第一篇：案件查辦技能題(整理)

高級案件查辦技能題

試題一：某市煙草專賣局接到舉報稱，轄區內有非法生產卷煙的窩點，為了確保此次調查取證工作依法、高效、安全開展，某市煙草專賣局制訂了一份調查取證方案。在該預案中：

1、對該窩點的重點檢查內容是什么？（4分）

2、對該窩點進行調查取證的檢查方法是什么？（4分）

3、對于突發情況該如何處置？（4分）

4、為確保調查取證工作順利完成，調查人員應如何遵守工作紀律？（8分）

試題二：2010年12月25日上午10：30分，A縣煙草專賣局稽查大隊接到線人舉報，該縣煙販胡某將在某省購進的假煙通過長途客運汽車運到該縣銷售，大約在12月25日傍晚時候到達A縣境內。請問，如果A縣局稽查部門將對該案進行檢查，應采取什么樣的檢查方法和程序？

試題三：2010年9月3日，某市局專賣稽查支隊支隊長接到線人舉報，反映幾個月前李某采購了一批機器設備，還購進一批用于生產卷煙的煙絲、濾嘴等原料，近期王某可能在生產假冒卷煙，地點可能在本市郊區山區地帶某鎮某村境內。接到舉報后，市局專賣稽查支隊經過分析，認為該舉報很有價值。指派稽查隊員對舉報人提供的信息進行核實。綜合多種情況，該情報反映情況基本屬實，在經過市局主要領導批準后，準備對舉報的非法生產點進行檢查。請問，該案件在現場取證時應注意哪些事項？

試題四： 李某為一個體工商戶，持有煙草專賣零售許可證，雇用店員王某經營卷煙。煙草專賣局執法人員在李某經營場所內查獲非法生產卷煙一批。執法人員制作了勘驗筆錄，對查獲的卷煙進行了先行登記保存，并拍攝了照片。對李某銷售非法生產卷煙的經過進行了詢問并制作了詢問筆錄，李某供述非法生產卷煙全部由自己進貨，王某負責銷售。李某的表弟林某有輕微精神病，也提供了證人證言。李某的鄰居何某也證實曾看到過李某經營非法生產卷煙，并向執法人員作證，林某、何某做為證人的主體條件符合要求。請根據以上案例回答：

1、本案的違法主體是誰，為什么？（5分）

2、煙草專賣局如果對本案進行處罰，誰應當對違法行為負舉證責任？（5分）

3、根據證據的采信規則，本案應當優先采信哪些證據？（5分）

試題五：A縣煙草專賣局接到群眾舉報，縣城零售戶王某出售非法生產卷煙，遂指派執法人員甲、乙前往調查。兩名執法人員出示了檢查證件，表明了身份。后在王某的經營場所內查獲非法生產卷煙30條，及非法生產卷煙銷售賬冊一份，并采取了先行登記保存措施。甲、乙現場制作了勘驗筆錄，對王某進行了詢問，王某供述共購進30條，準備銷售但尚未售出。詢問筆錄沒有經王某閱讀和確認簽字。執法人員對檢查過程進行了錄像，為增強錄像的證明力，對王某的辯解及其他不利于執法人員的部分進行了刪減。案件審理過程中，執法人員從王某記錄的銷售賬冊發現，王某共購進了40條，已經售出10條，遂對王某進行了教育，并就進貨數量再次對其進行詢問，王某承認因害怕被處罰未如實陳述，的確購進了40條，已經售出了10條。辦案人員認為，對王某第二次詢問制作的筆錄能與其他證據相互印證，第一次的詢問筆錄予以舍棄，不作為定案的依據。

高級案件查辦技能題

請根據以上案例回答：

1、本案中執法人員分別取得了哪些證據?(3分)

2、請根據案例，用證據的資格確認法對本案取得的證據進行審查。(6分)

3、請問在本案中，執法人員使用了哪些證據審查方法?具體體現在哪里?(6分)

試題六： 2010年10月，A縣煙草專賣局稽查人員根據舉報在公安部門的配合下，在轄區大安鎮稻花村一養豬場內檢查發現制造假煙現場,當場查獲假冒中華、紅雙喜、黃鶴樓成品卷煙500條（10萬支），以及卷煙包裝手工器械若干,涉案違法標值40萬元。公安部門當場留置合伙制假嫌疑人王某、李某以及打工者3人。經省級煙草質量檢測部門檢測全部為假冒卷煙。由于案情重大，涉嫌構成刑事犯罪，A縣專賣局辦理相關案件移送手續后將案件移交公安機關。2011年3月，經過司法機關偵查、公訴、審判，王某、李某犯假冒注冊商標罪，分別判處有期徒刑三年六個月，并處罰金十萬元。一審判決后二被告人均未提出上訴。

1．該案應移交哪級公安機關？（1分）2．移送該案的簡要理由？（2分）

3．專賣局辦理該案移送手續主要有哪些步驟？（10分）

4．如公安機關不予立案，A縣煙草專賣局可以采取哪些法定救濟措施？（2分）

試題七： 2011年1月5日，根據線人舉報，A縣煙草專賣局稽查人員在公安部門的配合下，在城區城湖路23號查獲李某非法存放的煙草專賣品一批，當場查獲硬盒中華65條、經典紅雙喜250條、黃鶴樓（1916）23條、玉溪210條、煙絲250公斤及賬單一批，因李某記錄的賬單較為凌亂，實際銷售價格難以查證。因涉案金額較大，涉嫌構成刑事犯罪，A縣煙草專賣局當日將案件移送公安部門處理。該批卷煙經省級煙草質量檢測部門檢測全部為假冒卷煙，且都屬于在全國銷售卷煙價格目錄內的卷煙。1．線人的保密工作涉及幾個環節？（3分）

2．本案當中的涉案煙草專賣品價值如何計算？（12分）

試題八：2008年初至2010年10月7日，被告人張某在未經煙草專賣行政主管部門許可，無煙草專賣許可證的情況下，非法購進煙草制品并予以銷售。2010年10月7日，王某（另行處理）在張某的指使下駕駛“柳微”牌小型汽車在某區大圩鎮公路旁，從李某（另行處理）處接收煙草制品時，被當場抓獲，并當場起獲“紅河”牌卷煙750條，蓋白“紅塔山”牌卷煙100條（總價值人民幣36500元）。后在張某的倉庫內，又查獲蓋“五葉神”牌、蓋“紅梅”牌、軟“真龍”牌等12種卷煙共計1082條（價值人民幣65000余元）。以上卷煙除軟“真龍”牌為真品卷煙外其它均為假冒偽卷煙。

1、被告人張某構成什么犯罪，為什么？（3分）

2、被告人張某涉嫌犯罪的金額如何計算？情節如何？（4分）

3、根據刑法的規定，本罪的“情節特別嚴重”如何界定？（3分）

試題九：A縣煙草專賣局稽查大隊稽查員李某得到情報信息：本縣王某從2008年初開始，多次從福建省云霄縣販賣假冒紅河、玉溪、中華牌等卷煙1030件銷售給A縣的張某，銷售金額計1032000元；被告人陳某在明知其丈夫張某非法販賣卷煙的情況下，仍幫助張某在A縣從多個農業銀行網點、郵政儲蓄將上述款項匯給王某。縣人民檢察院指控被告人王某犯 2

高級案件查辦技能題

銷售偽劣產品罪，被告人張某犯非法經營罪提起公訴。

1、案件情報信息的保密應當做好哪些工作？（5分）

2、檢察院指控張某的罪名是否正確，王某、張某在本案中罪名應當如何認定，請說明理由。（8分）

3、被告人陳某在本案中的應當如何定罪量型？（2分）

試題十：被告人張某于2010年10月1日20時許，租車到某省某縣向劉某購買南京、玉溪、紅塔山、紅杉樹等五個品牌真品香煙共計300條，總價值46750元。張某在回程中被某縣煙草局查獲。

