第一篇：小金庫整改方案

關(guān)于 “小金庫”檢查工作整改方案

為深入貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院的部署和要求，繼續(xù)深化“小金庫”專項(xiàng)治理工作，根據(jù)城管局、園林局對(duì)小金庫專項(xiàng)治理工作的具體要示，我院領(lǐng)導(dǎo)高度重視，安排專人負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作，在我院認(rèn)真開展了“小金庫”自查自糾活動(dòng)，現(xiàn)將工作總結(jié)報(bào)告如下：

一、領(lǐng)導(dǎo)重視認(rèn)識(shí)到位

院領(lǐng)導(dǎo)全面安排布署此項(xiàng)工作，成立了專項(xiàng)治理領(lǐng)導(dǎo)小組，并同財(cái)務(wù)人員一起研究制定有關(guān)治理措施，協(xié)調(diào)解決有關(guān)問題，做到了思想重視、政策宣傳、計(jì)劃制定和組織部署，加強(qiáng)了組織領(lǐng)導(dǎo)，建立健全了工作機(jī)制。

二、精心組織周密部署

在開展“小金庫”聯(lián)查工作中，對(duì)上次“小金庫”自查自糾及回頭看工作進(jìn)行了認(rèn)真總結(jié)，對(duì)存在的問題和下一步工作進(jìn)行了分析研究，要求我院財(cái)務(wù)人員進(jìn)一步開展“小金庫”自查工作，不走過場(chǎng)、全面覆蓋、徹底清查、不留死角。

三、檢查工作

按照“小金庫”專項(xiàng)治理工作的要求，對(duì)我單位所涉及到的相關(guān)賬目進(jìn)行了一次徹底清查，一是對(duì)原始憑證進(jìn)行復(fù)核，重點(diǎn)排查有無假發(fā)票等非法票據(jù)；二是會(huì)議費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和咨詢費(fèi)等支出是否符合規(guī)定的要求；三是根據(jù)已開據(jù)的發(fā)票及收據(jù)的存根，與相關(guān)收入賬進(jìn)行核對(duì)，檢查經(jīng)營(yíng)收入納入規(guī)定賬簿的情況；四是審核每項(xiàng)支出的合理性，看有無虛列支出的情況；五是對(duì)上下級(jí)之間的往來科目進(jìn)行了梳理等等，通過上述復(fù)查，我院沒有發(fā)現(xiàn)上述違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象。我院還組織有關(guān)人員對(duì)庫存現(xiàn)金進(jìn)行突擊檢查，全面清點(diǎn)，并與賬目進(jìn)行核對(duì)，全面復(fù)查以其他方式形成的“小金庫”，做到不虛報(bào)、不漏報(bào)，按照上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的要求及布署切實(shí)把“小金庫”專項(xiàng)治理工作落到實(shí)處。

四、以后工作打算

雖然我院目前尚未發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象，但仍然要對(duì)專項(xiàng)治理“小金庫”工作保持高度重視，在自查及復(fù)查的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)完善相關(guān)財(cái)務(wù)制度，強(qiáng)化源頭治理，建立和完善防治“小金庫”的長(zhǎng)效機(jī)制。

2017年5月31日

第二篇：企業(yè)小金庫整改

***（單位）對(duì)自查自糾發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題的整改報(bào)告

通過今年*月至*月 “小金庫”專項(xiàng)治理工作的深入開展，我局全體職工充分認(rèn)識(shí)了開展此項(xiàng)工作的重要性和必要性，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題做出了整改，并進(jìn)一步完善了相關(guān)的內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)流程，現(xiàn)將我局對(duì)自查自糾階段發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題進(jìn)行整改落實(shí)的情況匯報(bào)如下：

經(jīng)過近兩個(gè)月的深入自查，我局所發(fā)現(xiàn)的*個(gè)“小金庫”，（把你們的問題寫出來）

此項(xiàng)問題已于***月前得以整改完成，具體的整改措施如下：（把你們針對(duì)問題做出的工作寫出來）

在接下來的工作中，我局構(gòu)建起防范“小金庫”的長(zhǎng)效機(jī)制，具體包括以下幾點(diǎn)：（比如建立專項(xiàng)治理小組啊，加強(qiáng)制度建設(shè)啊之類的，結(jié)合你們的實(shí)際寫）

雖然我局對(duì)出現(xiàn)的“小金庫”問題進(jìn)行了處理，目前尚未發(fā)現(xiàn)其他違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象，但仍然要對(duì)清理“小金庫”工作保持高度重視，要將此項(xiàng)工作作為一項(xiàng)長(zhǎng)期工作來抓。通過此次“小金庫”的清理工作，我局進(jìn)一步嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)了法制教育，強(qiáng)化了財(cái)務(wù)管理，確保了各項(xiàng)收入應(yīng)收盡收，確保了資金合理使用。我局決定加強(qiáng)從源頭

