第一篇：安徽地稅電子稅務(wù)局(網(wǎng)上申報(bào))系統(tǒng)納稅人操作手冊(cè)
安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)
納稅人端操作手冊(cè)
神州數(shù)碼信息系統(tǒng)有限公司
安徽地稅項(xiàng)目組
目 錄 概述.........................................................................................................................4 2 系統(tǒng)要求.................................................................................................................4 3 登錄電子稅務(wù)局.....................................................................................................5
3.1 3.2 系統(tǒng)登錄....................................................................................................................5 系統(tǒng)主頁(yè)....................................................................................................................9 辦稅服務(wù)...............................................................................................................11
4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 4.9 4.10 4.11 4.12 申報(bào)..........................................................................................................................11 繳款..........................................................................................................................36 社保費(fèi)單位申報(bào)......................................................................................................41 代扣代繳個(gè)人所得稅..............................................................................................46 代扣代繳車(chē)船稅......................................................................................................49 發(fā)票管理..................................................................................................................56 申辦事項(xiàng)..................................................................................................................61 重點(diǎn)稅源直報(bào)..........................................................................................................68 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)采集..........................................................................................................69 建安房地產(chǎn)..........................................................................................................71 房產(chǎn)稅..................................................................................................................72 城鎮(zhèn)土地使用稅..................................................................................................81 查詢(xún)服務(wù)...............................................................................................................90
5.1 5.2 5.3 5.4 登記信息查詢(xún)..........................................................................................................91 申報(bào)繳款查詢(xún)..........................................................................................................94 發(fā)票信息查詢(xún)..........................................................................................................98 涉稅信息查詢(xún)..........................................................................................................98 咨詢(xún)服務(wù)...............................................................................................................99
6.1 6.2 6.3 6.4 征納互動(dòng)..................................................................................................................99 12366納稅服務(wù)熱線.............................................................................................100 納稅輔導(dǎo)................................................................................................................101 下載專(zhuān)區(qū)................................................................................................................101 管理服務(wù).............................................................................................................102
7.1 登錄管理................................................................................................................102
第2頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
7.2 7.3 7.4 組織管理................................................................................................................102 短信訂閱................................................................................................................104 收藏夾管理............................................................................................................105 年所得12萬(wàn)以上個(gè)人管理..............................................................................107
8.1 8.2 8.3 8.4 8.5 個(gè)人登錄................................................................................................................107 登記資料維護(hù)........................................................................................................108 申報(bào)信息錄入........................................................................................................109 申報(bào)信息查詢(xún)........................................................................................................110 修改密碼................................................................................................................111 稅務(wù)登記預(yù)登記.................................................................................................112
9.1 9.2 9.3 9.4 9.5 9.6 功能介紹................................................................................................................112 注意事項(xiàng)................................................................................................................112 操作界面................................................................................................................112 新增稅務(wù)登記預(yù)登記：........................................................................................113 查詢(xún)/修改稅務(wù)登記預(yù)登記..................................................................................115 稅務(wù)登記正式登記................................................................................................115 純社保戶預(yù)登記.............................................................................................116
功能介紹............................................................................................................116 注意事項(xiàng)............................................................................................................116 操作界面............................................................................................................117 新增純社保戶預(yù)登記：....................................................................................117 查詢(xún)/修改純社保戶預(yù)登記..............................................................................119 純社保戶正式登記............................................................................................119 10.1 10.2 10.3 10.4 10.5 10.6 結(jié)束語(yǔ).............................................................................................................120
第3頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
感謝您選擇并使用由神州數(shù)碼信息服務(wù)股份有限公司開(kāi)發(fā)的安徽省地方稅務(wù)局的電子稅務(wù)局系統(tǒng)。
在電子稅務(wù)局使用的過(guò)程中，如果您遇到稅收政策和辦稅程序方面的問(wèn)題，請(qǐng)您撥打12366納稅服務(wù)熱線進(jìn)行相關(guān)問(wèn)題的咨詢(xún)。概述
隨著納稅服務(wù)概念的逐步深化，建立以納稅人為中心的稅務(wù)服務(wù)體系將是安徽省地方稅務(wù)局未來(lái)信息化發(fā)展的主要方向。為進(jìn)一步提升納稅服務(wù)質(zhì)量和效率，安徽省地方稅務(wù)局整合目前的各個(gè)網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)，重新規(guī)劃設(shè)計(jì)的電子稅務(wù)局已經(jīng)于2013年1月1日起在銅陵市試運(yùn)行，2013年5月1日起在合肥市正式運(yùn)行。
電子稅務(wù)局包括四個(gè)主要部分：
辦稅服務(wù)、查詢(xún)服務(wù)、咨詢(xún)服務(wù)和管理服務(wù)，包含了網(wǎng)上申報(bào)各種稅費(fèi)、網(wǎng)上申辦涉稅事項(xiàng)、網(wǎng)上采集財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、網(wǎng)上稅源直報(bào)、征納雙方實(shí)時(shí)互動(dòng)、智能提醒、網(wǎng)上咨詢(xún)輔導(dǎo)等功能；
另外還提供了年所得12萬(wàn)以上個(gè)人管理、稅務(wù)登記預(yù)登記、純社保戶預(yù)登記的功能；
以上四大服務(wù)及三大管理功能將為納稅人打造一個(gè)全天候、全方位、全功能服務(wù)的網(wǎng)上辦稅大廳。
縮略語(yǔ)：
電子稅務(wù)局系統(tǒng)簡(jiǎn)稱(chēng)電子稅務(wù)局 系統(tǒng)要求
? 支持的操作系統(tǒng)：Windows XP、Windows 7。? 支持的瀏覽器：IE7、IE8、IE9。? 瀏覽器分辨率：1024*768及以上。
第4頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)登錄電子稅務(wù)局
3.1 系統(tǒng)登錄
3.1.1 登錄方式
電子稅務(wù)局支持三種登錄方式，采用統(tǒng)一的登錄界面，登錄方式分別為： ? 普通登錄：
納稅人需要輸入納稅人識(shí)別號(hào)、用戶編號(hào)（默認(rèn)0000，不需要輸入）、用戶密碼、圖片校驗(yàn)碼即可登錄系統(tǒng)。
優(yōu)點(diǎn)：輸入便捷；
缺點(diǎn)：安全性弱，如果用戶密碼被非法獲取并修改，則必須到辦稅服務(wù)廳進(jìn)行密碼的重置后，才能再修改后使用電子稅務(wù)局。
? 手機(jī)驗(yàn)證碼登錄：
納稅人需要輸入納稅人識(shí)別號(hào)、用戶編號(hào)（默認(rèn)0000，不需要輸入）、手機(jī)驗(yàn)證碼、圖片校驗(yàn)碼即可登錄系統(tǒng)。
優(yōu)點(diǎn)：輸入便捷、密碼隨時(shí)變動(dòng)，不易被破解和非法獲取，安全性較強(qiáng)； 缺點(diǎn)：必須綁定特定的手機(jī)用來(lái)接收手機(jī)驗(yàn)證碼，如果手機(jī)有問(wèn)題則無(wú)法登錄電子稅務(wù)局。
? 證書(shū)登錄：
即CA登錄，納稅人需要輸入納稅人識(shí)別號(hào)、用戶編號(hào)（默認(rèn)0000，不需要輸入）、用戶密碼、圖片校驗(yàn)碼后，再輸入CA證書(shū)密碼即可登錄系統(tǒng)。
優(yōu)點(diǎn)：輸入較便捷，僅比其他方式多了一個(gè)CA證書(shū)密碼的輸入。通過(guò)登錄時(shí)進(jìn)行CA證書(shū)加簽認(rèn)證的方式，安全性方面得到極大的提高。不止是在登錄系統(tǒng)時(shí)進(jìn)行加簽，在做申報(bào)及繳款時(shí)也需要做CA證書(shū)的加簽認(rèn)證，極大的保證了納稅人的權(quán)益。即使是CA證書(shū)丟失，因其內(nèi)部有密碼機(jī)制，也極大提高了被破解的難度。
? 多用戶的納稅人可以每個(gè)用戶綁定一個(gè)CA證書(shū)進(jìn)行使用，即支持多CA證書(shū)；
注意事項(xiàng)：
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? 在使用CA證書(shū)登錄之前，需要到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行電子稅務(wù)局的網(wǎng)上申報(bào)開(kāi)通并選擇證書(shū)登錄。然后到當(dāng)?shù)厣裰輸?shù)碼安徽納服中心進(jìn)行CA的辦理。
3.1.2 登錄操作
3.1.2.1 前提條件
? 已辦理稅務(wù)登記并取得納稅人識(shí)別號(hào)；
? 已在辦稅服務(wù)廳進(jìn)行過(guò)電子稅務(wù)局網(wǎng)上申報(bào)開(kāi)通； ? CA證書(shū)登錄方式的已辦理CA證書(shū)；
3.1.2.2 登錄地址
? 首先登錄安徽省地方稅務(wù)局官方網(wǎng)站（http://www.tmdps.cn），如下圖所示：
然后點(diǎn)擊主頁(yè)面中【在線辦稅區(qū)】?【網(wǎng)上申報(bào)】?【地市名稱(chēng)】超鏈接（紅色方框內(nèi)，其中的地市名稱(chēng)請(qǐng)根據(jù)納稅人所屬的地稅局進(jìn)行選擇），如下圖所示：
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? 直接在瀏覽器的地址欄中輸入http://60.166.52.40/dzswj，如下圖所示：
3.1.2.3 登錄界面
進(jìn)入電子稅務(wù)局登錄頁(yè)面，如下圖所示：
點(diǎn)擊上圖紅色方框中的【點(diǎn)擊進(jìn)入登錄頁(yè)面】按鈕，進(jìn)入如下圖所示登錄頁(yè)面：
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輸入納稅人識(shí)別號(hào)、用戶編號(hào)、用戶密碼以及校驗(yàn)碼，用鼠標(biāo)點(diǎn)擊【登錄】按鈕或直接敲擊鍵盤(pán)上【回車(chē)鍵】，普通登錄方式的納稅人即可直接登錄進(jìn)入電子稅務(wù)局。
如果采用的是證書(shū)登錄方式，則會(huì)出現(xiàn)如下圖所示的提示界面：
請(qǐng)檢查確保計(jì)算機(jī)USB口已經(jīng)插入了CA證書(shū)的物理介質(zhì)后，輸入正確的證
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書(shū)密碼，點(diǎn)擊右下角的【確定】按鈕，即可登錄進(jìn)入電子稅務(wù)局。
3.2 系統(tǒng)主頁(yè)
系統(tǒng)登錄成功后，進(jìn)入電子稅務(wù)局主頁(yè)，如下圖所示：
電子稅務(wù)局主頁(yè)，包括功能菜單、登錄用戶信息、納稅人的基本信息、待辦事項(xiàng)、提醒信息、公告信息、未申報(bào)信息導(dǎo)航、未繳款信息導(dǎo)航等功能區(qū)域。
待辦事項(xiàng)，即納稅人必須辦理的事項(xiàng)，包括納稅人未申報(bào)信息、未繳款信息等，如下圖所示：
點(diǎn)擊更多，可以查看待辦事項(xiàng)詳細(xì)信息，或者可以直接點(diǎn)擊具體的待辦事項(xiàng)（圖中方框標(biāo)注處）。
提醒信息，即納稅人需要注意的事項(xiàng)，如下圖所示：
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點(diǎn)擊更多，可以查看所有的提醒信息，或者可以直接點(diǎn)擊具體的提醒信息進(jìn)行查看。
公告信息，即稅務(wù)局向納稅人發(fā)布的一些公告公示，需要納稅人了解的稅收政策、優(yōu)惠政策等，具體包括欠稅公告、定期定額公告、停業(yè)公告、非正常公告、限期改正公告、其他公告等，如下圖所示：
點(diǎn)擊更多，可以查看所有的公告信息，或者可以直接點(diǎn)擊具體的公告信息進(jìn)行查看。
未申報(bào)信息、未繳款信息導(dǎo)航，即納稅人所有未申報(bào)信息或者未繳款信息，都會(huì)在此導(dǎo)航處顯示：
點(diǎn)擊未申報(bào)/未繳款導(dǎo)航右側(cè)的申報(bào)/繳款按鈕即可進(jìn)行申報(bào)/繳款。
第10頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)辦稅服務(wù)
4.1 申報(bào)
4.1.1 申報(bào)入口
電子稅務(wù)局中，可以通過(guò)三種方式進(jìn)入申報(bào)頁(yè)面：
1）登錄系統(tǒng)后進(jìn)入主頁(yè)頁(yè)面，頁(yè)面顯示有未申報(bào)信息導(dǎo)航（如下圖，標(biāo)記為紅色處），納稅人存在的未申報(bào)或未繳款信息，都會(huì)在此顯示，點(diǎn)擊右側(cè)申報(bào)按鈕即可進(jìn)入電子稅務(wù)局申報(bào)頁(yè)面。
圖表 4-1 主頁(yè)未申報(bào)信息
2）點(diǎn)擊申報(bào)繳款菜單下的納稅申報(bào)按鈕，將打開(kāi)申報(bào)頁(yè)面。頁(yè)面分為兩個(gè)部分：未申報(bào)信息和其他申報(bào)繳款。
第11頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
未申報(bào)信息顯示了目前還未申報(bào)的稅種信息，點(diǎn)擊操作欄中的“申報(bào)”按鈕，將跳轉(zhuǎn)到相應(yīng)的申報(bào)表申報(bào)頁(yè)面。
其它申報(bào)表信息顯示其它稅種申報(bào)鏈接，適用于納稅人未登記相應(yīng)的稅種但是需要進(jìn)行申報(bào)的情況。點(diǎn)擊鏈接可以跳轉(zhuǎn)到相應(yīng)的申報(bào)表頁(yè)面。
其他申報(bào)繳款是納稅人根據(jù)需要申報(bào)的稅種選擇相應(yīng)的申報(bào)表，要求申報(bào)的稅種必須在稅務(wù)機(jī)關(guān)事先進(jìn)行登記，才能進(jìn)行申報(bào)。
3）點(diǎn)擊申報(bào)繳款查詢(xún)菜單——未申報(bào)信息查詢(xún) 輸入屬期，選擇需要查詢(xún)的征收項(xiàng)目，點(diǎn)擊查詢(xún)。
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如查詢(xún)出未申報(bào)的信息，可點(diǎn)擊操作欄中的“申報(bào)”按鈕，系統(tǒng)會(huì)跳轉(zhuǎn)到相應(yīng)的申報(bào)頁(yè)面。注意事項(xiàng)：
? “未申報(bào)信息”是根據(jù)系統(tǒng)目前納稅人稅種登記信息和其他信息表明必須進(jìn)行納稅申報(bào)的稅種，如果納稅人實(shí)際發(fā)生了此表范圍之外的應(yīng)稅行為，應(yīng)根據(jù)稅收法律法規(guī)的規(guī)定在“其他申報(bào)繳款”欄目進(jìn)行納稅申報(bào)。
4.1.2 申報(bào)操作
4.1.2.1 其他申報(bào)繳款總覽
點(diǎn)擊【辦稅服務(wù)】?【申報(bào)繳款】?【納稅申報(bào)】,打開(kāi)頁(yè)面的下方顯示了其他申報(bào)繳款的所有表格，如下圖所示：
注意事項(xiàng)：
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? 對(duì)于逾期申報(bào)情況，納稅人須根據(jù)實(shí)際情況接受相應(yīng)處罰后才能提交申報(bào)表；如有異議，需要到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)大廳進(jìn)行辦理。
4.1.2.2 綜合申報(bào)
? 綜合申報(bào)表
功能介紹： 本表適用于營(yíng)業(yè)稅、財(cái)產(chǎn)稅、土地增值稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、印花稅、水利基金等申報(bào)表的申報(bào)。操作方法：
點(diǎn)擊其他申報(bào)繳款中的【綜合申報(bào)表】超鏈接后，進(jìn)入到如下頁(yè)面：
點(diǎn)擊所屬時(shí)期輸入框，彈出日期選擇控件，選擇需要輸入的屬期，一般情況下，屬期起會(huì)自動(dòng)轉(zhuǎn)變?yōu)樵鲁酰瑢倨谥箷?huì)自動(dòng)轉(zhuǎn)變?yōu)樵履Ｈ缦聢D所示：
點(diǎn)擊確定按鈕后，跳轉(zhuǎn)到綜合申報(bào)表填報(bào)頁(yè)面，見(jiàn)下圖所示：
第14頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
綜合申報(bào)主頁(yè)面，由已申報(bào)信息和綜合申報(bào)信息兩個(gè)版塊組成。
已申報(bào)信息版塊包含納稅人在所屬期內(nèi)所有已申報(bào)的信息，對(duì)于申報(bào)后沒(méi)有做過(guò)繳款或后續(xù)其它操作的申報(bào)表，點(diǎn)擊右側(cè)的修改按鈕，可以對(duì)已申報(bào)信息進(jìn)行修改。
綜合申報(bào)信息版塊，包含了納稅人所有應(yīng)該在綜合申報(bào)表進(jìn)行申報(bào)的稅種信息。勾選待申報(bào)的稅種時(shí)，計(jì)稅依據(jù)、減免稅額、本期已繳稅額等選項(xiàng)將處于可編輯狀態(tài)，根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況填入相應(yīng)數(shù)據(jù)。如果當(dāng)前操作人員所選擇的登錄方式為證書(shū)登錄，點(diǎn)擊正式申報(bào)時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)為本次申報(bào)信息進(jìn)行CA加簽，并且只會(huì)申報(bào)勾選的選項(xiàng)。
點(diǎn)擊申報(bào)，如申報(bào)成功系統(tǒng)會(huì)有如下圖提示：
完成申報(bào)還需要進(jìn)行稅款繳納，可直接點(diǎn)擊繳款按鈕。
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申報(bào)成功但尚未繳款，如需要對(duì)申報(bào)表進(jìn)行修改或作廢，可點(diǎn)擊“查看申報(bào)情況”按鈕進(jìn)入已申報(bào)信息查詢(xún)頁(yè)面進(jìn)行操作。4.1.2.3 定期定額（定率）
? 定期定額（定率）申報(bào)表
功能介紹：
本表僅適用于實(shí)行定期定額和定期定率征收的納稅人使用，納稅人要使用此表必須先到稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)核定征收。操作方法：
點(diǎn)擊其他申報(bào)繳款中的【定期定額（定率）申報(bào)表】超鏈接后，進(jìn)入到如下頁(yè)面：
如果該納稅人不是核定征收方式，則出現(xiàn)如下圖所示的提示：
若果納稅人是核定征收方式并且進(jìn)行了核定，則點(diǎn)擊查詢(xún)后，如果所屬時(shí)期已經(jīng)申報(bào)，則提示“本月已申報(bào)，無(wú)需再次申報(bào)”；否則，如下圖所示：
根據(jù)界面中所列的定額定率信息，直接點(diǎn)擊正式申報(bào)即可。
第16頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
4.1.2.4 企業(yè)所得稅
? 企業(yè)所得稅月（季）度申報(bào)表
功能介紹： 本表適用于居民企業(yè)和非居民企業(yè)進(jìn)行企業(yè)所得稅月（季）度納稅申報(bào)，包括據(jù)實(shí)申報(bào)和核定征收（自動(dòng)根據(jù)征收方式選擇所填的報(bào)表）。操作方法：
點(diǎn)擊其他申報(bào)繳款中的【企業(yè)所得稅月（季）度申報(bào)表】超鏈接后，進(jìn)入到如下頁(yè)面：
點(diǎn)擊界面中的重置按鈕，將所屬時(shí)期更改為默認(rèn)上一季度的屬期。修改需要申報(bào)的所屬時(shí)期，只需要選擇所屬時(shí)期起的日期，所屬時(shí)期止會(huì)根據(jù)核定的申報(bào)納稅期限自動(dòng)計(jì)算所屬時(shí)期止。點(diǎn)擊界面中的確定按鈕，進(jìn)入所屬時(shí)期的申報(bào)頁(yè)面，如下圖所示：
