整治等專項(xiàng)行動，查處違規(guī)金額811萬元，對個別單位存在的財務(wù)現(xiàn)金管理不規(guī)范、接待費(fèi)開支和資金庫存過大等問題，責(zé)令限期整改，切實(shí)嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。推進(jìn)規(guī)范化財政所建設(shè)，制定實(shí)施村級財務(wù)“雙向公開”制度，促進(jìn)村級財務(wù)公開透明、更加規(guī)范。

各位代表，2014年財政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，較好實(shí)現(xiàn)了“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、促發(fā)展”的要求。但我們也清醒地認(rèn)識到財政工作中還存在一些問題和不足。主要表現(xiàn)在：一是持續(xù)穩(wěn)定增收壓力大。我縣經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，新型主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)尚未形成，稅源結(jié)構(gòu)單一，稅收過度依賴礦產(chǎn)資源型企業(yè)，在實(shí)體經(jīng)濟(jì)低迷、礦價持續(xù)下跌的大環(huán)境下，稅收增長乏力，亟需培育新的增長點(diǎn)；二是財政支出剛性增長，收支矛盾突出。本級財力規(guī)模小，對上級財政依賴程度高，各項(xiàng)民生工程、重點(diǎn)項(xiàng)目、基本公共服務(wù)等剛性支出不斷增加，而新增財力無法滿足需求，導(dǎo)致財政支出壓力巨大，資金調(diào)度困難；三是預(yù)算管理還不夠科學(xué)精細(xì)，財政資金監(jiān)管力度仍需加大，資金使用效益有待提高等。這些問題，需要我們進(jìn)一步解放思想，完善機(jī)制，強(qiáng)化措施，切實(shí)加以解決。

二、2015年預(yù)算草案

2015年預(yù)算安排和財政工作總的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中全會精神，按照縣委“四五三”總體要求、“一二三八”工作思路和“三個三”工作部署，堅(jiān)持以提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，加快推動轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)，大力培育財稅新的增長點(diǎn)；調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持有保有壓，切實(shí)保障民生支出；持續(xù)深化財政改革，貫徹落實(shí)新《預(yù)算法》，加強(qiáng)財政管理，提高資金使用效益，奮力推動?xùn)|源縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展和“五大名縣”建設(shè)。

2015年預(yù)算編制原則是：堅(jiān)持量入為出、厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制一般性支出，按照“零增長”的要求細(xì)化“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理，努力降低行政成本；堅(jiān)持依法理財、統(tǒng)籌兼顧，在保證基本公共服務(wù)合理需要的前提下，重點(diǎn)向促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和改善民生傾斜；完善政府預(yù)算體系，提高預(yù)算編制完整性，政府的收入和支出全部納入預(yù)算管理；細(xì)化預(yù)算編制，優(yōu)化基本支出定額，穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算信息公開。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想、基本原則，編制2015年預(yù)算草案。

（一）公共財政預(yù)算收支草案

1、公共財政預(yù)算收入。2015年地方公共財政預(yù)算收入擬安排 86,800 萬元，比上年決算數(shù)增加（下同）13,260 萬元，增長18％，其中：稅收收入 62,940萬元，增長20 %；政府非稅收入 23,860萬元，增長 13%。地方公共財政預(yù)算收入加上上級補(bǔ)助收入102,519 萬元(其中上級提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入20,941 萬元)、上年結(jié)余收入 35,912萬元(其中上年結(jié)轉(zhuǎn)本支出34,218 萬元，凈結(jié)余1,694 萬元)，公共財政預(yù)算收入總額為 225,231萬元。

2、公共財政預(yù)算支出。2015年公共財政預(yù)算支出擬安排223,355 萬元，比2014年預(yù)算數(shù)增加（下同）15,978 萬元，增長 7.7%;上解支出1876萬元。

主要支出項(xiàng)目安排為：一般公共服務(wù)支出 39,813萬元，增長11.5 %；公共安全支出11,966 萬元，增長 6.4%；教育支出 53,825萬元，增長29.6 %；科學(xué)技術(shù)支出1,301 萬元，減少20.4%（主要是上年結(jié)轉(zhuǎn)減少）；文化體育與傳媒支出 1,538萬元，增長 10.2%；社會保障和就業(yè)支出 39,584萬元，減少6.4 %（主要是上級提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付減少）；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出13,673 萬元，減少47.8 %（主要是上級提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付減少）；節(jié)能環(huán)保支出 4,724萬元，增長279.1 %（主要是上年結(jié)轉(zhuǎn)增加）；城鄉(xiāng)社區(qū)支出 2,169萬元，增長34.8 %；農(nóng)林水支出 37,060萬元，增長29.6 %；交通運(yùn)輸支出1,959 萬元，增長80.1 %；資源勘探信息等支出 329萬元，減少32.7 %（主要是上年結(jié)轉(zhuǎn)減少）；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出603 萬元，增長 13.8%；金融支出 11萬元,減少77.1%（主要是上年結(jié)轉(zhuǎn)減少）；國土海洋氣象等支出 1,041萬元，增長60.4 %；住房保障支出8,355 萬元，增長 6.7%；糧油物資儲備支出 935萬元，增長3.5 %；預(yù)備費(fèi)1500 萬元；國債還本付息支出163萬元；其他支出 2,806萬元，增長17.9 %。

（二）政府性基金預(yù)算草案

2015年基金預(yù)算收入擬安排45,101萬元，其中：新型墻體材料專項(xiàng)基金收入7萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入32,000萬元，其他政府性基金收入30萬元。上年結(jié)余收入13,064萬元（其中上年結(jié)轉(zhuǎn)本支出12,159萬元，凈結(jié)余905萬元）。基金預(yù)算支出擬安排45,101萬元，其中：大中型水庫移民后期扶持基金支出3,514萬元；小型水庫移民扶助基金支出179萬元；新型墻體材料專項(xiàng)基金支出 7萬元；國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出35,415 萬元（其中征地和拆遷補(bǔ)償支出 29,525萬元，保障性住房支出800萬元，農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金支出330 萬元，農(nóng)田水利建設(shè)資金安排的支出800 萬元，教育資金安排的支出800萬元，其他國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出3,160 萬元）;新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)安排的支出4,327萬元；農(nóng)林水支出290萬元；彩票公益金安排的支出1,339萬元；其他政府性基金支出30 萬元。收支平衡。

三、2015年財政工作措施

2015年是全面完成“十二五”規(guī)劃的收官之年，也是全面深化改革，加快東源振興發(fā)展的關(guān)鍵之年，做好今年財政工作意義重大。新的一年，我們將按照縣委六屆五次全會的總體部署，主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，正確把握新機(jī)遇，奮力開拓新局面。重點(diǎn)做好以下四個方面：

（一）適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提質(zhì)增效。發(fā)揮好財政在適應(yīng)和引領(lǐng)新常態(tài)中的作用，緊緊圍繞做大“三大增長極”培財源、增后勁，使經(jīng)濟(jì)發(fā)展量增質(zhì)更優(yōu)。一是支持工業(yè)園區(qū)擴(kuò)能增效。多渠道籌集資金，推進(jìn)“一園四區(qū)兩基地”道路、供水、供電等公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，進(jìn)一步完善園區(qū)功能，更好地發(fā)揮園區(qū)承載項(xiàng)目、吸納投資、增加稅收的作用。二是落實(shí)各項(xiàng)招商經(jīng)費(fèi)和激勵政策，大力支持“四個一批”、“三個50”、“雙百億”工程建設(shè)，幫助破解融資、土地等要素瓶頸問題，通過重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)做大經(jīng)濟(jì)總量。三是拓寬融資渠道，探索PPP等投融資模式吸引社會資本共同參與城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施和重點(diǎn)項(xiàng)目投資，加快縣城擴(kuò)容提質(zhì)和新型城鎮(zhèn)化建設(shè)，打造城鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)“增長極”。四是加快推進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整。運(yùn)用財政政策和資金“杠桿”，完善產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)政策，加快傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，加快以旅游業(yè)為主導(dǎo)的商貿(mào)物流業(yè)等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展。五是把握中央和省投資重點(diǎn)，加強(qiáng)與上級財政部門的工作聯(lián)系，積極配合相關(guān)部門做好項(xiàng)目的謀劃、篩選、申報工作，努力爭取上級政策資金支持。

（二）狠抓增收節(jié)支，不斷增強(qiáng)財政實(shí)力。加強(qiáng)納稅服務(wù)意識，幫助企業(yè)排憂解難，促進(jìn)企業(yè)穩(wěn)產(chǎn)達(dá)產(chǎn)，夯實(shí)增收基礎(chǔ)。嚴(yán)格收入目標(biāo)考核責(zé)任制，明確收入征管部門、工業(yè)園區(qū)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)責(zé)任，形成各部門、各單位齊抓共管財稅工作的局面；完善財稅部門聯(lián)席會議制度，定期開展收入形勢分析，及時解決收入征管中的薄弱環(huán)節(jié)和突出問題，保證收入均衡入庫；加強(qiáng)對重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目的稅源監(jiān)控，既抓好增值稅、營業(yè)稅、房產(chǎn)稅等主要稅種，又重視抓好零散稅種征收，做到抓大不放小，進(jìn)一步堵塞征管漏洞，確保應(yīng)收盡收；規(guī)范非稅收入管理，加大土地出讓金、資產(chǎn)、資源類等重點(diǎn)非稅收入征收力度，確保非稅收入全額納入財政預(yù)算。

