第一篇：有限責任公司最高內部綜合授信的調查報告

有限責任公司最高內部綜合授信的調查報告

根據《中國××銀行客戶統一授信管理辦法(試行)》依據《關于2008年度客戶統一授信工作的意見的通知》文件精神以及《有限責任公司申請××××萬元流動資金貸款報告》，我行組織人員對××有限責任公司（以下簡稱該公司）內部授信的情況進行了調查，現將有關情況報告如下：

一、客戶

基本情況調查

（一）客戶概況

××有限責任公司是以×縣商業××公司為投資主體（成立于1952年3月），于200×年×月×日在×縣工商行政管理局登記，注冊號×××××。公司地處×市×縣城關鎮×大街×號，法人代表××，銀行基本戶：×縣××××營業部。公司主要經營：定型食品、酒、飲料、果品、蔬菜、糧油、洗消用品、衛生用品、日用百貨、五金交電、化工油漆、針紡織品、服裝鞋帽、文化體育用品、煙酒副食、食鹽、家俱、建筑材料、裝飾材料、農藥化肥、農副產品（糧食除外）的銷售。取得了衛生許可證、煙草專賣許可證、食鹽零售許可證。是商務部核準的“萬村千鄉市場工程”實施企業。自成立以來，人員素質不斷提高，在現代商貿流通理念的指導下，商業網點、物流配送中心、運輸車輛不斷發展壯大，銷售業績更是逞快速增長趨勢，2006年，該公司被×市人民政府評為“創佳評差”競賽活動“最佳單位”，2007年，該公司被×市人民政府評為商務工作“先進企業”。×省工商行政管理局授予該公司2007年度“誠信經營示范店”。是×省×廳重點支持的企業。

（二）客戶股權結構，主要股東簡介

該公司注冊資本×××萬元，實收資本×××萬元，主要投資人：×縣商業××公司出資×××萬元，占出資總額的×××%。

公司法人代表××，男、中共黨員、大學本科文化、經濟師、×省×縣人、今年××歲，19××年參加工作，一直奮斗在商業戰線，曾擔任采購員、業務組長，20××年擔任××公司副經理，20××年擔任××公司經理，200×年兼任××公司董事長，有多年從事商業工作的經驗，目光敏銳，思維超前，敢于開拓創新。調任零售公司經理以來，大刀闊斧地處理企業以前存在的矛盾和問題，整合資源，盤活資產，增加收入，清理債務。創建××公司以來，抓住國家實施“萬村千鄉市場工程”的有利機遇，不懈努力，積極發展和改造加盟店，在×縣、×縣、×縣、×區4縣區建設物流配送中心×個，發展合格加盟店×××戶，在×縣投資建設鄉村直營超市××個，積極謀求企業發展，創造了×縣的“深圳速度”，經營業績蒸蒸日上，有決策管理和駕馭市場的能力，綜合素質高，無不良信用記錄，200×年被×縣人民政府授予“十佳廠長（經理）”榮譽稱號。

（三）公司主要管理人員

×××：公司黨支部書記兼監事會主席，大專學歷，中共黨員，會計師職稱，19××—19××年在××委任財務科長；19××—200×年任×醫藥××總公司經理；200×年至今任××公司黨支部書記；200×年至今兼任××有限責任公司監事會主席，工作認真負責，業務熟悉。

××：公司總經理，大專學歷，中共黨員，經濟師職稱，19××—19××年在××公司工作，19××—19××年擔任×縣商業××公司辦公室主任，19××-200×．×.年擔任×縣商業××公司副經理，200××至今擔任××有限責任公司總經理，業務熟悉，管理盡職盡責，不辭辛勞。

××:業務副總經理,大專學歷，中共黨員，經濟師職稱，19××—200×年在扶風縣商業綜合零售公司工作；200×年至今擔任××有限責任公司副總經理,業務熟悉，指導工作，認真負責，有條不紊，深得加盟店主愛戴。

×××：行政副總經理,大專學歷，中共黨員，會計師職稱，19××—19××年在×縣商業××公司參加工作；19××年—200×年任×縣商業××公司辦公室主任；200×年至今任××有限責任公司副總經理，一貫任勞任怨，兢兢業業，認真負責的辦好每一項工作。

××：財務副總經理,大專學歷，中共黨員，會計師職稱，19××年—19××年在×縣商業××公司參加工作，任營業員；19××年—20××年在×縣商業××公司擔任出納；200×年至今任××有限責任公司副總經理兼會計，嚴格把關，責任心強，負責財務工作以來，從未出過差錯。