根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況填入營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本等相應(yīng)的數(shù)值，點(diǎn)正式申報(bào)即可。如果申報(bào)逾期，則會(huì)出現(xiàn)相應(yīng)的提示，應(yīng)仔細(xì)閱讀彈出窗口的提示，然后再
第17頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
進(jìn)行相關(guān)的操作。如申報(bào)逾期，會(huì)出現(xiàn)如下界面的提示：
如果同意直接在繳款的時(shí)候繳納滯納金，則點(diǎn)擊確定按鈕可以直接進(jìn)行申報(bào)；如果有異議，可以點(diǎn)擊取消按鈕，到辦稅服務(wù)丁進(jìn)行辦理。
? 企業(yè)所得稅年度申報(bào)表
功能介紹：
本表適用于居民企業(yè)和非居民企業(yè)進(jìn)行企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)，包括據(jù)實(shí)申報(bào)和核定征收（自動(dòng)根據(jù)征收方式選擇所填的報(bào)表）。操作方法：
點(diǎn)擊其他申報(bào)繳款中的【企業(yè)所得稅年度申報(bào)表】超鏈接后，進(jìn)入到如下頁(yè)面：
根據(jù)當(dāng)年的年份，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算出所屬時(shí)期為上一年的年初和年末，也可以手工選擇所屬時(shí)期起的時(shí)間，只需要選擇年份即可。確認(rèn)所申報(bào)的所屬時(shí)期后，點(diǎn)擊確定按鈕，系統(tǒng)提示選擇所屬的企業(yè)類(lèi)型，如下圖所示：
根據(jù)企業(yè)的時(shí)期類(lèi)型選擇企業(yè)類(lèi)型，本操作手冊(cè)中以“一般企業(yè)”為例（不同的企業(yè)，對(duì)后續(xù)出現(xiàn)的界面會(huì)有不同的顯示），點(diǎn)擊確定按鈕后，出現(xiàn)填報(bào)聲明的界面，如下圖所示：
第18頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
如果有關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)，則必須進(jìn)行“企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表”的申報(bào)填寫(xiě)，本界
面
會(huì)
再
次
讓
納
稅
人
確
認(rèn)，點(diǎn)擊確認(rèn)即可進(jìn)行后續(xù)的申報(bào)。
無(wú)論是否有關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)，點(diǎn)擊確定后，出現(xiàn)如下圖所示界面（定期定額（定率）納稅人）：
查賬征收的納稅人出現(xiàn)下圖所示的界面：
第19頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
點(diǎn)擊界面中的瀏覽按鈕，選擇需要導(dǎo)入的年度申報(bào)表文件，然后點(diǎn)擊確定導(dǎo)入按鈕，則系統(tǒng)會(huì)將申報(bào)表文件進(jìn)行校驗(yàn)，然后將所取得的數(shù)據(jù)結(jié)果顯示在上圖中所示的相應(yīng)位置中，確認(rèn)數(shù)據(jù)無(wú)誤后，點(diǎn)擊正式申報(bào)即可。申報(bào)成功，出現(xiàn)如下圖所示界面：
第20頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
? 企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表
功能介紹： 本表適用于發(fā)生關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)的居民企業(yè)和據(jù)實(shí)申報(bào)的非居民企業(yè)進(jìn)行年度申報(bào)時(shí)使用。操作方法：
點(diǎn)擊其他申報(bào)繳款中的【企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表】超鏈接后，進(jìn)入到如下頁(yè)面：
選擇所申報(bào)的年度，再選擇是否有關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)，如果選擇是，則出現(xiàn)關(guān)聯(lián)交易情況，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的情況進(jìn)行是否在境外投資和是否向境外支付款項(xiàng)。如果存在境
外
投
資，則
會(huì)
出
現(xiàn)，需要輸入存在幾項(xiàng)境外投資。確認(rèn)輸入完畢后，點(diǎn)擊確定按鈕，界面下方出現(xiàn)如下申報(bào)界面：
第21頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
按照界面中所提示的表一到表九的順序進(jìn)行報(bào)表的填寫(xiě)，每個(gè)報(bào)表的界面中有填寫(xiě)的詳細(xì)規(guī)則及要求，本處不在贅述。
所有的關(guān)聯(lián)交易及對(duì)外支付填寫(xiě)完畢后，若有錯(cuò)誤的，可以點(diǎn)擊右邊的刪除按鈕進(jìn)行刪除后重新填寫(xiě)，確認(rèn)無(wú)誤后，點(diǎn)擊正式申報(bào)即可。4.1.2.5 個(gè)人所得稅
? 生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得投資者個(gè)人所得稅申報(bào)表（核定）
功能介紹：
本表適用于實(shí)行核定應(yīng)稅所得率征收的個(gè)體工商戶業(yè)主、對(duì)企事業(yè)單位的承包承租經(jīng)營(yíng)者、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)的投資者，在申報(bào)“個(gè)體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得”個(gè)人所得稅時(shí)使用。操作方法：
點(diǎn)擊其他申報(bào)繳款中的【生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得投資者個(gè)人所得稅申報(bào)表（核定）】超鏈接后，進(jìn)入到如下頁(yè)面：
選擇所屬時(shí)期，點(diǎn)擊確定按鈕，如果不是實(shí)行核定應(yīng)稅所得率征收的納稅人，則提示：
第22頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
如果是按照核定應(yīng)稅所得率征收的納稅人，則出現(xiàn)如下界面：
選擇投資人申報(bào)信息中的投資方名稱(chēng)，點(diǎn)擊申報(bào)按鈕（若已經(jīng)進(jìn)行過(guò)申報(bào)，還未繳款，則可以點(diǎn)擊修改按鈕進(jìn)行申報(bào)信息的修改），出現(xiàn)如下圖所示界面：
填入第1行中的收入總額，第10行中的減、免個(gè)人所得稅額，其他的字段數(shù)值有系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算得出，確認(rèn)數(shù)據(jù)無(wú)誤后，點(diǎn)擊正式申報(bào)即可。注意事項(xiàng)：
? 申報(bào)的所屬時(shí)期根據(jù)申報(bào)期限會(huì)有按月申報(bào)和按季度申報(bào)，所以在選擇所屬時(shí)期時(shí)，只需要選擇所屬時(shí)期起的時(shí)間，所屬時(shí)期止由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算得出。
第23頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
? 生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得投資者個(gè)人所得稅季度預(yù)繳申報(bào)表
功能介紹：
本表適用于實(shí)行查帳征收的個(gè)體工商戶業(yè)主、對(duì)企事業(yè)單位的承包承租經(jīng)營(yíng)者、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)的投資者季度申報(bào)預(yù)繳個(gè)人所得稅時(shí)使用。操作方法：
點(diǎn)擊其他申報(bào)繳款中的【生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得投資者個(gè)人所得稅季度預(yù)繳申報(bào)表】超鏈接后，進(jìn)入到如下頁(yè)面：
選擇所屬時(shí)期，點(diǎn)擊確定按鈕。
如果不是實(shí)行查賬征收的納稅人，則提示：
如果沒(méi)有稅目為“個(gè)體工商戶生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得”的個(gè)人所得稅，則提示：
如果是查賬征收且存在稅目為“個(gè)體工商戶生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得”的個(gè)人所得稅的納稅人，則出現(xiàn)如下界面：
第24頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
選擇投資人申報(bào)信息中的投資方名稱(chēng)，點(diǎn)擊申報(bào)按鈕（若已經(jīng)進(jìn)行過(guò)申報(bào)，還未繳款，則可以點(diǎn)擊修改按鈕進(jìn)行申報(bào)信息的修改），出現(xiàn)如下圖所示界面：
填入相應(yīng)的收入總額、成本等，確認(rèn)數(shù)據(jù)無(wú)誤后，點(diǎn)擊正式申報(bào)即可。注意事項(xiàng)：
? 申報(bào)的所屬時(shí)期根據(jù)申報(bào)期限會(huì)有按月申報(bào)和按季度申報(bào)，所以在選擇所屬時(shí)期時(shí)，只需要選擇所屬時(shí)期起的時(shí)間，所屬時(shí)期止由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算得出。
? 生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得投資者個(gè)人所得稅年度匯算清繳申報(bào)表
功能介紹：
本表適用于實(shí)行查帳征收的個(gè)體工商戶業(yè)主、對(duì)企事業(yè)單位的承包承租經(jīng)營(yíng)者、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)的投資者年度匯算清繳申報(bào)時(shí)填報(bào)。操作方法：
點(diǎn)擊其他申報(bào)繳款中的【生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得投資者個(gè)人所得稅年對(duì)匯算清繳申報(bào)表】超鏈接后，進(jìn)入到如下頁(yè)面：
第25頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
選擇所屬時(shí)期，點(diǎn)擊確定按鈕，進(jìn)入到如下頁(yè)面：
按照先附表一，后附表二的順序，進(jìn)行報(bào)表的填寫(xiě)或暫存，確認(rèn)報(bào)表一和報(bào)表二中的數(shù)據(jù)無(wú)誤后，點(diǎn)擊正式申報(bào)即可。注意事項(xiàng)：
? 如果界面中的是否填寫(xiě)為“已填寫(xiě)”，則點(diǎn)擊填寫(xiě)/暫存按鈕時(shí)，可以對(duì)已填寫(xiě)的數(shù)據(jù)進(jìn)行修改后保存； ? 本界面同時(shí)提供查看和打印的功能；
? 未點(diǎn)擊正式申報(bào)按鈕之前，數(shù)據(jù)只是暫存在電子稅務(wù)局中，不會(huì)產(chǎn)生未繳款信息。
4.1.2.6 項(xiàng)目申報(bào)
? 房地產(chǎn)項(xiàng)目申報(bào)表
功能介紹：
本表適用于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)申報(bào)營(yíng)業(yè)稅，申報(bào)前應(yīng)先做房地產(chǎn)項(xiàng)目登記。操作方法：
點(diǎn)擊其他申報(bào)繳款中的【房地產(chǎn)項(xiàng)目申報(bào)表】超鏈接后，進(jìn)入到如下頁(yè)面：
第26頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
選擇實(shí)際的所屬時(shí)期，點(diǎn)擊查詢(xún)按鈕，進(jìn)入到如下頁(yè)面：
根據(jù)實(shí)際的情況選擇零申報(bào)或結(jié)算申報(bào)。勾選房地產(chǎn)項(xiàng)目信息中的項(xiàng)目編碼前的單選框的征收項(xiàng)目和征收品目，如下圖所示：，房地產(chǎn)項(xiàng)目申報(bào)信息列表中出現(xiàn)詳細(xì)
第27頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
填入實(shí)際的應(yīng)稅收入等數(shù)值，確認(rèn)無(wú)誤后，點(diǎn)擊正式申報(bào)即可。注意事項(xiàng)：
? 申報(bào)前需要先進(jìn)行房地產(chǎn)項(xiàng)目的登記，目前項(xiàng)目登記只能在辦稅服務(wù)廳進(jìn)行；
? 不可填寫(xiě)的數(shù)據(jù)項(xiàng)由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算；
? 房地產(chǎn)項(xiàng)目申報(bào)表填寫(xiě)完畢并正式申報(bào)后在此處不能作廢，只能在4.10.1章節(jié)中的項(xiàng)目申報(bào)查詢(xún)中進(jìn)行作廢。
? 建安項(xiàng)目申報(bào)表
功能介紹：
本表用于納稅人從事建筑安裝，有項(xiàng)目登記時(shí)申報(bào)。操作方法：
點(diǎn)擊其他申報(bào)繳款中的【建安項(xiàng)目申報(bào)表】超鏈接后，進(jìn)入到如下頁(yè)面：
選擇所屬時(shí)期，或者填入已知的項(xiàng)目編碼，點(diǎn)擊查詢(xún)項(xiàng)目按鈕，如果存在已經(jīng)登記的建安項(xiàng)目，則在項(xiàng)目信息中列出已登記的項(xiàng)目信息，如下圖所示：
點(diǎn)擊操作下的申報(bào)按鈕，進(jìn)入到如下頁(yè)面：
第28頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
填入營(yíng)業(yè)收入總額，如下圖所示：
確認(rèn)數(shù)據(jù)無(wú)誤后，點(diǎn)擊保存申報(bào)按鈕即可。注意事項(xiàng)：
? 申報(bào)前需要先進(jìn)行建安項(xiàng)目的登記，目前項(xiàng)目登記只能在辦稅服務(wù)廳進(jìn)行；
? 申報(bào)的營(yíng)業(yè)收入總額不能大于自營(yíng)合同金額(+甲方供材金額)-自產(chǎn)貨物金額-已申報(bào)金額；
? 建安項(xiàng)目申報(bào)表填寫(xiě)完畢并正式申報(bào)后在此處不能作廢，只能在4.10.1章節(jié)中的項(xiàng)目申報(bào)查詢(xún)中進(jìn)行作廢。
4.1.2.7 社保費(fèi)申報(bào)
? 社保費(fèi)單位申報(bào)表
功能介紹：
本表適用申報(bào)社保費(fèi)單位申報(bào)。操作方法：
點(diǎn)擊其他申報(bào)繳款中的【社保費(fèi)單位申報(bào)表】超鏈接后，自行申報(bào)模式的進(jìn)入到如下頁(yè)面：
對(duì)于自行申報(bào)模式（合肥）的社保費(fèi)，系統(tǒng)默認(rèn)只能進(jìn)行當(dāng)月社保費(fèi)的申報(bào)，點(diǎn)擊查詢(xún)按鈕，進(jìn)入到如下頁(yè)面：
第29頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
勾選需要申報(bào)的社保項(xiàng)目和征收品目，填入繳費(fèi)人數(shù)和繳費(fèi)基數(shù)，系統(tǒng)根據(jù)繳費(fèi)率自動(dòng)計(jì)算應(yīng)繳的金額，確認(rèn)數(shù)據(jù)無(wú)誤后，點(diǎn)擊正式申報(bào)即可。
確認(rèn)申報(bào)模式的進(jìn)入到如下界面：
對(duì)于確認(rèn)申報(bào)模式（銅陵）的社保費(fèi)，可以選擇申報(bào)的所屬時(shí)期，點(diǎn)擊查詢(xún)按鈕，進(jìn)入到如下頁(yè)面：
第30頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
由于是確認(rèn)申報(bào)模式，所以繳費(fèi)人數(shù)和繳費(fèi)基數(shù)不允許進(jìn)行修改，只能勾選所需申報(bào)的征收項(xiàng)目和征收品目，確認(rèn)無(wú)誤后，點(diǎn)擊正式申報(bào)即可。注意事項(xiàng)：
? 需要根據(jù)不同的申報(bào)模式進(jìn)行不同的操作； ? 目前合肥是自行申報(bào)模式，銅陵是確認(rèn)申報(bào)模式；
? 蕪湖是雙基數(shù)申報(bào)模式，操作類(lèi)似于銅陵的確認(rèn)申報(bào)模式，就是在提取確認(rèn)計(jì)劃數(shù)據(jù)后，可以根據(jù)時(shí)期情況對(duì)計(jì)劃數(shù)據(jù)進(jìn)行修改，然后再進(jìn)行正式申報(bào)。
4.1.2.8 其他申報(bào)
? 代扣代繳、代收代繳報(bào)告表
功能介紹：
第31頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
本表適用納稅人代扣代繳申報(bào)。操作方法：
點(diǎn)擊其他申報(bào)繳款中的【代扣代繳、代收代繳報(bào)報(bào)表】超鏈接后，進(jìn)入到如下頁(yè)面：
輸入所屬時(shí)期，點(diǎn)擊查詢(xún)按鈕，系統(tǒng)在申報(bào)明細(xì)信息中顯示經(jīng)過(guò)核定的代扣代繳、代收吊腳的征收項(xiàng)目，根據(jù)實(shí)際的情況填入計(jì)稅金額和稅率，確認(rèn)數(shù)據(jù)無(wú)誤后，點(diǎn)擊正式申報(bào)即可。
? 納稅評(píng)估補(bǔ)稅申報(bào)表
功能介紹：
本表適用納稅人補(bǔ)稅申報(bào)代收代繳申報(bào)。操作方法：
點(diǎn)擊其他申報(bào)繳款中的【納稅評(píng)估補(bǔ)稅申報(bào)表】超鏈接后，進(jìn)入到如下頁(yè)面：
點(diǎn)擊確認(rèn)按鈕后，進(jìn)入到如下頁(yè)面：
第32頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
根據(jù)評(píng)估出的納稅的金額據(jù)實(shí)進(jìn)行填寫(xiě)，確認(rèn)數(shù)據(jù)無(wú)誤后，點(diǎn)擊正式申報(bào)即可。
? 委托代征稅款（基金、費(fèi)）報(bào)告表
功能介紹：
本表適用納稅人委托代征稅款申報(bào)。操作方法：
點(diǎn)擊其他申報(bào)繳款中的【委托代征稅款（基金、費(fèi)）報(bào)告表】超鏈接后，進(jìn)入到如下頁(yè)面：
輸入所屬時(shí)期，點(diǎn)擊確認(rèn)按鈕，在后續(xù)的界面中填入相應(yīng)的數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊正式申報(bào)即可。
第33頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
4.1.2.9 代扣代繳
? 扣繳外國(guó)企業(yè)稅收?qǐng)?bào)告表
功能介紹：
本表適用于扣繳義務(wù)人或納稅人按照稅法規(guī)定，對(duì)非居民企業(yè)扣繳申報(bào)營(yíng)業(yè)稅及附加、企業(yè)所得稅以及代理申報(bào)非居民企業(yè)繳納印花稅。操作方法：
點(diǎn)擊其他申報(bào)繳款中的【扣繳外國(guó)企業(yè)稅收?qǐng)?bào)告表】超鏈接后，進(jìn)入到如下頁(yè)面：
選擇所屬時(shí)期，點(diǎn)擊確定按鈕，進(jìn)入到如下頁(yè)面：
第34頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
第35頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
扣繳義務(wù)人基本信息自動(dòng)帶出，需要填入代扣繳的外國(guó)企業(yè)的納稅人基本信息中的納稅人識(shí)別號(hào)、申報(bào)所得類(lèi)型及代碼、本次申報(bào)所得取得日期，其他的項(xiàng)目根據(jù)發(fā)生額進(jìn)行據(jù)實(shí)填寫(xiě)，其中灰色的項(xiàng)目為系統(tǒng)自動(dòng)提取或計(jì)算所得結(jié)果。確認(rèn)數(shù)據(jù)無(wú)誤后，點(diǎn)擊正式申報(bào)即可。
4.1.3 修改/打印/作廢申報(bào)表
點(diǎn)擊申報(bào)繳款查詢(xún)菜單下的已申報(bào)信息查詢(xún)鏈接，或者申報(bào)成功后點(diǎn)擊查看申報(bào)情況，系統(tǒng)將鏈接至已申報(bào)信息查詢(xún)頁(yè)面。該頁(yè)面提供已申報(bào)的申報(bào)表的查看、打印、修改及作廢功能。
圖表 4-2 已申報(bào)信息查詢(xún)
注意事項(xiàng)：
? 對(duì)于申報(bào)后做過(guò)繳款或后續(xù)其它操作的申報(bào)表，不允許修改、作廢。? 系統(tǒng)對(duì)申報(bào)表作廢的次數(shù)有控制，不能超過(guò)三次；如超過(guò)三次仍需要作廢處理的，需要到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)大廳進(jìn)行辦理。
4.2 繳款
4.2.1 繳款入口
電子稅務(wù)局中可以通過(guò)四種方式進(jìn)入繳款頁(yè)面：
第36頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
（1）點(diǎn)擊待辦事項(xiàng)區(qū)的稅款未繳清信息（下圖紅色方框所示），如下圖所示：
或者直接點(diǎn)擊主頁(yè)面未繳款信息導(dǎo)航中的繳款按鈕（紅色方框所示），將打開(kāi)申報(bào)繳款頁(yè)面。
（2）點(diǎn)擊申報(bào)繳款下面的稅費(fèi)繳納鏈接，將打開(kāi)稅費(fèi)繳納頁(yè)面。其中繳款主頁(yè)面部分顯示了納稅人目前已申報(bào)但尚未繳款的列表，選中需要繳款的憑證序號(hào)并選中繳款的銀行，然后點(diǎn)擊操作中的繳款按鈕，如下圖所示：
第37頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
點(diǎn)擊確認(rèn)后，將直接進(jìn)行稅款的繳納。
（3）點(diǎn)擊申報(bào)繳款查詢(xún)菜單下的未繳款信息查詢(xún)鏈接，將跳轉(zhuǎn)至未繳款信息查詢(xún)頁(yè)（默認(rèn)查詢(xún)出截止當(dāng)前日期尚未繳款的信息），如下圖所示：
在該頁(yè)面點(diǎn)擊繳款按鈕將跳轉(zhuǎn)至繳款頁(yè)面。
（4）正式申報(bào)成功后，點(diǎn)擊繳款（下圖紅色方框所示），系統(tǒng)將進(jìn)入繳款頁(yè)面。
4.2.2 繳款操作
進(jìn)入繳款頁(yè)面如下圖：
第38頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
在繳款列表中勾選所要繳納的稅款，系統(tǒng)將自動(dòng)勾選同一次申報(bào)（憑證序號(hào)相同）的所有記錄。另外，系統(tǒng)也會(huì)根據(jù)逾期情況自動(dòng)計(jì)算出滯納金。
本次開(kāi)具的金額為欠稅金額與滯納金額的合計(jì)，可以一次性繳納，也可以分次繳納，通過(guò)修改本次開(kāi)具金額來(lái)分次繳納稅款。電子稅務(wù)局對(duì)同一稅款所屬稅務(wù)機(jī)關(guān)同一憑證序號(hào)的稅款必須一起繳納。
如果該納稅人已開(kāi)通三方賬號(hào)，則會(huì)將賬號(hào)信息顯示在銀行種類(lèi)欄次。如果納稅人沒(méi)有三方賬號(hào)或者繳款時(shí)沒(méi)有勾選銀行信息，點(diǎn)擊繳款會(huì)有如下提示：
注意事項(xiàng)：
? 對(duì)于繳款異常的情況，納稅人不能再次繳款或作廢稅票，必須等到銀行對(duì)賬后再根據(jù)具體情況做相應(yīng)處理。
第39頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
? 有三方協(xié)議賬戶的納稅人才能在電子稅務(wù)局繳款，無(wú)三方協(xié)議賬戶的納稅人可以進(jìn)行申報(bào)和查詢(xún)操作。
4.2.3 稅費(fèi)繳納重扣款
因?yàn)榫W(wǎng)絡(luò)環(huán)境的影響，納稅人在繳納稅款時(shí)可能因?yàn)閿?shù)據(jù)響應(yīng)時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，使稅款處于鎖定狀態(tài)，如下圖所示：
納稅人可以直接點(diǎn)擊頁(yè)面下方的鎖定繳款信息查詢(xún)或者也可以點(diǎn)擊申報(bào)繳款查詢(xún)下的狀態(tài)不明稅款查詢(xún)，如下圖所示：
點(diǎn)擊查詢(xún)后，如果系統(tǒng)提示沒(méi)有符合條件的稅款信息，則本次繳款沒(méi)有成功，納稅人可以按照繳款流程的相關(guān)信息，重新進(jìn)行繳款操作。如果，點(diǎn)擊狀態(tài)不明稅款查詢(xún)后，存在狀態(tài)不明的稅款，納稅人需要聯(lián)系大廳操作人員，進(jìn)行稅款狀態(tài)不明的解除操作。稅款狀態(tài)不明解除以后，納稅人可以在電子稅務(wù)局通過(guò)稅款繳納重扣款模塊完成繳款操作，如下圖所示：
第40頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
注意事項(xiàng)：
? 稅款狀態(tài)不明解除以后，納稅人可以在電子稅務(wù)局通過(guò)稅款繳納重扣款模塊完成繳款操作。
4.3 社保費(fèi)單位申報(bào)
目前電子稅務(wù)局為納稅人提供三種社保費(fèi)單位申報(bào)的申報(bào)方式：確認(rèn)申報(bào)、自行申報(bào)、雙基數(shù)申報(bào)。
4.3.1 申報(bào)入口
電子稅務(wù)局中，可以通過(guò)兩種方式進(jìn)入社保費(fèi)申報(bào)頁(yè)面：
登錄電子稅務(wù)局，點(diǎn)擊辦稅服務(wù)下的申報(bào)繳款按鈕，在右側(cè)的功能菜單中點(diǎn)擊社保費(fèi)申報(bào)即可進(jìn)入社保費(fèi)申報(bào)頁(yè)面：
第41頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
點(diǎn)擊申報(bào)繳款——納稅申報(bào)，右側(cè)將顯示未申報(bào)信息以及其他申報(bào)繳款兩個(gè)板塊，點(diǎn)擊其他申報(bào)繳款中的社保費(fèi)單位申報(bào)表即可進(jìn)入社保費(fèi)申報(bào)頁(yè)面，如下圖：
4.3.2 申報(bào)操作
4.3.2.1 確認(rèn)申報(bào)
通過(guò)申報(bào)入口點(diǎn)擊社保費(fèi)申報(bào)或者鏈接后，進(jìn)入到如下界面：
第42頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
輸入所屬時(shí)期起止（若為自行申報(bào)，則所屬時(shí)期系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算，不需要手工輸入）以及繳款類(lèi)型（不是必輸項(xiàng)），點(diǎn)擊查詢(xún)即可進(jìn)入社保費(fèi)申報(bào)主頁(yè)面：
在社保費(fèi)申報(bào)確認(rèn)信息頁(yè)面，勾選所要申報(bào)的社保費(fèi)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)勾選同一社保費(fèi)批次號(hào)并且屬期相同的計(jì)劃信息，點(diǎn)擊正式申報(bào)即可。需要注意的是，在確認(rèn)申報(bào)模式（核定導(dǎo)入模式）下，社保費(fèi)計(jì)劃信息不允許修改。
申報(bào)成功后，系統(tǒng)會(huì)提示申報(bào)成功。
您點(diǎn)擊申報(bào)以后，僅完成了納稅申報(bào)，尚未進(jìn)行稅款繳納。如果您需要繼續(xù)對(duì)您所申報(bào)的申報(bào)表繳納稅款，請(qǐng)直接點(diǎn)擊繳款按鈕。
如果申報(bào)成功后，需要對(duì)申報(bào)表進(jìn)行修改或作廢。請(qǐng)點(diǎn)擊查看申報(bào)情況按鈕，進(jìn)入已申報(bào)信息查詢(xún)頁(yè)面進(jìn)行操作。4.3.2.2 自行申報(bào)
通過(guò)申報(bào)入口點(diǎn)擊社保費(fèi)申報(bào)或者鏈接后，進(jìn)入到如下界面：
自行申報(bào)模式下，所屬時(shí)期起止以及繳費(fèi)類(lèi)型均為不可填寫(xiě)狀態(tài)，點(diǎn)擊查詢(xún)即可
第43頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
進(jìn)入社保費(fèi)申報(bào)主頁(yè)面。
在社保費(fèi)申報(bào)確認(rèn)信息頁(yè)面，勾選所要申報(bào)的社保費(fèi)信息，則被勾選的信息將處于可編輯狀態(tài)，按照實(shí)際情況填寫(xiě)要申報(bào)的社保費(fèi)信息（繳費(fèi)人數(shù)、繳費(fèi)基數(shù)），點(diǎn)擊正式申報(bào)即可。申報(bào)成功后，系統(tǒng)會(huì)提示申報(bào)成功。
您點(diǎn)擊申報(bào)以后，僅完成了納稅申報(bào)，尚未進(jìn)行稅款繳納。如果您需要繼續(xù)對(duì)您所申報(bào)的申報(bào)表繳納稅款，請(qǐng)直接點(diǎn)擊繳款按鈕。
如果申報(bào)成功后，需要對(duì)申報(bào)表進(jìn)行修改或作廢。請(qǐng)點(diǎn)擊查看申報(bào)情況按鈕，進(jìn)入已申報(bào)信息查詢(xún)頁(yè)面進(jìn)行操作。4.3.2.3 雙基數(shù)申報(bào)
通過(guò)申報(bào)入口點(diǎn)擊社保費(fèi)申報(bào)或者鏈接后，進(jìn)入到如下界面：
第44頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
輸入所屬時(shí)期起止，繳費(fèi)類(lèi)型，計(jì)劃通知單批次號(hào)等信息，點(diǎn)擊查詢(xún)即可進(jìn)入社保費(fèi)申報(bào)主頁(yè)面，需要注意的是在雙基數(shù)申報(bào)模式下，繳款類(lèi)型為必選項(xiàng)。