（三）加大民生投入，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)更高水平的民主保障。堅(jiān)持民生優(yōu)先導(dǎo)向，著力建設(shè)民生財政，做到新增財力向民生事業(yè)傾斜，不斷提高民生支出占財政支出的比重。重點(diǎn)包括：繼續(xù)加大教育事業(yè)投入，支持標(biāo)準(zhǔn)化學(xué)校建設(shè)和“振興初中計(jì)劃”實(shí)施，推動縣三小、第一幼兒園建設(shè)，鞏固提升“創(chuàng)強(qiáng)”成果。完善財政投入“雪中送炭”的托底保障機(jī)制，繼續(xù)提高城鄉(xiāng)低保、農(nóng)村五保、基礎(chǔ)養(yǎng)老金等底線民生保障水平。落實(shí)就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，進(jìn)一步完善政府促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)的財稅政策，鼓勵創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)。完善基本醫(yī)療保險制度，繼續(xù)推進(jìn)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，支持縣人民醫(yī)院新院工程建設(shè)，完善大病醫(yī)療保險制度，推動平價醫(yī)療惠及于民。加大“三農(nóng)”投入力度，推進(jìn)水利示范縣、林業(yè)生態(tài)縣建設(shè)，加快以特色農(nóng)產(chǎn)品示范基地為龍頭的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，支持村道、農(nóng)房改造、垃圾填埋場、污水處理廠等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，支持完成農(nóng)村土地確權(quán)和新一輪扶貧“雙到”工作，促進(jìn)農(nóng)民致富增收。加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)和生態(tài)建設(shè)投入，重點(diǎn)支持“保水工程、治綠工程、清潔工程”等工程建設(shè)。支持加強(qiáng)和創(chuàng)新社會管理，深化平安創(chuàng)建工作，保障社會和諧穩(wěn)定。

（四）加快改革創(chuàng)新，建立安全高效的財政運(yùn)行機(jī)制。全面貫徹落實(shí)新《預(yù)算法》，加快改革創(chuàng)新步伐，建立適應(yīng)新時期發(fā)展形勢的財政運(yùn)行機(jī)制。深化預(yù)算改革，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算編制，提高政府預(yù)算的完整性和科學(xué)性，加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，加大結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理整合力度，盤活財政存量資金。加快建立透明預(yù)算制度，全面推進(jìn)縣直預(yù)算單位預(yù)、決算和“三公”經(jīng)費(fèi)信息公開，自覺接受人大、審計(jì)和社會各界監(jiān)督；完善預(yù)算績效評價體系，提高資金使用績效；強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，進(jìn)一步壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性支出，堅(jiān)決反對鋪張浪費(fèi)。推進(jìn)政府購買社會服務(wù)改革和公務(wù)用車改革。完善地方性政府債務(wù)管理制度及風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，防范和控制財政風(fēng)險。按照《國務(wù)院關(guān)于清理規(guī)范稅收等優(yōu)惠政策的通知》精神和省市工作部署，認(rèn)真開展好稅收等優(yōu)惠政策專項(xiàng)清理。加強(qiáng)財政投資評審、國有資產(chǎn)、財政專戶等管理工作，建立健全防治“小金庫”長效機(jī)制，堅(jiān)持專項(xiàng)檢查和日常監(jiān)督相結(jié)合，加強(qiáng)對重大項(xiàng)目資金和民生資金的監(jiān)督檢查力度，確保財政資金安全規(guī)范、發(fā)揮效益。

各位代表，2015年財政工作艱巨而繁重。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，銳意進(jìn)取,開拓創(chuàng)新，努力完成全年預(yù)算任務(wù)，為推動“五大名縣”建設(shè)上新臺階而做出新的貢獻(xiàn)！

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大會秘書處 2015年3月10日

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（共印950份）

第三篇：鄉(xiāng)財政工作報告

2014年，我鄉(xiāng)財政工作在鄉(xiāng)黨委、政府的高度重視下，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，本著發(fā)展、務(wù)實(shí)、創(chuàng)新、提高的指導(dǎo)思想，從本鄉(xiāng)實(shí)際出發(fā)，積極培植財源，積蓄財力，嚴(yán)格預(yù)算收支管理,深化財稅改革，開拓進(jìn)取，扎實(shí)工作，確保了各項(xiàng)工作目標(biāo)任務(wù)的完成，確保財政收入穩(wěn)步增長，改革和完善預(yù)算管理制度，推行部門預(yù)算，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，基本保證了全鄉(xiāng)社會經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展的需要。根據(jù)這一總體要求，2014年我鄉(xiāng)財政預(yù)算安排堅(jiān)持以下原則：一是收入安排積極可靠;二是量財辦事，量力而行;三是突出重點(diǎn)，有保有壓。現(xiàn)在就我鄉(xiāng)二0一三年財政預(yù)算執(zhí)行情況報告如下：

一、財政收入

財政收入191.86萬元(上級補(bǔ)助收入),預(yù)算外收入125.06萬元(民政資金)，非稅收入78.35萬元;共計(jì)395.27萬元。

二、結(jié)合我鄉(xiāng)支出的實(shí)際情況，二0一三年預(yù)算執(zhí)行如下：

一般公共服務(wù)支出121.95萬元;農(nóng)林水利事業(yè)費(fèi)13.2萬元;計(jì)劃生育事業(yè)費(fèi)75.4萬元(計(jì)劃生育協(xié)會2萬元);文化廣播事業(yè)費(fèi)1.4萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出3萬元，教育事業(yè)費(fèi)1.8萬元;公安、司法工作經(jīng)費(fèi)支出0.5萬元;村級管理費(fèi)23.97萬元;綜治經(jīng)費(fèi)1萬元;河道治理工作經(jīng)費(fèi)1.5萬，黨建經(jīng)費(fèi)1萬元，人大、政協(xié)經(jīng)費(fèi)1萬元，安全生產(chǎn)工作經(jīng)費(fèi)2.4萬，行政管理費(fèi)用64.12萬元;社會保障事業(yè)支出67.04萬元，森林防火安全經(jīng)費(fèi)0.5萬元，統(tǒng)計(jì)事業(yè)費(fèi)1.4萬元;支出合計(jì)：381.18萬元我鄉(xiāng)財政工作在鄉(xiāng)黨委、政府的高度重視下，在鄉(xiāng)人大的關(guān)心與支持下，較好地完成了預(yù)算執(zhí)行任務(wù)，堅(jiān)持從實(shí)際出發(fā)，緊緊圍繞全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)工作中心，積極培植財源，抓收入、壓支出、保重點(diǎn)的財政工作思路，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央惠農(nóng)政策，圓滿的完成各種惠民補(bǔ)貼的發(fā)放工作，把黨中央、國務(wù)院對老百姓的關(guān)心和關(guān)懷真正落實(shí)到實(shí)處，并結(jié)合我鄉(xiāng)具體實(shí)際情況，充分利用自身環(huán)境資源優(yōu)勢，大力發(fā)展農(nóng)業(yè)積極培育新的財源增長點(diǎn)，以增加鄉(xiāng)財政收入，緩解財政壓力，擺脫鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政困境。同時，抓好財政信息化網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、建立健全財稅管理體系，為今后更多的惠民補(bǔ)貼發(fā)放工作打下了良好的基礎(chǔ)。但我們也應(yīng)清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前我鄉(xiāng)財政仍十分困難，還存在著一些問題，我們將在以后的工作中認(rèn)真加以分析，并采取有力措施逐步加以解決，同時希望在座的各位代表對我們提出寶貴的意見和建議。

三、采取措施努力完成2014財政預(yù)算執(zhí)行任務(wù)：

(一)努力推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)民持續(xù)增收。一是進(jìn)一步加大對“三農(nóng)”的投入，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善農(nóng)民生產(chǎn)生活條件，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。二是在加大支農(nóng)投入的同時，提高財政支農(nóng)資金的使用效益，特別是要管理使用好改善生產(chǎn)生活條件的專項(xiàng)資金，加強(qiáng)資金跟蹤問效，使各項(xiàng)資金更好的服務(wù)于社會主義新農(nóng)村。三是建立健全農(nóng)民補(bǔ)貼網(wǎng)建設(shè)工作。發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)、示范和帶動作用，拓寬“三農(nóng)”資金渠道，按照“公開、公平、透明”的原則，完善和實(shí)施好各項(xiàng)涉農(nóng)補(bǔ)貼制度。全鄉(xiāng)共發(fā)放良種補(bǔ)貼資金30.83萬元，直補(bǔ)20.98萬元，綜補(bǔ)125.29萬元，退耕還林補(bǔ)貼資金25.12萬元;民政社保資金67.05萬元。四是積極推廣村級“一事一議”籌資籌勞項(xiàng)目及“一事一議”財政獎補(bǔ)資金的管理和使用。2014年“一事一議”集中連片項(xiàng)目6個，公路硬化7701米，渠道三面防滲1830米，居民集中區(qū)垃圾池10個，財政獎補(bǔ)計(jì)180萬余元。

(二)不斷加強(qiáng)和規(guī)范財政監(jiān)督管理，堅(jiān)持深化改革，提高資金使用效益。一是鞏固“鄉(xiāng)財鄉(xiāng)用市管”成果，進(jìn)一步規(guī)范財政資金申領(lǐng)、撥付、報賬程序，強(qiáng)化財政工作職責(zé)。二是強(qiáng)化財政收支進(jìn)度管理。按照收入進(jìn)度和預(yù)算計(jì)劃合理調(diào)度資金，加快資金流轉(zhuǎn)，防止資金滯留、挪用等問題。三是加強(qiáng)對村級經(jīng)費(fèi)及專項(xiàng)資金的跟蹤檢查，促使專款及時足額落實(shí)到項(xiàng)目，專款專用。

(三)積極向上級爭取項(xiàng)目和資金補(bǔ)助，加快鄉(xiāng)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一方面我們要立足于自身的努力，調(diào)動全鄉(xiāng)廣大干部群眾的積極性、創(chuàng)造性，進(jìn)一步解放思想、團(tuán)結(jié)拼搏、自力更生、艱苦奮斗，發(fā)展鄉(xiāng)域經(jīng)濟(jì);另一方面積極向上級反映匯報目前我鄉(xiāng)的困難情況，樹立向上爭取項(xiàng)目和資金也是發(fā)展生產(chǎn)力的思想觀念，使上級有關(guān)部門更加了解和認(rèn)識目前我鄉(xiāng)的狀況，在政策上和資金上給予更大的項(xiàng)目和資金支持，以促進(jìn)我鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會的全面發(fā)展。