（四）公司組織機構設置及職能

該公司設總經理、人力資源部、后勤保障部、財務部、市場政策調研部、采購部、倉儲保管部、商品訪銷部、商品配送部、業務信息部、直營店和加盟店管理拓展部。各部門在日常工作中，對自己部門負責的工作各司其職，在遵守公司制度的情況下，充分發揮各自的聰明才智，以分部門工作做得是否到位、有無遺漏為標準，同時各部門之間注重配合、溝通（詳見附件）。

（五）管理體系和管理制度情況

該

公司制訂了××項管理制度，涉及公司經營的方方面面，對公司從采購至銷售環節的商品質量和服務質量進行全面仔細地跟蹤和回饋管控，嚴格的管理和不斷完善改進是促成該公司在×省商業市場聲譽不斷提升的根本原因。

二、客戶經營狀況

（一）經營網絡及裝備更新情況

該公司是康師傅面業和飲料、可口可樂、百事可樂飲料、達利園食品、奇強洗滌劑、十萬大山和一品香茶葉、西鳳酒、太白酒、甘泉黃酒、米酒、×××生活用紙等××多種商品的××代理商，其它商品直接從廠家、××、××采購，中間環節少，貨真價實。有×輛運輸車輛用于商品采購和配送，×個配送中心有足夠大的倉儲面積，財務管理電腦化，配送中心與直營超市之間建立了局域網，××個直營超市和×××戶加盟店是該公司的固定客戶，實現了連鎖經營，且有與之相適應的經營設施，電話訪銷，按訪銷單送貨上門，力爭以本地最低價銷售給加盟店。開業兩年多來，公司根據市場需求，不斷拓寬經營領域，擴大經營網點，生意從本縣做到了外縣，憑借先進的經營設備和完善周到地服務，可以說在市場上從零開始，有了比較好的口碑和認知度。不斷進行地設備更新，在很大程度上增強了適應市場的能力，使公司在市場競爭中始終處于強勢地位。

（二）公司商品采購及銷售情況

該公司地處×縣城，距××9×公里、××8×公里，××高速公路、××中線、××北線3條公路穿境而過，交通十分便利，在商品供應充足、出現買方市場的情況下，商品采購、運輸、儲藏都可以做到盡善盡美，在商品采購過程中，主要是嚴把質量關，貨比三家，優中選優，做到物美價廉，徹底杜絕假冒偽劣商品，同時注重農村消費市場的群眾需求，貨分高、中、低檔，以銷定購，把適銷對路的商品采購回來，減少商品庫存和積壓，加快商品和資金周轉。因為該公司已經小有名氣，具有一定的知名度，主動聯系請該公司做總經銷、總代理的廠商日益增加，大多數供貨商采取先貨后款、次月結算的貿易方式，給商品實行“三包”、臨近保質期退貨和周到的售后服務提供了可靠的基礎。

該公司自200×年×月開業以來，秉承“信譽第一，顧客至上”的經營宗旨，以良好穩定的商品質量、健全的銷售網絡迅速拓展市場，月均銷售量從零起步，在200×年底一舉達到××××萬元的累計銷售額。良好穩定的商品質量是企業生存之本。

在公司設立之初，就緊緊抓住商務部實施“萬村千鄉市場工程”這一千載難逢的機遇，利用國家財政扶持資金，大力發展改造加盟店，連鎖經營，建立了穩固的銷售渠道，形成了滲透千家萬戶的零售網絡，200×年，又在×縣境內的××個鄉鎮，投資建設了×個鄉級直營超市，××個村級直營超市，總建筑面積達××××平方米，這些超市的商品100%的由該公司的配送中心送貨，商品配送一直處于供不應求的狀態，急需擴大商品庫存和配送能力。

（三）市場競爭力

該公司自200×年×月開業以來，銷售業績呈快速增長勢頭目前月均銷售額達到×××萬元，成為××地區總銷量位于前×名的企業，資金周轉天數保持在××天以內，遠遠高于行業×××天的平均水平，也遠遠高于周邊較大的商貿企業。

該公司在××主要的競爭對手××公司、×地××公司、××市××公司對比，其優勢在于以下幾個方面：（1）實施“萬村千鄉市場工程”態度積極，改造加盟店投資一次到位，受到省、市商務主管部門重視，驗收合格的加盟店數量遠遠多于其他實施企業，因此，零售終端企業數量多，區域大；（2）在一年時間內，自行投資建設了××個直營超市，還在繼續建設，省內獨創，不僅得到國家資金扶持，而且把商業零售與批發巧妙地結合起來，支持批發業務做大做強，這一做法幾乎沒有競爭對手；（3）配送中心送貨上門，以當地市場最低價銷售，讓利于零售企業，具有很強的市場競爭能力力。