在社保費(fèi)申報(bào)確認(rèn)信息頁(yè)面，勾選所要申報(bào)的計(jì)劃信息，系統(tǒng)將自動(dòng)勾選社保批次號(hào)相同并且同一屬期的計(jì)劃信息，選中的計(jì)劃信息將處于可編輯狀態(tài)，按照實(shí)際情況修改要計(jì)劃信息，點(diǎn)擊正式申報(bào)即可。申報(bào)成功后，系統(tǒng)會(huì)提示申報(bào)成功。
您點(diǎn)擊申報(bào)以后，僅完成了納稅申報(bào)，尚未進(jìn)行稅款繳納。如果您需要繼續(xù)對(duì)您所申報(bào)的申報(bào)表繳納稅款，請(qǐng)直接點(diǎn)擊繳款按鈕。
如果申報(bào)成功后，需要對(duì)申報(bào)表進(jìn)行修改或作廢。請(qǐng)點(diǎn)擊查看申報(bào)情況按鈕，進(jìn)入已申報(bào)信息查詢(xún)頁(yè)面進(jìn)行操作。
4.3.3 作廢社保費(fèi)申報(bào)表
作廢社保費(fèi)申報(bào)表的方式與4.1.3 修改/打印/作廢申報(bào)表中的作廢申報(bào)表一致。注意事項(xiàng)：
? 電子稅務(wù)局中，目前僅支持社保費(fèi)的查看/打印和作廢操作，暫不支持社保費(fèi)修改操作。
第45頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
4.4 代扣代繳個(gè)人所得稅
4.4.1 個(gè)稅明細(xì)信息上傳下載
點(diǎn)擊“辦稅服務(wù)”——“代扣代繳個(gè)人所得稅”——“個(gè)稅明細(xì)信息上傳下載”鏈接，進(jìn)入個(gè)稅明細(xì)信息上傳下載模塊。此業(yè)務(wù)模塊又分為個(gè)稅明細(xì)上傳和個(gè)稅明細(xì)下載兩部分。
點(diǎn)擊個(gè)稅明細(xì)上傳，進(jìn)入個(gè)稅明細(xì)上傳主頁(yè)面：
點(diǎn)擊瀏覽，選擇正確的個(gè)稅明細(xì)信息文件（*.zip）,點(diǎn)擊確定上傳，如果上傳成功，系統(tǒng)將會(huì)給予提示。可以點(diǎn)擊查詢(xún)，查詢(xún)已經(jīng)上傳的(*.zip)文件。
個(gè)稅明細(xì)信息上傳成功以后，可以在電子稅務(wù)局已申報(bào)信息查詢(xún)模塊中查詢(xún)到已經(jīng)申報(bào)的扣繳個(gè)稅匯總申報(bào)。也可以在未繳款信息查詢(xún)模塊中進(jìn)行繳款。
4.4.2 扣繳個(gè)稅匯總申報(bào)
點(diǎn)擊“辦稅服務(wù)”——“代扣代繳個(gè)人所得稅”——“扣繳個(gè)稅匯總申報(bào)”鏈接，進(jìn)入扣繳個(gè)稅匯總申報(bào)頁(yè)面，如下圖所示：
第46頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
點(diǎn)擊右上角的增加按鈕，增加一行扣繳個(gè)稅匯總申報(bào)信息。根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，填入個(gè)人所得稅項(xiàng)目信息、所屬時(shí)期起止、國(guó)籍、納稅人數(shù)、總應(yīng)納稅所得額等信息，如果當(dāng)前操作人員所選擇的登錄方式為證書(shū)登錄，點(diǎn)擊正式申報(bào)時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)為本次申報(bào)信息進(jìn)行CA加簽。
點(diǎn)擊申報(bào)按鈕，如申報(bào)成功系統(tǒng)會(huì)有如下圖提示：
完成申報(bào)還需要進(jìn)行稅款繳納，可直接點(diǎn)擊繳款按鈕。
申報(bào)成功但尚未繳款，如需要對(duì)申報(bào)表進(jìn)行修改或作廢，可點(diǎn)擊“查看申報(bào)情況”按鈕進(jìn)入已申報(bào)信息查詢(xún)頁(yè)面進(jìn)行操作。注意事項(xiàng)：
? 社保費(fèi)的作廢次數(shù)最大為三次，超過(guò)三次之后，如果仍需要作廢，請(qǐng)到辦稅大廳進(jìn)行處理。
4.4.3 年所得12萬(wàn)個(gè)人申報(bào)代開(kāi)戶
點(diǎn)擊“辦稅服務(wù)”——“代扣代繳個(gè)人所得稅”——“年所得12萬(wàn)個(gè)人申報(bào)代開(kāi)戶”鏈接，進(jìn)入年所得12萬(wàn)個(gè)人申報(bào)代開(kāi)戶頁(yè)面，如下圖所示：
單條錄入：
在上圖中選擇身份證類(lèi)型，輸入身份證件號(hào)碼、納稅人名稱(chēng)、申報(bào)初始密碼后，點(diǎn)擊提交按鈕。
多條錄入：
點(diǎn)擊增加，則自動(dòng)增加一條信息，錄入相關(guān)的信息后，點(diǎn)擊提交按鈕。文件導(dǎo)入：
第47頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
從系統(tǒng)中下載模板，根據(jù)模板的提示信息輸入需要代開(kāi)戶的個(gè)人的信息，點(diǎn)擊本地導(dǎo)入，出現(xiàn)如下界面：
點(diǎn)擊瀏覽選擇需要導(dǎo)入的文件，點(diǎn)擊導(dǎo)入按鈕，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)判斷所導(dǎo)入數(shù)據(jù)的合法性，如果信息不合法，則在錯(cuò)誤原因中列出出錯(cuò)的內(nèi)容，請(qǐng)根據(jù)內(nèi)容的提示進(jìn)行信息的修正。如下圖所示：
對(duì)于輸入錯(cuò)誤的信息或者是不需要的信息，則勾選后，點(diǎn)擊刪除按鈕進(jìn)行信息的刪除。
4.4.4 年所得12萬(wàn)個(gè)人申報(bào)代開(kāi)戶查詢(xún)
點(diǎn)擊“辦稅服務(wù)”——“代扣代繳個(gè)人所得稅”——“年所得12萬(wàn)個(gè)人申報(bào)代開(kāi)戶查詢(xún)”鏈接，進(jìn)入年所得12萬(wàn)個(gè)人申報(bào)代開(kāi)戶查詢(xún)頁(yè)面，如下圖所示：
選擇身份證件類(lèi)型，輸入身份證件號(hào)碼、納稅人名稱(chēng)、開(kāi)戶日期起止，點(diǎn)擊查詢(xún)按鈕，則在頁(yè)面下方顯示出該納稅人所代開(kāi)的所有個(gè)人的信息。
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4.5 代扣代繳車(chē)船稅
4.5.1 車(chē)輛登記錄入
點(diǎn)擊“辦稅服務(wù)”——“代扣代繳車(chē)船稅”——“車(chē)輛登記錄入”鏈接，進(jìn)入車(chē)輛登記錄入頁(yè)面。
錄入車(chē)輛種類(lèi)、車(chē)牌顏色等車(chē)輛登記信息，其中欄目項(xiàng)后邊標(biāo)注紅色*的為必填項(xiàng)，輸入完畢正確的信息后，點(diǎn)擊保存按鈕，若保存成功系統(tǒng)會(huì)有如下圖提示：
完成登記后，如果還需要繼續(xù)進(jìn)行車(chē)輛登記，可直接點(diǎn)擊繼續(xù)登記按鈕。
4.5.2 車(chē)輛登記批量導(dǎo)入
點(diǎn)擊“辦稅服務(wù)”——“代扣代繳車(chē)船稅”——“車(chē)輛登記批量導(dǎo)入”鏈接，進(jìn)入車(chē)輛登記批量導(dǎo)入模塊，如下圖所示：
第49頁(yè)/共120頁(yè) 安徽地稅電子稅務(wù)局系統(tǒng)納稅人端操作手冊(cè)
點(diǎn)擊下載文件模板，將模板保存到本地電腦。根據(jù)模板格式填寫(xiě)車(chē)船批量導(dǎo)入excel文件。需要注意的是，目前電子稅務(wù)局僅支持XML格式的文件導(dǎo)入，所以填寫(xiě)完成的excel文件，需要做以下處理： 4.5.2.1 打開(kāi)excel模板、啟用宏。
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第二篇：山東地稅網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)操作手冊(cè)
山東地稅網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)用戶操作手冊(cè)
第一章 前言
1.1 綜述
山東地稅網(wǎng)上申報(bào)項(xiàng)目作為山東地稅稅務(wù)管理信息系統(tǒng)項(xiàng)目的一部分，依托于山東省現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和稅收征管模式的發(fā)展變化，以完成“網(wǎng)上報(bào)稅”為核心的任務(wù)，為納稅人提供安全、便捷、完整的申報(bào)、納稅服務(wù)。
網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)主要包括涉稅通知、納稅人信息管理、填寫(xiě)申報(bào)表、正式申報(bào)、網(wǎng)上劃款、申報(bào)查詢(xún)、劃款查詢(xún)、退出系統(tǒng)幾部分。
本篇將對(duì)各功能模塊逐一介紹。1.2 前期準(zhǔn)備工作
納稅人在登錄到本系統(tǒng)進(jìn)行申報(bào)、繳款業(yè)務(wù)之前，應(yīng)首先到征收大廳辦理稅務(wù)登記及相關(guān)業(yè)務(wù)（如稅種鑒定、簽屬稅銀協(xié)議、網(wǎng)上申報(bào)方式等）。稅務(wù)人員將納稅人登記、鑒定等信息保存到征管系統(tǒng)后，由網(wǎng)上申報(bào)管理人員登錄到網(wǎng)上申報(bào)管理平臺(tái)，完成納稅人的發(fā)行工作。而后納稅人即可登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)開(kāi)始申報(bào)、繳款業(yè)務(wù)。
1.1 綜述
山東地稅網(wǎng)上申報(bào)項(xiàng)目作為山東地稅稅務(wù)管理信息系統(tǒng)項(xiàng)目的一部分，依托于山東省現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和稅收征管模式的發(fā)展變化，以完成“網(wǎng)上報(bào)稅”為核心的任務(wù)，為納稅人提供安全、便捷、完整的申報(bào)、納稅服務(wù)。
網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)主要包括涉稅通知、納稅人信息管理、填寫(xiě)申報(bào)表、正式申報(bào)、網(wǎng)上劃款、申報(bào)查詢(xún)、劃款查詢(xún)、退出系統(tǒng)幾部分。本篇將對(duì)各功能模塊逐一介紹。
1.2 前期準(zhǔn)備工作
納稅人在登錄到本系統(tǒng)進(jìn)行申報(bào)、繳款業(yè)務(wù)之前，應(yīng)首先到征收大廳辦理稅務(wù)登記及相關(guān)業(yè)務(wù)（如稅種鑒定、簽屬稅銀協(xié)議、網(wǎng)上申報(bào)方式等）。稅務(wù)人員將納稅人登記、鑒定等信息保存到征管系統(tǒng)后，由網(wǎng)上申報(bào)管理人員登錄到網(wǎng)上申報(bào)管理平臺(tái)，完成納稅人的發(fā)行工作。而后納稅人即可登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)開(kāi)始申報(bào)、繳款業(yè)務(wù)。
第二章系統(tǒng)登錄
2.1 概述
系統(tǒng)登錄功能主要是實(shí)現(xiàn)對(duì)納稅人登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行身份檢查，納稅人登錄時(shí)必須通過(guò)輸入自己的納稅人識(shí)別號(hào)、密碼及正確輸入校驗(yàn)碼才能登錄，否則不允許登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)。
2.2 登錄
原網(wǎng)上報(bào)稅用戶登錄時(shí)密碼不變.新辦理用戶登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)的初始密碼，由稅務(wù)人員在納稅人發(fā)行模塊設(shè)置的。如果稅務(wù)人員在納稅人發(fā)行時(shí)未設(shè)置密碼，則默認(rèn)密碼為111111。2.2.1 處理流程
2.2.1.1主要流程
開(kāi)始→輸入地稅局網(wǎng)站:www.tmdps.cn→輸入納稅人識(shí)別號(hào)、密碼及校驗(yàn)碼→點(diǎn)擊“登錄”按鈕請(qǐng)求登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)→登錄成功。
2.2.1.2流程說(shuō)明
1、正常流程 納稅人輸入正確的納稅人識(shí)別號(hào)、密碼、校驗(yàn)碼后即可登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)，并開(kāi)始網(wǎng)上申報(bào)、劃款業(yè)務(wù)。
2、注意事項(xiàng)
建議納稅人不定期的更換網(wǎng)上申報(bào)登錄密碼。
2.2.2 正常流程
開(kāi)始→輸入地稅局網(wǎng)站:www.tmdps.cn→輸入納稅人識(shí)別號(hào)、密碼及校驗(yàn)碼→點(diǎn)擊“登錄”按鈕請(qǐng)求登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)→登錄成功。
2.2.2.1 第一步：登錄頁(yè)面
輸入正確的網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)登錄地址后，瀏覽器會(huì)顯示如下頁(yè)面：
圖2-1 頁(yè)面上顯示三項(xiàng)可以輸入的內(nèi)容：
納稅人識(shí)別號(hào)：此項(xiàng)內(nèi)容是指納稅人在稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行稅務(wù)登記后由稅務(wù)機(jī)關(guān)編制的唯一的識(shí)別號(hào)，用于標(biāo)識(shí)納稅人身份。密碼：納稅人登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)的密碼。初始密碼由稅務(wù)人員在納稅人發(fā)行模塊設(shè)置的。納稅人也可以通過(guò)納稅人信息管理模塊修改自己的密碼。
檢驗(yàn)碼：是由網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)隨機(jī)生成的，用戶輸入時(shí)按系統(tǒng)給出的提示輸入即可。2.2.2.2 第二步：輸入納稅人識(shí)別號(hào)、密碼、校驗(yàn)碼
納稅人正確輸入納稅人識(shí)別號(hào)、密碼、校驗(yàn)碼即可，此時(shí)系統(tǒng)會(huì)首先檢查輸入的數(shù)據(jù)是否符合規(guī)范，如密碼過(guò)于簡(jiǎn)單時(shí)，系統(tǒng)會(huì)給出如下提示：
圖2-2 2.2.2.5 第三步：登錄
輸入完第二步信息后，點(diǎn)擊“登錄”按鈕即可向網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)發(fā)出登錄請(qǐng)求。成功登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)后，系統(tǒng)會(huì)顯示出如下主頁(yè)面：
圖2-5 網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)主頁(yè)面包括三部分：標(biāo)題區(qū)、功能菜單區(qū)、業(yè)務(wù)操作區(qū)。標(biāo)題區(qū)：顯示網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)標(biāo)題（山東省地方稅務(wù)局網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)）。
功能菜單區(qū)：顯示功能菜單，包括：涉稅信息、納稅人信息管理、填寫(xiě)申報(bào)表、正式申報(bào)、網(wǎng)上劃款、申報(bào)查詢(xún)、劃款查詢(xún)、退出。
操作區(qū)：主要用于用戶進(jìn)行業(yè)務(wù)操作。如點(diǎn)擊“申報(bào)查詢(xún)”菜單后，在主界面右側(cè)會(huì)出現(xiàn)申報(bào)查詢(xún)頁(yè)面，供用戶查詢(xún)申報(bào)數(shù)據(jù)使用。
2.2.3 分支流程
2.2.3.1流程
開(kāi)始→輸入網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)地址→輸入納稅人識(shí)別號(hào)、密碼及校驗(yàn)碼→點(diǎn)擊“登錄”登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)→登錄失敗。
2.2.3.2流程說(shuō)明
當(dāng)納稅人完成正常流程的三個(gè)步驟后，輸入的信息沒(méi)有通過(guò)檢查時(shí)，會(huì)導(dǎo)致納稅人登錄失敗，此時(shí)網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)會(huì)給出提示。如：用戶校驗(yàn)碼輸入錯(cuò)誤，則出現(xiàn)如下所示頁(yè)面：
圖2-6
2.2.3 注意事項(xiàng)
如納稅人忘記登錄密碼時(shí)，可以請(qǐng)求稅務(wù)人員通過(guò)網(wǎng)上申報(bào)管理平臺(tái)重置密碼。
第三章 涉稅通知
3.1 概述
涉稅通知主要是使該納稅人能夠在登錄后看到管理員給其發(fā)送的通知，納稅人登錄時(shí)應(yīng)該及時(shí)查看通知以免遺漏重要消息。
3.2 涉稅通知 3.2.1 處理流程
3.2.1.1主要流程
進(jìn)入大廳界面（即可看到涉稅通知）→點(diǎn)擊涉稅通知→點(diǎn)擊查看每個(gè)通知
3.2.1.2流程說(shuō)明
1、正常流程。
納稅人在正常登錄到我的大廳后，便可以看到涉稅通知內(nèi)容從而查看通知，但當(dāng)點(diǎn)擊其它功能后反過(guò)來(lái)再想查看通知時(shí)，就要點(diǎn)擊涉稅通知按鈕查看。
2、注意事項(xiàng)。
該納稅人如有涉稅通知下方提示語(yǔ)句所示情況的，應(yīng)及時(shí)解決以免影響申報(bào)。
3.2.2 正常流程
進(jìn)入大廳界面（即可看到涉稅通知）→點(diǎn)擊涉稅通知→點(diǎn)擊查看通知 3.2.2.1 涉稅通知界面
納稅人在正常登錄后即可看到如下涉稅通知頁(yè)面：
圖3-1 頁(yè)面顯示如下內(nèi)容：
開(kāi)頭：歡迎該納稅人進(jìn)入大廳及其登錄時(shí)間。
內(nèi)容：各個(gè)通知標(biāo)題及管理員發(fā)布此通知的時(shí)間，點(diǎn)擊通知標(biāo)題即可看見(jiàn)通知內(nèi)容。
提示：系統(tǒng)提示該納稅人發(fā)生以下情況后如何解決。3.2.2.2 查看通知
當(dāng)納稅人需要查看通知時(shí)，單擊通知標(biāo)題打開(kāi)，如下界面：
圖3-2 查看完此通知即可關(guān)閉，若查看其它通知可如上所示打開(kāi)。
3.2.3 注意事項(xiàng)
通知是地稅管理部門(mén)發(fā)給的，與該納稅人有關(guān)的重要信息，納稅人應(yīng)該及時(shí)查收。
第四章 修改密碼
4.1 概述
修改密碼是納稅人自行修改登錄密碼的模塊，每個(gè)納稅人在注冊(cè)用戶時(shí)都會(huì)得到一個(gè)簡(jiǎn)單的登錄密碼，該納稅人必須在第一次登錄大廳時(shí)修改為自己的密碼。
4.2 修改密碼
4.2.1 處理流程
4.2.1.1主要流程
進(jìn)入大廳界面→點(diǎn)擊個(gè)人信息管理→輸入原密碼及新的密碼→保存
4.2.1.2流程說(shuō)明
1、正常流程。
納稅人登錄大廳后，個(gè)人可以修改自己的登錄密碼，尤其是在第一次登錄時(shí)由于密碼是由系統(tǒng)生成的簡(jiǎn)單，因此需要修改成自己的密碼以保安全。
2、注意事項(xiàng)。
密碼是該納稅人登錄大廳進(jìn)行網(wǎng)上報(bào)稅的口令，應(yīng)妥善保管，如果由于某種原因而忘記了密碼請(qǐng)到自己所在稅務(wù)機(jī)關(guān)重新設(shè)置。
4.2.2 正常流程
進(jìn)入大廳界面→點(diǎn)擊個(gè)人信息管理→輸入原密碼及新的密碼→保存
4.2.2.1 個(gè)人信息管理界面介紹
納稅人點(diǎn)擊個(gè)人信息管理，出現(xiàn)頁(yè)面如下：
圖4-1 本模塊主要由如下三部分組成：
原密碼：自己本次登陸大廳的密碼，此密碼必須正確不然無(wú)法修改。新密碼及確認(rèn)密碼：這兩個(gè)密碼輸入必須一致，要不然同樣無(wú)法修改。保存：以上三步輸入完畢后即可點(diǎn)擊保存，以更改密碼。4.2.2.2 修改密碼
輸入原密碼及修改后的密碼，點(diǎn)擊保存后如下界面所示：
圖4-2 點(diǎn)擊確定后出現(xiàn)如下所示頁(yè)面：
圖4-3 4.2.3 注意事項(xiàng)
密碼是納稅人登錄大廳的鑰匙，一定要妥善保管。
第五章填寫(xiě)申報(bào)表
5.1 概述
此模塊可以填寫(xiě)以下稅種的申報(bào)表（營(yíng)業(yè)稅，綜合申報(bào)，個(gè)人所得稅，企業(yè)所得稅，代征代扣，其它稅費(fèi)，財(cái)務(wù)報(bào)表）。
注：
1、營(yíng)業(yè)稅在申報(bào)時(shí),有減免扣除明細(xì)表的先填寫(xiě)扣除明細(xì)表、再填寫(xiě)營(yíng)業(yè)稅附表、最后核對(duì)“保存”主表。
無(wú)減免扣除明細(xì)表的先填寫(xiě)營(yíng)業(yè)稅附表、最后核對(duì)“保存”主表。無(wú)營(yíng)業(yè)稅附表的行業(yè)直接填寫(xiě)“保存”主表。
當(dāng)營(yíng)業(yè)稅扣除明細(xì)表或者附表數(shù)據(jù)修改時(shí)，必須重新打開(kāi)營(yíng)業(yè)稅主表核對(duì)無(wú)誤后進(jìn)行“保存”。
2、各納稅申報(bào)表填寫(xiě)數(shù)據(jù)完畢后，點(diǎn)擊“保存”后,申報(bào)操作并未成功。還需要返回“納稅大廳”界面>>>打開(kāi)“正式申報(bào)”模塊>>>點(diǎn)擊“正式申報(bào)”
5.2 營(yíng)業(yè)稅主表 5.2.1 處理流程
在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照 “用戶登錄”→“填寫(xiě)申報(bào)表”→“營(yíng)業(yè)稅(菜單)”→“營(yíng)業(yè)稅主表(菜單項(xiàng))” →“營(yíng)業(yè)稅主表頁(yè)面”的順序進(jìn)入后填寫(xiě)數(shù)據(jù)。3.2.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報(bào)表主要元素包括：
1、稅目： 自動(dòng)根據(jù)稅種核定帶出，也可添加、修改和刪除（從下拉列表中選擇）
2、應(yīng)稅收入： 填寫(xiě)納稅人本期因提供營(yíng)業(yè)稅應(yīng)稅勞務(wù)、轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)或者銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)所取得的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用（包括免稅收入），分營(yíng)業(yè)稅稅目填報(bào)，該欄數(shù)據(jù)為各相應(yīng)稅目營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表中“應(yīng)稅收入”欄的“合計(jì)”數(shù)。納稅人提供營(yíng)業(yè)稅應(yīng)稅勞務(wù)、轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)或者銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)發(fā)生退款或因財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算辦法改變沖減營(yíng)業(yè)額時(shí)，不在本欄次調(diào)減，在第11欄“前期多繳稅額”欄次內(nèi)直接調(diào)減稅額。
3、應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額： 填寫(xiě)納稅人本期提供營(yíng)業(yè)稅應(yīng)稅勞務(wù)、轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)或者銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)所取得的應(yīng)稅收入中按規(guī)定可扣除的項(xiàng)目金額，分營(yíng)業(yè)稅稅目填報(bào)，該欄數(shù)據(jù)為相應(yīng)稅目營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表中“應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額”欄（或“應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額”欄中“小計(jì)”）的“合計(jì)”數(shù)。
4、應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額： L4 =L2L5)*L6
9、免（減）稅額 ： L9 =L5*L6
10、期初欠繳稅額： 填寫(xiě)截至本期（不含本期），納稅人經(jīng)過(guò)納稅申報(bào)或報(bào)告、批準(zhǔn)延期繳納、稅務(wù)機(jī)關(guān)核定等確定應(yīng)納稅額后，超過(guò)法律、行政法規(guī)規(guī)定或者稅務(wù)機(jī)關(guān)依照法律、行政法規(guī)規(guī)定確定的稅款繳納期限未繳納的稅款，分營(yíng)業(yè)稅稅目填報(bào)，該欄數(shù)據(jù)為相應(yīng)稅目營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表中“期初欠繳稅額”欄的“合計(jì)”數(shù)。
11、前期多繳稅額： 填寫(xiě)納稅人截至本期（不含本期）多繳納的營(yíng)業(yè)稅稅額，分營(yíng)業(yè)稅稅目填報(bào)，該欄數(shù)據(jù)為相應(yīng)稅目營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表中“前期多繳稅額”欄的“合計(jì)”數(shù)。
12、小計(jì)：
L12 =L13 + L14 + L15
13、已繳本期應(yīng)納稅額： 填寫(xiě)納稅人已繳的本期應(yīng)納營(yíng)業(yè)稅稅額。該欄數(shù)據(jù)為相應(yīng)稅目營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表中“已繳本期應(yīng)納稅額”欄的“合計(jì)”數(shù)。
14、本期已被扣繳稅額： 填寫(xiě)納稅人本期發(fā)生納稅義務(wù)，按現(xiàn)行稅法規(guī)定被扣繳義務(wù)人扣繳的營(yíng)業(yè)稅稅額。該欄數(shù)據(jù)為相應(yīng)稅目營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表中“本期已被扣繳稅額”欄的“合計(jì)”數(shù)。
15、本期已繳欠繳稅額： 填寫(xiě)納稅人本期繳納的前期欠稅，包括本期繳納的前期經(jīng)過(guò)納稅申報(bào)或報(bào)告、批準(zhǔn)延期繳納、稅務(wù)機(jī)關(guān)核定等確定應(yīng)納稅額后，超過(guò)法律、行政法規(guī)規(guī)定或者稅務(wù)機(jī)關(guān)依照法律、行政法規(guī)規(guī)定確定的稅款繳納期限未繳納的稅款。該欄數(shù)據(jù)為相應(yīng)稅目營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表中“本期已繳欠繳稅額”欄的“合計(jì)”數(shù)。
16、小計(jì)： L16 =L17 + L18
17、本期期末應(yīng)繳稅額： L17 =L8L14
18、本期期末應(yīng)繳欠繳稅額： L18 =L10L15。
在該申報(bào)表中我們需要填寫(xiě)： 15.本期已繳欠繳稅額、14.本期已被扣繳稅額、13.已繳本期應(yīng)納稅額、11.前期多繳稅額、10.期初欠繳稅額、5.免稅收入、3.應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額、2.應(yīng)稅收入，填寫(xiě)完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點(diǎn)擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
三、申報(bào)成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點(diǎn)擊[打印]按鈕，打印該頁(yè)面。
2、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。3.2.1.2 保存操作
根據(jù)要求，填寫(xiě)完申報(bào)表后點(diǎn)擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
3.2.1.3 刪除操作
需要?jiǎng)h除該申報(bào)表時(shí)，點(diǎn)擊[刪除]按鈕刪除該申報(bào)表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
3.2.1.4 打印操作
申報(bào)成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點(diǎn)擊[打印]按鈕打印該頁(yè)面。打印界面如圖所示：
3.2.1.5 返回操作
需要退出當(dāng)前界面時(shí)，選擇返回操作。點(diǎn)擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
3.2.1.6 注意事項(xiàng)
1、填寫(xiě)完成營(yíng)業(yè)稅附表后，才能填寫(xiě)營(yíng)業(yè)稅主表。
5.3 交通運(yùn)輸業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表 5.3.1 處理流程
在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照 “用戶登錄”→“填寫(xiě)申報(bào)表”→“網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)”→“營(yíng)業(yè)稅(菜單)”→“交通運(yùn)輸業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表(菜單項(xiàng))” →“交通運(yùn)輸業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表頁(yè)面”的順序進(jìn)入后填寫(xiě)數(shù)據(jù)。5.3.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報(bào)表主要元素包括：
1、納稅人識(shí)別號(hào)： 自動(dòng)填寫(xiě)，不可修改。