(四)加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提高自身素質(zhì)，切實(shí)轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，提高服務(wù)質(zhì)量。一是切實(shí)轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，鞏固行風(fēng)建設(shè)，細(xì)化政務(wù)公開，建立健全各項(xiàng)內(nèi)部管理制度。提高財政管理水平增強(qiáng)大局意識、效率意識、廉政意識和服務(wù)意識，愛崗敬業(yè)，增強(qiáng)工作的主動性和預(yù)見性。堅(jiān)持“內(nèi)抓管理，外樹形象”的理念，全面提升財政形象。二是切實(shí)加強(qiáng)財務(wù)管理，大力倡導(dǎo)“財為民所用，事為民所急”的工作作風(fēng)，不斷提高自身素質(zhì)，為我鄉(xiāng)財政上新臺階作出貢獻(xiàn)。

各位代表:2014年的財政工作任務(wù)十分艱巨，我們將按照鄉(xiāng)黨委政府的安排部署，在人大的依法監(jiān)督下，按照鄉(xiāng)本次會議確定的工作目標(biāo)和要求，扎實(shí)推進(jìn)財政改革與發(fā)展，不斷提高財政保障能力，促進(jìn)全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)較快發(fā)展和社會全面進(jìn)步，貫徹落實(shí)本次大會對財政工作提出的各項(xiàng)要求，振奮精神，積極進(jìn)取，為實(shí)現(xiàn)我鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會和諧發(fā)展的新跨越而努力奮斗!

第四篇：2008年財政工作報告

2008年財政工作報告

各位代表：

受縣人民政府委托，向大會報告全縣2007年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2008年財政預(yù)算（草案），請予審議，并請各位領(lǐng)導(dǎo)提出寶貴意見。

2007年是本屆政府任期的最后一年，一年來，在縣委、縣人民政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在省、地財政部門的關(guān)心和支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央確定的各項(xiàng)財稅政策，全縣各級財政部門緊緊圍繞縣委、縣人民政府提出的經(jīng)濟(jì)建設(shè)這個中心，搶抓機(jī)遇，加快發(fā)展，以狠抓財源建設(shè)、優(yōu)化財源結(jié)構(gòu)為重點(diǎn)，以組織財政收入、控制財政支出為中心，以強(qiáng)化征收管理、深化財稅體制改革為動力，經(jīng)過全縣各族人民團(tuán)結(jié)奮斗，共同努力，國民經(jīng)濟(jì)和社會各項(xiàng)事業(yè)都取得了重大成就，在經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展的基礎(chǔ)上，財政收入實(shí)現(xiàn)了較快增長，五年來，財政收支保持了良好的發(fā)展勢頭。全縣財政總收入從2003年的7760萬元增加到2007年的14802萬元，其中：地方財政收入從2003年5806萬元增加到2007年11186萬元，增長92.7%,財政支出從2003年25017萬元基礎(chǔ)上增加到2007年66732萬元,增長166.7%。確保了全縣行政事業(yè)單位人員工資的按時發(fā)放和國家機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，維護(hù)了社會穩(wěn)定，推動了全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會全面進(jìn)步，較好地完成了縣十五屆人民代表大會第一次會議批準(zhǔn)的財政收支任務(wù)。

一、2007年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2007年初，經(jīng)縣十五屆人民代表大會第一次會議批準(zhǔn)，全縣財政總收入預(yù)算為1.25億元（其中國稅部門收入預(yù)算為2442萬元，地稅部門收入預(yù)算為4468萬元，財政部門收入預(yù)算為5596萬元），比上年實(shí)績增長8%，其中，全縣地方財政收入預(yù)算為9955萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長10%，比上年實(shí)績增長10%；財政支出預(yù)算安排39396萬元（調(diào)整數(shù)），比上年預(yù)算數(shù)增長24.9%。

2007年全縣財政總收入完成14802萬元，占人大批準(zhǔn)年初任務(wù)數(shù)的118.42%，比上年同期增長28.2%，其中：完成地方財政收入11186萬元，占人大批準(zhǔn)年初任務(wù)數(shù)的112.4%，比上年同期增長23.6%。

2007年全縣財政收支平衡情況是：全縣地方財政收入完成11186萬元，省、地“以獎代補(bǔ)”轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助7557萬元，原體制補(bǔ)助263萬元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助11857萬元，專項(xiàng)補(bǔ)助14292萬元，稅收返還補(bǔ)助672萬元，稅改轉(zhuǎn)移支付2545萬元，緩解縣鄉(xiāng)財政困難補(bǔ)助10688萬元，農(nóng)村義務(wù)教育補(bǔ)助1945萬元，其他轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助5949萬元，上年決算批復(fù)結(jié)余46萬元，總財力為67000萬元；全縣財政支出完成66732萬元，上介支出168萬元，結(jié)余100萬元。

（一）全縣地方財政收入分部門完成情況

1、國、地稅收入完成5442萬元，為預(yù)算的124.4%，其中，國稅部門完成收入428萬元，為預(yù)算的134.2%,比上年增長47.8%;地稅部門完成收入5014萬元，為預(yù)算的123.7%，增長58.7%。

2、財政部門完成收入5743萬元,為預(yù)算的102.9%,比上年增長2.6%。

（二）全縣財政支出完成情況

2007年全縣財政支出年初預(yù)算安排39396萬元(調(diào)整數(shù)不含專款),實(shí)際完成66732萬元,比上年增長37.2%，其分類完成情況是:

1、一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算安排7945萬元（經(jīng)縣人代會批準(zhǔn)調(diào)整，下同），實(shí)際完成14925萬元(含專款,下同)，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年同期增長56.2%。

2、公共安全支出年初預(yù)算安排1413萬元,實(shí)際完成2135萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年同期增長45.5%。

3、教育支出年初預(yù)算安排14502萬元，實(shí)際完成20474萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年同期增長46.1%。

4、科學(xué)技術(shù)支出年初預(yù)算安排35萬元,實(shí)際完成46萬元,完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年同期增長66.6%，增長的主要原因是創(chuàng)科普示范縣增加支出所致。

5、文化、體育與傳媒支出年初預(yù)算安排450萬元,實(shí)際完成556萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年同期增長27.2%。

6、社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算安排2709萬元,實(shí)際完成6187萬元,完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年同期增長31.6%。

7、醫(yī)療衛(wèi)生支出年初預(yù)算安排2249萬元,實(shí)際完成4472萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年同期增長112.6%，其中職工醫(yī)療保障金和農(nóng)村醫(yī)療保障金支出1761萬元，剔除此因素后實(shí)際支出2705萬元，比上年增長28.6%。

8、環(huán)境保護(hù)支出年初預(yù)算安排39萬元,實(shí)際完成406萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年同期增長13.1%.9、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出年初預(yù)算安排1385萬元,實(shí)際完成3906萬元,完成調(diào)整預(yù)算的100%,比上年同期增長63.9%，增長的主要原因是加大對城鎮(zhèn)建設(shè)的投入所致。

10、農(nóng)林水事務(wù)支出年初預(yù)算安排3254萬元,實(shí)際完成9065萬元,完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年同期增長47%，主要由于農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專項(xiàng)資金比上年增加1683萬元，增長60.3%。

11、交通運(yùn)輸支出年初預(yù)算安排134萬元，實(shí)際完成152萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年同期增長3.3%。

12、工業(yè)、商業(yè)、金融等事務(wù)支出年初預(yù)算安排934萬元，實(shí)際完成1447萬元，完成預(yù)算的100%，比上年同期增長10.2%。

13、其他支出年初預(yù)算安排4347萬元，實(shí)際完成2960萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年同期下降44.1%。

2007年全縣財政預(yù)算任務(wù)目標(biāo)的完成，是在縣委、縣人民政府的高度重視和關(guān)心下，各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、縣直各部門通力協(xié)作，廣大財稅干部艱苦努力，通過大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)、壯大經(jīng)濟(jì)總量、多渠道組織收入、從嚴(yán)控制支出而取得的結(jié)果。

2007年全縣財政預(yù)算收支仍然是在收支逆差較大的情況下完成的，預(yù)算執(zhí)行情況較好，總結(jié)一年來我們著力抓了以下幾個方面工作：

（一）加強(qiáng)稅收征管，大力組織收入，確保穩(wěn)定增長，財政實(shí)力不斷增強(qiáng)

各級財政部門依法加強(qiáng)收入征管，認(rèn)真落實(shí)收入目標(biāo)責(zé)任制，完善征管措施，強(qiáng)化征管責(zé)任，改進(jìn)征管手段，做到責(zé)任明確，措施落實(shí)，任務(wù)到位，做到了應(yīng)收盡收，實(shí)現(xiàn)了均衡入庫，促進(jìn)了全縣財政收入持續(xù)增長，全縣財政總收入從2003年的7760萬元增加到2007年的14802萬元，增長90.7%。

（二）積極爭取資金，加快財源建設(shè)，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展

1、加大農(nóng)業(yè)投入，積極推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，充分發(fā)揮地方資源優(yōu)勢，筑牢基礎(chǔ)財源，努力培植新興財源，2007年預(yù)算安排1000萬元資金用于烤煙生產(chǎn)發(fā)展，全年實(shí)現(xiàn)烤煙稅1004萬元，在不放松烤煙基礎(chǔ)財源建設(shè)的同時，大力支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)向產(chǎn)業(yè)化、規(guī)模化、科學(xué)化、高效化方面發(fā)展，積極爭取資金，加大投入，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，全年安排撥付農(nóng)業(yè)發(fā)展資金4454萬元，其中專項(xiàng)資金1812萬元，進(jìn)一步增強(qiáng)了農(nóng)業(yè)發(fā)展后勁，農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位得到進(jìn)一步鞏固。

