第一篇：財務工作內(nèi)容

財務工作內(nèi)容

一、大致環(huán)節(jié)如下：

? 金蝶系統(tǒng)業(yè)務模塊：

1、根據(jù)采購入庫核對供應商來料及退料生成應付賬款

2、根據(jù)系統(tǒng)出貨與客戶對賬生成應收賬款確認收入

3、匯總生產(chǎn)領料形成生產(chǎn)成本

4、根據(jù)產(chǎn)品入庫結轉入庫成本

5、核銷收款單與付款單

6、業(yè)務模塊與財務模塊對材料賬

7、固定資產(chǎn)折舊、工資管理模塊轉入財務系統(tǒng) ? 金蝶系統(tǒng)財務模塊：

1、根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。

2、根據(jù)收付記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。

3、根據(jù)記賬憑證登記明細分類賬。

4、根據(jù)記賬憑證匯總、編制科目匯總表。

5、根據(jù)科目匯總表登記總賬。

6、根據(jù)總賬和明細分類賬編制資產(chǎn)負債表和利潤表。

二、具體財務內(nèi)容分析：

1、每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證，然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬(之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄不出錯)，每發(fā)生一筆業(yè)務就根據(jù)記賬憑證登記明細賬。

2、月末要注意計提折舊，攤銷待攤費用等，若是新成立的企業(yè)開辦費在第一個月全部轉入費用(08年會計準則)。計提折舊的分錄是借：管理費用或是制造費用 貸：累計折舊，這個折舊額是根據(jù)固定資產(chǎn)原值，凈值和使用年限計算出來的。

月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。比如城建稅，教育費附加，堤圍防護費等，由稅務決定。

3、月末編制完科目匯總表之后，編制兩個分錄。第一個分錄：將損益類科目的總發(fā)生額轉入本年利潤，借：主營業(yè)務收入(投資收益，其他業(yè)務收入等)貸：本年利潤。第二個分錄：借：本年利潤 貸：主營業(yè)務成本(主營業(yè)務稅金及附加，其他業(yè)務成本等)。轉入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅，計算方法：所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證，借：所得稅 貸：應交稅金——應交所得稅，借：本年利潤 貸：所得稅(所得稅雖然和利潤有關，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調(diào)整后的應納稅所得額是否是正數(shù)，如果是正數(shù)就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法，采用應付稅款法時，所得稅科目和應交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時，存在時間性差異時所得稅科目和應交稅金科目金額是不相等的)。

4、最后根據(jù)總賬的資產(chǎn)(貨幣資金，固定資產(chǎn)，應收賬款，應收票據(jù)，短期投資等)，負債(應付票據(jù)，應付賬款等)，所有者權益(實收資料，資本公積，未分配利潤，盈余公積)科目的余額(是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數(shù)額)編制資產(chǎn)負債表，根據(jù)總賬或科目匯總表的損益類科目(如管理費用，主營業(yè)務成本，投資收益，主營業(yè)務附加等)的發(fā)生額(本月的發(fā)生額)編制利潤表。關于主營業(yè)務收入及應交稅金，應該根據(jù)每一個月在國稅所抄稅的數(shù)額來確定。因為稅控機會打印一份表格上面會有具體的數(shù)字。

5、其余的就是裝訂憑證，寫報表附注，分析情況表之類

三、報表分析問題：

企業(yè)會計報表包括四個報表，除了資產(chǎn)負債表和利潤表之外還有利潤分配表和現(xiàn)金流量表。而利潤分配表只需要在年末編制，因為只有在年末企業(yè)才會對所盈利的利潤進行分配。而現(xiàn)金流量表只是根據(jù)稅務部門的要求而進行編制，不同地區(qū)不同省要求不同。在四月年檢時稅務部門會要求對你提出要求的。(管理，財務，營業(yè)，制造等費用月末沒有余額，結帳方法采用表結法下，損益科目月末可留余額;制造費用如果有余額，是屬于在產(chǎn)品的待分配費用，在負債表上視同存貨。)你要看你在利潤表有的東西，只要你的賬上有你就結轉利潤，這樣不容易錯，利潤表的本年利潤要和資產(chǎn)負債表的本年利潤相吻合。