2、納稅人名稱(chēng)（公章）： 自動(dòng)填寫(xiě)，不可修改。
3、稅款所屬期： 依據(jù)納稅期限設(shè)定默認(rèn)值，不可修改。
4、填表日期： 默認(rèn)當(dāng)天，不可修改。
5、應(yīng)稅收入： 手工錄入，數(shù)值型。
6、小計(jì)： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)＝支付合作運(yùn)輸方運(yùn)費(fèi)金額＋其他減除項(xiàng)目金額。
7、支付合作運(yùn)輸方運(yùn)費(fèi)金額： 手工錄入，數(shù)值型。
8、其他項(xiàng)目減除金額： 手工錄入，數(shù)值型。
9、應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額=應(yīng)稅收入—小計(jì)。
10、免稅收入： 手工錄入，數(shù)值型。
11、稅率： 手工選擇，依據(jù)稅率表。
12、小計(jì)： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)=本期應(yīng)納稅額+免（減）稅額。
13、本期應(yīng)納稅額： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期應(yīng)納稅額=（應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額—免稅收入）*稅率。
14、免（減）稅額： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。免（減）稅額=免稅收入*稅率。
15、期初欠繳稅額： 手工錄入。
16、前期多繳稅額： 手工錄入。
17、小計(jì)： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)＝已繳本期應(yīng)納稅額＋本期已繳欠繳稅額。
18、已繳本期應(yīng)納稅額： 手工錄入。
19、本期已繳欠繳稅額：手工錄入。
20、小計(jì)：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)=本期期末應(yīng)繳稅+本期期末應(yīng)繳欠繳稅額。
21、本期期末應(yīng)繳稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期期末應(yīng)繳稅額＝本期應(yīng)納稅額－已繳本期應(yīng)納稅額。
22、本期期末應(yīng)繳欠繳稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期期末應(yīng)繳欠繳稅額＝期初欠繳稅額－前期多繳稅額－本期已繳欠繳稅額。
23、受理人：不顯示，不錄入，不保存。
24、受理日期：不顯示，不錄入，不保存。
25、受理稅務(wù)機(jī)關(guān)：不顯示，不錄入，不保存。
在該申報(bào)表中我們需要填寫(xiě)： 7.支付合作運(yùn)輸方運(yùn)費(fèi)金額、8.其他項(xiàng)目減除金額、10.免稅收入、15.期初欠繳稅額、16.前期多繳稅額、18.已繳本期應(yīng)納稅額、19.本期已繳欠繳稅額，填寫(xiě)完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點(diǎn)擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
三、申報(bào)成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點(diǎn)擊[打印]按鈕，打印該頁(yè)面。
2、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。5.3.1.2 保存操作
根據(jù)要求，填寫(xiě)完申報(bào)表后點(diǎn)擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.3.1.3 刪除操作
需要?jiǎng)h除該申報(bào)表時(shí)，點(diǎn)擊[刪除]按鈕刪除該申報(bào)表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.3.1.4 打印操作
申報(bào)成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點(diǎn)擊[打印]按鈕打印該頁(yè)面。打印界面如圖所示：
5.3.1.5 返回操作
需要退出當(dāng)前界面時(shí)，選擇返回操作。點(diǎn)擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.4 建筑業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表 5.4.1 處理流程
在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照 “用戶登錄”→“填寫(xiě)申報(bào)表”→“網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)”→“營(yíng)業(yè)稅(菜單)”→“建筑業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表(菜單項(xiàng))” →“建筑業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表頁(yè)面”的順序進(jìn)入后填寫(xiě)數(shù)據(jù)。5.4.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報(bào)表主要元素包括：
1、納稅人識(shí)別號(hào)： 自動(dòng)填寫(xiě)，不可修改。
2、納稅人名稱(chēng)（公章）： 自動(dòng)填寫(xiě)，不可修改。
3、稅款所屬期： 依據(jù)納稅期限設(shè)定默認(rèn)值，不可修改。
4、填表日期： 默認(rèn)當(dāng)天，不可修改。
5、應(yīng)稅收入： 手工錄入，數(shù)值型。
6、小計(jì)： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)＝支付給分(轉(zhuǎn))包人工程價(jià)款＋減除設(shè)備價(jià)款＋其他減除項(xiàng)目金額。
7、支付給分(轉(zhuǎn))包人工程價(jià)款： 手工錄入，數(shù)值型。
8、減除設(shè)備價(jià)款： 手工錄入，數(shù)值型。
9、其他減除項(xiàng)目金額：手工錄入，數(shù)值型。
10、應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額=應(yīng)稅收入—小計(jì)。
11、免稅收入： 手工錄入，數(shù)值型。
12、稅率： 手工選擇，依據(jù)稅率表。
13、小計(jì)： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)=本期應(yīng)納稅額+免（減）稅額。
14、本期應(yīng)納稅額： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期應(yīng)納稅額=（應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額—免稅收入）*稅率。
15、免（減）稅額： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。免（減）稅額=免稅收入*稅率。
16、期初欠繳稅額： 手工錄入。
17、前期多繳稅額： 手工錄入。
18、小計(jì)： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)＝已繳本期應(yīng)納稅額+本期已被扣繳稅額+本期已繳欠繳稅額。
19、已繳本期應(yīng)納稅額： 手工錄入。20、本期已繳欠繳稅額：手工錄入。
21、本期已被扣繳稅額： 手工錄入。
22、小計(jì)：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)=本期期末應(yīng)繳稅+本期期末應(yīng)繳欠繳稅額。
23、本期期末應(yīng)繳稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期期末應(yīng)繳稅額＝本期應(yīng)納稅額－已繳本期應(yīng)納稅額－本期已被扣繳稅額。
24、本期期末應(yīng)繳欠繳稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期期末應(yīng)繳欠繳稅額＝期初欠繳稅額－前期多繳稅額－本期已繳欠繳稅額。
25、受理人：不顯示，不錄入，不保存。
26、受理日期：不顯示，不錄入，不保存。
27、受理稅務(wù)機(jī)關(guān)：不顯示，不錄入，不保存。在該申報(bào)表中我們需要填寫(xiě)： 7.支付給分(轉(zhuǎn))包人工程價(jià)款、8.減除設(shè)備價(jià)款、9.其他減除項(xiàng)目金額、11.免稅收入、16.期初欠繳稅額、17.前期多繳稅額、19.已繳本期應(yīng)納稅額、20.本期已繳欠繳稅額、21.本期已被扣繳稅額，填寫(xiě)完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點(diǎn)擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
三、申報(bào)成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點(diǎn)擊[打印]按鈕，打印該頁(yè)面。
2、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。3.4.1.2 保存操作
根據(jù)要求，填寫(xiě)完申報(bào)表后點(diǎn)擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.4.1.3 刪除操作
需要?jiǎng)h除該申報(bào)表時(shí)，點(diǎn)擊[刪除]按鈕刪除該申報(bào)表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.4.1.4 打印操作
申報(bào)成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點(diǎn)擊[打印]按鈕打印該頁(yè)面。打印界面如圖所示：
5.4.1.5 返回操作
需要退出當(dāng)前界面時(shí)，選擇返回操作。點(diǎn)擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
娛樂(lè)業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表 5.5.1 處理流程
在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照“填寫(xiě)申報(bào)表”→“營(yíng)業(yè)稅”→“娛樂(lè)業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表”順完成操作。5.5.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報(bào)表主要元素包括：
1、應(yīng)稅項(xiàng)目：已經(jīng)給出或手工選擇
2、應(yīng)稅收入：手工錄入
3、應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額：手工錄入
4、應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額=應(yīng)稅收入－應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額
5、免稅收入：手工錄入
6、稅率：手工選擇，依據(jù)稅率表。
7、小計(jì)：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)=本期應(yīng)納稅額＋免（減）稅額
8、本期應(yīng)納稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期應(yīng)納稅額＝（應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額－免稅收入）
×稅率（%）
9、免（減）稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。免（減）稅額＝免稅收入×稅率（%）
10、期初欠繳稅額：手工錄入
11、前期多繳稅額：手工錄入
12、小計(jì)：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)＝已繳本期應(yīng)納稅額＋本
已繳欠繳稅額
13、已繳本期應(yīng)納稅額：手工錄入
14、本期已繳欠繳稅額：手工錄入
15、小計(jì)：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)＝本期期末應(yīng)繳稅額＋本期期末應(yīng)繳欠繳稅額
16、本期期末應(yīng)繳稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期期末應(yīng)繳稅＝本期應(yīng)納稅額－已
繳本期應(yīng)納稅額
17、本期期末應(yīng)繳欠繳稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期期末應(yīng)繳欠繳稅額＝期初欠
繳稅額－前期多繳稅額－本期已繳欠繳稅額
當(dāng)錄入完數(shù)據(jù)之后，點(diǎn)擊保存[按鈕]保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面
由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點(diǎn)擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
三、申報(bào)成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點(diǎn)擊[打印]按鈕，打印該頁(yè)面。
2、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。5.5.1.2 保存操作
根據(jù)要求，填寫(xiě)完申報(bào)表后點(diǎn)擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.5.1.3 刪除操作
需要?jiǎng)h除該申報(bào)表時(shí)，點(diǎn)擊[刪除]按鈕刪除該申報(bào)表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.5.1.4 打印操作
申報(bào)成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點(diǎn)擊[打印]按鈕打印該頁(yè)面。打印界面如圖所示：
5.5.1.5 返回操作
需要退出當(dāng)前界面時(shí)，選擇返回操作。點(diǎn)擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.6服務(wù)業(yè)減除項(xiàng)目金額明細(xì)申報(bào)表 5.6.1 處理流程
在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照“填寫(xiě)申報(bào)表”→“營(yíng)業(yè)稅”→“服務(wù)業(yè)減除項(xiàng)目金額明細(xì)申報(bào)表”順完成操作。5.6.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報(bào)表主要元素包括：
1、應(yīng)稅項(xiàng)目：已經(jīng)給出或手工選擇
2、減除項(xiàng)目：手工錄入
2、減除金額：手工錄入 當(dāng)錄入完數(shù)據(jù)之后，點(diǎn)擊保存[按鈕]保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面
由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點(diǎn)擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
三、申報(bào)成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點(diǎn)擊[打印]按鈕，打印該頁(yè)面。
2、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。5.6.1.2 保存操作
根據(jù)要求，填寫(xiě)完申報(bào)表后點(diǎn)擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.6.1.3 刪除操作
需要?jiǎng)h除該申報(bào)表時(shí)，點(diǎn)擊[刪除]按鈕刪除該申報(bào)表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.6.1.4 打印操作
申報(bào)成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點(diǎn)擊[打印]按鈕打印該頁(yè)面。打印界面如圖所示：
5.6.1.5 返回操作
需要退出當(dāng)前界面時(shí)，選擇返回操作。點(diǎn)擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.7服務(wù)業(yè)營(yíng)業(yè)稅申報(bào)表 5.7.1 處理流程
在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照“填寫(xiě)申報(bào)表”→“營(yíng)業(yè)稅”→“服務(wù)業(yè)營(yíng)業(yè)稅申報(bào)表”順完成操作。5.7.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報(bào)表主要元素包括：
1、應(yīng)稅項(xiàng)目：不需填寫(xiě)
2、應(yīng)稅收入：手工錄入
3、應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額：手工錄入或由附表生成
4、應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額=應(yīng)稅收入－應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額
5、免稅收入：手工錄入
6、稅率：手工選擇，依據(jù)稅率表。
7、小計(jì)：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)=本期應(yīng)納稅額＋免（減）稅額
8、本期應(yīng)納稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期應(yīng)納稅額＝（應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額－免稅收入）×稅率（%）
9、免（減）稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。免（減）稅額＝免稅收入×稅率（%）
10、期初欠繳稅額：手工錄入
11、前期多繳稅額：手工錄入
12、小計(jì)：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)＝已繳本期應(yīng)納稅額＋本
已繳欠繳稅額
13、已繳本期應(yīng)納稅額：手工錄入
14、本期已繳欠繳稅額：手工錄入
15、小計(jì)：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)＝本期期末應(yīng)繳稅額＋本期期末應(yīng)繳欠繳稅額
16、本期期末應(yīng)繳稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期期末應(yīng)繳稅額＝本期應(yīng)納稅額－
已繳本期應(yīng)納稅額
17、本期期末應(yīng)繳欠繳稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期期末應(yīng)繳欠繳稅額＝期初欠
繳稅額－前期多繳稅額－本期已繳欠繳稅額
當(dāng)錄入完數(shù)據(jù)之后，點(diǎn)擊保存[按鈕]保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面
由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點(diǎn)擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
三、申報(bào)成功后主界面
第三篇：吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè)V1.0
吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè)
電子稅務(wù)局 操作手冊(cè)
V1.0
吉林省地方稅務(wù)局
2017年12月
第 1 頁(yè) /共 120 頁(yè)
吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè)
目錄
目錄----2 1 引言6 2.1 系統(tǒng)簡(jiǎn)介--------------------6 2.2 系統(tǒng)特點(diǎn)--------------------6 3 安裝卸載指南-------------------7 3.1 運(yùn)行環(huán)境--------------------7
3.1.1 硬件配置------------------------------7 3.1.2 軟件環(huán)境------------------------------7 3.2 安裝說(shuō)明--------------------7
3.2.1 將網(wǎng)址設(shè)置為信任站點(diǎn)----------7 3.2.2 設(shè)置瀏覽器安全級(jí)別選項(xiàng)-------9 3.2.3 設(shè)置IE加載控件-----------------10 3.2.4 安裝CA證書(shū)登錄安全控件---10 4 操作指南------------------------11 4.1 登錄操作------------------11 4.1.1 CA登錄 11 4.2 我要報(bào)稅------------------12 4.2.1 殘疾人就業(yè)保障金申報(bào)--------12 4.2.1.1 殘疾人就業(yè)保障金申報(bào)------------------------------12 4.2.2 企業(yè)所得稅申報(bào)------------------14 4.2.2.1 居民企業(yè)查賬征收企業(yè)所得稅月季度申報(bào)----14 4.2.2.2 居民企業(yè)查賬征收企業(yè)所得稅申報(bào)-------17 4.2.2.3 居民企業(yè)核定征收企業(yè)所得稅月季度申報(bào)----20 4.2.2.4 居民企業(yè)核定征收企業(yè)所得稅申報(bào)-------22 4.2.2.5 居民企業(yè)清算企業(yè)所得稅申報(bào)--------------------24 4.2.2.6 關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告申報(bào)（2016）----------27 4.2.2.7 跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)納稅申報(bào)----------------------29 4.2.2.8 非居民企業(yè)企業(yè)所得稅自行申報(bào)-----------------30 4.2.3 財(cái)產(chǎn)行為稅------------------------32
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吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè)
4.2.3.1 房產(chǎn)稅稅源信息采集--32 4.2.3.2 房產(chǎn)稅申報(bào)---------------34 4.2.3.3 城鎮(zhèn)土地使用稅稅源采集--------------------------36 4.2.3.4 城鎮(zhèn)土地使用稅申報(bào)--38 4.2.3.5 車(chē)船稅申報(bào)---------------40 4.2.3.6 土地增值稅納稅申報(bào)表
（一）（從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的納稅人預(yù)征適用）42 4.2.3.7 土地增值稅納稅申報(bào)表
（二）（從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的納稅人清算適用）43 4.2.3.8 土地增值稅納稅申報(bào)表
（四）（從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的納稅人清算后尾盤(pán)銷(xiāo)售適用）-----------------------------45 4.2.3.9 資源稅申報(bào)（2016）--47 4.2.3.10 附加稅（費(fèi)）申報(bào)---49 4.2.3.11 印花稅申報(bào)-------------51 4.2.4 個(gè)人所得稅申報(bào)------------------52 4.2.4.1 個(gè)人所得稅自行申報(bào)年所得12萬(wàn)元------------52 4.2.4.2 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)投資者個(gè)人所得稅申報(bào)A表----------54 4.2.4.3 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)投資者個(gè)人所得稅申報(bào)B表----------55 4.2.5 定期定額申報(bào)---------------------56 4.2.5.1 定期定額自行申報(bào)-----56 4.2.5.2 定期定額戶分月匯總申報(bào)--------------------------58 4.2.6 委托代征----------------------------59 4.2.6.1 委托代征申報(bào)-----------59 4.2.6.2 現(xiàn)金票證匯總-----------61 4.2.7 代扣代繳申報(bào)---------------------63 4.2.7.1 扣繳企業(yè)所得稅申報(bào)--63 4.2.7.2 通用代扣代繳-----------65 4.2.7.3 代扣代繳車(chē)船稅申報(bào)--67 4.2.8 通用申報(bào)----------------------------69 4.2.8.1 通用申報(bào)------------------69 4.2.9 申報(bào)異常處理---------------------71 4.2.9.1 申報(bào)作廢------------------71 4.3 我要繳稅------------------73 4.3.1 稅款繳納----------------------------73 4.3.1.1 網(wǎng)上納稅------------------73 4.3.1.2 網(wǎng)上納稅（自然人）--75 4.3.1.3 電子繳款憑證打印-----76 4.3.1.4 銀行端查詢(xún)繳款憑證補(bǔ)打--------------------------77 4.3.2 扣款異常處理---------------------78 4.3.2.1 三方協(xié)議扣繳處理-----78 4.3.2.2 銀聯(lián)快捷繳稅、銀行端處理-----------------------79 4.4 我要辦稅------------------80 4.4.1 登記---80 4.4.1.1 存款賬戶賬號(hào)報(bào)告-----80 4.4.1.2 企業(yè)所得稅匯總納稅總分機(jī)構(gòu)信息備案-------82
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吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè)
4.4.1.3 變更稅務(wù)登記-----------84 4.4.1.4 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度備案-----85 4.4.1.5 納稅人合并（分立）情況登記--------------------87 4.4.2 認(rèn)定---89 4.4.2.1 境外注冊(cè)中資控股企業(yè)居民身份認(rèn)定申請(qǐng)----89 4.4.3 優(yōu)惠---91 4.4.3.1 稅收減免備案-----------91 4.4.3.2 企業(yè)所得稅減免備案--92 4.4.3.3 稅收優(yōu)惠資格取消-----94 4.4.4 申報(bào)---96 4.4.4.1 源泉扣繳企業(yè)所得稅合同備案--------------------96 4.4.4.2 境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人發(fā)包工程作業(yè)或勞務(wù)合同款項(xiàng)支付情況備案---------97 4.4.4.3 境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人發(fā)包工程作業(yè)或勞務(wù)項(xiàng)目備案變更----------------------99 4.4.4.4 欠稅納稅人處置不動(dòng)產(chǎn)或者大額資產(chǎn)報(bào)告---101 4.4.5 征收--103 4.4.5.1 印花稅核定申請(qǐng)-------103 4.4.6 行政許可---------------------------105 4.4.6.1 延期申報(bào)申請(qǐng)----------105 4.4.6.2 延期繳納稅款申請(qǐng)----107 4.4.6.3 變更納稅定額申請(qǐng)----109 4.4.7 信息采集---------------------------111 4.4.7.1 存量房銷(xiāo)售信息采集113 4.5 我要查詢(xún)-----------------114 4.5.1 事項(xiàng)辦理---------------------------114 4.5.1.1 涉稅事項(xiàng)辦理進(jìn)度查詢(xún)-----------------------------114 4.5.1.2 我的回執(zhí)-----------------116 4.6 我要設(shè)置-----------------117 4.6.1 報(bào)驗(yàn)戶切換-----------------------117 4.6.2 修改密碼---------------------------119
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吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè) 引言
1.1 編寫(xiě)目的