2、加大對固定資產(chǎn)和基礎(chǔ)設(shè)施投入力度，拉動地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，促進(jìn)財政增收。2007年完成全社會固定資產(chǎn)投資20.6億元，其中基本建設(shè)投資17.5億元，其中引資項(xiàng)目5個，引進(jìn)資金3.2億元，主要用于旅游、建筑建材、電力、企業(yè)技改等，同時，縣財政已安排撥付城市維護(hù)建設(shè)資金3193萬元（其中烏江二橋資金1000萬元），用于改善城區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)道路交通狀況以及烏江二橋建設(shè)，對繁榮城鄉(xiāng)市場，加快城鎮(zhèn)建設(shè)，拉動經(jīng)濟(jì)發(fā)展，推動財源建設(shè)奠定了良好的基礎(chǔ)。

3、積極支持企業(yè)改制改革和發(fā)展，縣財政通過多渠道籌集和調(diào)劑資金，全年安排撥付919萬元用于企業(yè)技術(shù)改造，完成了11戶企業(yè)資產(chǎn)評估、財務(wù)審計(jì)、清產(chǎn)核資等基礎(chǔ)工作，促進(jìn)了國企改革工作有序開展和穩(wěn)步推進(jìn)，加快了重點(diǎn)企業(yè)自身建設(shè)，為企業(yè)注入了新的活力。

4、大力實(shí)施畜牧業(yè)發(fā)展?fàn)縿討?zhàn)略，做強(qiáng)做大畜牧產(chǎn)業(yè)，采取多形式、多渠道籌集資金，大力發(fā)展畜牧養(yǎng)殖，大力扶持和發(fā)展一批畜牧養(yǎng)殖經(jīng)濟(jì)實(shí)體，加快以東華原純種豬為龍頭的養(yǎng)殖基地建設(shè)，提高規(guī)模化、集約化養(yǎng)殖水平，推動全縣畜牧業(yè)發(fā)展，2007年畜牧業(yè)總產(chǎn)值達(dá)到6.2億元，實(shí)現(xiàn)畜牧稅費(fèi)402萬元，為財政增收夯實(shí)了基礎(chǔ)。

（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，合理安排支出，確保重點(diǎn)需要。

按照建立節(jié)約型社會的基本要求，堅(jiān)持量入為出，統(tǒng)籌兼顧的原則，把“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定”放在首位，合理安排財政支出，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力提高財政公共保障能力，保證了重點(diǎn)支出需要，促進(jìn)了各項(xiàng)事業(yè)協(xié)調(diào)健康發(fā)展。

1、認(rèn)真貫徹落實(shí)“三農(nóng)”及惠民政策，加大對種糧農(nóng)民的補(bǔ)貼力度，全年已安排兌現(xiàn)農(nóng)民種糧補(bǔ)貼及綜合補(bǔ)貼1358萬元，雜交水稻補(bǔ)貼105萬元，退耕還林補(bǔ)貼1465萬元，油菜良種補(bǔ)貼190萬元，能繁母豬補(bǔ)貼274萬元，全面實(shí)行了“一折通”，共發(fā)放兌現(xiàn)涉農(nóng)補(bǔ)貼3392萬元，農(nóng)民得到了真正的實(shí)惠，從而進(jìn)一步調(diào)動了廣大農(nóng)民群眾的種糧積極性，促進(jìn)了新農(nóng)村建設(shè)。

2、緊緊抓住西部大發(fā)戰(zhàn)略和新階段扶貧開發(fā)的難得機(jī)遇，積極爭取上級財政轉(zhuǎn)移支付資金，認(rèn)真落實(shí)轉(zhuǎn)移支付政策，合理安排使用各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金，一年來，共得到省對縣財政轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金54240萬元（含專款補(bǔ)助14292萬元），其中：“以獎代補(bǔ)”轉(zhuǎn)移支付資金7554萬元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助11857萬元，緩解縣鄉(xiāng)困難轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助10688萬元，農(nóng)村稅改轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助2545萬元，取消農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1824萬元，民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1613萬元，農(nóng)村義務(wù)教育補(bǔ)助1089萬元，“三費(fèi)、菜藍(lán)子”補(bǔ)助2477萬元，其他轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金301萬元，已全額安排撥付到位，我縣財政困難狀況得到了進(jìn)一步緩解，各級政府公共服務(wù)能力進(jìn)一步增強(qiáng)，促進(jìn)了各項(xiàng)社會事業(yè)和諧發(fā)展，有力地支持了各項(xiàng)事業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展。

3、大力支持社會保障體系建設(shè)，在確保扶貧救災(zāi)、撫恤和社會救濟(jì)等專項(xiàng)資金正常撥付的情況下，切實(shí)解決好困難群眾和民生問題。2007年7月啟動了農(nóng)村最低生活保障制度改革工作，半年來撥付資金1150萬元，解決了59911人困難群眾的最低生活保障救助問題，同時還加大了對城市居民最低生活保障和下崗職工基本生活保障的投入力度，全年已安排撥付國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)補(bǔ)助、社會保障基金補(bǔ)助以及職工醫(yī)療保險基金等社保支出2416萬元，安排撥付救災(zāi)救濟(jì)、社會撫恤等重點(diǎn)支出4237萬元。

4、加大對教育經(jīng)費(fèi)投入力度，切實(shí)做好“兩免一補(bǔ)”工作。2007年預(yù)算安排教育經(jīng)費(fèi)11753萬元，實(shí)際撥付教育經(jīng)費(fèi)20474萬元，其中“兩免一補(bǔ)”資金1392萬元，保證了教育經(jīng)費(fèi)穩(wěn)定增長，從而有力地支持了教育事業(yè)的健康發(fā)展。

（四）堅(jiān)持依法理財，強(qiáng)化監(jiān)督管理，提高財政資金使用效益

1、強(qiáng)化非稅收入管理，認(rèn)真落實(shí)“收支兩條線”管理規(guī)定，切實(shí)做好行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入等非稅收入收繳工作，確保非稅收入及時足額上繳財政。2007年實(shí)行“收支兩條線”管理的單位61戶，收繳預(yù)算外資金3230萬元存入財政專戶，收繳行政性收費(fèi)和罰沒款1957萬元上繳國庫，同時，認(rèn)真開展行政事業(yè)性收費(fèi)票據(jù)和“小金庫”清查工作，重點(diǎn)對五年來行政事業(yè)性收費(fèi)和罰沒收入“收支兩條線”執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，共檢查了62個行政事業(yè)單位，通過檢查，共涉及截留坐支行政事業(yè)性收費(fèi)和罰沒收入1156萬元，已糾正違規(guī)違紀(jì)資金492萬元，沒收違紀(jì)資金4.3萬元，責(zé)令取消不規(guī)范銀行帳戶20個，進(jìn)一步規(guī)范了預(yù)算外資金管理行為，提高了財政性資金的使用效益。

2、政府采購管理工作進(jìn)一步加強(qiáng)，政府采購制度進(jìn)一步深化。通過進(jìn)一步健全政府采購規(guī)章制度，強(qiáng)化監(jiān)督管理，認(rèn)真編制采購預(yù)算，規(guī)范采購行為，創(chuàng)新采購手段，擴(kuò)大采購范圍，完善管理職責(zé)。2007年共完成政府采購82批（次），全年預(yù)算采購資金2534萬元，實(shí)際支付采購資金2210萬元，節(jié)約資金324萬元，資金節(jié)約率為12.8%，一定程度上抑制了腐敗行為的發(fā)生。

3、國有資產(chǎn)管理工作取得實(shí)效。一是認(rèn)真開展了國有資產(chǎn)處置轉(zhuǎn)讓工作，全年共處置轉(zhuǎn)讓36起，交易總額達(dá)654萬元，使國有資產(chǎn)增值275萬元；二是加大了國有資產(chǎn)收益收繳工作，全年已收繳國有資產(chǎn)經(jīng)營收入和國有資產(chǎn)有償使用收入2688萬元上交國庫，同時，在全縣范圍內(nèi)開展了行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作，全縣共清查117戶行政事業(yè)單位，通過清查，資產(chǎn)總額為7.88億元，資產(chǎn)清查盤盈1.29億元，清查盤虧0.19億元，待核銷資產(chǎn)1.1億元，負(fù)債總額為3.58億元，凈資產(chǎn)總額為4.3億元，為進(jìn)一步加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，防止資產(chǎn)流失奠定了基礎(chǔ)。

（五）堅(jiān)持依法理財，財政改革穩(wěn)步推進(jìn)

1、積極穩(wěn)妥地推進(jìn)部門預(yù)算管理改革工作，逐步擴(kuò)大部門預(yù)算試點(diǎn)范圍，縣級部門預(yù)算編制已擴(kuò)大到9個單位，通過合理核定支出標(biāo)準(zhǔn)，從嚴(yán)控制人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)支出等手段，進(jìn)一步規(guī)范了收支行為，增強(qiáng)了預(yù)算約束，完善了財政監(jiān)督機(jī)制，提高了資金的使用效率。

2、積極推進(jìn)“鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”改革試點(diǎn)啟動工作，提高財政依法理財水平，按照“預(yù)算共編、核算統(tǒng)一、帳戶統(tǒng)設(shè)、票據(jù)統(tǒng)管、收入統(tǒng)解、集中支付、工資統(tǒng)發(fā)、采購統(tǒng)辦”的原則，制定了“鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”改革試點(diǎn)工作實(shí)施方案，積極爭取資金，加大投入，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，為啟動“鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”改革試點(diǎn)奠定了良好基礎(chǔ)。