四、抄、報稅說明：

抄稅是指開票單位將防偽稅控中開具的增值稅發(fā)票的信息讀入企業(yè)開發(fā)票使用的IC卡中，然后將IC卡帶到國稅局去，讀到他們的電腦系統(tǒng)中.以便和取得發(fā)票的企業(yè)認證進項稅金。

報稅、抄稅、認證，是增值稅防偽稅控系統(tǒng)每個月必須做的工作，是金稅工程所屬的開票、認證兩個系統(tǒng)的工作，具體操作順序如下：

1、抄稅：抄稅寫IC卡-→打印各種報表-→報稅 A、抄稅起始日正常抄稅處理;進入系統(tǒng)-→報稅處理-→抄報稅管理-→抄稅處理-→系統(tǒng)彈出“確認對話框”-→插入IC卡，確認-→正常抄寫IC卡成功

B、重復抄上月舊稅：

進入系統(tǒng)-→報稅處理-→抄報稅管理-→抄稅處理-→系統(tǒng)彈出“確認對話框”-→插入IC卡，確認-→抄上月舊稅成功 C、金稅卡狀態(tài)查詢

進入系統(tǒng)-→報稅處理-→金稅卡管理-→金稅卡狀態(tài)查詢-→系統(tǒng)彈出詳細的信息

2、報稅：將抄稅后的IC卡和打印的各種銷項報表到稅務局納稅服務大廳交給受理報稅的稅務工作人員，他們會根據(jù)報稅系統(tǒng)的要求給你報稅，也就是讀取你IC卡上開票信息，然后與各種銷項報表相核對，然后進行報稅處理。

3、認證：認證時攜帶當月要準備抵扣的增值稅發(fā)票抵扣聯(lián),到國稅局發(fā)票認證窗口辦理即可.增值稅專用發(fā)票開出180天內(nèi)認證有效.當月認證的必須在當月抵扣。

五、注意事項：

1、除編制記賬憑證和登記明細賬之外，其余均在月末進行。

2、月末結現(xiàn)金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符，賬表相符。每月月初根據(jù)銀行對賬單調(diào)銀行賬余額編制銀行余額調(diào)節(jié)表，注意分析未達款項。

月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。另外，當月開出的發(fā)票當月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應收，應付，其他應收，其他應付。

3、增值稅，企業(yè)所得稅在國稅報

4、月末認證(進項稅);月初抄稅(銷項稅)

第二篇：財務工作內(nèi)容

財務工作內(nèi)容

一、財務工作內(nèi)容

（一）會計核算

1、負責日常報銷工作，財務工作內(nèi)容。

2、組織和開展公司各項會計核算。

3、合理調(diào)配資金，保障資金供給。

4、編制、報送政府機構、天成集團、公司董事單位要求的各類報表。

5、編制、報送財務決算及相關的財務報告資料。

6、負責各種債權、債務的清理，特別是配合集團積極催收應收賬款。

（二）財務工作內(nèi)容監(jiān)督

1、監(jiān)督公司發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務是否符合國家的法律、法規(guī)。