十二屆全國(guó)人大三次會(huì)議后，國(guó)務(wù)院總理李克強(qiáng)在答中外記者問(wèn)時(shí)，提出了“互聯(lián)網(wǎng)+”戰(zhàn)略、簡(jiǎn)政放權(quán)、房產(chǎn)調(diào)控、大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新等新思路新話題，并成為了當(dāng)今社會(huì)聚焦的熱點(diǎn)，并將長(zhǎng)期受到關(guān)注。
新華社對(duì)全國(guó)稅務(wù)系統(tǒng)運(yùn)用“互聯(lián)網(wǎng)+”思維，通過(guò)“制度+技術(shù)”，優(yōu)化納稅服務(wù)，推動(dòng)簡(jiǎn)政放權(quán)和職能轉(zhuǎn)變做了報(bào)道。國(guó)家稅務(wù)總局黨組書(shū)記、局長(zhǎng)王軍對(duì)此作出重要批示，要求全國(guó)稅務(wù)系統(tǒng)認(rèn)真思考“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”這個(gè)新課題，把握發(fā)展新機(jī)遇，緊跟時(shí)代新步伐，傾情打造“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”靚麗品牌。同時(shí)，把“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”作為稅務(wù)發(fā)展的新課題，推動(dòng)新型電子稅務(wù)發(fā)展。
關(guān)于“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”的實(shí)施落地，將以融合WEB平臺(tái)、PC終端、移動(dòng)終端、電話服務(wù)等渠道的納稅服務(wù)，建立實(shí)現(xiàn)“移動(dòng)平臺(tái)服務(wù)、網(wǎng)絡(luò)終端辦稅、24小時(shí)網(wǎng)絡(luò)受理咨詢(xún)反饋”納稅服務(wù)信息化體系的初級(jí)目標(biāo)。
進(jìn)一步增加互聯(lián)網(wǎng)辦稅渠道，全方位覆蓋和實(shí)現(xiàn)納稅人足不出戶即可辦理完涉稅業(yè)務(wù)，并通過(guò)用戶終端隨時(shí)隨地連接稅務(wù)局，和稅務(wù)局相關(guān)部門(mén)或人員互動(dòng)，了解稅務(wù)動(dòng)態(tài)和政策法規(guī)。
再進(jìn)一步通過(guò)大數(shù)據(jù)利用，以及第三方部門(mén)的互聯(lián)互通，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)把控，進(jìn)行納稅戶差異化管理，逐步實(shí)現(xiàn)及減輕納稅人負(fù)擔(dān)，提高納稅人稅法遵從度。
編寫(xiě)操作手冊(cè)是為了使用單位或個(gè)人，通過(guò)閱讀操作手冊(cè)，能快速了解并使用電子稅務(wù)局。
1.2 讀者對(duì)象
電子稅務(wù)局使用納稅戶、稅務(wù)人員、電子稅務(wù)局產(chǎn)品其他使用單位、電子稅務(wù)局產(chǎn)品其他使用人員、電子稅務(wù)局產(chǎn)品熱線支持人員、以及所有希望了解電子稅務(wù)局產(chǎn)品的朋友。
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吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè) 概述
2.1 系統(tǒng)簡(jiǎn)介
電子稅務(wù)局以金稅三期業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，融合吉林地稅的業(yè)務(wù)特色，打造可落地的電子稅務(wù)局一體化平臺(tái)，以滿足吉林地稅發(fā)展創(chuàng)新的新思路新要求。
電子稅務(wù)局覆蓋業(yè)務(wù)范圍包括：一、二、三、四、五、六、七、搜索查詢(xún) 我要報(bào)稅 我要繳稅 我要辦稅 我要查詢(xún) 我要設(shè)置 征納互動(dòng)
2.2 系統(tǒng)特點(diǎn)
電子稅務(wù)局WEB端是以互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境為依托，通過(guò)瀏覽器打開(kāi)來(lái)完成網(wǎng)上申報(bào)和涉稅申請(qǐng)，所以存在以下幾個(gè)特點(diǎn)：一、二、三、四、五、開(kāi)放性：采用國(guó)際通用標(biāo)準(zhǔn)通訊協(xié)議 實(shí)時(shí)性：數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)傳送給在線用戶
便利性：社會(huì)支持工具非常多，凡支持瀏覽器查看的終端都可使用 交互性：稅局和在線用戶通過(guò)流程，可以完成網(wǎng)上涉稅辦理的交互 數(shù)據(jù)共享性：共享數(shù)據(jù)，互聯(lián)互通
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吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè) 安裝卸載指南
3.1 運(yùn)行環(huán)境
3.1.1 硬件配置
硬件：CPU：Intel 雙核 @ 2.50GHz或以上(CPU越高越好，運(yùn)行越流暢)硬盤(pán)：40G以上 內(nèi)存：1G以上
顯示器：分辨率1024*768或以上 網(wǎng)絡(luò)帶寬：要求512K帶寬；建議2M以上
3.1.2 軟件環(huán)境
操作系統(tǒng)：支持WindowsXP/Windows7/Windows10，包括32位和64位版本。瀏覽器：IE 8及以上版本，支持主流瀏覽器 PDF閱讀器：Adobe reader 9.0cn 或福昕閱讀器
3.2 安裝說(shuō)明
3.2.1 將網(wǎng)址設(shè)置為信任站點(diǎn)
第一步：點(diǎn)擊瀏覽器的“工具”選項(xiàng)，在下拉列表中，單擊“Internet選項(xiàng)”。
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第二步：在彈出來(lái)的選項(xiàng)菜單里，選擇“安全” → “可信站點(diǎn)”。第三步：取消”啟動(dòng)保護(hù)模式”前面的對(duì)勾。
第四步：點(diǎn)擊”站點(diǎn)“選項(xiàng)，在彈出的菜單中，輸入網(wǎng)址，點(diǎn)擊“添加“按鈕。第五步：取消“對(duì)該區(qū)域所有站點(diǎn)要求服務(wù)器驗(yàn)證“前面的對(duì)勾。
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第六步：點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，并重啟瀏覽器。
3.2.2 設(shè)置瀏覽器安全級(jí)別選項(xiàng)
將瀏覽器的安全級(jí)別中active選項(xiàng)，全部設(shè)置為“啟動(dòng)”
第一步：點(diǎn)擊瀏覽器的“工具”選項(xiàng)，在下拉列表中，單擊“Internet選項(xiàng)”。第二步：在彈出來(lái)的選項(xiàng)菜單里，選擇“安全” → “可信站點(diǎn)”。第三步：點(diǎn)擊“自定義級(jí)別”按鈕。
第四步：在彈出的菜單中，有一項(xiàng)”ActiveX 控件和插件“中，所有子項(xiàng)全部選擇”啟動(dòng)“。
第五步：?jiǎn)螕簟贝_認(rèn)“按鈕，并重啟瀏覽器。
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3.2.3 設(shè)置IE加載控件
第一步：在彈出的加載項(xiàng)，右鍵單擊后，出現(xiàn)下面的子菜單：
第二步：在子菜單中選擇“在所有的網(wǎng)站上運(yùn)行加載項(xiàng)”后，彈出對(duì)話框：
最后，出現(xiàn)以下界面，說(shuō)明控件配置成功。
3.2.4 安裝CA證書(shū)登錄安全控件
第一步：安裝前請(qǐng)先關(guān)閉或卸載“防火墻”、“殺毒軟件”、“瀏覽器”等程序及Word、Excel等文檔；
第二步：下載“證書(shū)登錄安全控件“，解壓后雙擊運(yùn)行安裝程序；
第三步：點(diǎn)擊“下一步”開(kāi)始安裝，程序安裝過(guò)程中所有涉及安全警告、系統(tǒng)提示及“是與否”的選擇時(shí)請(qǐng)一律點(diǎn)擊“是”。
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吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè) 操作指南
4.1 登錄操作
4.1.1 CA登錄
操作步驟：
插入U(xiǎn)-KEY，輸入納稅人CA密碼后，點(diǎn)擊登錄可進(jìn)入系統(tǒng)主頁(yè)。
如果點(diǎn)擊“登錄”后，系統(tǒng)提示“未查詢(xún)到相關(guān)納稅人信息，請(qǐng)聯(lián)系稅務(wù)局管理人員”。如下圖所示：
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請(qǐng)聯(lián)系主管地稅機(jī)關(guān)進(jìn)行處理。
4.2 我要報(bào)稅
4.2.1 殘疾人就業(yè)保障金申報(bào)
4.2.1.1 殘疾人就業(yè)保障金申報(bào)
4.2.1.1.1 功能概述
殘疾人就業(yè)保障金是指在實(shí)施分散按比例安排殘疾人就業(yè)的地區(qū)，凡安排殘疾人達(dá)不到省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)定比例的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)、事業(yè)單位和城鄉(xiāng)集體經(jīng)濟(jì)組織，根據(jù)地方有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，按照差額人數(shù)和上本地區(qū)職工年平均工資計(jì)算交納用于殘疾人就業(yè)的專(zhuān)項(xiàng)資金。
保障金由用人單位所在地的地方稅務(wù)局負(fù)責(zé)征收。沒(méi)有分設(shè)地方稅務(wù)局的地方，由國(guó)家稅務(wù)局負(fù)責(zé)征收。用人單位應(yīng)按規(guī)定時(shí)限向保障金征收機(jī)關(guān)申報(bào)繳納保障金。在申報(bào)時(shí)，應(yīng)提供本單位在職職工人數(shù)、實(shí)際安排殘疾人就業(yè)人數(shù)、在職職工年平均工資等信息，并保證信息的真實(shí)性和完整性。
4.2.1.1.2 操作步驟
1、進(jìn)入方式：1）【我要報(bào)稅】-【殘疾人變業(yè)保障金申報(bào)】-【殘疾人就業(yè)保障金申報(bào)】，點(diǎn)擊進(jìn)入通用申報(bào)界面。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢(xún)。
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2、在【申報(bào)表信息】中，填寫(xiě)【上年在職職工工資總額】、【上年在職職工人數(shù)】和【上年實(shí)際安排殘疾人就業(yè)人】，點(diǎn)擊【保存】按鈕，保存成功后會(huì)提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。
3、點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)至繳款頁(yè)面，進(jìn)行繳稅操作。
4.2.1.1.3 注意事項(xiàng)
無(wú)
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4.2.2 企業(yè)所得稅申報(bào)
4.2.2.1 居民企業(yè)查賬征收企業(yè)所得稅月季度申報(bào) 4.2.2.1.1 功能概述
居民企業(yè)在中國(guó)境內(nèi)跨地區(qū)（指跨省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市，下同）設(shè)立不具有法人資格的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所（以下稱(chēng)分支機(jī)構(gòu)）的，該居民企業(yè)為匯總納稅企業(yè)（以下稱(chēng)企業(yè)），實(shí)行“統(tǒng)一計(jì)算、分級(jí)管理、就地預(yù)繳、匯總清算、財(cái)政調(diào)庫(kù)”的企業(yè)所得稅征收管理辦法。
本模塊為核定為查賬征收的居民企業(yè)，進(jìn)行企業(yè)所得稅的月（季）度申報(bào)。
4.2.2.1.2 操作步驟
1、進(jìn)入方式：1)【我要報(bào)稅】-【企業(yè)所得稅申報(bào)】-【居民企業(yè)查賬征收企業(yè)所得稅月（季）度申報(bào)】，點(diǎn)擊進(jìn)入界面。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢(xún)。
2、確認(rèn)默認(rèn)帶出的所屬時(shí)期是否正確，可以修改為其他屬期。
3、點(diǎn)擊左上角的“附表樹(shù)”，如果是總分機(jī)構(gòu)，需要點(diǎn)擊進(jìn)入“中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)分配表”，錄入“總機(jī)構(gòu)情況”和“分支機(jī)構(gòu)情況”（分支機(jī)構(gòu)情況可進(jìn)行增刪行），錄入完成后點(diǎn)擊【確定】按鈕，將信息匯總到主表。
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4、填寫(xiě)完分配比例后，將分配數(shù)據(jù)帶入到主表。
5、點(diǎn)擊主表【申報(bào)】按鈕，系統(tǒng)提示，保存成功，提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)到繳款頁(yè)面進(jìn)行繳稅。
6、申報(bào)成功后點(diǎn)擊【打印】按鈕對(duì)申報(bào)信息進(jìn)行打印。待頁(yè)面信息加載完成后點(diǎn)擊打印頁(yè)面的【打印】按鈕進(jìn)行打印，打印成功后點(diǎn)擊【退出】按鈕，完成打印操作。
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4.2.2.1.3 注意事項(xiàng)
1、納稅人在進(jìn)行居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅月（季）度申報(bào)的前置條件為已有稅務(wù)登記、企業(yè)所得稅稅種認(rèn)定，納稅人征收方式為查賬征收、納稅人為居民企業(yè)。
2、非匯總納稅企業(yè)先錄入主表，如果是匯總納稅企業(yè)，再錄入附表，主附表統(tǒng)一保存。
3、如果納稅人是總機(jī)構(gòu)申報(bào)時(shí)，自行先填寫(xiě)主表數(shù)據(jù)后，再填寫(xiě)附表數(shù)據(jù)。
4、納稅人只有申請(qǐng)優(yōu)惠、減免等相關(guān)資格審批，才能在錄入申報(bào)表的時(shí)候填寫(xiě)減免稅額、免稅稅額等相關(guān)信息，否則系統(tǒng)給予提示，不允許錄入數(shù)據(jù)。
5、主表中“累計(jì)金額”部分的數(shù)據(jù)由附表匯總而來(lái)，“累計(jì)金額”部分的數(shù)據(jù)是通過(guò)與上期數(shù)據(jù)累計(jì)而來(lái)的。
6、居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅月（季）度申報(bào)中有三種預(yù)繳方式，分別是“據(jù)實(shí)預(yù)繳”、“按照上一納稅應(yīng)納稅所得額的平均額預(yù)繳”、“按照稅務(wù)機(jī)關(guān)確定的其他方法預(yù)繳”。
7、如果企業(yè)為省內(nèi)跨市、市級(jí)跨縣企業(yè)時(shí)（納稅匯總企業(yè)備案處理）
《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)分配表》總機(jī)構(gòu)分配稅額、集中分配稅額、分支機(jī)構(gòu)分配稅額數(shù)據(jù)項(xiàng)不按25、25、50分配，依據(jù)分配比例來(lái)分配總機(jī)構(gòu)主表填寫(xiě)產(chǎn)生并回寫(xiě)附表中的“應(yīng)納所得稅額”項(xiàng)，且所有參與分配的分配比例之和必須等于1，分配后的稅額之和必須等于“應(yīng)納所得稅額”，“企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)分配表信息-總機(jī)構(gòu)情況”組間中“總機(jī)構(gòu)分?jǐn)偹枚愵~”、“總機(jī)構(gòu)財(cái)政集中分配所得稅額”、“分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偟乃枚愵~”欄次初始化不按照默認(rèn)分配比例進(jìn)行計(jì)算。完全放開(kāi)讓操作自行錄入，但三者
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之和必須等于“應(yīng)納所得稅額”。當(dāng)操作員在填寫(xiě)“企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)分配表信息-分支機(jī)構(gòu)情況”時(shí)，該組件中總機(jī)構(gòu)產(chǎn)生的分?jǐn)偠愵~回寫(xiě)“企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)分配表信息-總機(jī)構(gòu)情況”組件中的“總機(jī)構(gòu)分?jǐn)偹枚愵~”，且“總機(jī)構(gòu)分?jǐn)偹枚愵~”為灰色不可修改數(shù)據(jù)項(xiàng)；
總機(jī)構(gòu)申報(bào)時(shí)，錄入主表然后填寫(xiě)分配表，總機(jī)構(gòu)也要帶入分配表分級(jí)機(jī)構(gòu)列表中，在納稅人名稱(chēng)中增加（總機(jī)構(gòu)）的顯示，如果還有獨(dú)立部門(mén)在名稱(chēng)中增加（獨(dú)立部門(mén)）的顯示；總機(jī)構(gòu)的比例為“總機(jī)構(gòu)分?jǐn)偹枚愵~”= 總機(jī)構(gòu)應(yīng)納稅額/（總機(jī)構(gòu)分?jǐn)偹枚愵~+分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偟乃枚愵~）；獨(dú)立部門(mén)需要維護(hù)特殊納稅人信息；如果判斷在特殊納稅人信息中有當(dāng)前納稅人的信息則在分配表中將當(dāng)前納稅人作為獨(dú)立部門(mén)顯示在分配列表中。要把獨(dú)立部門(mén)分?jǐn)偟亩愵~顯示到29欄中，總機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)正常顯示。
分支機(jī)構(gòu)申報(bào)需要帶出總機(jī)構(gòu)填寫(xiě)的附表信息，即分支機(jī)構(gòu)申報(bào)附表數(shù)據(jù)在初始化應(yīng)該和總機(jī)構(gòu)申報(bào)時(shí)填寫(xiě)的數(shù)據(jù)信息完全相同。但數(shù)據(jù)可以進(jìn)行修改（除總機(jī)構(gòu)的應(yīng)納所得稅額），頁(yè)面監(jiān)控和總機(jī)構(gòu)頁(yè)面監(jiān)控一致，但是產(chǎn)生應(yīng)補(bǔ)退稅額只根據(jù)當(dāng)前申報(bào)分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偟摹胺峙涠愵~”回寫(xiě)主表產(chǎn)生。
4.2.2.2 居民企業(yè)查賬征收企業(yè)所得稅申報(bào) 4.2.2.2.1 功能概述
實(shí)行查賬征收企業(yè)所得稅的居民納稅人進(jìn)行企業(yè)所得稅申報(bào)，指納稅人自納稅終了之日起5個(gè)月內(nèi)或?qū)嶋H經(jīng)營(yíng)終止之日起60日內(nèi)，依照稅收法律、法規(guī)、規(guī)章及其他有關(guān)企業(yè)所得稅的規(guī)定，自行計(jì)算本納稅應(yīng)納稅所得額和應(yīng)納所得稅額和本納稅應(yīng)補(bǔ)或者應(yīng)退稅額，填報(bào)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表（A類(lèi)）》。根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、相關(guān)稅收政策，提供稅務(wù)機(jī)關(guān)要求提供的有關(guān)資料進(jìn)行申報(bào)結(jié)清全年企業(yè)所得稅稅款的行為。
本模塊為核定為查賬征收的居民企業(yè)，進(jìn)行企業(yè)所得稅的申報(bào)。
4.2.2.2.2 操作步驟
1、進(jìn)入方式：1)【我要報(bào)稅】-【企業(yè)所得稅申報(bào)】-【居民企業(yè)查賬征收企業(yè)所得稅申報(bào)】，點(diǎn)擊進(jìn)入界面，首先進(jìn)入企業(yè)基礎(chǔ)信息表。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢(xún)。
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2、錄入納稅人相關(guān)信息后，點(diǎn)擊【下一步】進(jìn)入填報(bào)表單選擇頁(yè)面，在企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表填報(bào)表單頁(yè)面勾選需要填報(bào)的表單。
3、點(diǎn)擊【下一步】進(jìn)入主附表填寫(xiě)頁(yè)面，根據(jù)企業(yè)真實(shí)情況在“附表樹(shù)”中選擇各個(gè)附表，錄入附表數(shù)據(jù)。
4、選擇對(duì)應(yīng)的附表，錄入附表數(shù)據(jù)后，點(diǎn)擊【確定】按鈕，會(huì)將附表數(shù)據(jù)帶入主表相應(yīng)欄次。
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5、確認(rèn)附表數(shù)據(jù)填寫(xiě)完畢，并且正確帶入主表后，點(diǎn)擊【保存】按鈕。
4、點(diǎn)擊主表【申報(bào)】按鈕，系統(tǒng)提示，保存成功，提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)到繳款頁(yè)面進(jìn)行繳稅。
4.2.2.2.3 注意事項(xiàng)
1、納稅人在進(jìn)行居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅申報(bào)前，必須先做設(shè)立稅務(wù)登記、企業(yè)所得稅稅種認(rèn)定。
2、勾選附表后強(qiáng)制必須填報(bào)后才可以進(jìn)行保存操作。
3、居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅申報(bào)表填寫(xiě)主要根據(jù)納稅人登記注冊(cè)類(lèi)型，分為三類(lèi)：一般企業(yè)、金融保險(xiǎn)企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體等。
4、對(duì)于符合條件（紙質(zhì)表單《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》第101項(xiàng)為否、或者“是”中的總機(jī)構(gòu)，且第107項(xiàng)為“是”的企業(yè)：第103項(xiàng)“行業(yè)明細(xì)代碼”屬于“工業(yè)企業(yè)”的，且第104項(xiàng)“從業(yè)人數(shù)”<=100人，第105項(xiàng)“資產(chǎn)總額”<=3000萬(wàn)元；第103項(xiàng)不屬于“工業(yè)企業(yè)”的，第104項(xiàng)“從業(yè)人數(shù)”<=80人，第105項(xiàng)“資產(chǎn)總額”<=1000萬(wàn)元）的企業(yè)，紙質(zhì)表單A100000第23行應(yīng)納稅所得額對(duì)第23行<=10
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萬(wàn)元且>0的，23行*15%計(jì)入本行；紙質(zhì)表單A100000第23行>10萬(wàn)且<=30萬(wàn)的，23行*5%。
4.2.2.3 居民企業(yè)核定征收企業(yè)所得稅月季度申報(bào) 4.2.2.3.1 功能概述
按照企業(yè)所得稅核定征收辦法繳納企業(yè)所得稅的居民納稅人，根據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的納稅期限，在每個(gè)月（季）度終了之日起15日內(nèi)預(yù)繳企業(yè)所得稅，在終了之日起5個(gè)月內(nèi)，向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表，并匯算清繳，結(jié)清應(yīng)繳應(yīng)退稅款。實(shí)行核定定額征收企業(yè)所得稅的納稅人不進(jìn)行匯算清繳。
申報(bào)時(shí)有免稅收入或不征稅收入的納稅人在申報(bào)時(shí)需要同時(shí)報(bào)送《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表附表五稅收優(yōu)惠明細(xì)表》。
4.2.2.3.2 操作步驟
1、進(jìn)入方式：1)【我要報(bào)稅】-【企業(yè)所得稅申報(bào)】-【居民企業(yè)核定征收月季度申報(bào)】，進(jìn)入界面，在頁(yè)面選擇是月季度申報(bào)還是年報(bào)。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢(xún)。
2、附表填寫(xiě)完成，點(diǎn)擊【確定】按鈕，回到主表，點(diǎn)擊主表【申報(bào)】按鈕，系統(tǒng)提示，保存成功，提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)到【稅款繳納】-【網(wǎng)上納稅】頁(yè)面進(jìn)行繳稅。
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3、申報(bào)成功后點(diǎn)擊【打印】按鈕對(duì)申報(bào)信息進(jìn)行打印。待頁(yè)面信息加載完成后點(diǎn)擊打印頁(yè)面的【打印】按鈕進(jìn)行打印，打印成功后點(diǎn)擊【退出】按鈕完成打印操作。
4.2.2.3.3 注意事項(xiàng)
1、納稅人在進(jìn)行居民企業(yè)（核定征收）企業(yè)所得稅月（季）及度申報(bào)的前置條件為已有稅務(wù)登記、企業(yè)所得稅稅（費(fèi)）種認(rèn)定、居民企業(yè)、征收方式為核定征收。
2、對(duì)于核定征收納稅人，需要先做征收域的居民企業(yè)核定征收依申請(qǐng)流程，有兩種核定方式：所得利潤(rùn)率和應(yīng)納所得稅額。
3、月（季）度申報(bào)時(shí)，只填寫(xiě)主表。
申報(bào)時(shí)，有免稅收入或不征稅收入的，先填寫(xiě)附表，再填寫(xiě)主表；無(wú)免稅收入或不征稅收入的則直接填寫(xiě)主表。
4、根據(jù)納稅人稅費(fèi)種認(rèn)定信息，判斷“征收方式”是否為“核定征收”的納稅人，不屬于“核定征收”的納稅人給出提示“本申報(bào)表適用于核定征收企業(yè)所得稅的納稅
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人和指定扣繳納稅人”。
5、判斷登記信息是否為居民企業(yè)，不屬于“居民企業(yè)”的納稅人給出提示“本申報(bào)表適用于居民企業(yè)”。
6、系統(tǒng)監(jiān)控納稅人當(dāng)前系統(tǒng)時(shí)間前一個(gè)的企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)是否都已完成申報(bào)，如否，提示“納稅人×年×月至×年×月企業(yè)所得稅季度申報(bào)未申報(bào)，不允許進(jìn)行申報(bào)”。
對(duì)于正常納稅人，在進(jìn)行企業(yè)所得稅年報(bào)申報(bào)前，需要完成第四季度或12月份的月（季）度申報(bào)，否則不允許進(jìn)行年報(bào)申報(bào)。
對(duì)于年中注銷(xiāo)的納稅人，則需要完成注銷(xiāo)日期所在月（季）度的申報(bào)后，再進(jìn)行該的申報(bào)。
7、系統(tǒng)先按照上一屬期查詢(xún)當(dāng)前納稅人是否存在企業(yè)所得稅稅種認(rèn)定，如果不存在，則默認(rèn)再按上一個(gè)月屬期查詢(xún)當(dāng)前納稅人是否存在企業(yè)所得稅稅種認(rèn)定，如果不存在，則提示“當(dāng)前納稅人未進(jìn)行企業(yè)所得稅稅種認(rèn)定”。
4.2.2.4 居民企業(yè)核定征收企業(yè)所得稅申報(bào) 4.2.2.4.1 功能概述
按照企業(yè)所得稅核定征收辦法繳納企業(yè)所得稅的居民納稅人，根據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的納稅期限，在每個(gè)月（季）度終了之日起15日內(nèi)預(yù)繳企業(yè)所得稅，在終了之日起5個(gè)月內(nèi)，向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表，并匯算清繳，結(jié)清應(yīng)繳應(yīng)退稅款。實(shí)行核定定額征收企業(yè)所得稅的納稅人不進(jìn)行匯算清繳。
申報(bào)時(shí)有免稅收入或不征稅收入的納稅人在申報(bào)時(shí)需要同時(shí)報(bào)送《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表附表五稅收優(yōu)惠明細(xì)表》。
4.2.2.4.2 操作步驟
1、進(jìn)入方式：1)【我要報(bào)稅】-【企業(yè)所得稅申報(bào)】-【居民企業(yè)核定征收申報(bào)】，進(jìn)入界面，在頁(yè)面選擇是月季度申報(bào)還是年報(bào)。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢(xún)。
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2、附表填寫(xiě)完成，點(diǎn)擊【確定】按鈕，回到主表，點(diǎn)擊主表【申報(bào)】按鈕，系統(tǒng)提示，保存成功，提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)到繳款頁(yè)面進(jìn)行繳稅。
3、申報(bào)成功后點(diǎn)擊【打印】按鈕對(duì)申報(bào)信息進(jìn)行打印。待頁(yè)面信息加載完成后點(diǎn)擊打印頁(yè)面的【打印】按鈕進(jìn)行打印，打印成功后點(diǎn)擊【退出】按鈕完成打印操作。
4.2.2.4.3 注意事項(xiàng)
?