上防治腐敗的力度，力爭(zhēng)做到清理工作不留死角，反腐敗工作能有更大提高。

第三篇：小金庫方案

關(guān)于印發(fā)《河北省2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》的通知

2011-05-25 09:50

冀紀(jì)字〔2011〕19號(hào)

各市紀(jì)委、監(jiān)察局、財(cái)政局、審計(jì)局，省直各部門，各人民團(tuán)體：

經(jīng)省領(lǐng)導(dǎo)同意，現(xiàn)將《河北省2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》印發(fā)給你們，請(qǐng)結(jié)合實(shí)際認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

中共河北省紀(jì)委

河北省監(jiān)察廳

河北省財(cái)政廳

河北省審計(jì)廳 2011年5月11日

河北省2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作

實(shí) 施 方 案

為深入貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院的部署和要求，繼續(xù)深化“小金庫”專項(xiàng)治理工作，根據(jù)《中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳印發(fā)〈關(guān)于深入開展“小金庫”治理工作的意見〉的通知》（中辦發(fā)〔2009〕18號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《意見》）、《中央治理“小金庫”工作小組關(guān)于印發(fā)〈2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案〉的通知》（以下簡(jiǎn)稱《實(shí)施方案》）要求，結(jié)合我省實(shí)際，制定實(shí)施方案（以下簡(jiǎn)稱《方案》）如下：

一、任務(wù)目標(biāo)

按照分級(jí)負(fù)責(zé)、分口把關(guān)、統(tǒng)籌兼顧、整體推進(jìn)的原則，今年繼續(xù)全面深入推進(jìn)黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體（含公募基金會(huì)，以下同）和國有及國有控股企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱國有企業(yè)）“小金庫”治理工作，著力解決工作不重視、不平衡的問題；掃除專項(xiàng)治理工作死角，抓好任務(wù)落實(shí)；總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)，建立健全長(zhǎng)效機(jī)制，探索從源頭上根治的有效途徑。年底前完成這次專項(xiàng)治理工作任務(wù)。

二、時(shí)間步驟

從《方案》下發(fā)之日起至12月底結(jié)束，分為全面復(fù)查、督導(dǎo)抽查、整改落實(shí)、機(jī)制建設(shè)和總結(jié)驗(yàn)收5個(gè)階段。

（一）全面復(fù)查階段（截至5月底）

各級(jí)治理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)組織本級(jí)所屬的黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體和國有企業(yè)“小金庫”治理工作的全面復(fù)查。要加強(qiáng)對(duì)復(fù)查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和督促指導(dǎo)，掃除治理工作死角。凡列入“小金庫”專項(xiàng)治理范圍的黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體和國有企業(yè)，都要認(rèn)真組織本單位、本系統(tǒng)的復(fù)查。在全面復(fù)查中，要再次確認(rèn)治理對(duì)象，以保證復(fù)查的全面覆蓋。復(fù)查面要求達(dá)到100%。黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位的復(fù)查要結(jié)合2009年“自查自糾”、“回頭看”、問題整改及專項(xiàng)檢查情況進(jìn)行；社會(huì)團(tuán)體和國有企業(yè)的復(fù)查可在2010年的基礎(chǔ)上開展“回頭看”或全面的自查自糾。各單位（包括企業(yè)，下同）主要負(fù)責(zé)人對(duì)全面復(fù)查工作負(fù)完全責(zé)任。

1、各級(jí)黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位的復(fù)查：一是凡未按照省紀(jì)委、省治理“小金庫”領(lǐng)導(dǎo)小組《關(guān)于在省直部門開展“小金庫”治理自查自糾“回頭看”的緊急通知》（冀紀(jì)傳〔2009〕28號(hào)）、省治理“小金庫”領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室《2010年河北省關(guān)于開展黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項(xiàng)治理“回頭看”工作的通知》（冀治金辦〔2010〕3號(hào)）要求進(jìn)行自查自糾“回頭看”、單位主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)“小金庫”治理結(jié)果沒有公示、公開承諾及未上報(bào)相關(guān)書面資料的，是復(fù)查的重點(diǎn)。二是黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位在2009年、2010年開展的“小金庫”治理工作中，自查自糾“回頭看”、各種檢查工作中走過場(chǎng)、留死角、對(duì)有的問題沒有認(rèn)真進(jìn)行整改的，要進(jìn)行全面復(fù)查。

2、社會(huì)團(tuán)體 “小金庫” 的全面復(fù)查，要制定《河北省2011年社會(huì)團(tuán)體“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》，由省民政廳負(fù)責(zé)按照方案要求，全面開展復(fù)查工作。國有企業(yè) “小金庫” 的全面復(fù)查，要制定《河北省2011年國有及國有控股企業(yè)“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》；根據(jù)企業(yè)國有資產(chǎn)管理權(quán)限和隸屬關(guān)系，省國資委監(jiān)管企業(yè)的的治理工作由省國資委負(fù)責(zé)。尚未納入省國資委監(jiān)管的其他省屬國有企業(yè)的治理工作由企業(yè)主管部門負(fù)責(zé)。各設(shè)區(qū)市國有企業(yè)“小金庫”的治理工作可參照省屬企業(yè)治理方式組織實(shí)施。

3、報(bào)送復(fù)查報(bào)告。要在復(fù)查中落實(shí)公示制、承諾制和報(bào)告制。復(fù)查工作結(jié)束后，凡進(jìn)行復(fù)查的各部門、單位要分別填寫《關(guān)于“小金庫”治理工作的公示》（見附件1）和《關(guān)于“小金庫”治理工作的承諾》（見附件2），將復(fù)查情況在本單位進(jìn)行公示、公開承諾，接受干部群眾監(jiān)督，公示期不得少于3天。公示結(jié)束后，填報(bào)《“小金庫”全面復(fù)查報(bào)告表》（見附件3），并附文字說明，經(jīng)單位主要負(fù)責(zé)同志簽署意見、蓋單位公章后，于6月5日前上報(bào)同級(jí)“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)。

各級(jí)“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)根據(jù)各單位報(bào)送的《“小金庫”全面復(fù)查報(bào)告表》匯總填列《“小金庫”全面復(fù)查統(tǒng)計(jì)表》（見附件4）逐級(jí)上報(bào)。各市、省直各部門“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)要在6月5日前將復(fù)查統(tǒng)計(jì)表和文字說明報(bào)送省治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

（二）督導(dǎo)抽查階段（截至7月底）

在全面復(fù)查的基礎(chǔ)上，原則上利用6、7兩個(gè)月的時(shí)間進(jìn)行督導(dǎo)抽查，省級(jí)“小金庫”治理機(jī)構(gòu)抽調(diào)專門力量重點(diǎn)對(duì)各市開展工作督導(dǎo)，并選取具有典型性的單位進(jìn)行重點(diǎn)抽查。各市要組織力量對(duì)縣（市、區(qū)）督導(dǎo)抽查。

督導(dǎo)抽查過程中要認(rèn)真梳理分析近年來治理工作中暴露出來的突出問題和共性問題，主要包括以假發(fā)票套取資金設(shè)立“小金庫”、虛列會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)套取資金設(shè)立“小金庫”、以資產(chǎn)出租和處置收入設(shè)立“小金庫”、以地方財(cái)政補(bǔ)助收入設(shè)立“小金庫”、虛列成本費(fèi)用轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”和使用“小金庫”款項(xiàng)購買消費(fèi)卡等。督導(dǎo)抽查應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注成效不大、工作不力、舉報(bào)較多的地區(qū)和以下單位： 1．執(zhí)收、執(zhí)罰權(quán)相對(duì)集中的部門和單位；

2．與人民群眾利益密切相關(guān)的教育、衛(wèi)生等部門和單位；

3．賓館、培訓(xùn)中心、招待所、出版社、報(bào)社、雜志社和社會(huì)團(tuán)體等與黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位有隸屬關(guān)系的單位；

4．供水、供氣、供熱、供電等與人民群眾生活密切相關(guān)的單位； 5．管理鏈條長(zhǎng)、分支機(jī)構(gòu)多的單位； 6．以前檢查發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”問題的單位； 7．有群眾舉報(bào)的單位；

8． 2009年以來自查自糾“零申報(bào)”，特別是復(fù)查措施不得力、工作走過場(chǎng)的單位。

對(duì)督導(dǎo)抽查發(fā)現(xiàn)的問題，必須嚴(yán)肅追究責(zé)任，并視情節(jié)和性質(zhì)不同，進(jìn)行公開曝光或內(nèi)部通報(bào)。督導(dǎo)抽查結(jié)束后，《“小金庫”重點(diǎn)抽查統(tǒng)計(jì)表》（見附件5）、《“小金庫”問題舉報(bào)核查情況統(tǒng)計(jì)表》（見附件6）及有關(guān)文字說明要逐級(jí)上報(bào)，各市、省直各部門“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)匯總后，于7月31日前報(bào)省治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

（三）整改落實(shí)階段（截至8月底）

要進(jìn)一步加強(qiáng)整改落實(shí)工作，對(duì)于專項(xiàng)治理過程中發(fā)現(xiàn)的問題，要按照統(tǒng)一政策、集中審理、分別處理的原則，由各相關(guān)部門根據(jù)各自職能依法進(jìn)行處理處罰和責(zé)任追究。各級(jí)各部門要首先抓好2010年發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題的處理處罰和責(zé)任追究工作，并針對(duì)2011年全面復(fù)查和督導(dǎo)抽查工作中發(fā)現(xiàn)的問題，制定具體整改措施，做到資金資產(chǎn)處理到位、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理整改到位、責(zé)任人員責(zé)任追究到位，確保治理工作成效。要杜絕重檢查、輕處理，重財(cái)政財(cái)務(wù)處理、輕責(zé)任人紀(jì)律處分和組織處理現(xiàn)象發(fā)生，真正將處理處罰工作落到實(shí)處。要堅(jiān)持處理事和處理人相結(jié)合，在依法對(duì)單位違法違規(guī)問題做出行政處理處罰的同時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法，落實(shí)對(duì)相關(guān)責(zé)任人員特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的黨紀(jì)政紀(jì)追究。對(duì)觸犯刑律的移送司法機(jī)關(guān)查處。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的其他違紀(jì)違法案件線索，要按有關(guān)規(guī)定和程序辦理移交。

各市、省直各部門“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)要抓緊完成處理處罰等整改落實(shí)工作，并將《“小金庫”問題整改落實(shí)情況統(tǒng)計(jì)表》（見附件7）和文字說明，于11月30日前報(bào)省治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

（四）機(jī)制建設(shè)階段（截至11月底）

防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)是“小金庫”治理的根本任務(wù)。為鞏固“小金庫”治理成果，各級(jí)各部門以及納入治理范圍的各單位要按照邊治理、邊研究、邊總結(jié)、邊完善的思路，將長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)貫穿治理工作始終。要深入剖析“小金庫”產(chǎn)生的根源，結(jié)合專項(xiàng)治理工作中暴露出的典型案例問題，研究長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)問題，結(jié)合工作實(shí)際將制度建設(shè)任務(wù)進(jìn)一步分解落實(shí)，抓緊督促實(shí)施。注重從實(shí)際出發(fā)，進(jìn)一步推動(dòng)完善和建立健全防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制。一方面，要充分利用黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制研究成果，抓緊制定黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)方案；另一方面，要積極開展社會(huì)團(tuán)體和國有企業(yè)防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制研究工作，結(jié)合實(shí)際，將“小金庫”治理工作與加強(qiáng)和完善社會(huì)團(tuán)體、國有企業(yè)監(jiān)管相結(jié)合，研究提出源頭治理的措施，切實(shí)加大制度建設(shè)推動(dòng)建立健全防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制。要結(jié)合黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體和國有企業(yè)“小金庫”檢查，從完善制度、深化改革、加強(qiáng)監(jiān)督、注重教育等方面入手，有針對(duì)性地出臺(tái)制度、采取措施、推進(jìn)改革，建立和完善防治“小金庫”的長(zhǎng)效機(jī)制。

各級(jí)“小金庫”治理工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)的調(diào)查研究和組織協(xié)調(diào)，各成員單位及有關(guān)部門要切實(shí)發(fā)揮職能作用，具體負(fù)責(zé)組織籌劃各自領(lǐng)域的長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)工作。民政部門牽頭負(fù)責(zé)社會(huì)團(tuán)體防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)工作，國有資產(chǎn)管理部門牽頭負(fù)責(zé)非金融國有企業(yè)防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)工作。各市、省直各部門“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)要在11月30日前將《防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)統(tǒng)計(jì)表》（見附件8）及文字說明報(bào)省治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

（五）總結(jié)驗(yàn)收階段（截止12月底）

按照《意見》、《實(shí)施方案》要求，認(rèn)真做好“小金庫”治理工作總結(jié)、評(píng)價(jià)和驗(yàn)收，不僅要全面匯總成效、梳理經(jīng)驗(yàn)，而且要查找不足、積極完善。省級(jí)治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)要對(duì)市級(jí)和重點(diǎn)縣（市、區(qū)）的治理工作進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)和驗(yàn)收，檢查、評(píng)價(jià)和驗(yàn)收過程中要通過資料分析、報(bào)表審核和現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式全面了解治理工作情況，要通過問卷調(diào)查、座談了解等方式，在一定范圍內(nèi)進(jìn)行滿意度調(diào)查，保證以實(shí)實(shí)在在的治理成果取信于民。

各市、省直各部門“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)要將2011年“小金庫”治理工作總結(jié)以及需要調(diào)整或補(bǔ)充的相關(guān)報(bào)表，于11月30日前報(bào)省治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

三、工作要求

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)一步完善工作機(jī)制。各級(jí)各部門“小金庫”治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，把握工作規(guī)律，堅(jiān)持統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一對(duì)外宣傳、統(tǒng)一政策規(guī)定、統(tǒng)一集中審理、統(tǒng)一匯總上報(bào)的要求，進(jìn)一步健全工作機(jī)制和工作程序，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)“小金庫”治理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，形成各司其職、各盡其責(zé)、相互配合、齊抓共管的局面。各級(jí)“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)要按照力度不減、機(jī)構(gòu)不撤、隊(duì)伍不散的要求，切實(shí)履行職責(zé)，認(rèn)真抓好“小金庫”治理的具體組織落實(shí)工作。紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)和財(cái)政、審計(jì)、民政、國資委等成員單位要抽調(diào)精干力量到“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)，專職從事治理工作。各級(jí)各部門治理工作機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)協(xié)調(diào)、服務(wù)和督導(dǎo)，及時(shí)掌握本級(jí)本部門的工作進(jìn)展情況，對(duì)工作滯后的，積極開展督促指導(dǎo)。要善于運(yùn)用約談、誡勉、通報(bào)、檢查等有效措施解決不重視、走過場(chǎng)等問題。各單位主要負(fù)責(zé)人要切實(shí)擔(dān)負(fù)起“小金庫”治理工作的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，把“小金庫”治理工作擺在重要位置，認(rèn)真抓好本單位的治理工作，做到親自部署、親自過問、親自協(xié)調(diào)、親自督辦。

（二）突出工作重點(diǎn)，進(jìn)一步強(qiáng)化綜合治理。各級(jí)各部門在組織專項(xiàng)治理工作中，要突出重點(diǎn)、統(tǒng)籌兼顧，確保工作不走過場(chǎng)、不留死角，并注重總結(jié)專項(xiàng)治理經(jīng)驗(yàn)，建立健全長(zhǎng)效機(jī)制。黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位的治理工作，要把垂直管理單位較多的部門當(dāng)作重點(diǎn)，并按層級(jí)不同以基層預(yù)算單位為重點(diǎn)；社會(huì)團(tuán)體的治理工作，按登記管理機(jī)關(guān)不同要以全國性社會(huì)團(tuán)體和省級(jí)社會(huì)團(tuán)體為重點(diǎn)，按性質(zhì)和任務(wù)不同要以行業(yè)性社會(huì)團(tuán)體為重點(diǎn)；國有企業(yè)的治理工作，按層級(jí)不同要以中央企業(yè)和省級(jí)國有企業(yè)為重點(diǎn)，并重點(diǎn)關(guān)注二級(jí)以下子企業(yè)；按監(jiān)管主體的不同，除國有資產(chǎn)管理部門和行業(yè)監(jiān)管部門監(jiān)管的國有企業(yè)外，還要重點(diǎn)關(guān)注各級(jí)政府直接管理或其他部門和單位管理的國有企業(yè)。各級(jí)各部門在部署專項(xiàng)治理工作中，要結(jié)合實(shí)際，協(xié)調(diào)推進(jìn)，努力提高治理工作效率。要把專項(xiàng)治理工作與厲行節(jié)約制止奢侈浪費(fèi)、遏制消極腐敗和不正之風(fēng)在一些領(lǐng)域易發(fā)多發(fā)勢(shì)頭、保障和改善民生等重大決策部署執(zhí)行情況、“三公消費(fèi)”治理、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查等相結(jié)合；要與紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督檢查、財(cái)政監(jiān)管、審計(jì)監(jiān)督、稅務(wù)稽查、出資人監(jiān)管、行業(yè)監(jiān)管等日常監(jiān)督工作相結(jié)合，如實(shí)填列《日常監(jiān)督發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題統(tǒng)計(jì)表》（見附件9，11月30日前上報(bào)），切實(shí)擴(kuò)大治理工作成效。

（三）堅(jiān)持政策規(guī)定，進(jìn)一步加大責(zé)任追究力度。要繼續(xù)堅(jiān)持重獎(jiǎng)舉報(bào)有功人員和單位，自查從寬、被查從嚴(yán)，以及嚴(yán)懲頂風(fēng)違紀(jì)行為的政策規(guī)定。要鼓勵(lì)和支持復(fù)查，對(duì)復(fù)查中發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題并及時(shí)糾正的，原則上視同為自查自糾，適用從輕、從寬政策，但屬頂風(fēng)違紀(jì)的，應(yīng)區(qū)別情況、嚴(yán)肅處理。督導(dǎo)抽查發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題要從重、從嚴(yán)處理，原則上要追究責(zé)任人員的責(zé)任。各級(jí)“小金庫”治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)要對(duì)復(fù)查糾正整改情況和處理處罰處分情況，特別是責(zé)任人員追究情況進(jìn)行督促檢查，對(duì)工作不負(fù)責(zé)任、走過場(chǎng)的單位，特別是主要領(lǐng)導(dǎo)，要通報(bào)批評(píng)并依法依紀(jì)嚴(yán)肅責(zé)任追究。各有關(guān)部門要按照職責(zé)分工，積極參與處理處罰和責(zé)任追究工作。應(yīng)該給予黨紀(jì)、政紀(jì)處分的，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)要堅(jiān)決查處；對(duì)相關(guān)責(zé)任人員的組織處理，組織人事部門要及時(shí)辦理；對(duì)存在財(cái)政違法行為的單位和個(gè)人，財(cái)政、審計(jì)部門要依法進(jìn)行處理；涉嫌犯罪的，要移送司法機(jī)關(guān)處理。

附件：1.關(guān)于“小金庫”治理工作的公示； 2.關(guān)于“小金庫”治理工作的承諾；

3.“小金庫”全面復(fù)查報(bào)告表；

4.“小金庫”全面復(fù)查統(tǒng)計(jì)表；

5.“小金庫”重點(diǎn)抽查統(tǒng)計(jì)表；

6.“小金庫”問題舉報(bào)核查情況統(tǒng)計(jì)表；

7.“小金庫”問題整改落實(shí)情況統(tǒng)計(jì)表； 8.防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)統(tǒng)計(jì)表； 9.日常監(jiān)督發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題統(tǒng)計(jì)表； 10.填表說明。

第四篇：小金庫整改落實(shí)報(bào)告2011

落實(shí)“小金庫”整改措施并完善相關(guān)機(jī)制建設(shè)的報(bào)告

為貫徹落實(shí)《北京市2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作方案》（京紀(jì)發(fā)【2011】9號(hào)）和《市國資委2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作方案》及京能集團(tuán)【2011】251號(hào)《xxxxxxx關(guān)于做好2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作》文件精神。收到通知后及文件后，本公司立即行動(dòng)，迅速落實(shí)，在7月底前將中央、國資委和集團(tuán)公司關(guān)于“小金庫”專項(xiàng)治理的政策要求傳達(dá)到了本公司全體職工，提高全體干部職工對(duì)專項(xiàng)治理工作的思想認(rèn)識(shí)，營(yíng)造良好的治理環(huán)境。公司成立了由總經(jīng)理任組長(zhǎng)、總會(huì)計(jì)師任副組長(zhǎng)的“小金庫”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)公司各部門開展專項(xiàng)治理工作，成員由工程、財(cái)務(wù)、辦公室、銷售部，合同預(yù)算等部門負(fù)責(zé)人構(gòu)成，負(fù)責(zé)貫徹落實(shí)公司“小金庫”專項(xiàng)治理工作的決策部署。財(cái)務(wù)部還抽調(diào)專人具體落實(shí)專項(xiàng)治理日常工作，形成了順暢的溝通機(jī)制和業(yè)務(wù)指導(dǎo)機(jī)制，確保各項(xiàng)工作順利開展。經(jīng)過近三個(gè)月的深入自查，我單位發(fā)現(xiàn)小金額件數(shù)為0，發(fā)生金額為0。

在接下來的工作中，我公司結(jié)合公司標(biāo)準(zhǔn)化制度的建設(shè)，構(gòu)建起防范“小金庫”的長(zhǎng)效機(jī)制，具體包括以下幾點(diǎn)：

1、加強(qiáng)思想教育。進(jìn)一步加大界定“小金庫”的政策和防范“小金庫”的制度的宣傳工作，提高制度的透明度、影響力和知曉率，把規(guī)章制度內(nèi)化為道德信念和行為準(zhǔn)則，在思想上“劃清線”。在職工大會(huì)上，增強(qiáng)法治理念和制度意識(shí)，增強(qiáng)按制度辦事的行為意識(shí)，筑

牢遵紀(jì)守法的思想基礎(chǔ)，讓公司員工養(yǎng)成帶頭學(xué)習(xí)制度、嚴(yán)格執(zhí)行制度、自覺維護(hù)制度，按制度辦事的良好習(xí)慣，營(yíng)造人人知曉制度、人人遵守制度的良好氛圍。通過加強(qiáng)思想教育，使其不愿設(shè)立“小金庫”。

2、健全內(nèi)控制度。制度自身完善，是制度執(zhí)行取得預(yù)期效果的前提。“小金庫”問題之所以存在，很大程度上就是制度缺失、執(zhí)行缺失、監(jiān)督缺失造成的。因此我公司以制定標(biāo)準(zhǔn)化制度為契機(jī)，在制定標(biāo)準(zhǔn)化制度的過程中，將內(nèi)控制度、財(cái)務(wù)制度、工程管理制度、合同預(yù)算制度等制度上提高管理、堵塞漏洞，在行為規(guī)范上“筑牢壩”。強(qiáng)化監(jiān)督