各位領(lǐng)導(dǎo)，2007年在全縣財稅干部的共同努力下，圓滿完成了各項(xiàng)財政收支任務(wù)，財政改革工作也取得了階段性成果。在總結(jié)我縣一年來財政工作取得較好成績的同時，我們也應(yīng)清醒地認(rèn)識到，財源建設(shè)和財政工作中還面臨許多困難和問題，一是地方財政收入總量小，非稅收入占比過重，可用財力相對較低，地方財政收入還不足以發(fā)放職工三個月工資，收支矛盾仍然突出，給財政收支平衡形成了巨大壓力；二是財源結(jié)構(gòu)單一，后續(xù)支柱財源緊缺，財政增收難度進(jìn)一步加大，財源建設(shè)的任務(wù)仍然十分繁重；三是由于財政自給水平較低，宏觀調(diào)控能力弱化，支持經(jīng)濟(jì)建設(shè)和發(fā)展資金難以保證，制約了經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展；四是稅收收入占地方財政收入的比重較低，2007年僅為52.4%（全國稅收收入占財政收入的比重為95%），地方財政收入占gdp的比重很低，僅為4.3%（全國財政收入占gdp的比重近20%），提高“兩個比重”已成為今后一個時期財政工作的主要課題；五是財政監(jiān)督管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)，財政改革有待于進(jìn)一步深化，尤其是國有資產(chǎn)管理工作亟待加強(qiáng)，預(yù)算管理改革亟待深化等。針對這些問題，我們將認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，在今后的工作中，開拓創(chuàng)新，扎實(shí)工作，以增收節(jié)支為中心，加強(qiáng)稅收征管，大力組織收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財政改革，強(qiáng)化財政監(jiān)督，進(jìn)一步完善財政運(yùn)行機(jī)制，加快財源建設(shè)，不斷提高財政管理水平；繼續(xù)加大跑上力度，爭取更多資金，緩解財政困難。

二、2008年財政預(yù)算（草案）

2008年是“十一五”規(guī)劃實(shí)施關(guān)鍵的一年，做好今年各項(xiàng)財政工作，合理安排財政收支預(yù)算，對于構(gòu)建和諧社會具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。根據(jù)全縣財政經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀實(shí)際，2008年我縣財政工作的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)省、地財政工作和經(jīng)濟(jì)工作會議精神，全面貫徹黨的“十七大”精神，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的總體要求，以組織財政收入為中心，以加強(qiáng)財政管理為重點(diǎn)，深化財政體制改革，完善收入征管機(jī)制，強(qiáng)化征收管理，確保重點(diǎn)需要，維護(hù)社會穩(wěn)定；進(jìn)一步完善公共財政體系，不斷提高財政保障能力，加大財政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展力度，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。強(qiáng)化財政監(jiān)督職能，進(jìn)一步規(guī)范財經(jīng)秩序，不斷提高財政資金的使用效益。

按照上述指導(dǎo)思想及全縣經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展計(jì)劃，綜合考慮各方面因素，我們初步編制了2008年全縣財政預(yù)算草案。全縣財政總收入計(jì)劃安排1.8億元，比上年實(shí)績增長21.6%，增加收入3198萬元,其中：地方財政收入計(jì)劃安排1.32億元，比上年實(shí)績增長18%，增加收入2014萬元，上級補(bǔ)助收入34256萬元，總財力為47456萬元，上介支出250萬元，實(shí)際財力為47206萬元。財政預(yù)算支出安排4.72億元（不含上級專款），比2007年年初預(yù)算支出(調(diào)整數(shù))增加7810萬元，增長20%，預(yù)算收支平衡。

2008年地方財政收入主要項(xiàng)目初步安排情況

1、稅收收入預(yù)算安排7520萬元，比2007年年初預(yù)算數(shù)增加2093萬元,增長38.6%，比2007年實(shí)際完成數(shù)增長25%；

2、非稅收入預(yù)算安排5680萬元,比2007年初預(yù)算增加686萬元,其中:

(1)國有資本經(jīng)營收入1000萬元;

(2)國有資源有償使用收入2070萬元；

(3)罰沒收入600萬元;

(4)行政事業(yè)性收費(fèi)收入1500萬元；

(5)專項(xiàng)收入10萬元；

(6)其他收入500萬元。

2008年財政預(yù)算支出初步安排情況

１、一般公共服務(wù)支出預(yù)算安排10525萬元，比上年年初預(yù)算（下同）增加支出2580萬元，增長32.5%，其增長的主要原因是計(jì)劃生育支出按全縣總?cè)丝谟?jì)算人均比例提高和社會撫養(yǎng)費(fèi)列入預(yù)算、國土部門土地調(diào)查、發(fā)改部門重大項(xiàng)目爭取和匹配資金等;

２、公共安全支出預(yù)算安排1738萬元，比上年增加支出325萬元，增長23%；

３、教育支出預(yù)算安排15313萬元，比上年增加支出811萬元，增長5.6％;

４、科學(xué)技術(shù)支出預(yù)算安排55萬元，比上年增加支出25萬元，增長57.1%;

5、文化體育與傳媒支出預(yù)算安排500萬元，比上年增加支出50萬元，增長11.1%;

6、社會保障和就業(yè)支出預(yù)算安排2915萬元, 比上年增加支出206萬元，增長7.8%;

7、醫(yī)療衛(wèi)生支出預(yù)算安排2687萬元，比上年增加支出438萬元，增長19.5%;

8、環(huán)境保護(hù)支出預(yù)算安排61萬元，比上年增加支出22萬元，增長56.4%;

9、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出預(yù)算安排1147萬元，比上年減少支出238萬元，下降17.2%;

10、農(nóng)林水事務(wù)支出預(yù)算安排3803萬元，比上年增加支出549萬元，增長16.9%;

11、交通運(yùn)輸支出預(yù)算安排1428萬元，比上年增加支出1294萬元，增長965.7%，增長的主要原因是烏江三橋前期費(fèi)用100萬元，巖頭河大橋預(yù)算安排500萬元,通鄉(xiāng)油路配套資金及公路維護(hù)預(yù)算安排357萬元，公路建設(shè)貸款本息230萬元,公路拆遷費(fèi)70萬元,路管所及水上安全經(jīng)費(fèi)20萬元;

12、工業(yè)、商業(yè)、金融等事務(wù)支出預(yù)算安排1241萬元，比上年增加支出307萬元，增長32.8%;

13、其他支出年初預(yù)算安排5793萬元，比上年增加支出1446萬元，增長33.3%，增長的主要原因是住房公積金預(yù)算安排733萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)獎勵性支出預(yù)算安排1000萬元，債務(wù)支出800萬元，以及邊遠(yuǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設(shè)及新農(nóng)村建設(shè)支出安排等。

2008年全縣地方財政收入預(yù)算安排增長幅度同口徑為18%，與全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展增長水平基本一致，是符合客觀實(shí)際的，也是積極穩(wěn)妥的；財政支出預(yù)算安排體現(xiàn)了“量入為出，量力而行，有保有壓”的基本原則，確保廣大干部職工工資的正常發(fā)放和政府機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)健康發(fā)展。

三、2008年財政工作

2008年全縣財政工作緊緊圍繞縣委、縣人民政府對經(jīng)濟(jì)工作總體部署和要求，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，以積極構(gòu)建和諧思南為主題，認(rèn)真落實(shí)并積極推行穩(wěn)健的財政政策，著力構(gòu)建公共財政體系，大力支持經(jīng)濟(jì)建設(shè)，切實(shí)解決民生問題。堅(jiān)持依法理財，依法用財，不斷深化財政改革，著力推進(jìn)財政管理體制創(chuàng)新，提高財政管理水平。充分發(fā)揮財政杠桿作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，推動全縣經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。

（一）規(guī)范收入征管，著力做大財政“蛋糕”

一是繼續(xù)加強(qiáng)稅收征管，建立健全稅收征管機(jī)制，提高稅收征管質(zhì)量和效率。針對各項(xiàng)稅收結(jié)構(gòu)變化情況，既要抓好主體稅種的征收，又要抓好零星稅收，加強(qiáng)對重點(diǎn)稅源的跟蹤，不斷挖掘稅收潛力，努力提高稅收占財政收入的比重。二是進(jìn)一步完善和規(guī)范稅收征管辦法。加大稽查力度，凈化稅收環(huán)境，提高收入質(zhì)量，堵塞稅收漏洞，強(qiáng)化企業(yè)和公民的納稅意識。三是認(rèn)真執(zhí)行國家稅收政策，做好企業(yè)所得稅法合并后的組織實(shí)施工作，規(guī)范稅收減負(fù)，嚴(yán)防亂開減免口子，有效發(fā)揮稅收政策促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用。四是進(jìn)一步加強(qiáng)非稅收入管理，完善和規(guī)范非稅收入管理機(jī)制，積極探索和研究非稅收入使用管理辦法，提高非稅收入的使用效益，為財政增收夯實(shí)基礎(chǔ)。

（二）加強(qiáng)財源建設(shè)，壯大經(jīng)濟(jì)總量，財政收入持續(xù)增長

一是繼續(xù)加大對農(nóng)業(yè)的投入，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，圍繞農(nóng)業(yè)抓產(chǎn)業(yè)，圍繞產(chǎn)業(yè)抓財源，大力培植名、特、優(yōu)、新產(chǎn)業(yè)，加快發(fā)展特色農(nóng)業(yè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)和高效農(nóng)業(yè)，積極引導(dǎo)并大力扶持農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)，進(jìn)一步提高農(nóng)產(chǎn)品附加值，促進(jìn)農(nóng)民增收，財政增長；二是大力支持和發(fā)展烤煙生產(chǎn)，進(jìn)一步健全和完善烤煙生產(chǎn)激勵機(jī)制，切實(shí)鞏固和壯大基礎(chǔ)財源；三是積極支持重點(diǎn)項(xiàng)目和重點(diǎn)工程建設(shè)，大力實(shí)施興工富縣戰(zhàn)略，努力培植速效財源、后續(xù)財源、增值財源和主體財源，不斷壯大財政實(shí)力，為支持縣域經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財力保障。