2、監(jiān)督各項資金的使用效果、資金成本是否降低。

3、組織財產(chǎn)清查，監(jiān)督公司各項財產(chǎn)物資是否準確、完整。

4、監(jiān)督公司各項成本及費用的發(fā)生是否得到有效控制。

5、監(jiān)督原材料及低值易耗品采購、固定資產(chǎn)投資等合同的執(zhí)行情況。

（三）財務工作內(nèi)容管理

1、負責研究國家、地區(qū)的相關政策，提出實施建議和措施。

2、負責公司各相關工作目標在本部門內(nèi)部的有效分解、控制與持續(xù)改善。

3、負責與本部門職能相關的制度的起草和動態(tài)維護。

4、負責成本費用、經(jīng)營狀況、財務狀況及其他財務分析，提出改進建議

5、保持合理的資本結構，控制和降低財務工作www.tmdps.cn內(nèi)容風險，工作總結《財務工作內(nèi)容》。

6、負責財務預算的編制、實施和控制。

（四）其他相關財務工作內(nèi)容

1、負責各項稅金的計算、申報、繳納和各項退稅。

2、負責以產(chǎn)抵進相關手續(xù)的辦理。

3、負責進口、出口信用證的開具及進出口核銷工作。

4、負責除社會保險之外的各項保險業(yè)務。

5、負責財務工作內(nèi)容檔案管理，包括所有財務工作內(nèi)容書面資料和計算軟盤。

6、負責統(tǒng)計工作，并對外提供統(tǒng)計報表。

7、對內(nèi)、對外及時報送各項基礎資料。

8、負責ERp系統(tǒng)各財務工作內(nèi)容模塊的操作、維護和數(shù)據(jù)傳輸。

9、完成公司臨時交辦的其他工作。

二、財務工作內(nèi)容規(guī)范

（一）會計核算規(guī)范

1、按照內(nèi)部《報銷管理制度》辦理日常報銷工作。

2、根據(jù)財政部《會計基礎工作規(guī)范》、《企業(yè)會計制度》及內(nèi)部各向核算辦法開展會計核算。

3、根據(jù)內(nèi)部《貨幣資金管理制度》調(diào)配使用資金。

4、根據(jù)內(nèi)部《財務工作內(nèi)容報告和財務工作內(nèi)容評價辦法》制度編制各種財務工作內(nèi)容報表、決算。

5、根據(jù)內(nèi)部《應收賬款核算及管理辦法》、《應付賬款、其他應付款、內(nèi)部往來款核算及管理辦法》、《其他應收款、預付賬款核算及管理辦法》清理各項債權債務。