（四）經營前景

近期目標：穩定商品質量，繼續抓緊“萬村千鄉市場工程”的政策機遇，發展改造加盟店，擴大連鎖經營網絡，在國家這項惠民政策實施完成之前，把加盟店發展到××××戶以上；繼續投資建設鄉村直營超市，年內建店數量達到×××戶以上。

遠期目標：瞄準××城新區還沒有大型超市的機遇，借助×政府的支持，在××新區建設一座××××平方米左右的現代化超市，搶占銷售市場，拓寬銷售領域。

三、客戶財務狀況

（一）客戶信用情況

該公司到目前僅有××××貸款×××萬元，均為流動資金貸款，能夠按時付息，無不良信用記錄。

200×年總資產××××萬元，總負債×××萬元，資產負債率××%，所有者權益××××萬元，實現利潤×××萬元；2007年總資產××××萬元，總負債×××萬元，資產負債率××%，所有者權益××××萬元，實現利潤×××萬元；2008年4月總資產××××萬元，總負債×××萬元，資產負債率××%，所有者權益××××萬元，實現利潤××萬元；

（二）公司在未來三年的經營思路及前景預測

一是借助“萬村千鄉市場工程”政策優勢，盡可能多地發展改造加盟店，并且給加盟店提供優質服務，靠政策打開市場靠服務贏得信任，把連鎖經營關系牢固地建立起來，達到長遠合作；二是利用固定資產投資貼息、一次性財政資金扶持等有利政策，加速建設鄉村直營超市，發展零售終端企業，擴大自營銷售網絡，合批發零售有機結合，合理配套；三是在××新區投資建設一座大型超市，一座大型農貿市場，配套新區建設，占領商業網點的黃金地段，為企業長遠發展注入活力。

（三）銷售回款情況和按國家政策所享有的政策優惠

對公司銷售，除給××城內幾家超市供貨，實行先貨后款，有一定帳期的應收帳款外（帳齡一月以內）；對加盟店銷售的商品，公司實行的是貨款兩清制度，當時銷售，當時收款；直營超市是自己的企業，貨款當天一律回到公司帳上，保證公司資金流的暢通。

國家《商務部、財政部關于做好2006年度“萬村千鄉市場工程”資金管理工作的通知》、《商務部、財政部關于做好2007年度“萬村千鄉市場工程”資金管理工作的通知》有兩項優惠政策，一是每在農村幫助農民新建或改建一個農家店，驗收合格后，撥付扶持資金××××元；二是實施企業投資這項工程的固定資產貸款，給于一年利息補貼，貼息率不超過×%。

×省商務廳規定，每建設一座鄉村直營店，給予×萬元的扶持資金。為物流配送中心購買運輸車輛，每輛車給予購車款××%的補貼（限于2008年內）。

四、初審意見

根據《中國××銀行客戶統一授信管理辦法（試行）》和《關于進一步做好統一授信試點工作的通知》，依據《關于200×年度客戶統一授信工作的意見的通知》精神，經測算該公司最高內部綜合授信額度××××萬元。