納稅人在進(jìn)行居民企業(yè)（核定征收）企業(yè)所得稅月（季）及申報(bào)的前置條
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件為已有稅務(wù)登記、企業(yè)所得稅稅（費(fèi)）種認(rèn)定、居民企業(yè)、征收方式為核定征收。
? 對(duì)于核定征收納稅人，需要先做征收域的居民企業(yè)核定征收依申請(qǐng)流程，有兩種核定方式：所得利潤(rùn)率和應(yīng)納所得稅額。
? 月（季）度申報(bào)時(shí)，只填寫(xiě)主表。申報(bào)時(shí)，有免稅收入或不征稅收入的，先填寫(xiě)附表，再填寫(xiě)主表；無(wú)免稅收入或不征稅收入的則直接填寫(xiě)主表。
4、根據(jù)納稅人稅費(fèi)種認(rèn)定信息，判斷“征收方式”是否為“核定征收”的納稅人，不屬于“核定征收”的納稅人給出提示“本申報(bào)表適用于核定征收企業(yè)所得稅的納稅人和指定扣繳納稅人”。
5、判斷登記信息是否為居民企業(yè)，不屬于“居民企業(yè)”的納稅人給出提示“本申報(bào)表適用于居民企業(yè)”。
6、系統(tǒng)監(jiān)控納稅人當(dāng)前系統(tǒng)時(shí)間前一個(gè)的企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)是否都已完成申報(bào)，如否，提示“納稅人×年×月至×年×月企業(yè)所得稅季度申報(bào)未申報(bào)，不允許進(jìn)行申報(bào)”。
對(duì)于正常納稅人，在進(jìn)行企業(yè)所得稅年報(bào)申報(bào)前，需要完成第四季度或12月份的月（季）度申報(bào)，否則不允許進(jìn)行年報(bào)申報(bào)。
對(duì)于年中注銷(xiāo)的納稅人，則需要完成注銷(xiāo)日期所在月（季）度的申報(bào)后，再進(jìn)行該的申報(bào)。
7、系統(tǒng)先按照上一屬期查詢(xún)當(dāng)前納稅人是否存在企業(yè)所得稅稅種認(rèn)定，如果不存在，則默認(rèn)再按上一個(gè)月屬期查詢(xún)當(dāng)前納稅人是否存在企業(yè)所得稅稅種認(rèn)定，如果不存在，則提示“當(dāng)前納稅人未進(jìn)行企業(yè)所得稅稅種認(rèn)定”。
4.2.2.5 居民企業(yè)清算企業(yè)所得稅申報(bào)
4.2.2.5.1 功能概述
因解散、破產(chǎn)、重組等原因終止生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，或不再持續(xù)經(jīng)營(yíng)，需依法對(duì)資產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)進(jìn)行清算的居民企業(yè)（包括查賬征收和核定征收企業(yè)），應(yīng)當(dāng)以清算期間作為一個(gè)納稅，自清算結(jié)束之日起15日內(nèi)，辦理注銷(xiāo)登記之前，就其清算所得向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)并依法繳納企業(yè)所得稅。
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4.2.2.5.2 操作步驟
? 進(jìn)入方式：1）【我要報(bào)稅】-【企業(yè)所得稅申報(bào)】-【居民企業(yè)清算企業(yè)所得稅申報(bào)】，進(jìn)入界面，點(diǎn)擊菜單進(jìn)入界面。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢(xún)。
? 點(diǎn)擊附表列表，填寫(xiě)完成附表信息，點(diǎn)擊【確定】按鈕，回到主表。
? 點(diǎn)擊主表【申報(bào)】按鈕，系統(tǒng)提示，保存成功。
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? 申報(bào)成功后點(diǎn)擊【打印】按鈕對(duì)申報(bào)信息進(jìn)行打印。待頁(yè)面信息加載完成后點(diǎn)擊打印頁(yè)面的【打印】按鈕進(jìn)行打印，打印成功后點(diǎn)擊【退出】按鈕完成打印操作。
4.2.2.5.3 注意事項(xiàng)
? 在做清算時(shí)候需要完成年報(bào)，如果中間清算的，納稅人需要注銷(xiāo)登記才能完成年報(bào)。
? 清算完成后，需要納稅人繼續(xù)完成注銷(xiāo)登記。
? 錄入清算所屬期止時(shí)，納稅人在申報(bào)稅款的所屬時(shí)期是否處于清算狀態(tài)，如不是，提示納稅人不能進(jìn)行清算申報(bào)，終止流程。
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4.2.2.6 關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告申報(bào)（2016）
4.2.2.6.1 功能概述
實(shí)行查賬征收的居民企業(yè)和在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所并據(jù)實(shí)申報(bào)繳納企業(yè)所得稅的非居民企業(yè)涉及關(guān)聯(lián)方業(yè)務(wù)往來(lái)的，在向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表時(shí),應(yīng)附送《中華人民共和國(guó)企業(yè)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表》，包括《關(guān)聯(lián)關(guān)系表》、《關(guān)聯(lián)交易匯總表》、《購(gòu)銷(xiāo)表》、《勞務(wù)表》、《無(wú)形資產(chǎn)表》、《固定資產(chǎn)表》、《融通資金表》、《對(duì)外投資情況表》和《對(duì)外支付款項(xiàng)情況表》。
4.2.2.6.2 操作步驟
? 進(jìn)入方式：1)【我要報(bào)稅】-【企業(yè)所得稅申報(bào)】-【關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告申報(bào)（2016）】，點(diǎn)擊進(jìn)入界面。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢(xún)。
? 在報(bào)告表信息區(qū)中，錄入基本信息。
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? 選擇附表，點(diǎn)擊附表樹(shù)，填寫(xiě)附表數(shù)據(jù)，填寫(xiě)完成點(diǎn)擊【保存】按鈕保存，附表全部錄入完畢后，返回主表，點(diǎn)擊主表頁(yè)面上的【申報(bào)】按鈕，保存所有數(shù)據(jù)。系統(tǒng)提示保存成功。
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4.2.2.6.3 注意事項(xiàng)
無(wú)
4.2.2.7 跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)納稅申報(bào)
4.2.2.7.1 功能概述
本模塊為居民企業(yè)在中國(guó)境內(nèi)跨地區(qū)（指跨省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市，下同）設(shè)立不具有法人資格的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所（以下稱(chēng)分支機(jī)構(gòu)）的申報(bào)。
4.2.2.7.2 操作步驟
? 進(jìn)入方式：1）【我要報(bào)稅】—【企業(yè)所得稅申報(bào)】—【跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)納稅申報(bào)】，點(diǎn)擊菜單進(jìn)入申報(bào)頁(yè)面。
? 在申報(bào)頁(yè)面中，選擇‘所屬時(shí)期起’，并填寫(xiě)相應(yīng)的附表數(shù)據(jù)。
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? 點(diǎn)擊【確定】按鈕，數(shù)據(jù)帶入到主表信息中。
? 錄入完成后，點(diǎn)擊【申報(bào)】按鈕，確認(rèn)數(shù)據(jù)錄入無(wú)誤。系統(tǒng)提示，申報(bào)成功，提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)到繳款頁(yè)面進(jìn)行繳稅。
4.2.2.7.3 注意事項(xiàng)
? 納稅人在進(jìn)行申報(bào)前，必須先做企業(yè)所得稅稅種認(rèn)定。? 總機(jī)構(gòu)和二級(jí)分支機(jī)構(gòu)，需要做匯總納稅企業(yè)情況登記。
4.2.2.8 非居民企業(yè)企業(yè)所得稅自行申報(bào)
4.2.2.8.1 功能概述
進(jìn)行非居民企業(yè)的企業(yè)所得稅自行納稅申報(bào)。
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4.2.2.8.2 操作步驟
? 進(jìn)入方式：1）【我要報(bào)稅】-【企業(yè)所得稅申報(bào)】-【非居民企業(yè)企業(yè)所得稅自行申報(bào)】，點(diǎn)擊進(jìn)入通用申報(bào)界面。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢(xún)。
? 依次填寫(xiě)表單中的必填項(xiàng)。
? 點(diǎn)擊【申報(bào)】按鈕，保存成功后會(huì)提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。
? 點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)繳款頁(yè)面，進(jìn)行繳稅操作。
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? 申報(bào)成功后點(diǎn)擊【打印】按鈕對(duì)申報(bào)信息進(jìn)行打印。待頁(yè)面信息加載完成后點(diǎn)擊打印頁(yè)面的【打印】按鈕進(jìn)行打印，打印成功后點(diǎn)擊【退出】按鈕完成打印操作。
4.2.2.8.3 注意事項(xiàng)
無(wú)
4.2.3 財(cái)產(chǎn)行為稅
4.2.3.1 房產(chǎn)稅稅源信息采集
4.2.3.1.1 功能概述
房產(chǎn)稅稅源信息采集是房產(chǎn)稅申報(bào)功能的前置用例。
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4.2.3.1.2 操作步驟
? 進(jìn)入方式：1）【我要報(bào)稅】-【財(cái)產(chǎn)行為稅】-【房產(chǎn)稅稅源信息采集】。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢(xún)。
? 根據(jù)業(yè)務(wù)需要選擇是否新增房產(chǎn)信息，若新增，則點(diǎn)擊【新增房屋】按鈕，彈出房屋總體信息維護(hù)頁(yè)面，填寫(xiě)完成后，點(diǎn)擊保存提示“保存成功，是否維護(hù)應(yīng)稅明細(xì)信息”，點(diǎn)擊【確定】，彈出應(yīng)稅信息采集頁(yè)面。
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? 填寫(xiě)房屋應(yīng)稅信息以及符合減免的減免信息，點(diǎn)擊保存，提示“保存成功！如果涉及出租部分的變更，請(qǐng)修改房屋信息（從租）”，點(diǎn)擊【確定】。
4.2.3.1.3 注意事項(xiàng)
無(wú)
4.2.3.2 房產(chǎn)稅申報(bào)
4.2.3.2.1 功能概述
納稅人完成房產(chǎn)稅稅源信息采集后，通過(guò)本功能申報(bào)房產(chǎn)稅。如之前已經(jīng)做過(guò)房產(chǎn)稅稅源信息采集且稅源信息無(wú)變化的，可以直接使用本功能。
4.2.3.2.2 操作步驟
? 進(jìn)入方式：1）【我要報(bào)稅】-【財(cái)產(chǎn)行為稅】-【房產(chǎn)稅申報(bào)】，點(diǎn)擊菜單進(jìn)入界面。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢(xún)。系統(tǒng)自動(dòng)帶出納稅人相關(guān)信息，當(dāng)前納稅人名下的稅源信息，直接將需要報(bào)送的稅源項(xiàng)目以及相關(guān)減免信息帶出。
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? 點(diǎn)擊附表“房產(chǎn)稅申報(bào)表減免稅附表”可查看稅收項(xiàng)目的詳細(xì)減免信息。
? 點(diǎn)擊【申報(bào)】按鈕，提示申報(bào)成功，保存相關(guān)信息進(jìn)行申報(bào)，點(diǎn)擊【是】按鈕可以進(jìn)行后續(xù)征收開(kāi)票，點(diǎn)擊【否】按鈕，結(jié)束本流程。
4.2.3.2.3 注意事項(xiàng)
? 該用例申報(bào)的所有數(shù)據(jù)均來(lái)自“房產(chǎn)稅稅稅源信息采集”采集的信息，因此，只需錄入納稅人相關(guān)信息以及稅款所屬期即可。
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? 如需申報(bào)錯(cuò)誤更正，必須先在“房產(chǎn)稅稅源信息采集”修改相應(yīng)的稅源信息。
4.2.3.3 城鎮(zhèn)土地使用稅稅源采集
4.2.3.3.1 功能概述
城鎮(zhèn)土地使用稅稅源信息采集是城鎮(zhèn)土地使用稅申報(bào)功能的前置用例。
4.2.3.3.2 操作步驟
? 進(jìn)入方式：1）【我要報(bào)稅】-【財(cái)產(chǎn)行為稅】-【城鎮(zhèn)土地使用稅稅源采集】。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢(xún)。
? 根據(jù)業(yè)務(wù)需要選擇是否新增土地信息，若新增，則點(diǎn)擊【新增土地】按鈕，彈出土地總體信息維護(hù)頁(yè)面。
? 若納稅人存在土地稅源編號(hào)，將鼠標(biāo)放在土地稅源編號(hào)填寫(xiě)欄單機(jī)，彈出土地稅源信息查詢(xún)界面，勾選需要的土地稅源信息，點(diǎn)擊【確定】帶回主頁(yè)面，填寫(xiě)其他必錄項(xiàng)。（若不存在，系統(tǒng)會(huì)直接生成，操作員填寫(xiě)必錄項(xiàng)即可）
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? 填寫(xiě)必錄項(xiàng)后點(diǎn)擊【保存】按鈕，系統(tǒng)提示‘是否維護(hù)應(yīng)稅明細(xì)信息’，操作員根據(jù)業(yè)務(wù)需要進(jìn)行選擇，點(diǎn)擊【是】，系統(tǒng)彈出應(yīng)稅明細(xì)信息維護(hù)頁(yè)面，操作人員根據(jù)業(yè)務(wù)需求填寫(xiě)數(shù)據(jù)項(xiàng)，確認(rèn)無(wú)誤后點(diǎn)擊【保存】
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4.2.3.3.3 注意事項(xiàng)
? 同一宗地若涉及多個(gè)等級(jí)，需拆分為多個(gè)宗地進(jìn)行采集。
4.2.3.4 城鎮(zhèn)土地使用稅申報(bào)
4.2.3.4.1 功能概述
納稅人完成房產(chǎn)稅稅源信息采集后，通過(guò)本功能申報(bào)房產(chǎn)稅。如之前已經(jīng)做過(guò)房產(chǎn)稅稅源信息采集且稅源信息無(wú)變化的，可以直接使用本功能。
4.2.3.4.2 操作步驟
? 進(jìn)入方式：1）【我要報(bào)稅】-【財(cái)產(chǎn)行為稅】-【城鎮(zhèn)土地使用稅申報(bào)】。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢(xún)。
? 系統(tǒng)會(huì)直接將需要報(bào)送的稅源項(xiàng)目,并選擇相關(guān)減免信息。
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? 點(diǎn)擊附表城鎮(zhèn)土地使用稅申報(bào)表（打印版）
? 點(diǎn)擊【保存】按鈕，系統(tǒng)提示，申報(bào)成功，提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)到繳款頁(yè)面進(jìn)行繳稅。
4.2.3.4.3 注意事項(xiàng)
? 由于該用例申報(bào)的所有數(shù)據(jù)均來(lái)自“城鎮(zhèn)土地使用稅稅源信息采集”采集的信息，因此，只需錄入納稅人相關(guān)信息以及稅款所屬期即可。
? 如需申報(bào)錯(cuò)誤更正，必須先在“城鎮(zhèn)土地使用稅稅源信息采集”修改相應(yīng)的稅
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源信息。
4.2.3.5 車(chē)船稅申報(bào)
4.2.3.5.1 功能概述
車(chē)輛、船舶（以下簡(jiǎn)稱(chēng)車(chē)船）的所有人或者管理人為車(chē)船稅的納稅人，應(yīng)當(dāng)依照規(guī)定繳納車(chē)船稅。車(chē)船稅的納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間，為車(chē)船管理部門(mén)核發(fā)的車(chē)船登記證書(shū)或者行駛證書(shū)所記載日期的當(dāng)月。車(chē)船稅按年申報(bào)繳納。具體申報(bào)納稅期限由省、自治區(qū)、直轄市人民政府確定。
4.2.3.5.2 操作步驟
? 進(jìn)入方式：1）【我要報(bào)稅】-【財(cái)產(chǎn)行為稅】-【車(chē)船稅申報(bào)】，點(diǎn)擊進(jìn)入界面。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢(xún)。
? 打開(kāi)車(chē)船稅稅源明細(xì)附表，可以點(diǎn)擊選項(xiàng)卡選擇是車(chē)輛情況信息還是船舶情況信息。
? 點(diǎn)擊【增行】按鈕可以新增車(chē)輛或船舶信息，數(shù)據(jù)錄入完成后，點(diǎn)擊【保存】按鈕和【匯總】按鈕。
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? 如果納稅人具有減免稅額資格，錄入減免稅額，如果沒(méi)有減免備案信息，提示：“當(dāng)前納稅人不存在對(duì)應(yīng)的減免稅務(wù)事項(xiàng)備案，請(qǐng)確定要進(jìn)行減免”。
? 確認(rèn)填寫(xiě)無(wú)誤后，查看主表數(shù)據(jù)，確認(rèn)數(shù)據(jù)正確后，點(diǎn)擊【保存】按鈕。系統(tǒng)提示，申報(bào)成功，提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)到繳款頁(yè)面進(jìn)行繳稅。
4.2.3.5.3 注意事項(xiàng)
? 納稅人存在優(yōu)惠減免備案信息時(shí)，選擇對(duì)應(yīng)的減免性質(zhì)，會(huì)帶出備案時(shí)的減免
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金額，否則選擇減免性質(zhì)代碼時(shí)，系統(tǒng)根據(jù)后臺(tái)參數(shù)配置帶出減免金額，且該金額只能改小。
4.2.3.6 土地增值稅納稅申報(bào)表
（一）（從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的納稅人預(yù)征適用）4.2.3.6.1 功能概述
轉(zhuǎn)讓國(guó)有土地使用權(quán)、地上的建筑物及其附著物（以下簡(jiǎn)稱(chēng)轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)）并取得收入的單位和個(gè)人，為土地增值稅的納稅義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)繳納土地增值稅。納稅人轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)坐落在兩個(gè)或兩個(gè)以上地區(qū)的，應(yīng)按房地產(chǎn)所在地分別申報(bào)納稅。納稅人因經(jīng)常發(fā)生房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓而難以在每次轉(zhuǎn)讓后申報(bào)的，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核同意后，可以定期進(jìn)行納稅申報(bào)，具體期限由稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)情況確定。納稅人按照稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的稅額及規(guī)定的期限繳納土地增值稅。
4.2.3.6.2 操作步驟
? 進(jìn)入方式：1）【我要報(bào)稅】-【財(cái)產(chǎn)行為稅】-【土地增值稅納稅申報(bào)表
（一）（從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的納稅人預(yù)征適用）】，點(diǎn)擊進(jìn)入界面。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢(xún)。
? 點(diǎn)擊【項(xiàng)目編號(hào)】回車(chē)，查詢(xún)不動(dòng)產(chǎn)信息，選擇1條數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊【確定】按鈕。
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? 錄入需要申報(bào)的數(shù)據(jù)項(xiàng)，檢查數(shù)據(jù)，確認(rèn)無(wú)誤后，點(diǎn)擊【申報(bào)】按鈕。系統(tǒng)提示，保存成功，提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)到繳款頁(yè)面進(jìn)行繳稅。
4.2.3.6.3 注意事項(xiàng)
無(wú)
4.2.3.7 土地增值稅納稅申報(bào)表
（二）（從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的納稅人清算適用）4.2.3.7.1 功能概述
本用例完成納稅人土地增值稅清算申報(bào)功能
4.2.3.7.2 操作步驟
? 進(jìn)入方式：1）【稅費(fèi)申報(bào)】-【財(cái)產(chǎn)行為稅】-【土地增值稅納稅申報(bào)表
（二）（從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的納稅人清算適用）】，點(diǎn)擊進(jìn)入界面。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢(xún)。
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? 點(diǎn)擊項(xiàng)目編號(hào)回車(chē)，選擇需要土地增值稅清算申報(bào)的不動(dòng)產(chǎn)基礎(chǔ)信息，確定后，點(diǎn)擊附表樹(shù)，選擇需要申報(bào)的申報(bào)附表，填寫(xiě)數(shù)據(jù)。
? 主附表數(shù)據(jù)確認(rèn)錄入無(wú)誤后，點(diǎn)擊【申報(bào)】按鈕。系統(tǒng)提示，保存成功，點(diǎn)擊【是】。
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4.2.3.7.3 注意事項(xiàng)
? 納稅人符合下列條件之一的，應(yīng)進(jìn)行土地增值稅的清算：（1）房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全部竣工、完成銷(xiāo)售的；（2）整體轉(zhuǎn)讓未竣工決算房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的；（3）直接轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)的。
4.2.3.8 土地增值稅納稅申報(bào)表
（四）（從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的納稅人清算后尾盤(pán)銷(xiāo)售適用）
4.2.3.8.1 功能概述
提交資料檢查審核通過(guò)的，由一般申報(bào)受理角色通過(guò)本用例受理納稅人房地產(chǎn)項(xiàng)目尾盤(pán)銷(xiāo)售土地增值稅申報(bào)的納稅申報(bào)資料，并將申報(bào)數(shù)據(jù)采集到系統(tǒng)中。
4.2.3.8.2 操作步驟
? 進(jìn)入方式：1)【稅費(fèi)申報(bào)】-【財(cái)產(chǎn)行為稅】-【土地增值稅納稅申報(bào)表
（四）（從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的納稅人清算后尾盤(pán)銷(xiāo)售適用）】。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢(xún)。
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? 將鼠標(biāo)放在項(xiàng)目編號(hào)處回車(chē)，系統(tǒng)帶出不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目信息選擇頁(yè)面，操作人員勾選需要申報(bào)的不動(dòng)產(chǎn)信息，點(diǎn)擊【確定】帶回主頁(yè)面。
? 點(diǎn)擊【申報(bào)】按鈕。系統(tǒng)提示，申報(bào)成功，提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)到繳款頁(yè)面進(jìn)行繳稅。
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4.2.3.8.3 注意事項(xiàng)
? 納稅人已完成土地增值稅清算申報(bào)。
4.2.3.9 資源稅申報(bào)（2016）4.2.3.9.1 功能概述
在中華人民共和國(guó)境內(nèi)開(kāi)采應(yīng)稅礦產(chǎn)品或者生產(chǎn)鹽的單位和個(gè)人，為資源稅的納稅義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)依照規(guī)定繳納資源稅。
4.2.3.9.2 操作步驟
? 進(jìn)入方式：1)【我要報(bào)稅】—【財(cái)產(chǎn)行為稅】—【資源稅申報(bào)（2016）】，點(diǎn)擊進(jìn)入界面。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢(xún)。
? 點(diǎn)開(kāi)頁(yè)面主附表樹(shù)，填寫(xiě)附表
一、附表二，其中對(duì)于征稅對(duì)象為2（原礦）的只能填寫(xiě)附表一；對(duì)于征稅對(duì)象為1（精礦）的，只能填寫(xiě)附表二.從價(jià)的銷(xiāo)售額、銷(xiāo)售量均可以填寫(xiě)，填寫(xiě)銷(xiāo)售量必須填寫(xiě)銷(xiāo)售額，其中只有銷(xiāo)售額參與計(jì)算；從量的只可以填寫(xiě)銷(xiāo)售量。
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? 若對(duì)應(yīng)的征收品目有減免信息，填寫(xiě)附表三。其他備案類(lèi)減免事項(xiàng)，如未做稅收減免備案的，系統(tǒng)要給予提示。
? 填寫(xiě)好附表
一、附表二后，會(huì)自動(dòng)將數(shù)據(jù)帶入主表，錄入其他信息。
? 點(diǎn)擊【申報(bào)】，保存成功。若點(diǎn)擊【是】，進(jìn)入網(wǎng)上扣款；點(diǎn)擊【否】，返回頁(yè)面，可以進(jìn)行報(bào)表打印。
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4.2.3.9.3 注意事項(xiàng)
? 前置：稅（費(fèi)）種認(rèn)定。若納稅人登記了存款賬戶賬號(hào)報(bào)告，申報(bào)就能帶出開(kāi)戶銀行及銀行賬號(hào)。
4.2.3.10 附加稅（費(fèi)）申報(bào)
4.2.3.10.1 功能概述
完成納稅人進(jìn)行附加稅（費(fèi)）的申報(bào)。
4.2.3.10.2 操作步驟
? 進(jìn)入方式：1)【我要報(bào)稅】-【財(cái)產(chǎn)行為稅】-【附加稅（費(fèi)）申報(bào)】，點(diǎn)擊進(jìn)入界面。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢(xún)。
? 錄入所屬期等必錄項(xiàng)，系統(tǒng)自動(dòng)帶出納稅人認(rèn)定的稅種附加，操作員可根據(jù)實(shí)際情況，點(diǎn)擊【刪行】選擇需要?jiǎng)h除稅種，根據(jù)納稅人提交的實(shí)際情況，錄入數(shù)據(jù)項(xiàng)。
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? 確認(rèn)數(shù)據(jù)錄入無(wú)誤，點(diǎn)擊【申報(bào)】按鈕。系統(tǒng)提示是否確認(rèn)填寫(xiě)無(wú)誤，點(diǎn)擊確定提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)到繳款頁(yè)面進(jìn)行繳稅。
? 申報(bào)成功后點(diǎn)擊【打印】按鈕對(duì)申報(bào)信息進(jìn)行打印。待頁(yè)面信息加載完成后點(diǎn)擊打印頁(yè)面的【打印】按鈕進(jìn)行打印，打印成功后點(diǎn)擊【退出】按鈕完成打印操作。
4.2.3.10.3 注意事項(xiàng)
? 納稅人要進(jìn)行設(shè)立稅務(wù)登記，種認(rèn)定存在附加稅，并且納稅人狀態(tài)為正常。
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第四篇：山東地稅網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)用戶操作手冊(cè)
山東地稅網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)用戶操作手冊(cè)
第一章 前言1.1 綜述 山東地稅網(wǎng)上申報(bào)項(xiàng)目作為山東地稅稅務(wù)管理信息系統(tǒng)項(xiàng)目的一部分，依托于山東省現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和稅收征管模式的發(fā)展變化，以完成“網(wǎng)上報(bào)稅”為核心的任務(wù)，為納稅人提供安全、便捷、完整的申報(bào)、納稅服務(wù)。
網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)主要包括涉稅通知、納稅人信息管理、填寫(xiě)申報(bào)表、正式申報(bào)、網(wǎng)上劃款、申報(bào)查詢(xún)、劃款查詢(xún)、退出系統(tǒng)幾部分。
本篇將對(duì)各功能模塊逐一介紹。
1.2 前期準(zhǔn)備工作 納稅人在登錄到本系統(tǒng)進(jìn)行申報(bào)、繳款業(yè)務(wù)之前，應(yīng)首先到征收大廳辦理稅務(wù)登記及相關(guān)業(yè)務(wù)（如稅種鑒定、簽屬稅銀協(xié)議、網(wǎng)上申報(bào)方式等）。稅務(wù)人員將納稅人登記、鑒定等信息保存到征管系統(tǒng)后，由網(wǎng)上申報(bào)管理人員登錄到網(wǎng)上申報(bào)管理平臺(tái)，完成納稅人的發(fā)行工作。而后納稅人即可登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)開(kāi)始申報(bào)、繳款業(yè)務(wù)。1.1 綜述
山東地稅網(wǎng)上申報(bào)項(xiàng)目作為山東地稅稅務(wù)管理信息系統(tǒng)項(xiàng)目的一部分，依托于山東省現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和稅收征管模式的發(fā)展變化，以完成“網(wǎng)上報(bào)稅”為核心的任務(wù)，為納稅人提供安全、便捷、完整的申報(bào)、納稅服務(wù)。
網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)主要包括涉稅通知、納稅人信息管理、填寫(xiě)申報(bào)表、正式申報(bào)、網(wǎng)上劃款、申報(bào)查詢(xún)、劃款查詢(xún)、退出系統(tǒng)幾部分。
本篇將對(duì)各功能模塊逐一介紹。1.2 前期準(zhǔn)備工作
納稅人在登錄到本系統(tǒng)進(jìn)行申報(bào)、繳款業(yè)務(wù)之前，應(yīng)首先到征收大廳辦理稅務(wù)登記及相關(guān)業(yè)務(wù)（如稅種鑒定、簽屬稅銀協(xié)議、網(wǎng)上申報(bào)方式等）。稅務(wù)人員將納稅人登記、鑒定等信息保存到征管系統(tǒng)后，由網(wǎng)上申報(bào)管理人員登錄到網(wǎng)上申報(bào)管理平臺(tái)，完成納稅人的發(fā)行工作。而后納稅人即可登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)開(kāi)始申報(bào)、繳款業(yè)務(wù)。第二章系統(tǒng)登錄 2.1 概述
系統(tǒng)登錄功能主要是實(shí)現(xiàn)對(duì)納稅人登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行身份檢查，納稅人登錄時(shí)必須通過(guò)輸入自己的納稅人識(shí)別號(hào)、密碼及正確輸入校驗(yàn)碼才能登錄，否則不允許登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)。
2.2 登錄
原網(wǎng)上報(bào)稅用戶登錄時(shí)密碼不變.新辦理用戶登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)的初始密碼，由稅務(wù)人員在納稅人發(fā)行模塊設(shè)置的。如果稅務(wù)人員在納稅人發(fā)行時(shí)未設(shè)置密碼，則默認(rèn)密碼為111111。