（二）財務工作內(nèi)容監(jiān)督規(guī)范

1、根據(jù)《中華人民共和國會計法》和財政部《企業(yè)會計準則》監(jiān)督公司經(jīng)濟業(yè)務的合法性。

2、根據(jù)內(nèi)部《貨幣資金管理制度》和《項目投資管理辦法》監(jiān)督各項資金的使用效果。

3、根據(jù)內(nèi)部《財產(chǎn)清查制度》和《固定資產(chǎn)管理辦法》監(jiān)督財產(chǎn)物資的完整性。

4、根據(jù)內(nèi)部《成本費用核算及管理辦法》監(jiān)督公司成本費用的受控(制)狀況。

5、根據(jù)內(nèi)部《存貨核算及管理辦法》和《固定資產(chǎn)管理辦法》監(jiān)督材料合同、固定資產(chǎn)合同的執(zhí)行狀況。

（三）財務工作內(nèi)容管理規(guī)范

1、根據(jù)國家財經(jīng)政策，結合公司實際情況對公司財務工作內(nèi)容運作提出實施建議和實施。

2、根據(jù)內(nèi)部《財務工作內(nèi)容會計制度體系管理辦法》進行公司財務工作內(nèi)容制度的起草和動態(tài)維護。

3、根據(jù)內(nèi)部《財務工作內(nèi)容會計分析制度》進行財務工作內(nèi)容狀況，成本費用的分析，提出改進建議。

4、根據(jù)內(nèi)部《財務工作內(nèi)容風險控制制度》保持合理的資本結構，控制和降低財務工作內(nèi)容風險。

5、根據(jù)內(nèi)部《財務預算管理辦法》進行財務預算的編制、實施和控制。

（四）其他財務工作內(nèi)容規(guī)范

1、根據(jù)國家有關稅項管理的法規(guī)、制度及內(nèi)部《稅項、保險和統(tǒng)計管理辦法》負責稅金計算、申報、繳納和退稅。

2、根據(jù)內(nèi)部《會計檔案管理辦法》負責會計檔案管理。

3、根據(jù)內(nèi)部《稅項、保險和統(tǒng)計管理辦法》辦理除社會保險以外的各項保險業(yè)務。

4、根據(jù)內(nèi)部《稅項、保險和統(tǒng)計管理辦法》進行統(tǒng)計工作并對外提供統(tǒng)計報表。

5、根據(jù)內(nèi)部《財務工作內(nèi)容報告及財務工作內(nèi)容評價制度》對內(nèi)對外保送各項基礎資料。

第三篇：財務工作內(nèi)容

有深圳市會計從業(yè)資格證

熟悉財務軟件及日常辦公軟件的操作；

熟悉深圳會計法規(guī)，財稅政策

熟悉國、地稅辦稅流程；

有全盤賬務處理能力

1、固定資產(chǎn)、低值易耗品等盤點、管理；

2、供應商合同審核；

3、財務部全部合同掃描、歸檔管理；

4、對外帳套的賬務處理；

5、手工制作對賬單、催款單，并負責發(fā)送郵件、傳真與銷售部共同催收商戶欠款；

6、用友，速達，積享通財務系統(tǒng)與金蝶等財務軟件的熟練使用

7、應收、應付款的收付、審核；

8、普通員工的費用報銷審核

有企業(yè)財務管理制度編寫和執(zhí)行能力。

熟悉會計核算和會計報表的編制

公司績效管理、考勤，工資計算等工作；

3.會計原始憑證的粘貼、匯總、整理工作；

4.員工入職，離職管理，人事合同的簽訂，審查，保管等；

7.現(xiàn)金，銀行，往來業(yè)務的日常管理；出納日記賬，（銀付，現(xiàn)付，銀收，現(xiàn)收的登記？？？）

8.發(fā)票：購買，保管，開具；采購發(fā)票的收集及進項發(fā)票的認證 ；辨識真假發(fā)票

9.工商：各種證件的年檢，信息變更及到期證件的更新。

1、負責銀行結算及相關帳務處理；

2、嚴格按照公司的財務制度，報銷結算公司各項費用并編制相

關憑證；

3、編制收、付款憑證，登記銀行日記帳；

4、編制資金報表及銀行余額調(diào)節(jié)表等管理報表。、出納工作流程？

3、掌握基本財務會計知識，熟悉現(xiàn)金、支票（填寫？？？）和發(fā)票管理制度；

第四篇：財務出納工作內(nèi)容

工作內(nèi)容

出納員的工作主要是按照有關規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務印章及有關票據(jù)等。

職位技能

出納員要熟知并嚴格遵守財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章制度和國家統(tǒng)一會計制度；有良好的職業(yè)道德，工作作風嚴謹細致；有較強的安全意識和責任感；有一定的溝通能力；具備財會專業(yè)基本知識；有較強的數(shù)字運算能力、概括能力，書寫工整；熟練使用各種常用辦公設備和出納軟件。

職位背景

出納員是財務管理系統(tǒng)的一個角色，是會計工作的重要一環(huán)。

西方財務管理隨著經(jīng)濟的發(fā)展分為三個歷史階段：

（一）籌資管理與財務核算為主的階段15、16世紀，地中海沿岸商業(yè)城市出現(xiàn)了邀請公眾入股的城市商業(yè)組織。商業(yè)股份經(jīng)濟要求在財務管理上做好集資、股息分配和股本歸還工作。西方近代財務管理初步形成。

19世紀末20世紀初，西方股份公司有了迅速發(fā)展。這時的財務管理部門是以籌集資金為主開展管理，圍繞籌資加強財務核算工作，如：股票、債券的發(fā)行、回購，盈利的計算，股利的發(fā)放等，從而維護投資者與債權人的利益，進一步擴大籌資范圍。財務管理職能與機構的獨立化，標志著近代西方財務管理的完全形成。

（二）成本管理與財務監(jiān)督為主的階段

20世紀30年代，資本主義國家發(fā)生大規(guī)模經(jīng)濟危機。在危機中幸存下來的企業(yè)，在財務管理上只把精力集中到成本管理，建立、健全企業(yè)內(nèi)部的成本監(jiān)督體系，增強企業(yè)的競爭能力，使經(jīng)濟逐漸復蘇。