（三）堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧，確保重點(diǎn)需要

本著“量入為出，量力而行，有保有壓”的原則，按照輕重緩急，合理安排各項(xiàng)支出。各級各部門要牢固樹立節(jié)支就是生財?shù)挠^念，做到厲行節(jié)約，勤儉辦事，反對鋪張浪費(fèi)。一是繼續(xù)把保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定放在突出首位。進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保證重點(diǎn)支出需要。切實(shí)加強(qiáng)工資專戶管理，完善工資統(tǒng)發(fā)制度和運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，確保人員工資的按時發(fā)放和全縣各級政權(quán)機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。二是千方百計(jì)確保各項(xiàng)專項(xiàng)資金及時到位，保障重點(diǎn)支出，做好再就業(yè)及社會保障工作，在確保全縣社保經(jīng)費(fèi)正常預(yù)算安排的同時，認(rèn)真落實(shí)再就業(yè)優(yōu)惠政策，建立促進(jìn)就業(yè)和再就業(yè)的長效機(jī)制；積極向上爭取“兩個確保”補(bǔ)助資金，不斷擴(kuò)大社會保險覆蓋面；進(jìn)一步做好居民最低生活保障、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險、下崗職工基本生活保障等兌現(xiàn)工作，確保社會穩(wěn)定。三是不斷加大對“三農(nóng)”資金的投入，特別是加大對農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)技推廣、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)等方面的投入，提升農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力；四是繼續(xù)做好農(nóng)民種糧補(bǔ)助資金兌現(xiàn)工作，進(jìn)一步調(diào)動農(nóng)民種糧積極性，確保農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步好轉(zhuǎn)，大力推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)；五是認(rèn)真落實(shí)好新增教育、衛(wèi)生、文化、公檢法司、農(nóng)業(yè)等事業(yè)經(jīng)費(fèi)等政策，確保支出依法增長。

（四）積極推進(jìn)財政改革，構(gòu)筑公共財政平臺

2008年是財政改革向縱深推進(jìn)的關(guān)鍵之年，因此，一是在切實(shí)鞏固農(nóng)村稅費(fèi)改革成果的基礎(chǔ)上，扎實(shí)做好農(nóng)民補(bǔ)貼網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、“三農(nóng)”資金兌現(xiàn)工作以及鄉(xiāng)村債務(wù)清理等相關(guān)工作，嚴(yán)格控制新增債務(wù)的發(fā)生；二是深化和完善部門預(yù)算試點(diǎn)工作，進(jìn)一步提高部門預(yù)算質(zhì)量，在探索“定額標(biāo)準(zhǔn)”上做到科學(xué)化，在編制程度上做到規(guī)范化，為今后全面啟動部門預(yù)算打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)；三是進(jìn)一步深化政府采購制度改革，著力研究政府采購工作中的新情況、新問題，加大政府采購資金財政直接支付力度，積極推行“三把關(guān)”、“四公開”，規(guī)范和完善“采管分離”制度，真正從源頭上預(yù)防腐敗行為的發(fā)生；四是認(rèn)真落實(shí)“收支兩條線”管理規(guī)定，切實(shí)加強(qiáng)非稅收入管理，努力實(shí)現(xiàn)非稅收入管理規(guī)范化、制度化。五是進(jìn)一步完善預(yù)算管理體制，積極推行零基預(yù)算制度，促進(jìn)財政預(yù)算編制更加科學(xué)化、合理化；在財力允許的情況下，逐步推行剛性預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算約束，提高財政資金使用效率；六是全面推進(jìn)“鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”和“村財鄉(xiāng)代管”財政體制，認(rèn)真組織實(shí)施“金財工程”；七是積極探索國庫集中支付改革的新途徑、新辦法，建立健全財政資金安全、規(guī)范、高效運(yùn)行機(jī)制，強(qiáng)化國庫管理信息系統(tǒng)建設(shè)，做好會計(jì)集中核算向國庫集中支付制度的轉(zhuǎn)軌工作，做到科學(xué)管理國庫資金，確保財政資金安全。

（五）加強(qiáng)財政管理，強(qiáng)化財政監(jiān)督

一是繼續(xù)加強(qiáng)預(yù)算管理，建立健全預(yù)算管理制度，實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理信息化、科學(xué)化和高效化。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，切實(shí)維護(hù)預(yù)算的權(quán)威性，不斷增強(qiáng)預(yù)算約束力。進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算管理，逐步提高預(yù)算的透明度，主動接受縣人大的監(jiān)督，全面提升預(yù)算管理水平；二是強(qiáng)化債權(quán)債務(wù)管理。大力開展債權(quán)債務(wù)清欠工作，防止資金流失。堅(jiān)持量入為出、量力而行的原則，嚴(yán)格控制舉債行為；三是進(jìn)一步強(qiáng)化國有資產(chǎn)管理，著力抓好國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記、處置轉(zhuǎn)讓等基礎(chǔ)工作，健全國有資產(chǎn)管理制度，嚴(yán)把國有資產(chǎn)使用關(guān)、收益關(guān)、處置關(guān)；健全國有資產(chǎn)監(jiān)督、營運(yùn)、管理體系，搭建產(chǎn)權(quán)交易平臺，充分利用縣域國有資源，促進(jìn)國有資產(chǎn)有效增值；加強(qiáng)國有資產(chǎn)執(zhí)法檢查，嚴(yán)厲打擊造成國有資產(chǎn)流失的違法行為。四是切實(shí)加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理，健全專項(xiàng)資金監(jiān)督機(jī)制和績效評價機(jī)制，認(rèn)真開展專項(xiàng)資金績效評價工作，強(qiáng)化對扶貧救災(zāi)、社會保障、涉農(nóng)等專項(xiàng)資金的監(jiān)管力度。五是進(jìn)一步完善財務(wù)管理制度，強(qiáng)化監(jiān)督管理職能，認(rèn)真貫徹落實(shí)《財政監(jiān)督條例》，加強(qiáng)對財政性資金收繳、支付、使用全過程監(jiān)督，做到財政監(jiān)督、社會監(jiān)督相結(jié)合，日常檢查和專項(xiàng)檢查相結(jié)合。加強(qiáng)對單位財務(wù)收支和會計(jì)信息質(zhì)量的監(jiān)督和管理，大力整頓、規(guī)范財經(jīng)秩序和會計(jì)秩序，提高財政管理水平。

（六）加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)，提高干部隊(duì)伍整體素質(zhì)

按照勤政廉政、務(wù)實(shí)為民的要求，堅(jiān)持以人為本，加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)，提高廣大干部依法理財、科學(xué)管理、勤政為民的本領(lǐng)，努力打造一支政治堅(jiān)定、業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)優(yōu)良的高素質(zhì)財政隊(duì)伍。一是用科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財政改革和發(fā)展大局，從全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局出發(fā)，從社會發(fā)展的需要出發(fā)，切實(shí)轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，把維護(hù)好、實(shí)現(xiàn)好、發(fā)展好人民群眾的根本利益作為財政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，讓更廣大的人民群眾共同分享改革與發(fā)展的成果；二是結(jié)合實(shí)際，大力開展調(diào)查研究，圍繞財政中心工作開展課題調(diào)研，切實(shí)當(dāng)好黨委、政府的參謀；三是加強(qiáng)學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)建設(shè)，提高職業(yè)道德水平，牢固樹立理財依靠人民、理財為了人民的思想，講服務(wù)、講奉獻(xiàn)。大力倡導(dǎo)“六種”風(fēng)氣，即：勤奮學(xué)習(xí)的風(fēng)氣，開拓進(jìn)取的風(fēng)氣，調(diào)查研究的風(fēng)氣，求真務(wù)實(shí)的風(fēng)氣，團(tuán)結(jié)協(xié)作的風(fēng)氣，清正廉潔的風(fēng)氣。努力把財政部門建設(shè)成為“學(xué)習(xí)型、創(chuàng)新型、服務(wù)型、廉政型”的“四型機(jī)關(guān)”。多渠道、多形式開展干部教育培訓(xùn)工作，積極引導(dǎo)和教育全縣財政干部具有深懷愛民之心，恪守為民之責(zé)，善謀富民之策，多辦利民之事，創(chuàng)新為民之舉，真正學(xué)會做大財政“蛋糕”的本領(lǐng)。

各位代表：2008年是全面貫徹落實(shí)黨的十七大精神的第一年，也是改革開放三十周年，全面完成各項(xiàng)財政工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。讓我們緊密團(tuán)結(jié)在縣委、縣政府的周圍，以十七大精神為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，堅(jiān)定信心，振奮精神，抓住機(jī)遇，加快發(fā)展，開拓進(jìn)取，扎實(shí)工作，以更大的力度、更高的效率做好各項(xiàng)財政工作，為富民興思作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

第五篇：2007年財政工作報告

市十五屆人大一次 會 議 文 件（）

關(guān)于2007年財政預(yù)算執(zhí)行情況和 2008年財政預(yù)算(草案)的報告

——2007年12月 日在沅江市第十五屆人民代表大會第一次會議上

市財政局局長 ×××

各位代表：

我受市人民政府委托，現(xiàn)在向大會報告2007財政預(yù)算執(zhí)行情況和2008年財政預(yù)算草案，請各位代表審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2007年財政預(yù)算執(zhí)行情況