3、加強(qiáng)監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅問責(zé)懲處，是構(gòu)建防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制的重要保障。要進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督、監(jiān)察監(jiān)督的職責(zé)，配備監(jiān)督力量，整合監(jiān)督資源，加大監(jiān)督投入，在管理的各個(gè)環(huán)節(jié)“堵死漏”，使監(jiān)督制度落到實(shí)處。對(duì)于個(gè)別設(shè)立和使用“小金庫”的人和事要下猛藥、動(dòng)真格、出重拳，樹立制度執(zhí)行堅(jiān)強(qiáng)有力的組織權(quán)威。要堅(jiān)持處理人和處理事相結(jié)合，在對(duì)“小金庫”問題責(zé)成整改和嚴(yán)肅查處的基礎(chǔ)上，要認(rèn)真追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和人員的責(zé)任，促進(jìn)制度規(guī)定不折不扣地落實(shí)到位。通過責(zé)任追究和高壓嚴(yán)懲，使其不敢設(shè)立“小金庫”。

雖然目前我公司尚未出現(xiàn)“小金庫”，但仍然要對(duì)清理“小金庫”工作保持高度重視，要將此項(xiàng)工作作為一項(xiàng)長(zhǎng)期工作來抓。通過此次“小金庫”的清理工作，我公司進(jìn)一步嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)了法制教育，強(qiáng)化了財(cái)務(wù)管理，確保了各項(xiàng)收入應(yīng)收盡收，確保了資金合理

使用。我公司決定加強(qiáng)從源頭上防治腐敗的力度，力爭(zhēng)做到清理工作不留死角，反腐敗工作能有更大提高。

2011.11.17

第五篇：小金庫治理方案

關(guān)于深入推進(jìn)“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案

局屬各單位：

根據(jù)全國“小金庫”治理工作經(jīng)驗(yàn)交流電視電話會(huì)議、河北省深入推進(jìn)“小金庫”治理工作電視電話會(huì)議、唐山市深入推進(jìn)“小金庫”治理工作會(huì)議精神、古冶區(qū)關(guān)于深入推進(jìn)“小金庫”專項(xiàng)治理工作的通知，在動(dòng)員部署的基礎(chǔ)上，現(xiàn)就我局深入推進(jìn)“小金庫”專項(xiàng)治理工作通知如下：

一、專項(xiàng)治理的范圍和內(nèi)容

（一）專項(xiàng)治理范圍

按照中央、省、市、區(qū)的部署要求，下一步我局“小金庫”治理工作重點(diǎn)圍繞事業(yè)單位組織開展好“回頭看”。把執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰權(quán)比較集中的部門、自查自糾“零申報(bào)”、“零問題”的單位作為開展“回頭看”的重點(diǎn)。原則上對(duì)自查自糾“零申報(bào)”、“零問題”的單位由局“小金庫”領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室進(jìn)行重點(diǎn)檢查，確保治理工作不走過場(chǎng)、不留死角。積極穩(wěn)妥地推進(jìn)“小金庫”治理工作。

（二）專項(xiàng)治理內(nèi)容

1、違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項(xiàng)資金(含有價(jià)證券)及其形成的資產(chǎn)，均納入治理范圍。重點(diǎn)是2009年以來各項(xiàng)“小金庫”資金的收支數(shù)額，以及2008年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產(chǎn)。對(duì)設(shè)立“小金庫”數(shù)額較大或情

節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)追溯到以前。

2、對(duì)各社會(huì)團(tuán)體、國有及國有控股企業(yè)的用戶帳戶進(jìn)行全面清理。“小金庫”主要表現(xiàn)形式包括：

1、違規(guī)收費(fèi)、罰款及攤派設(shè)立“小金庫”；

2、用資產(chǎn)處置、出租收入設(shè)立“小金庫”；

3、以會(huì)議費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和咨詢費(fèi)等名義套取資金設(shè)立“小金庫”；

4、經(jīng)營(yíng)收入未納入規(guī)定賬簿核算設(shè)立“小金庫”；

5、虛列支出轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”；

6、以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金設(shè)立“小金庫”；

7、上下級(jí)單位之間相互轉(zhuǎn)移資金設(shè)立“小金庫”。

二、專項(xiàng)治理的方法和步驟

此次深入推進(jìn)“小金庫”專項(xiàng)治理工作，按照動(dòng)員部署、自查自糾、重點(diǎn)檢查和整改落實(shí)四個(gè)步驟，到2010年底基本結(jié)束。充分發(fā)揮業(yè)務(wù)主管單位的作用，堅(jiān)持分類指導(dǎo)、突出重點(diǎn)的原則，全面開展治理工作。

（一）自查自糾（7月1日至8月31日）

各單位、各部門要把專項(xiàng)治理工作擺上重要議事日程，抓緊制定方案，組織實(shí)施“小金庫”治理工作，認(rèn)真組織自查，做到不走過場(chǎng)、全面覆蓋。對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)的各種違法違規(guī)問題，必須自覺糾正。自查自糾工作結(jié)束后，各單位按規(guī)定上報(bào)自查自糾總結(jié)報(bào)告，并填報(bào)《“小金庫”檢查情況表》（見附件2）。經(jīng)單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核、單位負(fù)責(zé)人

簽字后，上報(bào)局“小金庫”治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室和主管部門。各單位對(duì)自查自糾情況負(fù)完全責(zé)任，自查面必須達(dá)到100%。

為保證自查效果，局“小金庫”治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要組織力量有重點(diǎn)地進(jìn)行督促指導(dǎo)，及時(shí)做好政策解釋和咨詢工作。各單位自身都要組織力量開展內(nèi)部檢查，盡量把問題解決在自查階段。自查情況填列《“小金庫”檢查情況表》，并于8月10日前將“小金庫”治理工作方案、自查自糾總結(jié)報(bào)告和匯總表報(bào)送局治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

（二）重點(diǎn)檢查（9月1日至10月31日）

在自查自糾基礎(chǔ)上，“小金庫”治理工作辦公室要組織開展重點(diǎn)檢查。重點(diǎn)檢查面不得低于納入治理范圍單位總數(shù)的20%，重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)部門和重點(diǎn)單位檢查面不得低于50%。

重點(diǎn)檢查對(duì)象：

1、對(duì)事業(yè)單位，加強(qiáng)對(duì)“零申報(bào)”、“零問題”單位和部門的監(jiān)督檢查；

2、對(duì)納入治理范圍的單位，加強(qiáng)對(duì)有舉報(bào)線索、社會(huì)反映強(qiáng)烈、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)薄弱以及過去監(jiān)督檢查存在問題的單位的檢查，特別關(guān)注事業(yè)單位的資金、資產(chǎn)往來關(guān)系，根據(jù)線索開展延伸檢查。

（三）整改落實(shí)（11月1日至2010年12月31日）

各單位對(duì)治理工作中發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改措施并抓好落實(shí)，做到資金資產(chǎn)處理到位、違紀(jì)責(zé)任人員處理到位，將“小金庫”整改落實(shí)情況形成書面報(bào)告，于2010年11月20日前報(bào)局治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組

辦公室。由其對(duì)全區(qū)“小金庫”專項(xiàng)治理工作進(jìn)行全面總結(jié)分析，形成專題報(bào)告，上報(bào)區(qū)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

三、專項(xiàng)治理的組織領(lǐng)導(dǎo)

此次專項(xiàng)治理工作在局黨委的領(lǐng)導(dǎo)下，實(shí)行分級(jí)負(fù)責(zé)。成立“小金庫”治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組主要負(fù)責(zé)指導(dǎo)和協(xié)調(diào)全局范圍內(nèi)“小金庫”治理工作，研究制定有關(guān)政策規(guī)定和治理措施，協(xié)調(diào)解決有關(guān)重要問題。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在局財(cái)務(wù)審計(jì)科，負(fù)責(zé)“小金庫”治理的日常組織協(xié)調(diào)工作（人員人員名單見附件1）。

各單位都要成立由分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加的“小金庫”治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組并設(shè)立辦公室，負(fù)責(zé)日常工作。各單位“小金庫”治理領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室的設(shè)立情況要在2010年7月20日前報(bào)局治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

四、專項(xiàng)治理的工作要求

（一）做好宣傳發(fā)動(dòng)

各部門要充分利用各種新聞渠道，多形式、多層次、多角度地宣傳治理工作的重要意義、工作內(nèi)容和政策規(guī)定，對(duì)治理工作中發(fā)現(xiàn)并查處的典型案例有選擇地予以公開曝光，把思想認(rèn)識(shí)和治理工作統(tǒng)一到中央、省和市的決策部署上來。

（二）落實(shí)舉報(bào)制度

各級(jí)“小金庫”治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要設(shè)立并公布舉報(bào)電話、舉報(bào)信箱，注意發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)舉報(bào)作用。要認(rèn)真做好舉報(bào)的受理工作，建立舉報(bào)登記和查處督辦制度，指定專人負(fù)責(zé)，做到件件有交待、事事有著落。對(duì)

舉報(bào)有功的單位和個(gè)人，根據(jù)查出并已收繳入庫的“小金庫”資金、稅款和罰款的金額，給予3%—5%的獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)金最高額為10萬元，由同級(jí)財(cái)政負(fù)擔(dān)。