（三）投資管理與財務決策為主的階段

“二戰(zhàn)”后，世界市場興起、國際大資本與跨國公司形成，企業(yè)的生存與發(fā)展取決于投資機會的把握和投資地點與項目的選擇。企業(yè)財務管理的重點由成本管理轉向投資管理、投資決策。隨著衍生金融工具的發(fā)展，財務管理中的風險投資決策方式、方法迅速發(fā)展。

我國古代中央與地方各級行政管理機構中都設有掌管財物收支的職位，如：唐代在太府、司農(nóng)、含嘉倉等設有出納使。孔子年輕時代曾擔任魯國貴族季氏的委吏，即糧倉出納。

現(xiàn)狀、前景

崔月寧是財會專業(yè)本科生，目標是做會計師，在校期間接受過出納實操培訓，走出校門后的第一份工作是某集團公司財務部的出納員。她每天的工作是打印支票、開具各種銀行票據(jù)，解答客戶的業(yè)務問題，編制和錄入與銀行有關的會計憑證，登記銀行賬簿，整理和保管銀行業(yè)務資料。

小崔這樣評論她的工作：“比較繁瑣、枯燥。沒做過財務工作的人往往輕視我們出納的工作，認為就是跑跑銀行，管管錢，好像不怎么動腦筋。其實干起來才知道：隨著經(jīng)濟的發(fā)展，企業(yè)會計事務繁雜，對出納的要求不低，‘三分動手，七分動腦’，不動腦筋光買力氣是容易出錯的。我是新手，每天都如履薄冰，時時刻刻注意吸取新知。”小崔的煩惱之一是，她的工作要求她只認制度，不認人；而各部門的同事似乎并不都能理解她。比如：她堅持履行財務手續(xù)，嚴格審核算，發(fā)票上必須有經(jīng)手人、驗收人、審批人簽字方可報帳；對不符合手續(xù)的發(fā)票一律不付款。有人就會找各種借口要她通融。她堅持原則，就看到了一些人的難看臉色。“這也是一種壓力啊！當然財會人員要學會跟各種人打交道，熱情周到的態(tài)度什么時候也不能變。”小崔苦笑著。

小崔所在的公司規(guī)模較大，會計業(yè)務較齊全。公司會有計劃地安排他們財會人員在部門內(nèi)部輪崗，盡快提高業(yè)務水平。所以小崔對這個成長環(huán)境比較滿意。

隨著我國經(jīng)濟與國際接軌，對國際化高級財會專才的需求高漲。把出納這樣的基層崗位作為向會計師進軍的練兵場是一條穩(wěn)扎穩(wěn)打的道路。

第五篇：財務科長工作內(nèi)容

財務科長工作內(nèi)容

一、不斷加強政治理論及業(yè)務知識的學習,提高自身素質

(一)政治理論學習

作為一名黨員,始終堅持把政治學習放在第一位，財務科長工作內(nèi)容。認真學習黨的十七屆三中、四中全會精神。充分認識到以改革創(chuàng)新精神推進黨的建議新的偉大工程，對于全面貫徹黨的十七大精神，深入貫徹落實科學發(fā)展觀,有效應對國際金融危機沖擊、保持經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展，奪取全面建設小康社會新勝利、開創(chuàng)中國特色社會主義事業(yè)新局面，具有重大而深遠的意義。

不斷堅持政治學習使自己的理論水平有所提高,對自己的業(yè)務工作也有了不少的幫助。在工作中牢固樹立了愛崗敬業(yè)，扎實工作的思想，努力在實踐“三個代表”中實現(xiàn)自己人生的價值，把開展學習實踐科學發(fā)展觀落實到自己的實際工作中處,在財務管理中努力做到在改革和創(chuàng)新運行機制上有所新的突破。