同意申報最高內部綜合授信額度××××萬元。

調查人：

二〇〇八年

第二篇：授信調查報告

授信調查報告

一、授信客戶管理情況

（一）基本信息 申請人名稱 成立時間注冊地址 注冊資本實收資本 企業性質法定代表人 經營范圍 主營業務 歷史沿革

（二）集團及關聯關系

申請人股東情況（單位：萬元）

序號股東名稱出資額持股比例與申請人經營管理上的聯系備注 1 2 3 合計

申請人控股及主要參股子公司情況： 序號子公司名稱投資金額持股比例 與申請人經營及管理上的聯系 備注 1 2

（三）制度建設及執行情況

（四）管理層情況

二、授信客戶經營情況

（一）行業及生產情況

1、行業情況

2、生產情況

3、立項及排污情況

4、裝備及生產工藝情況 生產裝備情況： 生產工藝流程：

5、生產許可情況

6、生產用地情況

7、商標注冊情況

（二）產品及市場情況

（三）供銷及結算情況

1、原材料供應情況

2、產品銷售情況

（四）發展前景及重大事項

三、授信客戶財務及賬務情況

（一）財務報表情況近三年及近期財務數據簡表（萬元）序號項目 2008年 2009年 2010年 1 總資產 1.1 流動資產其中：貨幣資金應收賬款其他應收款存貨 1.2 長期投資 1.3 固定資產凈值 1.4 在建工程 1.5 固定資產合計 2 負債總額 2.1 流動負債其中：短期借款應付票據應付賬款 2.2 長期借款 3 所有者權益其中：實收資本 4 營業收入 5 營業利潤 6 投資收益 7 利潤總額 8 凈利潤 9 經營活動現金流入量 10 經營活動現金凈流量 11 投資活動現金凈流量 12 籌資活動現金凈流量

（二）資產負債重點項目分析

1、資產狀況分析（2）應收票據分析（3）應收款項分析（4）其他應收款分析（5）預付賬款分析（6）存貨分析（7）長期投資分析（8）固定資產分析

2、負債狀況分析（2）應付賬款分析（3）預收賬款分析

（三）損益及現金流情況分析

1、損益狀況分析：

2、現金流量分析

現金流量表（萬元）項目年份 2008年 2009年 2010年

經營活動現金流量

經營現金流入經營現金流出凈流量 投資活動現金流量

投資現金流入投資現金流出凈流量 籌資活動現金流量

籌資現金流入籌資現金流出凈流量現金凈流量合計

3、賬務調查情況

（四）財務指標分析

1、償債能力指標

2、營運能力指標

3、盈利能力指標

4、現金償債能力指標

5、增長能力指標

四、授信客戶信用狀況：

申請人列表比較如下：肥料制造業優秀值良好值平均值申請人數據分析結果

一、盈利能力狀況凈資產收益率(%)總資產報酬率(%)銷售(營業)利潤率(%)盈余現金保障倍數成本費用利潤率(%)資本收益率(%)

二、資產質量狀況總資產周轉率(次)應收賬款周轉率(次)不良資產比率（新）(%)流動資產周轉率(次)

三、債務風險狀況資產負債率(%)已獲利息倍數速動比率(%)現金流動負債比率(%)帶息負債比率(%)或有負債比率(%)

四、經營增長狀況銷售(營業)增長率(%)資本保值增值率(%)銷售利潤增長率(%)

五、補充材料存貨周轉率(次)資本積累率(%)三年資本平均增長率% 三年銷售平均增長率% 不良資產比率(舊)(%)

五、擔保情況

（一）保證人管理情況

（二）保證人經營情況

1、行業情況

2、保證人經營情況和發展前景

（三）財務情況

1、財務報表情況

2、財務分析：序號

項目 2008年 2009年 2010年 1 總資產 1.1 流動資產 其中：貨幣資金 短期投資 其他應收款 待攤費用 1.2 長期投資 1.3 固定資產凈值 2 負債總額 2.1 流動負債 其中：短期借款 預收賬款 其他應付款 擔保賠償準備 未到期責任準備 2.2 長期借款 長期責任準備 3 所有者權益 其中：實收資本 4 營業收入 5 營業利潤 6 投資收益 7 利潤總額 8 凈利潤 經營活動現金流入量 10 經營活動現金凈流量 11 投資活動現金凈流量 12 籌資活動現金凈流量 13 現金凈流量

（四）信用狀況

六、授信用途及綜合效益

（一）客戶需求及授信用途

1、授信需求

2、授信用途

3、需求測算

（2）最高風險控制額度測算：來源

（二）綜合效益分析

七、管理措施及授信建議

（一）管理措施

（二）授信建議

CL＝E×V×S

4、還款

第三篇：有限責任公司盡職調查報告(全)

有限公司盡職調查報告模板

盡職調查范圍與宗旨

有關××公司的律師盡職調查，是由本所根據aa股份有限公司（“aa”）的委托，基于aa和××的股東于××年××月×× 日簽訂的《股權轉讓意向書》第××條和第××條的安排，在本所盡職調查律師提交給××公司的盡職調查清單中所列問題的基礎上進行的。

簡稱與定義

在本報告中，除非根據上下文應另做解釋，否則下列簡稱和術語具有以下含義（為方便閱讀，下列簡稱和術語按其第一個字拼音字母的先后順序排列）：

“本所” 指××律師事務所。

“本報告” 指由××律師事務所于××年××月××日出具的關于××公司之律師盡職調查報告。

“本所律師”或“我們”指××律師事務所法律盡職調查律師。

“××公司“ 指××公司，一家在××省××市工商行政管理局登記成立的公司，注冊號為bbbbbbbbbb。

本報告所使用的簡稱、定義、目錄以及各部分的標題僅供查閱方便之用；除非根據上下文應另做解釋，所有關于參見某部分的提示均指本報告中的某一部分。審閱文件、資料與信息；

與××公司有關公司人員會面和交談；

方法與限制

本次盡職調查所采用的基本方法如下：

向××公司詢證；

參閱其他中介機構盡職調查小組的信息；

考慮相關法律、政策、程序及實際操作；

本報告基于下述假設：

所有××公司提交給我們的文件均是真實的，所有提交文件的復印件與其原件均是一致的；

所有××公司提交給我們的文件均由相關當事方合法授權、簽署和遞交；

所有××公司提交給我們的文件上的簽字、印章均是真實的；

所有××公司對我們做出的有關事實的闡述、聲明、保證（無論是書面的還是口頭做出的）該管轄法律下有效并被約束；

均為真實、準確和可靠的；

所有××公司提交給我們的文件當中若明確表示其受中國法律以外其他法律管轄的，則其在描述或引用法律問題時涉及的事實、信息和數據是截至××年××月××日××公司提供給我們的受限于前述規定的有效的事實和數據；及我們會在盡職調查之后，根據本所與貴公司簽署之委托合同的約定，按照貴公司的指示，根據具體情況對某些事項進行跟蹤核實和確認，但不保證在盡職調查之后某些情況是否會發生變化。

本報告所給出的法律意見與建議，是以截至報告日所適用的中國法律為依據的。本報告的結構

本報告分為導言、正文和附件三個部分。報告的導言部分主要介紹盡職調查的范圍與宗旨、簡稱與定義、調查的方法以及對關鍵問題的摘要；在報告的主體部分，我們將就九個方面的具體問題逐項進行評論與分析，并給出相關的法律意見；報告的附件包括本報告所依據的由××公司提供的資料及文本。

（一）××公司的設立與存續

1.1 ××公司的設立

1.1.1××公司設立時的股權結構

××公司于××年××月××日設立時，其申請的注冊資本為×××萬元人民幣，各股東認繳的出資額及出資比例如下：

股東名稱出資額出資形式出資比例

××××××萬貨幣××%

××××××萬貨幣××%

××××××萬貨幣××%

合計××× 萬100%

1.1.2××公司的出資和驗資

根據××公司最新營業執照，其注冊資本為××萬元人民幣（實繳××萬元）。

1.根據淄博科信有限責任會計師事務所于××年××月××日出具的淄科信所驗字

（2006）第×× 號《驗資報告》, ××公司第一期出資×××萬元人民幣已在××年××月××日之前由上述三位股東以貨幣的形式繳足。

1.1.3對××公司出資的法律評價

根據《中華人民共和國公司法》的規定，內資的有限責任公司注冊資本必須在公司成立之日起兩年內繳足，而根據××公司的章程，其××萬元人民幣的注冊資本是在三年內分三次到位，此種做法與《中華人民共和國公司法》的規定相沖突。根據××公司有關人員陳述，××公司的此種出資方式系經當地政府許可，但本所律師認為，《中華人民共和國公司法》為全國人2.根據××有限責任會計師事務所于××年××月××日出具的×××所驗字（2006）第×× 號《驗資報告》, ××公司第二期出資××萬元人民幣已在×× 年××月××日之前由上述三位股東以貨幣的形式繳足。

大通過的法律，地方政府無權制定與《中華人民共和國公司法》相悖的政策，目前該種出資方式的合法性不能成立。

1.2 ××公司的股權演變

1.2.1××年股權轉讓

根據××年××月×× 日××市工商行政管理局提供的企業變更情況表，××年××月×× 日，××公司的股東×××先生將其持有的××%股權全部轉讓給×××先生，××年××月××日，上述股東變更已在××市工商行政管理局南定工商所完成了變更登記。

本次股權轉讓之后，××公司的股權結構為：

股東名稱出資額（萬元）所占比例

××××××××%

××××××××%

合計×××100%

1.2.2本次股東變更的法律評價

××公司本次股權轉讓行為符合當時法律、法規和規范性文件的規定，并已履行了必要的法律手續。

1.2.3××公司現有股東的基本情況

經本所律師核查，××公司現有股東為以下2名自然人：

（1）股東×××，男，身份證號為××××××××××××××。

（2）股東×××，男，身份證號為××××××××××××××。

1.3 ××公司的存續

1.3.1××公司的存續

（1）××公司現持有××市工商行政管理局于××年××月××日核發的注冊號為××××××××××號的企業法人營業執照，注冊資本為×××萬元人民幣（實繳×××萬元），法定代表人為×××，住所位于×××，經營范圍為××生產、銷售。

1.3.2××公司存續的法律評價

根據××公司的章程及其年檢資料，其目前合法存續；但其營業執照上的營業期限為××年××月××日至××年××月××日，根據其章程，其第三期出資必須在××年××月××日前完成，因此，aa在受讓其100%股權后，應在××年××月××日前完成剩余的×××萬元出資的義務，否則××公司的存續將存在法律障礙。

（二）××公司的組織架構及法人治理結構

2.1 ××公司章程的制定及修改

（2）根據其營業執照上記載的年檢情況，該公司已于××年××月××日通過了××市工商行政管理局××的年檢。

××公司章程是在××年××月××日由××公司最初設立時的三位股東制定的；根據到目前為止××公司提供的資料，××年××月××日，由于二期出資××萬元的到位，××公司股東會對章程第7條進行過修改；此后于××年××月××日，由于股東間的股權轉讓，××公司股東會對章程進行了第二次修改。

2.2 ××公司的法人治理結構

根據××公司公司章程，該公司設有股東會、執行董事一名和監事一名。

2.3 ××公司的董事、經理和其他高級管理人員

××公司現有執行董事一名，監事一名，經理一名。其中，×××為執行董事，×××為公司監事，×××為公司經理。

（三）××公司的生產設備和知識產權

3.1 ××公司的生產設備

根據××評估師事務所出具的××評報字［2006］第××號《評估報告書》, ××公司的生產設

本所律師未得到任何有關××公司《企業保密協議》或保密制度的材料。

（四）××公司的土地及房產

4.1土地使用權

4.1.1土地租賃

根據bb與cc有限公司于××年××月××日簽訂的《合同書》, cc有限公司將其擁有的位于××的××畝土地租賃給bb的全資子公司使用，期限為20年，租金為××萬元，全年租金上限為×××萬元。

備的評估價值為××元人民幣。

3.2 ××公司的知識產權

根據××公司的陳述，其目前未擁有任何商標、專利和專有技術，也未提出任何商標、專利申請。4.1.2土地租賃的法律評價

本所律師認為，bb與cc有限公司簽訂的《合同書》中約定的承租土地的主體為bb的全資子公司，而××公司并非bb的全資子公司，因此，應獲得cc有限公司對此種情況的書面確認。此外，cc有限公司將其無建筑物或附著物的土地使用權出租，沒有法律依據，其合法性存在疑問。

4.2房屋所有權

4.2.1房屋狀況

根據××評估師事務所出具的××評報字［2006］第××號《評估報告書》, ××公司共擁有房屋建筑物××幢，建筑面積××平方米；構筑物及其他輔助設施××項；評估價值為××元人民

（五）××公司的業務

5.1 ××公司的經營范圍

根據××公司目前持有的××市工商行政管理局于××年××月×× 日核發的注冊號為××××××××××× 號的企業法人營業執照，其經營范圍為××生產、銷售。幣。

根據××公司的陳述及本所律師的核查，××公司所有房產均未辦理《房地產權證》。

4.2.2房屋狀況的法律評價

本所律師認為，××公司的房屋由于未按規定辦理建房手續，其辦理權證存在法

律障礙。5.2 ××公司持有的許可證和證書

5.2.1有關生產經營的許可證

經本所律師審查，××年××月××日，××公司取得××市化工行業管理辦公室出具的《化學品生產企業核定證明材料》，證明其生產的××不屬于危險化學品。

5.2.2有關的環保驗收

××公司×××× 噸/年××生產項目于××年××月××日得到了當地環保部門關于同意通過驗收的意見。

經本所律師核查，至本報告出具日，××公司無正在履行的擔保合同。

（七）××公司的稅務問題

根據××公司提供的書面說明，其目前主要執行的稅種和稅率為：

（六）××公司的貸款合同與擔保

6.1正在履行的貸款合同

經本所律師核查，至本報告出具日，××公司無正在履行的貸款合同。

6.2擔保合同

（1）增值稅

按17%計繳。

（2）所得稅

按33%計繳。

（3）城市維護建設稅

按增值稅的7%計繳。

（4）教育附加費

按增值稅的3%計繳。

（八）××公司的重大訴訟、仲裁與行政措施

經本所律師審查，×× 年××月×× 日，××市質量技術監督局張店分局對××簽發《質量技術監督行政處罰決定書》，對××公司正在使用的××設備中承壓設備未進行登記注冊等行為處以以下行政處罰：限1個月內改正，罰款××元。

××公司未提供其他有關訴訟、仲裁或行政處罰的資料。根據××公司的陳述，其將于正式股權轉讓協議簽訂前出具關于重大訴訟、仲裁、糾紛或其他司法或行政程序的書面狀況說明或承諾。

（九）××公司的保險事項

經本所律師核查，××公司為其以下財產設置了保險：

（1）××年××月××日，××公司為其固定資產和流動資產（存貨）向中國人民財產保險股司和中國太平洋財產保險股份有限公司××支公司投保。

（十）××公司的勞動用工

根據××公司的書面說明，其目前簽訂有勞動合同的職工為××名。如果本次收購為股權收購，收購完成后，貴公司將接收××公司原有的所有簽訂勞動合同的職工，繼續履行合同期未滿份有限公司××市××支公司投保了財產保險綜合險，保險金額為××元人民幣，保險期限為××年××月××日至×× 年×× 月××日。保單的第一受益人為中國農業銀行××市分行。

（2）車牌號為××和××的運輸工具已分別向中國人民財產保險股份有限公司××市××支公的勞動合同。

本所律師要求：

本報告系基于貴公司委托，由本所律師依據調查結果及現行有效的中國法律及獅王化工提供的相關文件和實際情況擬就并出具。

本報告謹供貴公司及授權相關單位/人士審閱。未經本所律師書面同意，不得將本報告外傳及用于佐證、說明與題述事宜無關的其他事務及行為。

謹致

商祺！

承辦律師：

××律師事務所

××年××月××日

第四篇：民生銀行授信調查報告

包商銀行錫林郭勒分行養殖圈

批量業務調查報告

（商圈類）

一、養殖行業概況

1、基本情況

錫盟是國家和自治區重要的畜產品基地，其牲畜擁有量位居全國

地區級首位，且優良畜種多、畜產品質量高，主要畜種有牛、羊、馬、駱駝等，其中羊類占90%左右。錫盟牛羊主產區主要有東烏珠穆沁旗、西烏珠穆沁旗、蘇尼特左旗、蘇尼特右旗和阿巴嘎旗五個旗縣，約占總存欄量的80%，其他少許分布在其它旗縣。

錫盟牛羊存欄增長情況表單位：頭（只）

簽字：

注：資料來源于2012年8月錫林郭勒盟夏季牧業普查資料匯編

錫盟各旗縣牛羊存欄分布情況表單位：頭（只）

簽字：.養殖業特點

牧戶擁有整個產業鏈的核心資產，按2011年錫盟牲畜存欄數估算,牧戶總資產在70億元-100億元之間，并呈現出以下特點：一是仍采用原始的散養和放養方式。二是育肥廠和合作社圈養，圈養量少，圈養規模正在形成。錫林浩特市規劃，到2014年，建成規模養殖場42處，今年計劃新建13處，年底將全部建成投產運營。三是養殖規模差別較大。養殖量大的牧戶單戶養殖量接近2,000頭（只），一般規模400頭（只）左右。四是銷售呈現出季節性，羔羊銷售主要集中在7-8月銷售，9-11月份主要為大羊和牛的銷售季節。五是不具有定價優勢，其價格受終端消費和加工企業的影響較大。六是惜售心

簽字：

理影響著下游企業穩定生產。七是享受牛羊養殖補貼的地區差異較大。八是牧戶直接向加工企業銷售牛羊的占比低。九是牛羊銷售交易市場活躍度不高。十是保險業僅介入到奶牛的保險，對肉牛、羊的保險幾乎未參與。