被告人張三在2009年曾因非法經營被某市煙草專賣局行政處罰過二次。

1、本案中張某是否構成刑事犯罪，為什么？（4分）

2、如果本案中張某構成犯罪，應當定什么罪名？本罪的“情節嚴重”如何界定？（7分）

試題十一： 2010年8月8日，李某某雇傭張某駕車無證運輸煙葉200件從云南A地出發，欲運往廣州市，于同月9日在B地高速公路路口被聯合執法的當地煙草和公安人員查獲。同月23日，當地煙草部門會同公安部門在C地一倉庫內查獲節某某非法收購的劣質煙葉300件，查獲廖某某收購煙葉記賬本一份，記錄顯示被告人廖某某自2010年6月20日以來，已收購煙葉500余件，經查實支付煙葉款人民幣23萬元。根據案情請回答：

1、李某某的行為應該如何定性？為什么？（3分）

2、李某某非法收購的煙葉應如何計算價格，假如不能查清實際購買價格，應該如何認定價格？（7分）

試題十二：2011年4月某日，A縣煙草專賣局12313舉報電話接到群眾舉報稱：自2010年10月至2011年3月，王某等8人在一養豬場內利用非法購買的卷煙卷接機、煙絲、濾嘴棒等制假原輔材料生產假煙。后經稽查人員查證案情屬實。2011年4月30日，A縣煙專賣局聯合公安干警對該生產假煙窩點進行突擊檢查，當場查獲用于制假的卷煙卷接機、煙絲、濾嘴棒等原輔材料，以及已經完成的偽劣卷煙43萬余支，抓獲6名涉案人員。根據主犯王某等犯罪嫌疑人供述，該制假窩點截止被查獲之日，已累計銷售偽劣卷煙150多萬元，該縣煙草專賣行政主管部門依法將該案移交公安部門作進一步處理。根據案情請回答：

1、對王某等人的行為應該如何定性，請說明理由？（5分）

2、對王某等人的行為應該如何處理，請說明理由？（5分）

第二篇：案件查辦技能題

案件查辦技能復習題

第一題： 2010年3月，甲縣煙草局查獲孫某無煙草零售證經營卷煙零售業務案件，在當事人經營場所查獲國產真品卷煙220條，價值8000元。經調查，孫某在案發前已經營卷煙零售業務7個多月，累計銷售國產真品卷煙1200余條，價值90000余元。所經營真品卷煙系孫某從其他非正常渠道購進的，由于案情重大，涉嫌構成刑事犯罪，甲縣煙草局辦理相關案件移交手續后將案件移交至公安機關，2010年7月，甲縣法院以相關罪名判處孫某有期徒刑一年零六個月，并處罰金三萬元。一審判決后，被告人孫某未提出上訴。

請根據以上案例回答下列問題：

1、當事人孫某構成何種犯罪？請從客觀要件方面簡述理由。

答:構成非法經營罪。本罪的客觀要件是行為人具有違反國家規定，進行非法經營，擾亂市場秩序，情節嚴重的行為。包括三要素：a.違反國家規定。b.實施了非法經營行為。c.情節嚴重，非法經營數額達到5萬元以上。

2、甲縣煙草局向公安機關移送涉嫌犯罪案件，應當附哪些材料？

答: 涉嫌犯罪案件移送書；涉嫌犯罪案件情況的調查報告；涉案物品清單；有關檢驗報告或者鑒定結論；其他有關涉嫌犯罪的材料。

3、如公安機關不予立案，甲縣煙草局可以采取哪些法定救濟措施？

答：可以自接到不予立案通知書之日起3日內，提請作出不予立案決定的公安機關復議，也可以建議人民檢察院依法進行立案監督。

第二題：

請問在對無證運輸案件的檢查中，可能會發生哪些突發事件，應如何妥善處理突發事件的發生？

答：①涉案人員發現執法車輛進行跟蹤后，棄車逃跑的，指揮人員應立即安排人員實施跟蹤追擊，同時控制好涉案車輛；

②涉案人員發現執法車輛攔截后，駕車強行闖關的，指揮人員應提醒駕駛人員提高警惕，避免與其車輛正面發生沖突，要由協助檢查的公安部門進行堵截；

③在現場查處過程中，涉案人員暴力抗法對執法人員人身構成威脅時，辦案人員應齊心合力，并及時報警，保護執法人身安全；

④對辦案現場圍觀人員較多，可能造成混亂的，要加強宣傳，并應及時把涉案車輛、人員帶離現場。

3、在調查取證方案準備中，如何確定調查人員？

答：①選定調查負責人。要選派政策水平高、熟悉業務、組織協調能力強的人擔任調查負責人。

②組織相應的辦案力量。根據案件的具體情況、復雜程度來確定調查人員的數量。案情重大復雜的，調查陣容應大一些，可分若干小組；案情比較簡單的，調查人員可以少一些，但不得少于二人。

③合理搭配人員。根據案件的性質和辦案人員的工作能力、特長，來確定調查人員組成。特別重大案件，要請上級機關或其他單位的同志參與調查。

④注意調查人員的回避。在確定調查人員時，與被調查人有近親屬關系或與案件有利害關系的不能參加本案的調查。

4、針對無證運輸的調查取證，應采取哪些檢查方法？

答：①對涉案車輛行駛路線進行分析，請公安交巡警部門配合，在涉案車輛可能經過的路段進行設伏； ②公安交警部門未參與設伏的，可跟蹤違法運輸車輛，及時協調公安部門在各卡口進行堵截；

③發現涉案車輛后，及時對嫌疑車輛進行跟蹤，同時，及時把發現的情況及車輛行駛路線向指揮人員匯報，指揮人員根據車輛運行動態，組織人員堵截；當發現嫌疑車輛，可能駛往外省、市或難以繼續跟蹤時，應立即通知可能途經的當地煙草專賣行政主管部門查處；

④對涉案車輛、人員進行控制，同時安排人員維持好現場秩序；

⑤調查人員應現場檢查確定是否屬于違法運輸煙草專賣品，制作現場執法文書，采集視聽資料，固定各項證據； ⑥控制好涉案當事人，并進行調查詢問；對物流和長途客運的，安排人員對貨運、客運車輛老板及駕駛員等相關人員進行調查詢問。

5、違法運輸煙草專賣品案件，主要有哪幾種類型？ 答：①當事人自備交通工具運輸； ②當事人租用他人貨運車輛運輸； ③委托物流貨運公司或長途客運車輛運輸。

6、在對無證運輸案件調查取證方案的制定中，應明確哪些重點檢查內容？ 答：①抓獲涉案當事人；

②查獲涉案的煙草專賣品和運輸車輛； ③固定各類證據。

7、如果經舉報的無證運輸案件，該案假煙數量較少，運輸車輛不經本縣運往鄰縣，應該如何處置利用該情報線索？ 答：涉及外地的線索要及時傳遞給鄰縣有關煙草專賣管理部門。第三題：

某市煙草專賣局聯合公安機關對舉報的非法生產窩點進行檢查。請問：

1、該案件在現場取證時應注意哪些事項？

答：

（一）要在現場逐一對證據的名稱、特征、數量等進行登記，數量要大寫；

（二）證據先行登記保存，由當事人簽字確認，當事人拒絕簽字的，由相關證明人簽字確認；

（三）現場要注意收集涉嫌違法經營的帳冊、帳號、記錄等原始證據；

（四）盡量在封閉的場所內，由專人進行清點，對涉案物品要進行分類、清點、登記、編號，按順序裝箱、封存；清點的整個過程要進行照相、攝像，并有相應的當事人或見證人簽字；

（五）如果無法在現場清點登記而需要轉移，必須對證據進行封存，加貼封條，由當事人或證明人簽字確認，整個過程進行攝像，人貨不能分離，以保證證據不被調換，以示公正。

2、該市局掌握了涉及面廣、情況復雜的違法活動線索，應如何處置利用？ 答：迅速向上級機關報告情況。

3、在此類調查取證方案的制定中，應明確哪些重點檢查內容？

答：抓獲涉案當事人、查獲涉案的煙機設備、煙草制品和各種原料、固定各類證據。

4、針對此類案件的調查取證，應采用哪些調查方法？

答：①現場要注意收集注重原始證據，要盡量在封閉的場所內，由專人清點涉案物品，清點的整個過程要進行照相、攝像；

②如果無法在現場清點登記而需要轉移，必須對證據進行封存，加貼封條，整個過程進行攝像，人貨不能分離。第四題證據審查方面要點：

1、證據審查的方法有哪些？

答：⒈整合認證法、⒉資格確認法、⒊對照分析法、⒋詢問釋疑法 ⒌比較取舍法

2、針對現場檢查筆錄應主要審查哪些內容？ 答：⑴勘驗筆錄的制作主體是否合法；

⑵執法人員和被檢查人是否在筆錄上簽字或蓋章； ⑶筆錄上有無篡改或者偽造現象的發生；

⑷現場檢查情況，重點記錄違法物品、設施所在位置； ⑸現場提取有關物證的名稱和數量。

1、鑒定結論進行審查時，應主要審查哪些內容？ 答：（1）鑒定人是否具備鑒定資格。（2）鑒定程序是否合法。

（3）鑒定結論是否正確、明確、完整。（4）鑒定的依據和使用的科學技術手段。（5）鑒定人的簽名和鑒定部門的蓋章。

2、證據審查的方法有哪些？ 答：（1）整合認證法；（2）資格確認法；（3）對照分析法；（4）詢問釋疑法；（5）比較取舍法；（6）矛盾排除法。

4、書證的審查方法有哪些？

答：

1、書證的形成過程；

2、書證的內容是否真實；

3、書證的形式是否符合要求。

5、物證的審查方法有哪些？

答：

1、物證的來源是否合法；

2、物證收集和保管是否依法進行；

3、物證是否真實可靠；

4、物證本身和案件是否存在關聯性；

5、審查認定物證的證明方式；

6、對物證證明的方式和手段。

6、證人證言的審查方法有哪些？

答：

1、證人的作證能力；

2、證人是否如實提供證言；

3、證人證言的內容；

4、證人證言的形成過程；

5、證人與違法案件當事人或案件本身是否具有利害關系；

7、詢問筆錄的審查方法有哪些？

答：詢問筆錄的來源是否違反法定程序；

2、是否與當事人真實意思表示相一致；

3、是否符合邏輯；

4、詢問筆錄同其他證據之間的關系，只有查明筆錄與其他證據相互印證、吻合時，才能作為認定案件事實的證據。

8、視聽資料的審查方法有哪些？

答：視聽資料形成的時間、地點和周圍環境；

2、視聽資料的收集過程是否合法；

3、視聽資料的內容是否真實。

9、一起行政處罰案件，如果要舉行聽證會，煙草專賣局應在什么時間以什么形式通知哪些事項？

答：應在聽證會舉行7日前書面通知當事人舉行聽證的時間、地點、主持人等事項，并告知其有委托代理、申請回避等權利。

第五題：案件調查（12分）

某縣煙草專賣局準備在轄區內開展一次卷煙打假專項活動，為預防和解決執法受阻突發事件的發生，該局擬制訂一份妥善處置行政執法受阻突發事件的應急處理預案。在該預案中：

1． 執法受阻突發事件發生時，現場執法人員的處置程序是什么？（2分）

答案：現場執法人員的處置程序是：一般情況下先報告稽查大隊大隊長，然后按大隊長的要求處置；（0.5分）遇到緊急情況應立即報告縣局分管領導并直接報告公安110或公安派駐辦公室，（0.5分）同時千方百計控制事態發展；（0.5分）接到指令后，按指令處置。（0.5分）2． 縣局分管領導的處置程序是什么？（2分）

答案：縣局分管領導的處置程序是：立即組織人員趕到現場展開工作。（1分）根據事態發展情況決定是否向主要領導報告；（0.5分）得到主要領導指令后，按指令組織實施處置工作。（0.5分）

3． 可以采取哪些現場處置方法？（3分）

答案：現場可以采取的處置方法：（1）以理服人，勸說制止；（1分）（2）避免激化，迂回執法；（1分）（3）把握時機，以快制快。（1分）

4． 在預案中應明確哪些預防措施？（5分）

答案：預案中應明確的預防措施是：

（1）當組織容易引發執法受阻的較大規模的集中整治行動時，在制定詳細行動方案的基礎上，先期要通過多種渠道摸清當事人的情況，力爭整治行動平穩順利。執法人員要做好自身防護，并事先與公安治安等部門做好溝通，做到有備無患。（1分）

（2）對體弱群體人員出現的違章行為要區別對待，以教育整改為主，對屢教不改的可減輕處罰。（1分）（3）對初次違章的當事人一般是口頭警告或現場責令整改；對屢教不改的違章者可逐次加大處罰力度，必要時采取一定的強制措施，制止其再次違章。（1分）

（4）對少數民族人員違章查處時，要以有利于民族團結、社會穩定為基本原則。要把握民族政策，謹慎處置，必要時要取得宗教事務管理部門的支持配合。（1分）

（5）違章當事人向執法人員提示本人有心臟病、高血壓、精神病等可能危機生命安全的，執法人員要謹慎處置，切不可有過急行為而引發嚴重后果。（1分）第六題：案件審理（18分）

2007年2月，A市煙草專賣局稽查人員根據群眾舉報，聯合公安部門在轄區城關鎮王村一村民出租院發現制造假煙窩點，當場查繳假冒中華、紅雙喜成品卷煙120條（2.4萬支），假冒中華、紅雙喜散支卷煙60箱（約50萬支），以及卷煙包裝手工器械若干，涉案標值35萬元。公安部門當場留置制假嫌疑人張某以及打工者2人。經省級煙草質量檢測部門檢測，所查卷煙全部為假冒偽劣卷煙。由于案情重大，當事人涉嫌構成刑事犯罪，A市煙草專賣局辦理相關案件答卷手續后將案件移交公安機關。2007年9月，經過司法機關偵查、公訴、審判，張某的行為構成了假冒注冊商標罪，判處有期徒刑三年六個月，并處罰金十萬元。一審判決后張某未提出上訴。1． 該案應移交哪級公安機關？（2分）

答案：移交給與A市煙草專賣局同級的公安機關。（2分）

2． 移送該案的簡要理由？（4分）

答案：從該案查獲現場和檢測結果看，現場查獲的假冒卷煙違法金額達35萬元，該案違法事實涉及的情節、后果、金額等涉嫌構成犯罪。（2分）將案件及時移送公安機關可以充分運用刑事制裁手段，進一步查清案件事實，依法追究相關責任人的刑事責任。（2分）

4． 如公安機關不予立案，A市煙草專賣局可以采取哪些法定救濟措施？（2分）

答案：煙草專賣行政主管部門接到公安機關不予立案的通知書后，認為依法應當由公安機關決定立案的，可以自接到不予立案通知書之日起3日內，提請作出不予立案決定的公安機關復議，（1分）也可以建議人民檢察院依法進行立案監督。（1分）

第七題：2010年6月20日，甲省A市盧某在未取得煙草專賣許可證、準運證的情況下，從乙省B市購買違法卷煙85萬支，欲運至甲省C市銷售，在途經甲省某高速服務區時被查獲，經認定，該批卷煙價值人民幣362500元。6月22日，A市煙草專賣局稽查支隊形成了移送涉嫌犯罪案件的書面報告并報領導審批。由于該局局長和副局長均在外地出差，專賣科長遂于6月26日作出批準移送的決定。6月29日，A市煙草專賣局將該案移送公安機關。請根據上述案例,回答以下問題：

1、請指出該案在移送過程中存在的錯誤并說明理由。（9分）

答：錯誤一：A市煙草專賣局稽查支隊形成了移送涉嫌犯罪案件的書面報告并報領導審批錯誤。應當指定2名或2名以上行政執法人員組成專案組專門負責，核實情況后提出移送涉嫌犯罪案件的書面報告。

錯誤2：由于該局局長副局長在外地出差，專賣科長遂于6月26日作出批準移送的決定錯誤。不能由專賣科長批準，應當由該局局長或主持工作副局長審批；

錯誤3：專賣科長遂于6月26日作出批準移送時間錯誤。應當在接到報告之日起3日內作出批準或不批準的決定，決定批準的應該在24小時內向同級公安機關移送。第八題：

近年來，甲市煙草專賣局堅持把“端窩點、斷源頭、破網絡、抓主犯”作為卷煙打假工作的突出重點。2010年初，該局接到“12313”舉報電話，稱該市陳某存在大規模違法經營卷煙行為。甲市煙草專賣局稽查支隊經過長達半年的調查，對陳某在該市黃江路附近存放違法卷煙的倉庫已基本摸清，查辦該案的時機已經成熟，遂向主管副局長匯報，經其同意后，準備組織稽查支隊的專賣管理人員和公安干警組成一個調查組對陳某藏匿違法卷煙的倉庫進行檢查。請根據案例回答下列問題：

1、制訂調查取證方案前，要根據案件的性質、特點和復雜程度等情況來選定調查組的組織形式，請問組織形式具體包括哪幾種類型？本案屬于哪些類型？（4分）

答：（1）根據參加辦案的機關的多少，（0.5分）可劃分為單獨式（0.5分）和聯合式。（0.5分）（2）從組成結構上，（0.5分）可分為單一式、（0.5分）母子式。（0.5分）本案屬于聯合式（0.5分）和單一式（0.5分）

2、為確保此次調查取證工作依法、高效、安全開展，需制訂一份調查取證方案，請問，制訂的調查取證方案一般包括哪些內容？（6分）

答： 調查取證方案一般應包括以下內容：

（1）成立調查組。（1分）（2）調查取證的內容。（1分）（3）調查取證的方法與步驟。（1分）（4）突發情況處置。（1分）（5）紀律要求。（1分）（6）任務完成的時間。（1分）

3、本案屬于發生在哪個環節的煙草專賣違法案件？（2分）

答案：本案屬于發生在存儲（窩點）環節的煙草專賣違法案件。（2分）第九題：案件審理（18分）

2010年4月，甲縣煙草專賣局稽查大隊在進行市場檢查時，查獲一起無煙草專賣零售許可證經營卷煙零售業務案件，在當事人楊某經營場所查繳真品卷煙180條，價值9000元。經調查，楊某在案發前已經營卷煙零售業務6個月，累計銷售真品卷煙1000余條，價值70000余元，所經營卷煙系從非正常渠道購進。由于案情重大，涉嫌構成犯罪，甲縣煙草專賣局辦理相關手續后將案件移送公安機關。2010年6月，甲縣人民法院判處楊某有期徒刑一年，并處罰金3萬元。一審判決后,被告人楊某未提出上訴。請根據案例回答下列問題：

1、當事人楊某構成何種犯罪？請從客觀要件方面簡述理由。（8分）

答案：構成非法經營罪。（2分）理由：（1）當事人違反了國家規定（或者煙草專賣法規定），（1分）實施了非法經營行為，(1分)即無煙草專賣零售許可證經營卷煙零售業務的行為（或者答：未經許可經營法律、法規規定的專營專賣物品行為）。(1分)（2）當事人的非法經營行為情節嚴重，(1分)非法經營數額達到了5萬元以上。（2分）

2、本案移交公安機關需要哪些材料？

答案：涉嫌犯罪案件移送書；涉嫌犯罪案件情況的調查報告；涉案物品清單；有關檢驗報告或者鑒定結論；其他有關涉嫌犯罪的材料。（每項1分，共5分。）

3、如公安機關不予立案，甲縣煙草專賣局可以采取哪些法定救濟措施？（5分）

答案：可以自接到不予立案通知書之日起3日內，（1分）提請作出不予立案決定的公安機關復議，（2分）也可以建議人民檢察院依法進行立案監督。（2分）

第十題：

甲為一個體工商戶，持有煙草專賣零售許可證，雇用店員乙經營卷煙。煙草專賣局執法人員在甲經營場所內查獲非法生產卷煙一宗。執法人員制作了勘驗筆錄，對查獲的卷煙進行了先行登記保存，并拍攝了照片。對甲銷售非法生產卷煙的經過進行了詢問并制作了詢問筆錄，甲供述非法生產卷煙全部由自己進貨，乙負責銷售。甲的表弟丙聽甲說過其經營非法生產卷煙的事實，并提供了證人證言。甲的鄰居丁也證實曾看到過甲經營非法生產卷煙，并向執法人員作證，丙、丁做為證人的主體條件符合要求。

請根據以上案例回答：

1、本案的違法主體是誰，為什么？

答：本案的違法主體為甲。因為確定違法主體的基本原則是“誰違法，誰負責”，乙雖然有違法行為，但個體戶的從業人員違法，應當由個體工商戶承擔責任。

2、煙草專賣局如果對本案進行處罰，誰應當對違法行為負舉證責任？

答：煙草專賣局應當負舉證責任。因為在行政處罰程序中，行政機關對當事人行為的違法性負有舉證責任。

3、根據證據的采信規則，本案應當優先采信哪些證據？

答： 勘驗筆錄優于證人證言，應當優先采信；查獲的卷煙優于拍攝的照片，應當優先采信；丁的證人證言優于丙，應當優先采信；甲的陳述優于證人證言，應當優先采信。第十一題：

2009年1月至2010年5月，王某在無煙草專賣許可證的情況下，先后5次從他人手中購得假煙4576條，其中售出1550條，銷售額49400元，獲利3100元。2010年10月，王某分兩次從他人手中購得假煙3026條（經有關部門鑒定貨值金額244760元），在其銷售運輸的途中被煙草專賣行政主管部門查獲。

問題

1、偽劣煙草制品尚未銷售是構成未遂還是既遂？

答：煙草制品尚未售出的，構成生產、銷售偽劣產品罪的未遂。但同時構成非法經營罪，不存在既遂和未遂之說。

2、王某觸犯刑法哪個罪名？為什么？

答：同時構成構成生產、銷售偽劣產品罪（未遂）和非法經營罪。銷售金額不足5萬元的，不構成生產、銷售偽劣產品罪，銷售金額達到5萬元以上的都構成本罪。但是應當注意的是，根據司法解釋的規定，未銷售金額達到定罪標準的3倍以上的，可以依照刑法相應規定以犯罪未遂處理。非法經營罪要求非法經營數額達到5萬元即可。

3、從犯罪構成進行分析？

答：周某在A縣經營一卷煙零售店，張某在B縣經營一商店，未取得煙草專賣零售許可證。2010年6月，周某運送真品卷煙350條到B縣給張某，總價值65000元。煙草專賣部門會同公安機關在路上張某接貨時查獲該批卷煙，當場將周某、張某抓獲歸案。

1、周某是否構成犯罪，為什么？

答：構成犯罪，未取得許可，非法經營和運輸煙草專賣品，情節嚴重，達到五萬元以上。

2、張某是否構成犯罪？其罪名？為什么？

構成非法經營罪，未取得許可，非法經營煙草專賣品，情節嚴重，達到五萬元以上

3、涉及罪名的追訴標準？

1）非法經營數額在五萬元以上，或者違法所得數額在二萬元以上的； 2.非法經營卷煙二十萬支以上的；

3.曾因非法經營煙草專賣品三年內受過二次以上行政處罰，又非法經營煙草專賣品且數額在三萬元以上的。第十二題：

2010年5月15日，某縣煙草專賣局在一商店內查獲紅南京2條，軟蘇煙1.3條。從包裝、印刷等情況分析，初步判定這批卷煙為假冒注冊商標卷煙，遂開具證據登記保存單，制作現場《詢問筆錄》。經詢問證實，當事人孫某領有煙草專

賣零售許可證，該批卷煙是孫某為本村居民劉某代賣，孫某不承認為假冒卷煙。縣煙草專賣局于5月25日以銷售非法生產的煙草制品為由，作出沒收非法生產的卷煙，并公開銷毀的處罰決定。當事人不服，于5月30日提起訴訟，理由為認定假冒卷煙行為無效。為確保證據更加充分翔實，6月5日乙縣煙草專賣局將卷煙送省煙草質量監測站進行鑒定。經鑒定全部為假冒卷煙，系非法生產的卷煙，并出具檢測報告一份。

1、乙縣煙草專賣局對本案進行處罰，誰應當對丁某違法行為負舉證責任？理由是什么？

答：縣煙草專賣局應當負舉證責任。因為在行政處罰程序中，行政機關對當事人行為的違法性負有舉證責任。

2、乙縣煙草專賣局在本案的處理中，存在什么問題？ 答：（1）對孫某銷售的卷煙，未經鑒定，即以銷售非法生產的煙草制品為由，作出沒收非法生產的卷煙，并公開銷毀的處罰決定是錯誤的。（2）縣煙草專賣局在行政處罰決定后，行政訴訟期間內對卷煙進行鑒定，不但違反證據收集法定程序、不足以證明涉案卷煙為假冒卷煙，而且違反了行政訴訟的證據收集原則，其所提供的鑒定報告無效。第十三題：

運輸環節調查取證方案的程序是什么？

答:

1、檢查前會議：檢查出發前，案件調查人員主持召開檢查準備會，宣傳檢查方案，劃分檢查小組，落實人員人工，強調檢查紀律。

2、預計這完成時間：檢查時間控制在三個小時之內。

3、檢查報告：檢查工作結束后，由案件調查組負責人在三日內提交書面檢查報告，報告內容為檢查時間，參檢單位、檢查方法，被檢查單位和個人分類匯總數據，檢查發現的主要違規問題，現場處理情況及后續建議，執法建議等。

4、調查方案只能在一范圍內討論，征求意見后報專賣管理（支隊）審核，分管領導批準后實施。第十四題：

某縣煙草專賣局接到舉報，縣城A零售戶出售非法生產卷煙，遂指派執法人員甲、乙（兩人均取得了煙草專賣執法檢查證）前往調查，兩名執法人員出示了檢查證件，表明我身份，后在A的經營場所內查獲非法生產煙15條，取得非法生產卷煙銷售賬冊一份，并采取了先行登記保存措施，甲、乙現場制作了勘驗筆錄，對A進行了詢問，A供述了所查獲的卷煙為從縣城B零售戶處購進，共進15條，準備銷售但未售出，詢問筆錄沒有經A閱讀和確認簽字，甲、乙便將其帶回，案件審理過程中，執法人員從A記錄的銷售賬冊發現，A共購進了20條，已售出5條，遂對A進行了教育，并就進貨數量再次對其進行詢問，A承認因害怕被處罰說出假話，確實購進20條，已售出5條，辦案人員計為，對A第二次筆錄能與其他證據相互印證，第一次的詢問筆錄予以舍棄，不作為定案的依據。問

1、本案中執法人員分別取得了哪些證據？

答：現場登記保存的卷煙，非法生產卷煙的銷售賬冊，勘驗筆錄、詢問筆錄。問

2、請根據本案，用證據的資格確認法對本案取得的證據進行審查？

答：辦案人員收集的證據來源是合法的，執法人員兩名以上并取得了專賣執法資格，收集證據的主體是合法的，從收集證據的程序來看，執法人員登記保存的卷煙、賬冊和取得的勘驗筆錄是符合程序規定，是合法的，詢問筆錄沒有經當事人核對和簽字確認，不符合法定程序，不能作為證據使用。

問

3、本案中執法人員在對證據審查的過程中分別使用了何種證據審查方法？

答：將零售戶A的第一次詢問筆錄和賬冊核對，發現其中的問題，使用了對照分析法，針對非法卷煙進貨數量對零售A再次進行詢問，辯明真偽，使用了詢問釋疑法，對零售戶A兩次詢問筆錄作為證據使用了比較取舍法。第十五題：

A縣煙草專賣局在對張某涉嫌銷售非法生產卷煙案件調查過程中，取得了以下證據，在甲的經營場所內查獲非法生產煙15條，并進行了先行登記保存，為確保配合案件調查，將甲的10條合法卷煙同時予以登記保存，執法現場制作勘驗筆錄，因考慮到登記保存合法卷煙會激發與當事人矛盾，沒有讓甲在勘驗筆錄上簽字蓋章，執法人員對甲進行了詢問，并制作了詢問筆錄，甲供述購進非法生產煙25條，已銷售10條，通過收集甲的銷售記錄等證據，證明甲僅購進非法生產煙20條，執法人員檢查過程進行了錄像，為錄像的證明力，對甲的辯解及他不利執法人員的部分進行了刪減，鄰居乙證明甲不僅存在銷售非法生產卷煙的行為，還銷售過走私煙，但乙為精神病人，無法清晰表達自身意志。請根據證據的特性則，對案件中取得的相關證據內容進行審查，指出存在的問題。

答：

一、物證本身與案件事實必須具有關聯性，本案中登記保存的甲的10條合法卷煙沒有關聯性，不是本案證據，采取登記保存的措施是錯誤的；

2、勘驗筆錄必須有執法人員和被檢查人在筆錄上簽字蓋章，本案中勘驗筆錄沒有當事人簽字或者蓋章，本案中勘驗筆錄沒有當事人簽字或者蓋章不能作為證據使用；

3、當事人陳述（本案的詢問筆錄）應當與其他證據相互印證、吻合，本案中當事人的陳述與其他證據不相吻合，應當進一步查證，僅有當事供述，沒有其他證據相印證的，不能作為定案證據的根據；

4、視聽資料的內容應當真實，不能進行刪節、剪接、篡改，本案中被刪減的錄像不能作為證據使用；

5、證人應當具備作證能力，本案中乙為精神病人，不能清晰的表達自己的意志，其語言不能作為證據使用。

第三篇：3案件查辦技能題

案件查辦

某市煙草專賣局建立的舉報人張三電話舉報旺萊菜名煙名酒店出售假冒偽劣卷煙，因案情重大而張三舉報有時不準，某市煙草專賣局結合日常檢查情況設計多個問題邀請相關專家反復答詢，判斷張三的舉報有一定可靠性。某市煙草專賣局制定了調查取證方案對旺萊菜名煙名酒店的店鋪、卷煙倉庫進行了偵查，掌握了旺萊菜名煙名酒店部分違法事實，2011年5月18日，某市煙草專賣局聯合公安部門對旺萊菜名煙名酒店的店鋪、卷煙倉庫進行了檢查。在店面查獲芙蓉王（硬）2條（統一批發價206，指導零售價240），白沙（精品）10條（統一批發價27，指導零售價80），雙喜（硬經典）10條（統一批發價95，指導零售價110），無當地煙草專賣批發企業銷售標識；在倉庫查獲中華（硬）50條（統一批發價360，指導零售價420），玉溪（軟）50條（統一批發價190，指導零售價210）。專賣執法人員現場制作了檢查（勘驗）筆錄，拍攝了現場照片和涉案卷煙照片，整個執法過程全程攝像；經請示局領導批準對涉案卷煙、賬冊予以先行登記保存并現場進行了抽樣。從賬冊發現旺萊菜名煙名酒店老板汪洋先后三次銷售芙蓉王（硬）給王二，2月10 日70條，銷售額7000元；3月5日50條，銷售額10030元；4月15日60條，銷售額12036元。先后兩次銷售中華（硬）給舶來名煙名酒店劉小，3月10日70條，銷售額7000元；4月5日50條，銷售額18000 級元；隨后，專賣執法人員對王二和劉小進行了詢問并制作了詢問筆錄，二人證實賬冊記錄屬實，且2月10日70條芙蓉王（硬）和3月10日70條中華（硬）為非法生產卷煙，二人均為領有煙草專賣零售許可證的卷煙零售戶，專賣執法人員提取了汪洋、王

二、劉小的身份證復印件和煙草專賣零售許可證的復印件作為本案證據。經省煙草局質量鑒別檢測機構鑒定，鑒定結論為送檢樣品均為假冒注冊商標卷煙。

根據材料回答以下問題：

1、某市煙草專賣局本案中使用了那種情報研究方法？該研究方法分那幾步進行？（5分）

2、某市煙草專賣局對建立的舉報人要注意哪些環節的保密？（5分）

3、本案中的偵查人員若要跟蹤、守候犯罪嫌疑人應具備哪些心理品質？（5分）

4、某市煙草專賣局在制定調查取證方案時，應確定為哪個環節的調查取證方案？如何設置突發事件處置方法？（5分）

5、本案王二實施了什么違法行為？如何處罰？（5分）

6、一般的煙草專賣行政違法案件涉案財物應如何處置？（5分）

7、煙草質量監測站的鑒別檢驗結論有哪幾種？（5分）

8、請根據證據的表現形式對本案證據進行分類？（5分）

9、執法人員應從哪幾方面審查本案物證？（5分）

10、本案當事人汪洋涉嫌構成哪種犯罪行為，為什么？涉案金額多少？應如何處罰？（5分）

第四篇：案件查辦技能練習題(中級)

案件查辦技能練習題

三、技能題

（一）2009年5月6日，某市煙草專賣局稽查支隊接到一群眾電話舉報，稱某市場大眾貨運站有違規卷煙，要求專賣局馬上去查，并要求有舉報獎金。稽查支隊根據線索找到大眾貨運站，發現有紅塔山牌卷煙150條，利群卷煙200條，當場詢問貨運站老板鐘明，鐘明無法提供合法運輸手續，也無貨運單，稱不知所運貨物為卷煙，卷煙外包裝箱為食品。稽查支隊現場制作了檢查（勘驗）筆錄、詢問筆錄、經批準對涉案物品進行了先行登記保存，制作了先行登記保存通知書交鐘明簽收，稽查人員還對發案現場和涉案卷煙拍攝了照片。

根據案情回答以下問題：

1、某市煙草專賣局稽查支隊接到舉報線索后，應分析哪些主要內容？

2、線索型情報分析的主要方法有哪些？

3、以上案例中，煙草專賣局執法人員取得了哪些證據？

4、根據證據的法理分類，煙草專賣局執法人員取得的證據哪些屬原始證據，哪些屬傳來證據？（哪些屬言辭證據，哪些屬實物證據？）

5、在調查取證過程中，詢問前應作好哪些準備工作？

（二）某市煙草專賣局在市場檢查時發現，某超市有部分非法生產的煙草專賣品。經對該超市法定代表人詢問，發現該超市還有重大違法嫌疑需要進一步調查。煙草專賣局決定對該超市賬證及有關資料進行檢查，徹底查清其違法行為。在查帳過程中，發現某些帳務往來不明，遂委托了乙會計師事務所進行了會計鑒定。對非法生產的卷煙進行了真假卷煙鑒別。

請根據以上案例回答下列問題：

1、對該超市進行查賬，應從哪些方面進行？

2、對該超市運用會計鑒定的方式調查時應注意哪些事項？

3、某市煙草專賣局應委托誰進行真假卷煙鑒別？真假卷煙鑒別檢驗結論一般有那幾種情況？

4、對該公司法定代表人詢問，應遵循哪些基本步驟？

5、在詢問時，可采取哪些詢問技巧？

（三）某市煙草專賣局辦案人員2009年4月2日在案件信息系統中查詢到如下案件情報信息：

資料一：A縣煙草專賣局于2009年3月15日在某貨運站查獲假冒卷煙40件，涉案金額9萬元，涉案車輛湘c31351，駕駛員趙

二、李四，據駕駛員交代，車輛聯系安排裝貨的人名叫阿旺，聯系電話號碼***。

資料二：B縣煙草專賣局于2009年3月25日查獲假冒卷煙100件，涉案金額18萬元，涉案車輛湘c67890，駕駛員張

三、王五，據駕駛員交代，車輛聯系安排裝貨的人名叫陳旺，聯系電話號碼***。

資料三：C縣煙草專賣局于2008年4月1日查獲假冒卷煙60件，涉案金額12萬元，涉案車輛湘c31351，駕駛員張

三、王五，案件尚未作進一步調查。

請根據上述案件情報信息，回答下列問題：

1、案一與案二是否存在并案調查處理的條件，說明理由。

2、案二與案三是否存在并案調查處理的條件，說明理由。

3、案

一、案

二、案三有無可能實施并案處理，案三下一步調查的重點在哪里？

4、本案例應用了哪種情報分析方法？

（四）2009年5月2日，A市煙草專賣局稽查支隊在市場檢查中，發現旺和超市無煙草專賣零售許可證經營卷煙零售業務，查獲卷煙共計200條。經鑒定，其中真品卷煙150條，價值15000元；假冒注冊商標卷煙50條，標值10000元。經調查，旺和超市經營卷煙零售業務1個多月，累計銷售卷煙150余條價值約18000元，所經營真品卷煙系本人從當地零售市場購入，假冒注冊商標卷煙系非法煙販送貨上門。同日，當地公安機關查獲張某無證運輸假冒商標卷煙300條，案值32000元，移送到A市煙草專賣局。

請根據以上案例回答下列問題：

1、該案A市煙草專賣局查獲的旺和超市無證零售違法行為應移送哪個執法機關，具體理由？

2、辦理案件移送應履行哪些程序？

3、移送案件過程中應附哪些材料？

4、公安機關移送的張某無證運輸案能否接受，具體理由？

5、辦理行政處罰案件接受應履行哪些程序？

（五）2009年3月1日，某市煙草專賣局執法人員執法檢查時發現：王偉，無煙草專賣零售許可證。從鄰市李某（領有煙草專賣零售許可證）處購入真品國產卷煙100條，購入金額5000元，并請李某用自備車將卷煙運往自己店中銷售，途中被某市煙草專賣局查獲。另據調查，王偉在2008年11月至2009年2月間，以4000元購入假冒商標卷煙200條，已銷售完畢，銷售額為10500元。

請根據以上案例回答下列問題：

1、對李某的行為，依法應當如何處罰？

2、對王偉的行為，依法應當如何處罰？

3、請確定適用的罰款幅度，并計算罰款金額和違法所得。

4、能否對李某實施行政處罰，具體理由？

（六）2009年3月24日，某市煙草專賣局專賣稽查人員在對轄區內某卷煙經營戶張某經營場所檢查時，查獲涉嫌假冒紅塔山卷煙25條、從當地卷煙零售戶王某處購進的真品卷煙167條。4月3日某市煙草專賣局吊銷了張某的煙草零售許可證，并以該市煙草專賣局稽查隊名義書面通知張某停業整頓。4月17日，該市煙草專賣局作出《行政處罰決定書》，沒收假冒紅塔山卷煙25條，從當地卷煙零售戶王某處購進的真品卷煙167條按無證運輸予以沒收。此前該市煙草專賣局對25條假冒卷煙未經有關法定煙草檢測部門檢測。