(二)業(yè)務知識的學習

作為事業(yè)財務科科長，深感作為單位財務主管部門的業(yè)務骨干，業(yè)務學習是非常重要的，不僅要學習掌握國家有關財務政策法規(guī)，還要結合財務制度的不斷變革更新自己的業(yè)務知識，只有這樣才能夠適應新形式、新發(fā)展的需要。所以,自己對財務專業(yè)的業(yè)務學習一直比較重視,經(jīng)常請教上級主管部門,與同行溝通,并結合中心實際進行學習和提高。

二、認真履行職責,努力做好中心財經(jīng)管理工作

一年里在處長的帶領下,我?guī)ьI全科同志能夠按時保質量完成上級財務主管部門交給的各項工作任務，能夠及時準確地為局領導提供準確無誤的數(shù)據(jù)和分析資料，為加強我中心預算管理、財務管理，為領導當好家，理好財，作出自己的最大努力。

負責組織完成的工作從以下幾個方面總結:

(一)預算管理方面

能夠嚴格按照《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》及預算管理規(guī)定辦事,完成了以下主要工作：

1、今年是預算執(zhí)行管理整改提高年，我們根據(jù)委《關于開展預算執(zhí)行管理整改提高年活動的通知》(長財經(jīng)91號)的文件精神, 完成機關服務中心預算執(zhí)行管理整改提高年活動實施方案，工作總結《財務科長工作內(nèi)容》。財務一科今年的預算管理工作要緊緊圍繞實施方案來進行。

2、負責組織編制機關服務中心部門2010年部門預算報表及行政事業(yè)類項目的實施方案。

嚴格按照預算管理工作的要求完成了中心部門預算“二上二下”的編報工作,并將中心預算下達給基層預算單位中心本級、交通中心和文體中心。嚴格按照批復的預算執(zhí)行,如遇到預算執(zhí)行有差異時按照規(guī)定及時辦理預算調(diào)整的上報工作。所負責上報的預算報表獲得了財務經(jīng)濟局的表揚。

3、預算的執(zhí)行工作。嚴格按照預算預算管理原則及中心項目管理要求，一方面對下屬基層預算單位(交通中心和文體中心)的預算報表及決算報表進行業(yè)務指導,并檢查預算執(zhí)行情況。另一方面對中心本級各單位預算執(zhí)行情況分析,及時向領導匯報預算執(zhí)行情況、分析資金的缺口及存在的問題，并拿出相應的處理意見供領導決策。在預算執(zhí)行的過程中我們克服重重困難較好地完成了全年預算管理的任務，保證了單位本度收支平衡。

4、按照財經(jīng)局預算處的要求，協(xié)助計劃科完成了2010年行政事業(yè)類項目實施方案的審查工作及2010年行政事業(yè)類項目的總結工作。

(二)財務管理方面

能夠嚴格按照國家有關法制、法規(guī)及長江委有關財務制度、財務法規(guī)、規(guī)章制度辦事，嚴格按照會計法、國庫資金管理辦法，財務制度辦事。所管理的賬目經(jīng)得起各項檢查。主要完成以下工作:

1、組織編制2010機關服務中心部門決算報表及項目經(jīng)費預算執(zhí)行情況報表。對機關服務中心全年經(jīng)濟工作做一個總結，所負責完成的住房改革支出決算報表獲得委預算單位決算報表先進單位。

2、負責編審財政國庫集中支付分月用款計劃。保證中心國庫資金能夠及時到賬，按規(guī)定要求便于單位使用。

3、按照委財經(jīng)局的要求2010年組織完成了以下幾個專項檢查工作：一是開展會議費使用管理情況專項檢查的自查工作;二是開展喪葬費、撫恤費有關支出情況調(diào)查測算工作;三是開展出國費使用管理情況專項檢查的自查工作;四是開展“水利部關于壓縮2010年出國費等三項經(jīng)費預算支出”的填報工作;五是開展“小金庫” 專項治理的自查和重點抽查工作，六是開展“培訓費” 專項治理的自查的清理工作。