錫盟農戶、牧戶情況表單位：戶

注：資料來源于2012年8月錫林郭勒盟夏季牧業普查資料匯編

說明：我行目標市場定位在500頭只以上客戶，其客戶數占比以上為10%左右，對于500頭只以下客戶群體比較大，后續將有

錫盟各旗縣農戶、牧戶分布情況表單位：戶

簽字：

注：資料來源于2012年8月錫林郭勒盟夏季牧業普查資料匯編

地理位置、商圈市政規劃和政府定位、歷史演變過程，現有規模，與周邊同類商圈交易量、市場定位等方面的比較，通過比較明確商圈主要經營優勢和特色。

簽字：

第五篇：綜合授信擔保

綜合授信擔保

一、業務概念

授信額度擔保是指中融信為銀行向客戶提供的一種靈活便捷、可循環使用的授信產品，只要授信余額不超過對應的業務品種指標，無論累計發放金額和發放次數為多少，均可快速向客戶提供短期授信貸款提供的擔保。授信額度安排靈活，總授信額度可細分為貸款額度、開立信用證額度、出口押匯額度、開立保函額度、開立銀行承兌匯票額度、承兌匯票貼現額度等分項額度。授信額度適用于期限在一年以內(含一年)的各種授信業務，其中開立保函額度項下的投標保函、履約保函、預付款保函、關稅付款保函和海事保函的期限可放寬到一年以上。

二、業務優點

1.為企業短期財務安排提供便利。由于授信額度可以循環使用，企業財務計劃的制定因此變得更加明確和有條理，不必為經常性業務特別安排資金。

2.滿足企業基本融資需求。授信額度按貸款、信用證和保函等多種授信業務品種設定了單項的額度，基本覆蓋了客戶主要的融資需求。經銀行和中融信同意，其中各單項產品的額度可相互調劑使用，交叉互換，提高了額度的利用率。

3.簡化企業授信審批手續。客戶獲得授信額度后，將根據協議的規定，自行決定額度使用方式和履約時間，無須逐筆逐項報授信審批，避免了單筆授信審批時須履行的資信調查、擔保落實等手續。

三、貨款時間

短期授信業務包括期限在一年以內（含一年）的貸款，開證、保函、押匯等，其中，投標保函、履約保函、預付款保函、關稅付款保函和海事保函的期限可放寬到一年以上。

四、申請條件

1.客戶必須符合《貸款通則》及銀行授信管理政策關于借款人的各項基本條件和要求。

2.客戶須為經營狀況和財務狀況良好的大中型制造類企業、進出口企業、商業企業或合資企業，所屬行業發展前景良好，在行業中有競爭優勢。

3.客戶在銀行建立了穩定的合作關系，歷史記錄良好。

4.客戶業務經營特點與授信額度操作模式相符，且業務進展能夠得到我公司全面有效監督。

5.客戶反擔保方式滿足中融信的要求。

五、提交材料

1.企業營業執照

2.貸款卡

3.企業財務報表及中融信要求提供的其他材料

六、具體辦理程序

1.授信額度業務發起階段公司業務部門客戶經理接受客戶授信額度申請，開展資信調查。在此階段，公司業務部門將執行以下方面的程序：

（1）收集客戶基本資料和信息，包括關于授信額度報批的請示、辦理年檢手續的營業執照、貸款證、近三年的財務報表。

（2）收集反擔保人的營業執照、近三年的財務報表、抵押(質押)物的清單、價值評估文件、物權權屬證明文件、上報單位對抵押(質押)物的核查報告。

（3）簽訂授信額度擔保協議，如借款人(或保證人、抵押人、質押人)為外商投資企業或股份制企業，應出具含相關內容的董事會決議(有法定人數董事會成員簽名)和授權書。

（4）編寫授信額度評審報告。

2.授信額度執行協議階段：授信額度評審報告經風險管理部或相應程序批準后，授信額度進入執行階段。

綜合授信業務主要用于企業流動資金貸款需要，內容包括流動資金周轉貸款、銀行承兌匯票的承兌及貼現、商業匯票的擔保、國際結算業務項下融資等單一或混合項目。企業可在批準的授信額度、期限和用途內根據自身實際情況需要將各種貸款方式進行組合、循環使用。該業務的特點是為企業提供了靈活、可靠的資金支持，企業可以根據實際情況自由安排資金的使用時間，提高了資金使用效率。

案例：某生產型企業，產品供不應求，由于市場拓展快，企業面臨擴張的壓力較大，在購買了部分設備后，導致流動資金出現了800萬左右的短缺，此外，由于其產品有一定季節性，在每年的夏、秋兩季是生產高峰，需要購買大量原材料，預計到時會有缺口800萬；而在其它時間，資金的需求并不緊張。企業有廠房，價值300萬左右，若按照銀行的一般操作，無法彌補資金缺口。擔保公司根據企業實際情況，以廠房抵押和出口退稅帳戶質押的手段，給予企業800萬綜合授信擔保，其中流動資金400萬，承兌匯票額度400萬。企業可以在夏、秋兩季資金緊張時啟動承兌匯票額度，在其它資金寬裕的時間則可以將額度閑置起來，節約了企業的財務費用。