過去的一年，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，全市人民共同努力，按照“強(qiáng)基固本，真抓實(shí)干，奮力趕超，全面開創(chuàng)沅江更好更快發(fā)展新局面”的要求，搶抓機(jī)遇，開拓進(jìn)取，經(jīng)濟(jì)增長速度明顯加快，財源進(jìn)一步拓寬。全年預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)財政一般預(yù)算收入（含上劃兩稅）33000萬元，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)非稅收入 8458萬元，預(yù)計(jì)完成政府性基金收入5929萬元,預(yù)計(jì)完成各類社保基金收入25000萬元，爭取上級轉(zhuǎn)移支付及其他專項(xiàng)補(bǔ)助60432萬元。預(yù)計(jì)完成本年一般預(yù)算支出77156萬元，實(shí)現(xiàn)財政當(dāng)年收支平衡，略有節(jié)余。非稅收入、社保基金收入均超歷史記錄。

（一）預(yù)算收支執(zhí)行情況

1、預(yù)算收入。2007年市人大批準(zhǔn)收入預(yù)算為30360萬元，全年預(yù)計(jì)完成33000萬元，為預(yù)算的109%。其中：國稅部門預(yù)計(jì)完成16400萬元，地稅部門預(yù)計(jì)完成8200萬元，財政部門預(yù)計(jì)完成8400萬元。

主要收入項(xiàng)目完成情況是：工商各稅收入預(yù)計(jì)完成24016萬元，為預(yù)算的100%，其中增值稅、營業(yè)稅、所得稅預(yù)計(jì)完成20973萬元，其他工商各稅預(yù)計(jì)完成 3043萬元；專項(xiàng)收入預(yù)計(jì)完成722萬元，為預(yù)算的100%。

2、預(yù)算支出。預(yù)計(jì)完成預(yù)算支出77156萬元（含上級專項(xiàng)補(bǔ)助、調(diào)資補(bǔ)助、社保補(bǔ)助等），為調(diào)整指標(biāo)的94.74%。比上年實(shí)際支出61650萬元，增加15506萬元，增長25.15%。

主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)預(yù)計(jì)支出10569萬元，為預(yù)算的95.48%；公共安全預(yù)計(jì)支出3769萬元，為預(yù)算的100%；科學(xué)技術(shù)預(yù)計(jì)支出365萬元，為預(yù)算的100%；社會保障和就業(yè)預(yù)計(jì)支出10094萬元，為預(yù)算的100%；文教衛(wèi)事業(yè)費(fèi)預(yù)計(jì)支出34871萬元，為預(yù)算的95.46%；環(huán)境保護(hù)預(yù)計(jì)支出1820萬元，為預(yù)算的100%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)預(yù)計(jì)支出1489萬元，為預(yù)算的88.15%；農(nóng)林水事務(wù)預(yù)計(jì)支出9055萬元，為預(yù)算的96.79%；交通運(yùn)輸預(yù)計(jì)支出1760萬元，為預(yù)算的94.62%。

（二）主要工作回顧

1、注重財政投入，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。

一是加強(qiáng)了工業(yè)經(jīng)濟(jì)建設(shè)投入。今年來，財政通過各種方式累計(jì)投資5000萬元,支持重點(diǎn)企業(yè)發(fā)展、工業(yè)企業(yè)改制、民營企業(yè)技改和園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進(jìn)了工業(yè)的快速發(fā)展，擴(kuò)大了主體稅源。特別是中聯(lián)重科的成功引進(jìn)，財政對完成前期準(zhǔn)備工作的投入就達(dá)3000多萬元。二是加強(qiáng)了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)開發(fā)投入。認(rèn)真落實(shí)中央1號文件精神，財政投入1886萬元，用

于發(fā)放糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼和農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)助資金；投入農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金1044萬元、農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金1554萬元，有力地促進(jìn)了農(nóng)業(yè)增產(chǎn)和農(nóng)民增收，讓農(nóng)民充分享受到改革的成果。三是加強(qiáng)了基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入。2007年先后投資4800萬元，拓寬了白沙大道、S204線，拉通了沅江大道、巴山西路、柳樁路,完成通鄉(xiāng)通村公路硬化400多公里，太陽橋與巴山橋建設(shè)基本竣工并加強(qiáng)了對瓊湖公園與舊城改造等重點(diǎn)工程的建設(shè)，鞏固和夯實(shí)了市域經(jīng)濟(jì)發(fā)展載體，提高了沅江城市形象，促進(jìn)了我市經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展和社會全面進(jìn)步。

2、強(qiáng)化征管措施，積極組織收入。

今年來，面對國家宏觀調(diào)控政策和洞庭湖環(huán)境治理等因素給我市財政收入帶來的嚴(yán)重影響，為確保收入任務(wù)的序時完成，改革征管手段，創(chuàng)新征管理念，開拓創(chuàng)新，真抓實(shí)干。一是認(rèn)真實(shí)施市政府財稅征管辦法。實(shí)行獎勵加分成的激勵機(jī)制，充分調(diào)動了納稅企業(yè)、征管單位和協(xié)稅單位的積極性。二是加強(qiáng)全市三級護(hù)稅協(xié)稅網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。全面實(shí)施財稅信息化管理，源頭管稅，提高了工作效率。三是加大稅收清理、稽查和打擊偷漏稅收的力度。繼續(xù)實(shí)施“金稅工程”，推行“宏觀稅賦分析”，開展以房地產(chǎn)業(yè)、建筑安裝業(yè)及相關(guān)行業(yè)稅收專項(xiàng)清理整頓的“藍(lán)劍行動”，確保了收入的足額入庫。四是堅(jiān)持科學(xué)調(diào)度。按照均衡入庫要求，實(shí)行月與月之間、季度與季度之間的資金調(diào)度，未雨綢繆，確保了任務(wù)完成與時間進(jìn)度同步。

3、深化體制改革，完善財政管理。

一是深化了“鄉(xiāng)財市管鄉(xiāng)用”改革。完善了《沅江市“鄉(xiāng)財市管鄉(xiāng)用”財務(wù)管理暫行規(guī)定》和《沅江市“鄉(xiāng)財市管鄉(xiāng)用”改革實(shí)施辦法》，實(shí)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)工資統(tǒng)發(fā)和支出網(wǎng)上審核制度，規(guī)范了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收支行為。建立中國農(nóng)

民補(bǔ)貼網(wǎng)，加強(qiáng)了對涉農(nóng)資金的管理。建立臺賬，澄清家底，加強(qiáng)對鄉(xiāng)鎮(zhèn)國有（集體）資產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)的管理，增強(qiáng)了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政保障能力。

二是加強(qiáng)了非稅收入的征收管理。制定了《沅江市非稅收入征管實(shí)施細(xì)則》，建立了以非稅票據(jù)為主的非稅監(jiān)督體系，加強(qiáng)對土地出讓金、防洪保安金和罰沒物質(zhì)的管理，拓寬了理財領(lǐng)域。完善非稅網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，加大執(zhí)法檢查力度，確保了非稅收入的依法征收和應(yīng)收盡收。

三是推進(jìn)了政府集中采購制度。依據(jù)《政府采購法》的要求，嚴(yán)格執(zhí)行《沅江市政府采購管理實(shí)施辦法》，采購范圍不斷擴(kuò)大，采購程序不斷規(guī)范。今年已實(shí)現(xiàn)政府采購次類410次,采購規(guī)模4140萬元,其中：貨物類采購2280萬元，工程類采購1380萬元，服務(wù)類采購480萬元。節(jié)約資金518萬元,資金節(jié)約率達(dá)12.5%。

4、突出基金征管，加強(qiáng)社會保障。

建立健全各類社會保障基金收入征收激勵機(jī)制，加大清欠力度，努力歸集各類社會保障基金。今年預(yù)計(jì)歸集25000萬元，為年初預(yù)算22000萬元的113.64%，比上年同期19578.8萬元，增長27.69%；預(yù)計(jì)發(fā)放各類社會保障基金24000萬元，為年初預(yù)算21000萬元的114.29%，比上年同期17547.6萬元，增長36.77%。基本解決了農(nóng)業(yè)“三小場”和蘆葦場的社保問題。逐步完善城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度，全面推行生育保險和“大病互助”，扎實(shí)推進(jìn)農(nóng)村合作醫(yī)療，基本建立了與全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)的社會保障體系，維護(hù)了社會穩(wěn)定。

5、著力財政監(jiān)督，規(guī)范財經(jīng)秩序。

今年來，市財政圍繞“轉(zhuǎn)變觀念，依法行政，強(qiáng)化職能，完善監(jiān)督”的目標(biāo)，與紀(jì)檢、監(jiān)察部門密切配合，重點(diǎn)開展了稅收質(zhì)量、收支兩條線、支出標(biāo)準(zhǔn)化管理等專項(xiàng)監(jiān)督，有效地規(guī)范了財經(jīng)秩序。一是高標(biāo)準(zhǔn)完成了全市財政預(yù)算草案編制及部門預(yù)算的編制，把好了預(yù)算計(jì)劃和宏觀管理關(guān)；二是加強(qiáng)了市、鄉(xiāng)兩級財務(wù)管理。今年共對全市110個單位的財務(wù)進(jìn)行了監(jiān)督檢查，調(diào)帳處理糾錯2086.9萬元。

各位代表：過去的一年，全市財政體制改革進(jìn)一步深化，鄉(xiāng)財市管鄉(xiāng)用改革得到不斷鞏固，財政支農(nóng)機(jī)制、農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制不斷完善，政府采購范圍不斷擴(kuò)大，與之配套的其他財政改革不斷推進(jìn)。但是，隨著改革的深化，財政體制中深層次的矛盾和問題逐漸顯露。主要表現(xiàn)在：財政收入總量難以提升，收入的結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化；人均財力相對較少，收支矛盾仍然突出；鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政負(fù)債較大，緩解鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政困難的任務(wù)還很艱巨；如何在新形勢下充分發(fā)揮財政的職能作用，改革還需不斷深化；公共財政框架體系有待進(jìn)一步完善，所有這些都要求我們?nèi)ブ鸩郊右越鉀Q。