2.2.1 處理流程 2.2.1.1主要流程 開(kāi)始→輸入地稅局網(wǎng)站:www.tmdps.cn→輸入納稅人識(shí)別號(hào)、密碼及校驗(yàn)碼→點(diǎn)擊“登錄”按鈕請(qǐng)求登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)→登錄成功。2.2.1.2流程說(shuō)明
1、正常流程
納稅人輸入正確的納稅人識(shí)別號(hào)、密碼、校驗(yàn)碼后即可登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)，并開(kāi)始網(wǎng)上申報(bào)、劃款業(yè)務(wù)。
2、注意事項(xiàng) 建議納稅人不定期的更換網(wǎng)上申報(bào)登錄密碼。
2.2.2 正常流程 開(kāi)始→輸入地稅局網(wǎng)站:www.tmdps.cn→輸入納稅人識(shí)別號(hào)、密碼及校驗(yàn)碼→點(diǎn)擊“登錄”按鈕請(qǐng)求登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)→登錄成功。2.2.2.1 第一步：登錄頁(yè)面 輸入正確的網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)登錄地址后，瀏覽器會(huì)顯示如下頁(yè)面：
圖2-1 頁(yè)面上顯示三項(xiàng)可以輸入的內(nèi)容： 納稅人識(shí)別號(hào)：此項(xiàng)內(nèi)容是指納稅人在稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行稅務(wù)登記后由稅務(wù)機(jī)關(guān)編制的唯一的識(shí)別號(hào)，用于標(biāo)識(shí)納稅人身份。
密碼：納稅人登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)的密碼。初始密碼由稅務(wù)人員在納稅人發(fā)行模塊設(shè)置的。納稅人也可以通過(guò)納稅人信息管理模塊修改自己的密碼。
檢驗(yàn)碼：是由網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)隨機(jī)生成的，用戶輸入時(shí)按系統(tǒng)給出的提示輸入即可。
2.2.2.2 第二步：輸入納稅人識(shí)別號(hào)、密碼、校驗(yàn)碼 納稅人正確輸入納稅人識(shí)別號(hào)、密碼、校驗(yàn)碼即可，此時(shí)系統(tǒng)會(huì)首先檢查輸入的數(shù)據(jù)是否符合規(guī)范，如密碼過(guò)于簡(jiǎn)單時(shí)，系統(tǒng)會(huì)給出如下提示：
圖2-2 2.2.2.5 第三步：登錄 輸入完第二步信息后，點(diǎn)擊“登錄”按鈕即可向網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)發(fā)出登錄請(qǐng)求。成功登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)后，系統(tǒng)會(huì)顯示出如下主頁(yè)面：
圖2-5 網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)主頁(yè)面包括三部分：標(biāo)題區(qū)、功能菜單區(qū)、業(yè)務(wù)操作區(qū)。標(biāo)題區(qū)：顯示網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)標(biāo)題（山東省地方稅務(wù)局網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)）。
功能菜單區(qū)：顯示功能菜單，包括：涉稅信息、納稅人信息管理、填寫(xiě)申報(bào)表、正式申報(bào)、網(wǎng)上劃款、申報(bào)查詢(xún)、劃款查詢(xún)、退出。
操作區(qū)：主要用于用戶進(jìn)行業(yè)務(wù)操作。如點(diǎn)擊“申報(bào)查詢(xún)”菜單后，在主界面右側(cè)會(huì)出現(xiàn)申報(bào)查詢(xún)頁(yè)面，供用戶查詢(xún)申報(bào)數(shù)據(jù)使用。
2.2.3 分支流程 2.2.3.1流程 開(kāi)始→輸入網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)地址→輸入納稅人識(shí)別號(hào)、密碼及校驗(yàn)碼→點(diǎn)擊“登錄”登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)→登錄失敗。
2.2.3.2流程說(shuō)明 當(dāng)納稅人完成正常流程的三個(gè)步驟后，輸入的信息沒(méi)有通過(guò)檢查時(shí)，會(huì)導(dǎo)致納稅人登錄失敗，此時(shí)網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)會(huì)給出提示。如：用戶校驗(yàn)碼輸入錯(cuò)誤，則出現(xiàn)如下所示頁(yè)面：
圖2-6
2.2.3 注意事項(xiàng) 如納稅人忘記登錄密碼時(shí)，可以請(qǐng)求稅務(wù)人員通過(guò)網(wǎng)上申報(bào)管理平臺(tái)重置密碼
第三章 涉稅通知3.1 概述 涉稅通知主要是使該納稅人能夠在登錄后看到管理員給其發(fā)送的通知，納稅人登錄時(shí)應(yīng)該及時(shí)查看通知以免遺漏重要消息。
3.2 涉稅通知 3.2.1 處理流程 3.2.1.1主要流程 進(jìn)入大廳界面（即可看到涉稅通知）→點(diǎn)擊涉稅通知→點(diǎn)擊查看每個(gè)通知 3.2.1.2流程說(shuō)明
1、正常流程。
納稅人在正常登錄到我的大廳后，便可以看到涉稅通知內(nèi)容從而查看通知，但當(dāng)點(diǎn)擊其它功能后反過(guò)來(lái)再想查看通知時(shí)，就要點(diǎn)擊涉稅通知按鈕查看。
2、注意事項(xiàng)。
該納稅人如有涉稅通知下方提示語(yǔ)句所示情況的，應(yīng)及時(shí)解決以免影響申報(bào)。
3.2.2 正常流程 進(jìn)入大廳界面（即可看到涉稅通知）→點(diǎn)擊涉稅通知→點(diǎn)擊查看通知
3.2.2.1 涉稅通知界面 納稅人在正常登錄后即可看到如下涉稅通知頁(yè)面：
圖3-1 頁(yè)面顯示如下內(nèi)容：
開(kāi)頭：歡迎該納稅人進(jìn)入大廳及其登錄時(shí)間。
內(nèi)容：各個(gè)通知標(biāo)題及管理員發(fā)布此通知的時(shí)間，點(diǎn)擊通知標(biāo)題即可看見(jiàn)通知內(nèi)容。
提示：系統(tǒng)提示該納稅人發(fā)生以下情況后如何解決。3.2.2.2 查看通知
當(dāng)納稅人需要查看通知時(shí)，單擊通知標(biāo)題打開(kāi)，如下界面：
圖3-2 查看完此通知即可關(guān)閉，若查看其它通知可如上所示打開(kāi)。
3.2.3 注意事項(xiàng) 通知是地稅管理部門(mén)發(fā)給的，與該納稅人有關(guān)的重要信息，納稅人應(yīng)該及時(shí)查收。
第四章 修改密碼4.1 概述 修改密碼是納稅人自行修改登錄密碼的模塊，每個(gè)納稅人在注冊(cè)用戶時(shí)都會(huì)得到一個(gè)簡(jiǎn)單的登錄密碼，該納稅人必須在第一次登錄大廳時(shí)修改為自己的密碼。
4.2 修改密碼 4.2.1 處理流程 4.2.1.1主要流程 進(jìn)入大廳界面→點(diǎn)擊個(gè)人信息管理→輸入原密碼及新的密碼→保存 4.2.1.2流程說(shuō)明
1、正常流程。
納稅人登錄大廳后，個(gè)人可以修改自己的登錄密碼，尤其是在第一次登錄時(shí)由于密碼是由系統(tǒng)生成的簡(jiǎn)單，因此需要修改成自己的密碼以保安全。
2、注意事項(xiàng)。
密碼是該納稅人登錄大廳進(jìn)行網(wǎng)上報(bào)稅的口令，應(yīng)妥善保管，如果由于某種原因而忘記了密碼請(qǐng)到自己所在稅務(wù)機(jī)關(guān)重新設(shè)置。
4.2.2 正常流程 進(jìn)入大廳界面→點(diǎn)擊個(gè)人信息管理→輸入原密碼及新的密碼→保存
4.2.2.1 個(gè)人信息管理界面介紹 納稅人點(diǎn)擊個(gè)人信息管理，出現(xiàn)頁(yè)面如下：
圖4-1 本模塊主要由如下三部分組成：
原密碼：自己本次登陸大廳的密碼，此密碼必須正確不然無(wú)法修改。新密碼及確認(rèn)密碼：這兩個(gè)密碼輸入必須一致，要不然同樣無(wú)法修改。保存：以上三步輸入完畢后即可點(diǎn)擊保存，以更改密碼。4.2.2.2 修改密碼
輸入原密碼及修改后的密碼，點(diǎn)擊保存后如下界面所示：
圖4-2 點(diǎn)擊確定后出現(xiàn)如下所示頁(yè)面：
圖4-3 4.2.3 注意事項(xiàng)
密碼是納稅人登錄大廳的鑰匙，一定要妥善保管。
第五章填寫(xiě)申報(bào)表5.1 概述 此模塊可以填寫(xiě)以下稅種的申報(bào)表（營(yíng)業(yè)稅，綜合申報(bào)，個(gè)人所得稅，企業(yè)所得稅，代征代扣，其它稅費(fèi)，財(cái)務(wù)報(bào)表）。
注：
1、營(yíng)業(yè)稅在申報(bào)時(shí),有減免扣除明細(xì)表的先填寫(xiě)扣除明細(xì)表、再填寫(xiě)營(yíng)業(yè)稅附表、最后核對(duì)“保存”主表。
無(wú)減免扣除明細(xì)表的先填寫(xiě)營(yíng)業(yè)稅附表、最后核對(duì)“保存”主表。
無(wú)營(yíng)業(yè)稅附表的行業(yè)直接填寫(xiě)“保存”主表。
當(dāng)營(yíng)業(yè)稅扣除明細(xì)表或者附表數(shù)據(jù)修改時(shí)，必須重新打開(kāi)營(yíng)業(yè)稅主表核對(duì)無(wú)誤后進(jìn)行“保存”。
2、各納稅申報(bào)表填寫(xiě)數(shù)據(jù)完畢后，點(diǎn)擊“保存”后,申報(bào)操作并未成功。還需要返回“納稅大廳”界面>>>打開(kāi)“正式申報(bào)”模塊>>>點(diǎn)擊“正式申報(bào)” 5.2 營(yíng)業(yè)稅主表 5.2.1 處理流程 在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照 “用戶登錄”→“填寫(xiě)申報(bào)表”→“營(yíng)業(yè)稅(菜單)”→“營(yíng)業(yè)稅主表(菜單項(xiàng))” →“營(yíng)業(yè)稅主表頁(yè)面”的順序進(jìn)入后填寫(xiě)數(shù)據(jù)。
3.2.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報(bào)表主要元素包括：
1、稅目： 自動(dòng)根據(jù)稅種核定帶出，也可添加、修改和刪除（從下拉列表中選擇）
2、應(yīng)稅收入： 填寫(xiě)納稅人本期因提供營(yíng)業(yè)稅應(yīng)稅勞務(wù)、轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)或者銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)所取得的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用（包括免稅收入），分營(yíng)業(yè)稅稅目填報(bào)，該欄數(shù)據(jù)為各相應(yīng)稅目營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表中“應(yīng)稅收入”欄的“合計(jì)”數(shù)。納稅人提供營(yíng)業(yè)稅應(yīng)稅勞務(wù)、轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)或者銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)發(fā)生退款或因財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算辦法改變沖減營(yíng)業(yè)額時(shí)，不在本欄次調(diào)減，在第11欄“前期多繳稅額”欄次內(nèi)直接調(diào)減稅額。
3、應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額： 填寫(xiě)納稅人本期提供營(yíng)業(yè)稅應(yīng)稅勞務(wù)、轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)或者銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)所取得的應(yīng)稅收入中按規(guī)定可扣除的項(xiàng)目金額，分營(yíng)業(yè)稅稅目填報(bào)，該欄數(shù)據(jù)為相應(yīng)稅目營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表中“應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額”欄（或“應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額”欄中“小計(jì)”）的“合計(jì)”數(shù)。
4、應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額： L4 =L2L5)*L6
9、免（減）稅額 ： L9 =L5*L6
10、期初欠繳稅額： 填寫(xiě)截至本期（不含本期），納稅人經(jīng)過(guò)納稅申報(bào)或報(bào)告、批準(zhǔn)延期繳納、稅務(wù)機(jī)關(guān)核定等確定應(yīng)納稅額后，超過(guò)法律、行政法規(guī)規(guī)定或者稅務(wù)機(jī)關(guān)依照法律、行政法規(guī)規(guī)定確定的稅款繳納期限未繳納的稅款，分營(yíng)業(yè)稅稅目填報(bào)，該欄數(shù)據(jù)為相應(yīng)稅目營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表中“期初欠繳稅額”欄的“合計(jì)”數(shù)。
11、前期多繳稅額： 填寫(xiě)納稅人截至本期（不含本期）多繳納的營(yíng)業(yè)稅稅額，分營(yíng)業(yè)稅稅目填報(bào)，該欄數(shù)據(jù)為相應(yīng)稅目營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表中“前期多繳稅額”欄的“合計(jì)”數(shù)。
12、小計(jì)：
L12 =L13 + L14 + L15
13、已繳本期應(yīng)納稅額： 填寫(xiě)納稅人已繳的本期應(yīng)納營(yíng)業(yè)稅稅額。該欄數(shù)據(jù)為相應(yīng)稅目營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表中“已繳本期應(yīng)納稅額”欄的“合計(jì)”數(shù)。
14、本期已被扣繳稅額： 填寫(xiě)納稅人本期發(fā)生納稅義務(wù)，按現(xiàn)行稅法規(guī)定被扣繳義務(wù)人扣繳的營(yíng)業(yè)稅稅額。該欄數(shù)據(jù)為相應(yīng)稅目營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表中“本期已被扣繳稅額”欄的“合計(jì)”數(shù)。
15、本期已繳欠繳稅額： 填寫(xiě)納稅人本期繳納的前期欠稅，包括本期繳納的前期經(jīng)過(guò)納稅申報(bào)或報(bào)告、批準(zhǔn)延期繳納、稅務(wù)機(jī)關(guān)核定等確定應(yīng)納稅額后，超過(guò)法律、行政法規(guī)規(guī)定或者稅務(wù)機(jī)關(guān)依照法律、行政法規(guī)規(guī)定確定的稅款繳納期限未繳納的稅款。該欄數(shù)據(jù)為相應(yīng)稅目營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表中“本期已繳欠繳稅額”欄的“合計(jì)”數(shù)。
16、小計(jì)： L16 =L17 + L18
17、本期期末應(yīng)繳稅額： L17 =L8L14
18、本期期末應(yīng)繳欠繳稅額： L18 =L10L15。
在該申報(bào)表中我們需要填寫(xiě)： 15.本期已繳欠繳稅額、14.本期已被扣繳稅額、13.已繳本期應(yīng)納稅額、11.前期多繳稅額、10.期初欠繳稅額、5.免稅收入、3.應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額、2.應(yīng)稅收入，填寫(xiě)完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點(diǎn)擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
三、申報(bào)成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點(diǎn)擊[打印]按鈕，打印該頁(yè)面。
2、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
3.2.1.2 保存操作 根據(jù)要求，填寫(xiě)完申報(bào)表后點(diǎn)擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
3.2.1.3 刪除操作 需要?jiǎng)h除該申報(bào)表時(shí)，點(diǎn)擊[刪除]按鈕刪除該申報(bào)表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
3.2.1.4 打印操作 申報(bào)成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點(diǎn)擊[打印]按鈕打印該頁(yè)面。打印界面如圖所示：
3.2.1.5 返回操作 需要退出當(dāng)前界面時(shí)，選擇返回操作。點(diǎn)擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
3.2.1.6 注意事項(xiàng)
1、填寫(xiě)完成營(yíng)業(yè)稅附表后，才能填寫(xiě)營(yíng)業(yè)稅主表。
5.3 交通運(yùn)輸業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表 5.3.1 處理流程 在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照 “用戶登錄”→“填寫(xiě)申報(bào)表”→“網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)”→“營(yíng)業(yè)稅(菜單)”→“交通運(yùn)輸業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表(菜單項(xiàng))” →“交通運(yùn)輸業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表頁(yè)面”的順序進(jìn)入后填寫(xiě)數(shù)據(jù)。5.3.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報(bào)表主要元素包括：
1、納稅人識(shí)別號(hào)： 自動(dòng)填寫(xiě)，不可修改。
2、納稅人名稱(chēng)（公章）： 自動(dòng)填寫(xiě)，不可修改。
3、稅款所屬期： 依據(jù)納稅期限設(shè)定默認(rèn)值，不可修改。
4、填表日期： 默認(rèn)當(dāng)天，不可修改。
5、應(yīng)稅收入： 手工錄入，數(shù)值型。
6、小計(jì)： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)＝支付合作運(yùn)輸方運(yùn)費(fèi)金額＋其他減除項(xiàng)目金額。
7、支付合作運(yùn)輸方運(yùn)費(fèi)金額： 手工錄入，數(shù)值型。
8、其他項(xiàng)目減除金額： 手工錄入，數(shù)值型。
9、應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額=應(yīng)稅收入—小計(jì)。
10、免稅收入： 手工錄入，數(shù)值型。
11、稅率： 手工選擇，依據(jù)稅率表。
12、小計(jì)： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)=本期應(yīng)納稅額+免（減）稅額。
13、本期應(yīng)納稅額： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期應(yīng)納稅額=（應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額—免稅收入）*稅率。
14、免（減）稅額： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。免（減）稅額=免稅收入*稅率。
15、期初欠繳稅額： 手工錄入。
16、前期多繳稅額： 手工錄入。
17、小計(jì)： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)＝已繳本期應(yīng)納稅額＋本期已繳欠繳稅額。
18、已繳本期應(yīng)納稅額： 手工錄入。
19、本期已繳欠繳稅額：手工錄入。20、小計(jì)：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)=本期期末應(yīng)繳稅+本期期末應(yīng)繳欠繳稅額。
21、本期期末應(yīng)繳稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期期末應(yīng)繳稅額＝本期應(yīng)納稅額－已繳本期應(yīng)納稅額。
22、本期期末應(yīng)繳欠繳稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期期末應(yīng)繳欠繳稅額＝期初欠繳稅額－前期多繳稅額－本期已繳欠繳稅額。
23、受理人：不顯示，不錄入，不保存。
24、受理日期：不顯示，不錄入，不保存。
25、受理稅務(wù)機(jī)關(guān)：不顯示，不錄入，不保存。在該申報(bào)表中我們需要填寫(xiě)： 7.支付合作運(yùn)輸方運(yùn)費(fèi)金額、8.其他項(xiàng)目減除金額、10.免稅收入、15.期初欠繳稅額、16.前期多繳稅額、18.已繳本期應(yīng)納稅額、19.本期已繳欠繳稅額，填寫(xiě)完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點(diǎn)擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
三、申報(bào)成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點(diǎn)擊[打印]按鈕，打印該頁(yè)面。
2、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
5.3.1.2 保存操作 根據(jù)要求，填寫(xiě)完申報(bào)表后點(diǎn)擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.3.1.3 刪除操作 需要?jiǎng)h除該申報(bào)表時(shí)，點(diǎn)擊[刪除]按鈕刪除該申報(bào)表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.3.1.4 打印操作 申報(bào)成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點(diǎn)擊[打印]按鈕打印該頁(yè)面。打印界面如圖所示：
5.3.1.5 返回操作 需要退出當(dāng)前界面時(shí)，選擇返回操作。點(diǎn)擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.4 建筑業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表 5.4.1 處理流程 在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照 “用戶登錄”→“填寫(xiě)申報(bào)表”→“網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)”→“營(yíng)業(yè)稅(菜單)”→“建筑業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表(菜單項(xiàng))” →“建筑業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表頁(yè)面”的順序進(jìn)入后填寫(xiě)數(shù)據(jù)。
5.4.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報(bào)表主要元素包括：
1、納稅人識(shí)別號(hào)： 自動(dòng)填寫(xiě)，不可修改。
2、納稅人名稱(chēng)（公章）： 自動(dòng)填寫(xiě)，不可修改。
3、稅款所屬期： 依據(jù)納稅期限設(shè)定默認(rèn)值，不可修改。
4、填表日期： 默認(rèn)當(dāng)天，不可修改。
5、應(yīng)稅收入： 手工錄入，數(shù)值型。
6、小計(jì)： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)＝支付給分(轉(zhuǎn))包人工程價(jià)款＋減除設(shè)備價(jià)款＋其他減除項(xiàng)目金額。
7、支付給分(轉(zhuǎn))包人工程價(jià)款： 手工錄入，數(shù)值型。
8、減除設(shè)備價(jià)款： 手工錄入，數(shù)值型。
9、其他減除項(xiàng)目金額：手工錄入，數(shù)值型。
10、應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額=應(yīng)稅收入—小計(jì)。
11、免稅收入： 手工錄入，數(shù)值型。
12、稅率： 手工選擇，依據(jù)稅率表。
13、小計(jì)： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)=本期應(yīng)納稅額+免（減）稅額。
14、本期應(yīng)納稅額： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期應(yīng)納稅額=（應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額—免稅收入）*稅率。
15、免（減）稅額： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。免（減）稅額=免稅收入*稅率。
16、期初欠繳稅額： 手工錄入。
17、前期多繳稅額： 手工錄入。
18、小計(jì)： 自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)＝已繳本期應(yīng)納稅額+本期已被扣繳稅額+本期已繳欠繳稅額。
19、已繳本期應(yīng)納稅額： 手工錄入。20、本期已繳欠繳稅額：手工錄入。
21、本期已被扣繳稅額： 手工錄入。
22、小計(jì)：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)=本期期末應(yīng)繳稅+本期期末應(yīng)繳欠繳稅額。
23、本期期末應(yīng)繳稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期期末應(yīng)繳稅額＝本期應(yīng)納稅額－已繳本期應(yīng)納稅額－本期已被扣繳稅額。
24、本期期末應(yīng)繳欠繳稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期期末應(yīng)繳欠繳稅額＝期初欠繳稅額－前期多繳稅額－本期已繳欠繳稅額。
25、受理人：不顯示，不錄入，不保存。
26、受理日期：不顯示，不錄入，不保存。
27、受理稅務(wù)機(jī)關(guān)：不顯示，不錄入，不保存。
在該申報(bào)表中我們需要填寫(xiě)： 7.支付給分(轉(zhuǎn))包人工程價(jià)款、8.減除設(shè)備價(jià)款、9.其他減除項(xiàng)目金額、11.免稅收入、16.期初欠繳稅額、17.前期多繳稅額、19.已繳本期應(yīng)納稅額、20.本期已繳欠繳稅額、21.本期已被扣繳稅額，填寫(xiě)完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點(diǎn)擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
三、申報(bào)成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點(diǎn)擊[打印]按鈕，打印該頁(yè)面。
2、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
3.4.1.2 保存操作 根據(jù)要求，填寫(xiě)完申報(bào)表后點(diǎn)擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.4.1.3 刪除操作 需要?jiǎng)h除該申報(bào)表時(shí)，點(diǎn)擊[刪除]按鈕刪除該申報(bào)表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.4.1.4 打印操作 申報(bào)成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點(diǎn)擊[打印]按鈕打印該頁(yè)面。打印界面如圖所示：
5.4.1.5 返回操作 需要退出當(dāng)前界面時(shí)，選擇返回操作。點(diǎn)擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.5娛樂(lè)業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表 5.5.1 處理流程 在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照“填寫(xiě)申報(bào)表”→“營(yíng)業(yè)稅”→“娛樂(lè)業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表”順完成操作。5.5.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報(bào)表主要元素包括：
1、應(yīng)稅項(xiàng)目：已經(jīng)給出或手工選擇
2、應(yīng)稅收入：手工錄入
3、應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額：手工錄入
4、應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額=應(yīng)稅收入－應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額
5、免稅收入：手工錄入
6、稅率：手工選擇，依據(jù)稅率表。
7、小計(jì)：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)=本期應(yīng)納稅額＋免（減）稅額
8、本期應(yīng)納稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期應(yīng)納稅額＝（應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額－免稅收入）
×稅率（%）
9、免（減）稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。免（減）稅額＝免稅收入×稅率（%）
10、期初欠繳稅額：手工錄入
11、前期多繳稅額：手工錄入
12、小計(jì)：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)＝已繳本期應(yīng)納稅額＋本
已繳欠繳稅額
13、已繳本期應(yīng)納稅額：手工錄入
14、本期已繳欠繳稅額：手工錄入
15、小計(jì)：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)＝本期期末應(yīng)繳稅額＋本期期末應(yīng)繳欠繳稅額
16、本期期末應(yīng)繳稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期期末應(yīng)繳稅＝本期應(yīng)納稅額－已
繳本期應(yīng)納稅額
17、本期期末應(yīng)繳欠繳稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期期末應(yīng)繳欠繳稅額＝期初欠
繳稅額－前期多繳稅額－本期已繳欠繳稅額
當(dāng)錄入完數(shù)據(jù)之后，點(diǎn)擊保存[按鈕]保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面
由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點(diǎn)擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
三、申報(bào)成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點(diǎn)擊[打印]按鈕，打印該頁(yè)面。
2、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
5.5.1.2 保存操作 根據(jù)要求，填寫(xiě)完申報(bào)表后點(diǎn)擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.5.1.3 刪除操作 需要?jiǎng)h除該申報(bào)表時(shí)，點(diǎn)擊[刪除]按鈕刪除該申報(bào)表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.5.1.4 打印操作 申報(bào)成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點(diǎn)擊[打印]按鈕打印該頁(yè)面。打印界面如圖所示：
5.5.1.5 返回操作 需要退出當(dāng)前界面時(shí)，選擇返回操作。點(diǎn)擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.6服務(wù)業(yè)減除項(xiàng)目金額明細(xì)申報(bào)表 5.6.1 處理流程 在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照“填寫(xiě)申報(bào)表”→“營(yíng)業(yè)稅”→“服務(wù)業(yè)減除項(xiàng)目金額明細(xì)申報(bào)表”順完成操作。
5.6.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報(bào)表主要元素包括：
