4S店業(yè)務結算管理規(guī)范

（2022年）

目的規(guī)范4S店業(yè)務結算，降低結算風險，提升客戶滿意度。

適用范圍

汽車4S店

術語和定義

3.1

業(yè)務結算：指4S店日常經營涉及的銷售收款結算、采購付款結算。

3.2

業(yè)務反結算：指4S店因各種原因對業(yè)務系統(tǒng)已結算單據(jù)進行的二次結算處理。

職責

4.1

總經理職責

4.1.1

督促財務部門建立財務結算管理制度，督促業(yè)務部門依據(jù)財務結算制度建立業(yè)務結算流程及細則,并監(jiān)督其執(zhí)行情況。

4.1.2

根據(jù)總經理審批權限對采購付款結算做最終確認，負責權限內審批簽署或授權簽署購銷合同。

4.1.3

根據(jù)總經理審批權限對特殊業(yè)務價格優(yōu)惠進行最終審批。

4.1.4

對違規(guī)操作業(yè)務人員的考核處理決定進行審批。

4.1.5

負責超總經理審批權限銷售收款結算和采購付款結算向上級有關部門或股東的報備。

4.2

財務部經理職責

4.2.1

負責制定4S店財務結算制度及流程，降低財務結算風險。

4.2.2

與業(yè)務部門經理協(xié)調確認業(yè)務系統(tǒng)各模塊結算流程及細則。

4.2.3

監(jiān)督財務結算制度及流程的有效執(zhí)行，指導收銀員、出納、會計開展結算工作。

4.2.4

督促業(yè)務部門應收賬款及時催收，根據(jù)相關要求及時預警。

4.2.5

審核銷售收款結算和采購付款結算。

4.2.6

對業(yè)務部門人員的違規(guī)結算行為提出處罰建議，報總經理審批。

4.3

銷售部經理職責

4.3.1

對管理權限內銷售收款結算和采購付款結算業(yè)務的真實性、合規(guī)性進行審核。

4.3.2

依據(jù)財務結算制度及流程的要求制定銷售部門業(yè)務結算流程及細則，并監(jiān)督業(yè)務結算流程的有效執(zhí)行，指導下屬開展工作。

4.3.3

根據(jù)管理權限對車輛、精品等價格優(yōu)惠銷售進行審核。

4.3.4

根據(jù)廠家銷售商務政策和總部相關制度制定店內整車銷售及關聯(lián)業(yè)務價格體系。

4.3.5

對本部門違規(guī)結算人員提出處罰意見報總經理審批。

4.4

售后服務部經理職責

4.4.1

對管理權限內銷售收款結算和采購付款結算業(yè)務的真實性、合規(guī)性進行審核。

4.4.2

依據(jù)財務結算制度及流程的要求制定售后服務部業(yè)務結算流程及細則，并監(jiān)督業(yè)務結算流程的有效執(zhí)行，指導下屬開展工作。

4.4.3

根據(jù)廠家銷售商務政策和總部相關制度制定店內售后服務營銷價格體系。

4.4.4

依據(jù)價格審批權限對維修保養(yǎng)費用、保險費、精品裝飾費等優(yōu)惠折扣進行審核。

4.4.5

對本部門違規(guī)結算人員提出處罰意見報總經理審批。

4.4.6

對外采購付款結算時核定采購業(yè)務的真實性，依據(jù)協(xié)議辦理結算。

4.5

業(yè)務結算員職責

4.5.1

按照財務結算制度及流程的具體要求，收銀員做好銷售收款結算工作，出納員做好采購付款結算工作。

4.5.2

重點審核結算金額是否與結算單據(jù)相符，價格折扣是否符合各項商務政策及各級審批權限，對于不符合財務結算制度及流程的結算業(yè)務可以拒絕辦理，并按流程逐級上報。

管理內容和要求

5.1

綜述

5.1.1

財務部門制定財務結算制度及流程。

5.1.2

各業(yè)務部門根據(jù)財務結算制度及流程，制定本部門結算類業(yè)務管理制度及細則。

5.1.3

各部門業(yè)務要建立自己的結算業(yè)務備查臺賬，期末會同財務部門對賬，確保賬賬相符、賬實相符。

5.1.4

對應收賬款，各業(yè)務部門要落實跟進責任人，負責及時催收。

5.1.5

對于業(yè)務反結算，原則上不允許。必須反結算的情況，應填寫反結算申請，報業(yè)務部門經理、財務部經理、總經理審批方可執(zhí)行，從而確保經營數(shù)據(jù)與財務數(shù)據(jù)的一致性。期末對于反結算責任人落實績效考核，促使相關責任人提升業(yè)務水平。

5.1.6

對于采購付款結算業(yè)務，財務部采用轉賬支付，必須使用現(xiàn)金支付的，報總經理審批后方可。

5.2

銷售

5.2.1

依據(jù)市場情況制定不同級別的銷售價格管理權限，財務結算員依據(jù)審批權限進行收款。

5.2.2

銷售顧問對業(yè)務合同要素中結算部分審核，努力防范結算風險，并由銷售經理進行最終審核。

5.2.3

只有確認收款的銷售業(yè)務才能辦理交車業(yè)務。

5.2.4

明確二網車輛、價格及資金管理額度，資金往來務必與車輛出入庫相符。

5.2.5

發(fā)生特殊業(yè)務退貨時，務必由總經理進行簽字確認方可退款。

5.3

售后

5.3.1

對于售后工時及備件依據(jù)不同管理權限具有不同的折扣條件。

5.3.2

售后服務部對保險的不計免賠、多次免賠，特殊理賠及保險回款做出明確規(guī)定，制定相應理賠超期未回款責任考核制度。

5.3.4

財務部對保險理賠超期未回款進行監(jiān)督跟進，并督促售后服務部進行回款跟進。

5.3.5

對于續(xù)保費用的結算依據(jù)管理權限進行分層管理。

5.3.6

對于簽約的大客戶維修業(yè)務結算，依據(jù)相應合同規(guī)定執(zhí)行。

5.3.7

備件外銷價格務必經過財務備案，不得低于備案金額銷售。

5.3.8

常用工時及備件價格財務部門進行備案，日常結算中收銀人員進行日常核定。

5.3.9

保險理賠手續(xù)齊全，業(yè)務經辦人員及主管人員負責審核，財務人員根據(jù)合格審核結果才能進行開具出門證放行。

5.3.10

售后服務部對外采購結算時，務必核對其數(shù)量金額是否符合相關協(xié)議。

5.3.11

對于特殊情況下的車輛放行，主辦人員及主管經理做好備案，總經理批準。

5.4

精品

5.4.1

精品采購對外符合采購相關管理規(guī)定。

5.4.2

精品價格建立詢價比價機制，定期對價格進行對比，并做好相應記錄備查。

5.4.3

精品銷售價格按照價格管理體系進行，并有財務部門進行監(jiān)督。

—

END

—