二、2008年財政預(yù)算草案

2008年預(yù)算工作思路是：認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的十七大精神，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞沅江十一五規(guī)劃確定的經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展總體目標(biāo)和建設(shè)社會主義新農(nóng)村的客觀要求，牢固樹立超常跨越的發(fā)展定位和現(xiàn)代化管理的“大財政”理念，深化預(yù)算制度改革，強(qiáng)化預(yù)算管理，建立健全與地方財力和事權(quán)相匹配的體制。堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展，統(tǒng)籌兼顧，加大公共服務(wù)領(lǐng)域投入，加強(qiáng)社會保障體系和社會主義新農(nóng)村建設(shè)。著力培植財源，嚴(yán)控財政支出，實(shí)現(xiàn)確保工資發(fā)放、確保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、確保重點(diǎn)需要、確保收支平衡目標(biāo)，為實(shí)現(xiàn)沅江經(jīng)濟(jì)更好更快發(fā)展而努力奮斗。

2008年收支預(yù)算安排如下：

（一）預(yù)算收入。全年預(yù)算40000萬元，比上年年初計(jì)劃30360萬元

增長31.75%，比上年實(shí)際完成收入33000萬元增長20%。其中按征收機(jī)構(gòu)分：國稅局23000萬元，地稅局11000萬元，財政局6000萬元。

（二）預(yù)算支出。地方一般預(yù)算收入21877萬元，加上級補(bǔ)助收入，減上解支出，本年可用財力為53416萬元。主要支出項(xiàng)目安排如下：一般公共服務(wù)支出9150萬元，公共安全支出3480萬元，文教衛(wèi)事業(yè)費(fèi)支出24869萬元，科學(xué)技術(shù)支出260萬元，社會保障和就業(yè)支出3000萬元，環(huán)境保護(hù)支出290萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出2200萬元，農(nóng)林水事務(wù)支出4650萬元，交通運(yùn)輸支出500萬元。

三、完成2008年預(yù)算工作措施

2008年是“十一五”計(jì)劃的第二年，也是實(shí)現(xiàn)我市經(jīng)濟(jì)社會更快更好發(fā)展的關(guān)鍵之年,更是深化財政體制改革、逐步完善宏觀調(diào)控與公共財政體系、促進(jìn)財政經(jīng)濟(jì)快速增長的攻堅(jiān)之年。既有機(jī)遇，又面臨挑戰(zhàn)。有利條件：一是在市委更好更快發(fā)展經(jīng)濟(jì)思路的指導(dǎo)下，通過大力招商引資，成功引進(jìn)了中聯(lián)重科、通威集團(tuán)等一批新的大型企業(yè)落戶沅江。二是以沅紙、辣妹子、太陽鳥游艇、金太陽、林源紙業(yè)為龍頭的骨干企業(yè)正在迅速發(fā)展壯大。三是稅收征管環(huán)境進(jìn)一步優(yōu)化，征收、監(jiān)管、協(xié)稅、護(hù)稅網(wǎng)絡(luò)更加規(guī)范有序，偷、逃、漏稅行為得到有效扼制。四是我市經(jīng)濟(jì)近幾年來的快速發(fā)展，為2008年的財政收入增長奠定了良好的基礎(chǔ)。五是中央的惠農(nóng)政策和中部地區(qū)崛起戰(zhàn)略，將給我市帶來很好的發(fā)展機(jī)遇。

不利因素：一是國家治理洞庭湖環(huán)境污染導(dǎo)致我市一批小型紙廠關(guān)停和部份麻紡企業(yè)的即將關(guān)停，直接影響到稅收的增長；二是國家新的稅收政策關(guān)于增值稅轉(zhuǎn)型和所得稅降點(diǎn)對我市稅收增長的影響較大；三是行政事業(yè)單位將要規(guī)范的津補(bǔ)貼及相應(yīng)增加的各類社保金，給我市財政帶來了

巨大的支出壓力；四是國家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目需要地方財政的資金配套，對我市財政也是一個很大的挑戰(zhàn)。面對諸多有利和不利的因素，我市財政2008年的主要工作是：

（一）不斷加強(qiáng)財源建設(shè)，做大財政蛋糕。

一是突出支持優(yōu)勢工業(yè)的發(fā)展。圍繞“工業(yè)強(qiáng)市”戰(zhàn)略，大力招商引資，立項(xiàng)爭資。進(jìn)一步加大財政對骨干企業(yè)和園區(qū)建設(shè)的支持力度，重點(diǎn)扶持機(jī)械制造、食品加工、造紙等龍頭企業(yè)做大做強(qiáng)，進(jìn)一步提高工業(yè)經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)率，壯大主體財源。二是加大對“三農(nóng)”的扶持力度。認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的惠農(nóng)政策，按照建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的要求，加大對農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化等方面的投入，精心打造一批農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目龍頭企業(yè)，發(fā)展集約型農(nóng)業(yè)，鞏固基礎(chǔ)財源，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、財政增長。三是加大對重點(diǎn)項(xiàng)目的支持力度，始終將項(xiàng)目建設(shè)作為財源建設(shè)的頭等大事來抓，充分發(fā)揮財政資金的導(dǎo)向作用，更多地吸納銀行貸款和社會資金投向財源建設(shè)項(xiàng)目。從完善城市功能和增加城市輻射力出發(fā)，加強(qiáng)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加快第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，培育新興財源。四是切實(shí)加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政建設(shè)。努力加強(qiáng)對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政的領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，采取有效措施，促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政增長。

（二）不斷規(guī)范征管秩序，實(shí)現(xiàn)收入目標(biāo)。

一是加強(qiáng)稅法宣傳與稅源調(diào)查。建立重點(diǎn)稅源和重點(diǎn)納稅人稅源臺賬，完善納稅公示制度，積極培育良好的征納稅環(huán)境。二是加強(qiáng)征收管理，堅(jiān)持依法治稅。按照“加強(qiáng)征管，堵塞漏洞、懲治腐敗，清繳欠稅”的方針，健全協(xié)稅護(hù)稅網(wǎng)絡(luò)，創(chuàng)新征管理念，改進(jìn)征管辦法，加大征管力度，規(guī)范納稅秩序，在重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)級次和重點(diǎn)稅種上爭取新突破，做到應(yīng)收盡收。三是加強(qiáng)執(zhí)法督查，抓好非稅收入征管。進(jìn)一步完善非稅征管制度與網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，強(qiáng)化非稅收入監(jiān)督體系，努力推進(jìn)非稅收入征管的規(guī)范化、法制化。

（三）不斷優(yōu)化公共服務(wù)，保障重點(diǎn)支出。

充分發(fā)揮新形勢下財政的公共職能，全力保障工資性支出和社會保障支出，集中財力解決一些事關(guān)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展全局的大問題。進(jìn)一步加大社會保障力度，增加社會保障投入，規(guī)范城鎮(zhèn)居民最低生活保障制度，努力擴(kuò)大養(yǎng)老保險覆蓋面。支持教育、科技、文化、衛(wèi)生、計(jì)劃生育等各項(xiàng)社會事業(yè)發(fā)展。堅(jiān)持厲行節(jié)約，勤儉辦事，嚴(yán)禁鋪張浪費(fèi)，集中財力保重點(diǎn)、保穩(wěn)定、保發(fā)展。

（四）不斷深化財政改革，完善運(yùn)行機(jī)制。

一是進(jìn)一步深化政府收支分類和部門預(yù)算改革，完善轉(zhuǎn)移支付制度，加強(qiáng)公用經(jīng)費(fèi)管理，切實(shí)降低行政成本，減輕財政負(fù)擔(dān)。二是進(jìn)一步推行“鄉(xiāng)財市管鄉(xiāng)用”改革。按照農(nóng)村公共財政管理的要求，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)行“分級預(yù)算、賬戶統(tǒng)設(shè)、采購統(tǒng)辦、票據(jù)統(tǒng)管”的財政管理體制，切實(shí)做到鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、辦事處財政資金的所有權(quán)、使用權(quán)與管理權(quán)、核算權(quán)相分離。全面推行工資統(tǒng)發(fā)，不斷規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收支行為，切實(shí)增強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政保障能力。三是進(jìn)一步完善政府采購管理。擴(kuò)大政府采購范圍，嚴(yán)格采購程序，建立政府采購信息庫，逐步實(shí)現(xiàn)采購與管理相分離，最大限度降低采購成本。

（五）不斷強(qiáng)化監(jiān)督管理，規(guī)范財經(jīng)秩序。

一是增強(qiáng)預(yù)算意識，強(qiáng)化財政預(yù)算管理。預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，未經(jīng)法定程序不得隨意變更和調(diào)整。加強(qiáng)預(yù)算的審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。二是強(qiáng)化一級預(yù)算單位財務(wù)管理。全面加強(qiáng)行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位財務(wù)

管理，建立和完善內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，嚴(yán)厲查處各種財經(jīng)違紀(jì)違法行為。三是強(qiáng)化財政資金管理。加強(qiáng)對財政資金征收、管理、使用全過程的監(jiān)管，確保財政資金的安全完整與高效運(yùn)行。嚴(yán)格把好專項(xiàng)資金的立項(xiàng)關(guān)、撥付關(guān)、檢查關(guān)，杜絕資金虛報冒領(lǐng)和浪費(fèi)行為。四是著力抓好鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務(wù)化解工作。按照“摸清底數(shù)，明確責(zé)任，分類處理，逐年消化”的要求，采取切實(shí)可行措施，堅(jiān)決杜絕新債發(fā)生，科學(xué)制定償還計(jì)劃，建立償還基金專戶，強(qiáng)化償債資金監(jiān)督，積極消化現(xiàn)存?zhèn)鶆?wù)。

各位代表，只要我們緊緊依靠市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，求真務(wù)實(shí)，銳意創(chuàng)新，乘勢而上，努力工作，一定能夠圓滿完成2008年的財政預(yù)算收支任務(wù)。