請依據有關法律法規，指出本案存在的錯誤之處（包括定性、證據、處罰、程序四個方面）

（七）甲市張文（40歲）經營蕭蕭副食商店，領有煙草專賣零售許可證。2008年11月1日，專賣稽查隊員劉謙、小沈陽對該商店進行檢查，因為相互熟悉，彼此打招呼后就進店進行檢查。劉謙有省局核發的煙草專賣執法檢查證，小沈陽剛調到專賣崗位三個月，但已熟悉相關業務。在檢查中發現兩條帶有鄰市標識的白沙牌卷煙，二人依法進行了先行登記保存，并要求張文三日內到甲市煙草專賣局接受處罰。11月2日，張文來到甲市煙草專賣局，甲市煙草專賣局對其做出了10%罰款計9元，因罰款數額較少，直接制作行政處罰決定書，交張文簽收，在其向銀行交納罰款后，將兩條白沙牌卷煙返還。11月5日，張文向甲市煙草專賣局申請行政復議，要求撤銷甲市煙草專賣局做出的行政處罰。甲市煙草專賣局認為張文不服從管理，于是依據《煙草專賣法實施條例》、《煙草專賣許可證管理辦法》等有關規定，做出了取消其卷煙經營資格的決定，收回煙草專賣零售許可證。請指出甲市煙草專賣局在本案中存在的違法之處。

（八）某煙草專賣局經調查核實：烏云，17歲，經營一蕭蕭便利店，持有煙草專賣零售許可證。2009年3月15日，烏云從鄰省卷煙零售戶許某處購入真品國產卷煙200條，每條60元；走私卷煙50條，每條100元，雇傭司機張某用自己的小貨車運到自己店中銷售。已銷售100條真品國產卷煙（一次性銷售給杜某），銷售價格為每條65元；尚未銷售的真品國產卷煙100條，走私卷煙50條被某煙草專賣局查獲。某煙草專賣局對涉案車輛進行了先行登記保存。某煙草專賣局以烏云構成未在當地煙草專賣批發企業進貨、無證批發煙草專賣品行為為由，對其作出如下處罰決定：未在當地煙草專賣批發企業進貨，處以進貨總額28000元10%的罰款；無證批發煙草制品，責令停止煙草制品批發業務，沒收違法所得1500元，并處批發總額19500元1倍的罰款。在送達相關法律文書后，案件承辦人員執行處罰決定并對涉案財物進行處理，車輛發還給駕駛員張某；將沒收的違法所得直接上交單位領導；將真品國產卷煙100條、走私卷煙50條移交銷售部門銷售，銷售收入支付案件舉報費3000元，其余上繳國庫。

請根據以上案例回答下列問題：

1、某煙草專賣局對烏云違法行為的定性處罰是否合法，請簡要說明理由。

2、如某煙草專賣局對烏云違法行為的定性處罰不正確，依法應如何定性處罰？

3、該案中涉及哪幾種涉案財物的處理方式？

4、指出涉案財物處理的不合法之處，并簡要說明理由。

（九）某市煙草專賣局稽查員王強、張云在市場檢查時，在阿旺食雜店發現有兩條軟白沙卷煙無當地煙草公司銷售標識，當事人承認是別人放在店內銷售的，王強、張云以某市煙草專賣局名義制作當場行政處罰決定書，按卷煙價值90元的10%罰款9元。王強、張云當場收繳了罰款并出具了財政部門的罰款收據。

根據案情回答以下問題。

1、《行政處罰法》規定的罰款繳納方式有哪幾種？

2、王強、張云可否當場收繳罰款，哪些情形可當場收繳罰款？

3、如果行政相對人不履行行政處罰決定，行政機關可行使哪些行政強制執行手段？

（十）甲省某市煙草公司雙簧煙葉收購站，持有甲省煙草專賣局核發的煙葉收購許可證，位于甲、乙、丙三省交界處。2008年，因受自然災害影響，該煙葉收購站轄區內煙葉產量、品質都明顯下降，完不成當年的煙葉收購任務。為增加經濟效益，該煙葉收購站派工作人員到乙省雙柳縣雙柳鎮收購了15噸煙葉，并存放在雙柳鎮租用的民房內，被雙柳縣煙草專賣局查獲。

請根據以上案例回答下列問題

1、該煙葉收購站的行為是否違法，簡要說明理由。

2、該煙葉收購站的行為如違法，屬何種違法行為，依法應如何處罰？

第五篇：案件查辦

案件查辦

情報的最主要屬性是（）。A、知識性 B、傳遞性 C、效用性 D、廣泛性

對各種信息、情況、消息和知識進行搜集、加工、儲存、檢索和傳遞，是情報的（）。A、任務 B、目的 C、內容 D、對象

涉煙情報指以公開與秘密的調查措施、手段及其他方法獲得的有關涉煙違法的（）。A、分析研究的成果

B、一切線索和情況，以及對其分析研究的成果 C、一切線索和情況 D、一切線索

涉煙情報內容涉及廣泛，有些內容又相互交叉，為便于實際工作的開展及管理，將其劃分為（）。

A、人員情報類、案件情報類、違法情況線索情報類 B、案件情報類、違法組織情報類、違法情況線索情報類 C、人員情報類、案件情報類、違法組織情報類、D、人員情報類、案件情報類、違法組織情報類、違法情況線索情報類

情報的時效性決定了搜集情報必須遵循（）原則。A、持之以恒 B、全面、系統 C、及時、迅速 D、客觀、準確

關于涉煙情報搜集的概念，表述正確的是（）。

A、是指運用公開或秘密的方法，通過各種途徑發現與涉煙違法犯罪活動有關的情況、線索的過程

B、是指運用公開或秘密的方法，通過各種途徑發現和獲取與涉煙違法犯罪活動有關的情況、線索的過程

C、是指運用公開的方法，通過各種途徑發現和獲取與涉煙違法犯罪活動有關的情況、線索的過程 D、是指運用秘密的方法，通過各種途徑發現和獲取與涉煙違法犯罪活動有關的情況、線索的過程

（）獲取情報的時間距情報產生的時間越遠，其價值就越大。

對于那些由于缺乏調查線索陷于僵局的案件，（）搜集的作用和功效尤為突出。A、違法組織情報 B、涉煙案件情報 C、違法人員情報 D、違法線索情報

關于隱案，下列說法正確的是（）。A、是指尚未發生，后來可能發生的案件 B、是指因行為隱蔽，被發現后又逃脫處罰的案件 C、是指已經發生、尚未發現，后來被發現查獲的案件 D、是指已經發生并發現，尚未立案查處的案件

（）涉煙案件情報，是以未結案的各類涉煙違法案件為對象建立的涉煙案件情報資料。

涉煙情報搜集的方式分公開和秘密兩種，下列方法中屬于公開方式的是（）。

A、跟蹤盯梢 B、執法檢查 C、化裝調查 D、守候監視

調查人員為了發現某些具有隱蔽性的違法犯罪案件或線索，特意設計某種誘發違法犯罪的情境，使其自我暴露的秘密調查措施是指（）。

A、誘惑調查 B、化裝調查 C、守候監視 D、跟蹤盯梢

在調查人員對跟蹤對象、跟蹤路線及周圍環境較為熟悉，有比較好的通訊設備，且跟蹤人員足夠多的特定環境下，可以采取（）。

A、尾隨跟蹤 B、接力跟蹤 C、迂回跟蹤 D、交換跟蹤 關于涉煙情報搜集中的汽車跟蹤，做法錯誤的是（）。

A、盡可能選用普通顏色、普通外形的車輛，最好更換當地的車牌，以免引起注意。B、跟蹤前，調查人員必須熟識并記準調查對象所駕車輛的特征，熟悉跟蹤區域交通線路及沿途情況。