1、應(yīng)稅項(xiàng)目：已經(jīng)給出或手工選擇
2、減除項(xiàng)目：手工錄入
2、減除金額：手工錄入
當(dāng)錄入完數(shù)據(jù)之后，點(diǎn)擊保存[按鈕]保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面
由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點(diǎn)擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
三、申報(bào)成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點(diǎn)擊[打印]按鈕，打印該頁(yè)面。
2、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
5.6.1.2 保存操作 根據(jù)要求，填寫(xiě)完申報(bào)表后點(diǎn)擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.6.1.3 刪除操作 需要?jiǎng)h除該申報(bào)表時(shí)，點(diǎn)擊[刪除]按鈕刪除該申報(bào)表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.6.1.4 打印操作 申報(bào)成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點(diǎn)擊[打印]按鈕打印該頁(yè)面。打印界面如圖所示：
5.6.1.5 返回操作 需要退出當(dāng)前界面時(shí)，選擇返回操作。點(diǎn)擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.7服務(wù)業(yè)營(yíng)業(yè)稅申報(bào)表 5.7.1 處理流程 在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照“填寫(xiě)申報(bào)表”→“營(yíng)業(yè)稅”→“服務(wù)業(yè)營(yíng)業(yè)稅申報(bào)表”順完成操作。5.7.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報(bào)表主要元素包括：
1、應(yīng)稅項(xiàng)目：不需填寫(xiě)
2、應(yīng)稅收入：手工錄入
3、應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額：手工錄入或由附表生成
4、應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額=應(yīng)稅收入－應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額
5、免稅收入：手工錄入
6、稅率：手工選擇，依據(jù)稅率表。
7、小計(jì)：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)=本期應(yīng)納稅額＋免（減）稅額
8、本期應(yīng)納稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期應(yīng)納稅額＝（應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額－免稅收入）
×稅率（%）
9、免（減）稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。免（減）稅額＝免稅收入×稅率（%）
10、期初欠繳稅額：手工錄入
11、前期多繳稅額：手工錄入
12、小計(jì)：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)＝已繳本期應(yīng)納稅額＋本
已繳欠繳稅額
13、已繳本期應(yīng)納稅額：手工錄入
14、本期已繳欠繳稅額：手工錄入
15、小計(jì)：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)＝本期期末應(yīng)繳稅額＋本期期末應(yīng)繳欠繳稅額
16、本期期末應(yīng)繳稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期期末應(yīng)繳稅額＝本期應(yīng)納稅額－
已繳本期應(yīng)納稅額
17、本期期末應(yīng)繳欠繳稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期期末應(yīng)繳欠繳稅額＝期初欠
繳稅額－前期多繳稅額－本期已繳欠繳稅額
當(dāng)錄入完數(shù)據(jù)之后，點(diǎn)擊保存[按鈕]保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面
由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點(diǎn)擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
三、申報(bào)成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點(diǎn)擊[打印]按鈕，打印該頁(yè)面。
2、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
5.7.1.2 保存操作 根據(jù)要求，填寫(xiě)完申報(bào)表后點(diǎn)擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.7.1.3 刪除操作 需要?jiǎng)h除該申報(bào)表時(shí)，點(diǎn)擊[刪除]按鈕刪除該申報(bào)表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.7.1.4 打印操作 申報(bào)成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點(diǎn)擊[打印]按鈕打印該頁(yè)面。打印界面如圖所示：
5.7.1.5 返回操作 需要退出當(dāng)前界面時(shí)，選擇返回操作。點(diǎn)擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.7.1.6 注意事項(xiàng) 本表為主表，在填寫(xiě)之前必須先填寫(xiě)其附表（服務(wù)業(yè)減除項(xiàng)目金額明細(xì)申報(bào)表）
本表第3欄“應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額”的“合計(jì)”數(shù)應(yīng)與附表《服務(wù)業(yè)減除項(xiàng)目金額明細(xì)申報(bào)表》“合計(jì)”行的“金額小計(jì)”數(shù)相等
5.8金融保險(xiǎn)業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表 5.8.1 處理流程 在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照“填寫(xiě)申報(bào)表”→“營(yíng)業(yè)稅”→“金融保險(xiǎn)業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表”順完成操作。5.8.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報(bào)表主要元素包括：
1、經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目：不需填寫(xiě)
2、應(yīng)稅收入：手工錄入
3、應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額：手工錄入
4、應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額=應(yīng)稅收入－應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額
5、免稅收入：手工錄入
6、稅率：手工選擇，依據(jù)稅率表。
7、小計(jì)：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)=本期應(yīng)納稅額＋免（減）稅額
8、本期應(yīng)納稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期應(yīng)納稅額＝（應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額－免稅收入）
×稅率（%）
9、免（減）稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。免（減）稅額＝免稅收入×稅率（%）
10、期初欠繳稅額：手工錄入
11、前期多繳稅額：手工錄入
12、小計(jì)：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)＝已繳本期應(yīng)納稅額＋本期已被扣繳稅額＋本
已繳欠繳稅額
13、已繳本期應(yīng)納稅額：手工錄入
14、本期已被扣繳稅額：手工錄入
15、本期已繳欠繳稅額：手工錄入
16、小計(jì)：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。小計(jì)＝本期期末應(yīng)繳稅額＋本期期末應(yīng)繳欠繳稅額
17、本期期末應(yīng)繳稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期期末應(yīng)繳稅額＝本期應(yīng)納稅額－
已繳本期應(yīng)納稅額－本期已被扣繳稅額
18、本期期末應(yīng)繳欠繳稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期期末應(yīng)繳欠繳稅額＝期初欠
繳稅額－前期多繳稅額－本期已繳欠繳稅額
當(dāng)錄入完數(shù)據(jù)之后，點(diǎn)擊保存[按鈕]保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面
由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點(diǎn)擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
三、申報(bào)成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點(diǎn)擊[打印]按鈕，打印該頁(yè)面。
2、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。5.8.1.2 保存操作 根據(jù)要求，填寫(xiě)完申報(bào)表后點(diǎn)擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.8.1.3 刪除操作 需要?jiǎng)h除該申報(bào)表時(shí)，點(diǎn)擊[刪除]按鈕刪除該申報(bào)表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.8.1.4 打印操作 申報(bào)成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點(diǎn)擊[打印]按鈕打印該頁(yè)面。打印界面如圖所示：
5.8.1.5 返回操作 需要退出當(dāng)前界面時(shí)，選擇返回操作。點(diǎn)擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.9個(gè)人所得稅納稅申報(bào)表 5.9.1 處理流程 在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照“填寫(xiě)申報(bào)表”→“個(gè)人所得稅”→“個(gè)人所得稅月份申報(bào)表”順完成操作。
5.9.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報(bào)表主要元素包括：
1、所得項(xiàng)目：手工選擇，稅目。
2、所得期間（起、止）：手工錄入，止大于起即可。
3、人民幣：手工錄入
4、貨幣名稱(chēng)：手工選擇，幣種代碼表。
5、金額：手工錄入
6、外匯牌價(jià)：手工錄入。
7、折合人民幣：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。折合人民幣=金額*外匯牌價(jià)
8、人民幣合計(jì)：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。人民幣合計(jì)＝人民幣＋折合人民幣
9、減費(fèi)用額：手工錄入，工資默認(rèn)1600，可修改。
10、應(yīng)納稅所得額：手工錄入，默認(rèn)人民幣合計(jì)－減費(fèi)用額,可修改
11、稅率：默認(rèn)稅率，可手工選擇
12、速算扣除數(shù)：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。
13、應(yīng)納稅額：默認(rèn)應(yīng)納稅額＝應(yīng)納稅所得額×稅率－速算扣除數(shù) 可修改。
14、減免稅額：手工錄入
15、已扣繳稅款：手工錄入
16、應(yīng)補(bǔ)（退）稅款：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。應(yīng)補(bǔ)（退）稅款＝應(yīng)納稅額－減免稅款額－已扣繳稅款
17、本期期末應(yīng)繳欠繳稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。本期期末應(yīng)繳欠繳稅額＝期初欠 繳稅額－前期多繳稅額－本期已繳欠繳稅額
二、保存成功后主界面
由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點(diǎn)擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
三、申報(bào)成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點(diǎn)擊[打印]按鈕，打印該頁(yè)面。
2、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
5.9.1.2 保存操作 根據(jù)要求，填寫(xiě)完申報(bào)表后點(diǎn)擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.9.1.3 刪除操作 需要?jiǎng)h除該申報(bào)表時(shí)，點(diǎn)擊[刪除]按鈕刪除該申報(bào)表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.9.1.4 打印操作 申報(bào)成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點(diǎn)擊[打印]按鈕打印該頁(yè)面。打印界面如圖所示：
5.9.1.5 返回操作 需要退出當(dāng)前界面時(shí)，選擇返回操作。點(diǎn)擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.10 個(gè)人所得稅納稅申報(bào)表（12萬(wàn)元以上）5.10.1 處理流程 在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照“填寫(xiě)申報(bào)表”→“個(gè)人所得稅”→“個(gè)人所得稅納稅申報(bào)表（12萬(wàn)元以上）”順序完成操作。
5.10.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報(bào)表主要元素包括：
1、年所得額－境內(nèi)：手工錄入
2、年所得額－境外：手工錄入
3、年所得額－合計(jì)：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。年所得額－合計(jì)＝年所得額－境內(nèi)＋年所得額－境外
4、應(yīng)納稅額：手工錄入
5、已繳（扣）稅額：手工錄入
6、抵扣稅額：手工錄入
7、應(yīng)補(bǔ)（退）稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。應(yīng)補(bǔ)（退）稅額＝應(yīng)納稅額－已繳（扣）稅額－抵扣稅額
根據(jù)要求，當(dāng)錄入完數(shù)據(jù)之后，點(diǎn)擊保存[按鈕]保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面
由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點(diǎn)擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
三、申報(bào)成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點(diǎn)擊[打印]按鈕，打印該頁(yè)面。
2、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。5.10.1.2 保存操作 根據(jù)要求，填寫(xiě)完申報(bào)表后點(diǎn)擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.10.1.3 刪除操作 需要?jiǎng)h除該申報(bào)表時(shí)，點(diǎn)擊[刪除]按鈕刪除該申報(bào)表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.10.1.4 打印操作 申報(bào)成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點(diǎn)擊[打印]按鈕打印該頁(yè)面。打印界面如圖所示：
5.10.1.5 返回操作 需要退出當(dāng)前界面時(shí)，選擇返回操作。點(diǎn)擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.11個(gè)人所得稅兩處或者兩處以上工資、薪金所得申報(bào)表 5.11.1 處理流程 在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照“填寫(xiě)申報(bào)表”→“個(gè)人所得稅”→“個(gè)人所得稅兩處或者兩處以上工資、薪金所得申報(bào)表”順完成操作。5.11.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
第五篇：山東地稅網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)操作手冊(cè)
山東地稅網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)用戶操作手冊(cè)
楊曾子 改編 第一章 前言
1.1 綜述
網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)主要包括涉稅通知、納稅人信息管理、填寫(xiě)申報(bào)表、正式申報(bào)、網(wǎng)上劃款、申報(bào)查詢(xún)、劃款查詢(xún)、退出系統(tǒng)幾部分。
本篇將對(duì)各功能模塊逐一介紹。1.2 前期準(zhǔn)備工作
納稅人在登錄到本系統(tǒng)進(jìn)行申報(bào)、繳款業(yè)務(wù)之前，應(yīng)首先到征收大廳辦理稅務(wù)登記及相關(guān)業(yè)務(wù)（如稅種鑒定、簽屬稅銀協(xié)議、網(wǎng)上申報(bào)方式等）。稅務(wù)人員將納稅人登記、鑒定等信息保存到征管系統(tǒng)后，由網(wǎng)上申報(bào)管理人員登錄到網(wǎng)上申報(bào)管理平臺(tái)，完成納稅人的發(fā)行工作。而后納稅人即可登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)開(kāi)始申報(bào)、繳款業(yè)務(wù)。
第二章 系統(tǒng)登錄
2.1 概述 系統(tǒng)登錄功能主要是實(shí)現(xiàn)對(duì)納稅人登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行身份檢查，納稅人登錄時(shí)必須通過(guò)輸入自己的納稅人識(shí)別號(hào)、密碼及正確輸入校驗(yàn)碼才能登錄，否則不允許登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)。2.2 登錄
原網(wǎng)上報(bào)稅用戶登錄時(shí)密碼不變.新辦理用戶登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)的初始密碼，由稅務(wù)人員在納稅人發(fā)行模塊設(shè)置的。如果稅務(wù)人員在納稅人發(fā)行時(shí)未設(shè)置密碼，則默認(rèn)密碼為111111。2.2.1 處理流程 2.2.1.1主要流程
開(kāi)始→輸入地稅局網(wǎng)站:www.tmdps.cn→輸入納稅人識(shí)別號(hào)、密碼及校驗(yàn)碼→點(diǎn)擊“登錄”按鈕請(qǐng)求登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)→登錄成功。
2、注意事項(xiàng):建議納稅人不定期的更換網(wǎng)上申報(bào)登錄密碼。2.2.2.1 第一步：登錄頁(yè)面
輸入正確的網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)登錄地址后，瀏覽器會(huì)顯示如下頁(yè)面：
圖2-1
2.2.2.2 第二步：輸入納稅人識(shí)別號(hào)、密碼、校驗(yàn)碼
納稅人正確輸入納稅人識(shí)別號(hào)、密碼、校驗(yàn)碼即可，此時(shí)系統(tǒng)會(huì)首先檢查輸入的數(shù)據(jù)是否符合規(guī)范，如密碼過(guò)于簡(jiǎn)單時(shí)，系統(tǒng)會(huì)給出如下提示：
圖2-2 2.2.2.5 第三步：登錄
輸入完第二步信息后，點(diǎn)擊“登錄”按鈕即可向網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)發(fā)出登錄請(qǐng)求。成功登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)后，系統(tǒng)會(huì)顯示出如下主頁(yè)面：
圖2-5 網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)主頁(yè)面包括三部分：標(biāo)題區(qū)、功能菜單區(qū)、業(yè)務(wù)操作區(qū)。
標(biāo)題區(qū)：顯示網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)標(biāo)題（山東省地方稅務(wù)局網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)）。
功能菜單區(qū)：顯示功能菜單，包括：涉稅信息、納稅人信息管理、填寫(xiě)申報(bào)表、正式申報(bào)、網(wǎng)上劃款、申報(bào)查詢(xún)、劃款查詢(xún)、退出。
操作區(qū)：主要用于用戶進(jìn)行業(yè)務(wù)操作。如點(diǎn)擊“申報(bào)查詢(xún)”菜單后，在主界面右側(cè)會(huì)出現(xiàn)申報(bào)查詢(xún)頁(yè)面，供用戶查詢(xún)申報(bào)數(shù)據(jù)使用。2.2.3 注意事項(xiàng)
如納稅人忘記登錄密碼時(shí)，可以請(qǐng)求稅務(wù)人員通過(guò)網(wǎng)上申報(bào)管理平臺(tái)重置密碼。
第三章 涉稅通知
3.1 概述
涉稅通知主要是使該納稅人能夠在登錄后看到管理員給其發(fā)送的通知，納稅人登錄時(shí)應(yīng)該及時(shí)查看通知以免遺漏重要消息。
進(jìn)入大廳界面（即可看到涉稅通知）→點(diǎn)擊涉稅通知→點(diǎn)擊查看每個(gè)通知 3.2.3 注意事項(xiàng)
通知是地稅管理部門(mén)發(fā)給的，與該納稅人有關(guān)的重要信息，納稅人應(yīng)該及時(shí)查收。
第四章 修改密碼
4.1 概述
修改密碼是納稅人自行修改登錄密碼的模塊，每個(gè)納稅人在注冊(cè)用戶時(shí)都會(huì)得到一個(gè)簡(jiǎn)單的登錄密碼，該納稅人必須在第一次登錄大廳時(shí)修改為自己的密碼。4.2 修改密碼 4.2.1 處理流程 4.2.1.1主要流程
進(jìn)入大廳界面→點(diǎn)擊個(gè)人信息管理→輸入原密碼及新的密碼→保存 4.2.1.2流程說(shuō)明
1、正常流程。
納稅人登錄大廳后，個(gè)人可以修改自己的登錄密碼，尤其是在第一次登錄時(shí)由于密碼是由系統(tǒng)生成的簡(jiǎn)單，因此需要修改成自己的密碼以保安全。
2、注意事項(xiàng)。
密碼是該納稅人登錄大廳進(jìn)行網(wǎng)上報(bào)稅的口令，應(yīng)妥善保管，如果由于某種原因而忘記了密碼請(qǐng)到自己所在稅務(wù)機(jī)關(guān)重新設(shè)置。4.2.2 正常流程
進(jìn)入大廳界面→點(diǎn)擊個(gè)人信息管理→輸入原密碼及新的密碼→保存 4.2.2.1 個(gè)人信息管理界面介紹
納稅人點(diǎn)擊個(gè)人信息管理，出現(xiàn)頁(yè)面如下：
圖4-1 本模塊主要由如下三部分組成：
原密碼：自己本次登陸大廳的密碼，此密碼必須正確不然無(wú)法修改。
新密碼及確認(rèn)密碼：這兩個(gè)密碼輸入必須一致，要不然同樣無(wú)法修改。
保存：以上三步輸入完畢后即可點(diǎn)擊保存，以更改密碼。4.2.2.2 修改密碼
輸入原密碼及修改后的密碼，點(diǎn)擊保存后如下界面所示：
圖4-2 點(diǎn)擊確定后出現(xiàn)如下所示頁(yè)面：
圖4-3 4.2.3 注意事項(xiàng)
密碼是納稅人登錄大廳的鑰匙，一定要妥善保管。
第五章 填寫(xiě)申報(bào)表
5.1 概述
此模塊可以填寫(xiě)以下稅種的申報(bào)表（營(yíng)業(yè)稅，綜合申報(bào)，個(gè)人所得稅，企業(yè)所得稅，代征代扣，其它稅費(fèi)，財(cái)務(wù)報(bào)表）。
注：
1、營(yíng)業(yè)稅在申報(bào)時(shí),有減免扣除明細(xì)表的先填寫(xiě)扣除明細(xì)表、再填寫(xiě)營(yíng)業(yè)稅附表、最后核對(duì)“保存”主表。
無(wú)減免扣除明細(xì)表的先填寫(xiě)營(yíng)業(yè)稅附表、最后核對(duì)“保存”主表。無(wú)營(yíng)業(yè)稅附表的行業(yè)直接填寫(xiě)“保存”主表。
當(dāng)營(yíng)業(yè)稅扣除明細(xì)表或者附表數(shù)據(jù)修改時(shí)，必須重新打開(kāi)營(yíng)業(yè)稅主表核對(duì)無(wú)誤后進(jìn)行“保存”。
2、各納稅申報(bào)表填寫(xiě)數(shù)據(jù)完畢后，點(diǎn)擊“保存”后,申報(bào)操作并未成功。還需要返回“納稅大廳”界面>>>打開(kāi)“正式申報(bào)”模塊>>>點(diǎn)擊“正式申報(bào)”
5.2 營(yíng)業(yè)稅主表 5.2.1 處理流程
在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照 “用戶登錄”→“填寫(xiě)申報(bào)表”→“營(yíng)業(yè)稅(菜單)”→“營(yíng)業(yè)稅主表(菜單項(xiàng))” →“營(yíng)業(yè)稅主表頁(yè)面”的順序進(jìn)入后填寫(xiě)數(shù)據(jù)。3.2.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報(bào)表主要元素包括：
1、稅目： 自動(dòng)根據(jù)稅種核定帶出，也可添加、修改和刪除（從下拉列表中選擇）
2、應(yīng)稅收入： 填寫(xiě)納稅人本期因提供營(yíng)業(yè)稅應(yīng)稅勞務(wù)、轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)或者銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)所取得的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用（包括免稅收入），分營(yíng)業(yè)稅稅目填報(bào)，該欄數(shù)據(jù)為各相應(yīng)稅目營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表中“應(yīng)稅收入”欄的“合計(jì)”數(shù)。納稅人提供營(yíng)業(yè)稅應(yīng)稅勞務(wù)、轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)或者銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)發(fā)生退款或因財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算辦法改變沖減營(yíng)業(yè)額時(shí)，不在本欄次調(diào)減，在第11欄“前期多繳稅額”欄次內(nèi)直接調(diào)減稅額。
3、應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額： 填寫(xiě)納稅人本期提供營(yíng)業(yè)稅應(yīng)稅勞務(wù)、轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)或者銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)所取得的應(yīng)稅收入中按規(guī)定可扣除的項(xiàng)目金額，分營(yíng)業(yè)稅稅目填報(bào)，該欄數(shù)據(jù)為相應(yīng)稅目營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表中“應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額”欄（或“應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額”欄中“小計(jì)”）的“合計(jì)”數(shù)。
4、應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額： L4 =L2L5)*L6
9、免（減）稅額 ： L9 =L5*L6
10、期初欠繳稅額： 填寫(xiě)截至本期（不含本期），納稅人經(jīng)過(guò)納稅申報(bào)或報(bào)告、批準(zhǔn)延期繳納、稅務(wù)機(jī)關(guān)核定等確定應(yīng)納稅額后，超過(guò)法律、行政法規(guī)規(guī)定或者稅務(wù)機(jī)關(guān)依照法律、行政法規(guī)規(guī)定確定的稅款繳納期限未繳納的稅款，分營(yíng)業(yè)稅稅目填報(bào)，該欄數(shù)據(jù)為相應(yīng)稅目營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表中“期初欠繳稅額”欄的“合計(jì)”數(shù)。
11、前期多繳稅額： 填寫(xiě)納稅人截至本期（不含本期）多繳納的營(yíng)業(yè)稅稅額，分營(yíng)業(yè)稅稅目填報(bào)，該欄數(shù)據(jù)為相應(yīng)稅目營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表中“前期多繳稅額”欄的“合計(jì)”數(shù)。
12、小計(jì)： L12 =L13 + L14 + L15
13、已繳本期應(yīng)納稅額： 填寫(xiě)納稅人已繳的本期應(yīng)納營(yíng)業(yè)稅稅額。該欄數(shù)據(jù)為相應(yīng)稅目營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表中“已繳本期應(yīng)納稅額”欄的“合計(jì)”數(shù)。
14、本期已被扣繳稅額： 填寫(xiě)納稅人本期發(fā)生納稅義務(wù)，按現(xiàn)行稅法規(guī)定被扣繳義務(wù)人扣繳的營(yíng)業(yè)稅稅額。該欄數(shù)據(jù)為相應(yīng)稅目營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表中“本期已被扣繳稅額”欄的“合計(jì)”數(shù)。
15、本期已繳欠繳稅額： 填寫(xiě)納稅人本期繳納的前期欠稅，包括本期繳納的前期經(jīng)過(guò)納稅申報(bào)或報(bào)告、批準(zhǔn)延期繳納、稅務(wù)機(jī)關(guān)核定等確定應(yīng)納稅額后，超過(guò)法律、行政法規(guī)規(guī)定或者稅務(wù)機(jī)關(guān)依照法律、行政法規(guī)規(guī)定確定的稅款繳納期限未繳納的稅款。該欄數(shù)據(jù)為相應(yīng)稅目營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表中“本期已繳欠繳稅額”欄的“合計(jì)”數(shù)。
16、小計(jì)： L16 =L17 + L18
17、本期期末應(yīng)繳稅額： L17 =L8L14
18、本期期末應(yīng)繳欠繳稅額： L18 =L10L15。在該申報(bào)表中我們需要填寫(xiě)： 15.本期已繳欠繳稅額、14.本期已被扣繳稅額、13.已繳本期應(yīng)納稅額、11.前期多繳稅額、10.期初欠繳稅額、5.免稅收入、3.應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額、2.應(yīng)稅收入，填寫(xiě)完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點(diǎn)擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
三、申報(bào)成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點(diǎn)擊[打印]按鈕，打印該頁(yè)面。
2、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。3.2.1.2 保存操作
根據(jù)要求，填寫(xiě)完申報(bào)表后點(diǎn)擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
3.2.1.3 刪除操作
需要?jiǎng)h除該申報(bào)表時(shí)，點(diǎn)擊[刪除]按鈕刪除該申報(bào)表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
3.2.1.4 打印操作
申報(bào)成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點(diǎn)擊[打印]按鈕打印該頁(yè)面。打印界面如圖所示：
3.2.1.5 返回操作
需要退出當(dāng)前界面時(shí)，選擇返回操作。點(diