現金收支的日常管理規定

1、現金收入應于當日送存銀行，如當日送存銀行確有困難，由銀行確定送存時間。

2、企業可以在現金使用范圍內支付現金或從銀行提取現金。

3、企業從銀行提取現金時，應當注明具體用途，并由財會部門負責簽字蓋章后，交開戶銀行審核后方可支取。

4、企業不得坐支現金。坐支現金是指企業直接從自己的先進收入中支付現金的做法。

5、因采購地不同、交通不便，生產或市場急需，搶險救災以及其他特殊情況急需使用現金的，企業應當向開戶銀行提出申請，由本單位財會部門負責人簽字蓋章，經開戶銀行審核批準后方可予以支付。

6、不準用不符合財務制定的憑證頂替庫存現金，即不得“白條抵庫”;不準謊報用途套取現金;不準用銀行賬戶代其他單位和個人存取現金;不準用單位收入的現金以個人名義存儲，即不得“公款私存”;不準保留賬外公款，即不得設置“小金庫”等。

7、不準單位之間相互借用現金。

8、其他規定，如實行“錢賬分管”等。

銀行對于違反以上規定的單位，將按照違規金額的一定比例予以處罰。

開戶單位可以在下列范圍內使用現金:

1.職工工資、津貼;

___個人勞務報酬;

3.根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金;

4.各種勞保，福利費用以及國家規定的對個人的其他支出;

5.向個人收購農副產品和其他物資的價款;

6.出差人員必須隨身攜帶的差旅費;

7.結算起點以下的零星支出;

8.中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出。

結算起點定為___元。結算起點的調整，由中國人民銀行確定，報____備案。