C、多車跟蹤時，由最先接近調查對象的那輛車或緊跟在調查對象車后的車輛承擔指揮任務。

D、單車跟蹤時，當調查對象車停車后，跟蹤車內的所有人員應下車找監視點進行觀察監視。

根據證據（），可分為原始證據和傳來證據。A、不同表現形式 B、不同來源

C、與案件主要事實的不同關系 D、取得是否合法

當事人對被查處前已銷售的煙草專賣品的“口供”就屬于（）。A、間接證據 B、直接證據 C、傳來證據 D、實物證據

下列（）項不是煙草專賣人員調查取證的基本方法。A、詢問 B、查賬 C、鑒定 D、猜測

為了打亂被詢問人事先準備的防御辦法和編好的陳述及辯解腹稿的詢問方法是（）。A、循序漸進發問 B、直接發問 C、簡單發問 D、跳躍式發問

直接發問效果不好的情況下，可采取（）的方法，使被詢問人不知不覺地進入詢問正題。

A、跳躍式發問 B、循序漸進發問 C、迂回發問 D、簡單發問 檢查總帳是查賬的基本方法之一，檢查總帳的基本目的下列表述準確的是（）。A、為了核實該企業損益表中的銷售收入年末累計數字與總賬的銷售科目數字是否一致，做到會計報表真實可靠

B、用來考察和核對各種明細賬、現金日記賬、銀行存款日記賬提供的數據，其目的是掌握該被查企業設置了哪些會計科目，為下一步有針對性的查賬打下良好的基礎

C、為了核實該被查企業銀行存款日記賬，現金日記賬是否與銀行對賬單金額一致 D、對銀行對賬單中的貸方、借方大筆項金額做重點檢查，看企業是否另設財務賬簿

下列（）項不是查賬實施階段的相關要求。

A、執法人員到達被查企業后，應立即向當事人及有關人員說明情況，表明身份 B、聽取被查企業根據查賬要求所作的專題匯報，同時針對有關問題進行必要的當面質詢

C、根據掌握的情況，確定需要進行檢查的資料的種類和范圍，明確查帳要證明的問題，擬定查賬方案，制定查賬計劃

D、按類別和性質對有關資料、數據進行整理、歸類、分析、實事求是地認定問題的性質

對卷煙鑒別檢驗結論有異議的，應在收到鑒別檢驗報告之日起（）日內向原鑒別檢驗機構申請復檢，逾期不予受理。

A、15 B、30 C、60 D、90

行政處罰案件移送是指煙草專賣行政主管部門發現所查獲的案件（）時，將案件移送有管轄權的煙草專賣行政主管部門或者其他行政執法機關的行政執法活動。

A、屬于自己管轄，但辦案阻力大

B、屬于自己管轄，同時其他行政執法機關也有管轄權 C、不屬于自己管轄

D、屬于自己管轄，同時其他煙草專賣行政主管部門也有管轄權

內部移送是指煙草專賣行政主管部門發現所查獲的案件不屬于自己管轄時，將案件移送有管轄權的煙草專賣行政主管部門。內部移送產生的原因主要是法律關于（）的規定。

A、地域管轄 B、職能管轄 C、級別管轄

D、地域管轄和級別管轄

煙草專賣行政主管部門向有管轄權的煙草專賣行政主管部門或其他行政執法機關移送案件時，應遵循以下程序()。

A、審查、提出移送書面報告、負責人審核批準、移送 B、提出移送書面報告、審查、負責人審核批準、移送 C、審查、負責人審核批準、提出移送書面報告、移送 D、審查、移送

煙草專賣行政主管部門移送行政處罰案件，決定批準移送的，應當及時制作案件移送函、涉案物品清單等文書，（）日內辦理移送手續。

A、三 B、五 C、七 D、十

煙草專賣行政主管部門移送行政處罰案件，需要移送的材料有（）。

A、案件移送材料目錄、案件移送函、案件情況的調查報告、涉案物品清單、有關檢驗報告或者鑒定結論、其他有關涉案材料。

B、案件移送材料目錄、案件情況的調查報告、涉案物品清單、有關檢驗報告或者鑒定結論、其他有關涉案材料。

C、案件移送材料目錄、案件移送函、案件情況的調查報告、有關檢驗報告或者鑒定結論、其他有關涉案材料。

D、案件移送材料目錄、案件移送函、案件情況的調查報告、涉案物品清單、其他有關涉案材料。

煙草專賣行政主管部門決定接受其他執法機關移送的案件后，應依次辦理()。A、立案、接收案卷材料和涉案財物、制作案件受理回復函、調查取證 B、制作案件受理回復函、調查取證、接收案卷材料和涉案財物、立案 C、調查取證、立案、接收案卷材料和涉案財物、制作案件受理回復函 D、制作案件受理回復函、接收案卷材料和涉案財物、立案、調查取證

從輕處罰是指煙草專賣行政主管部門在法定的處罰方式和處罰幅度內，對行政違法行為人選擇（）的方式和（）的幅度。

A、最輕 最低 B、最重 較低 C、較輕 較低 D、較輕 低于法定幅度

《行政處罰法》規定，（）的人有違法行為的，對違法者應當從輕、減輕處罰。A、未滿14周歲

B、已滿14周歲不滿16周歲 C、已滿16周歲不滿18周歲 D、已滿14周歲不滿18周歲

違法行為已超過追究時效的，應（）。A、重新處罰 B、減輕處罰 C、從輕處罰 D、不予處罰

根據行政自由裁量權的分類，“行政機關可以申請人民法院強制執行，或者依法強制執行”屬于（）的自由裁量權。

A、在行政處罰幅度內 B、選擇行為方式 C、對事實性質認定 D、決定是否執行

（）行政自由裁量權合法性原則也被稱為適當性原則。

法定處罰依據規定有兩種或兩種以上罰種可供選擇的，下列對處罰種類的選擇標準表述錯誤的是（）。

A、對社會危害輕微的違法行為，優先選擇譴責性和告誡性的罰種 B、一般違法行為，優先選擇罰款

C、在財產罰中，優先選擇沒收當事人的違法財產和違法所得 D、限制或剝奪當事人行為能力、資格的罰種為最后選擇

下列對于行政處罰自由裁量權的監督，不屬于內部監督的是（）。A、案件核審監督 B、案件評查監督 C、行政復議監督 D、審判監督

小王是專賣科案件審理員，對于其所實施的行政行為，應負責任的人員是（）。A、小王、專賣科長 B、小王

C、小王、專賣科長、局長 D、小王、局長

行政處罰決定書（）后，就對被處罰人產生約束力、確定力和執行力。A、作出 B、送達生效 C、寄出 D、公告

《行政處罰法》中規定了罰繳分離制度，因此行政機關作出罰款的行政處罰決定的，都應當實行罰繳分離。

行政機關執法人員當場收繳的罰款，應當自收繳罰款之日起（）日內，交至行政機關；行政機關應當在（）日內將罰款繳付指定的銀行。

A、二 一 B、二 二 C、三 二 D、三 三

根據法律規定，下列物品不可以抵繳罰款的是（）。A、查封的財務拍賣款 B、沒收的違法所得 C、凍結的存款 D、扣押的財務拍賣款

涉案卷煙的鑒別檢驗出庫應憑（）辦理手續。A、指定收購書 B、抽樣送檢通知單 C、罰沒卷煙移交清單 D、違法物品銷毀記錄表

倉庫保管人員每（）對涉案卷煙的出入庫情況進行核對和賬務處理。A、日 B、周 C、月 D、季

須依法收購的卷煙，如果有包裝破損等情況，可以酌情降低收購價格，但不得低于全國統一批發價格的（）。

A、40％ B、50％ C、60％ D、70％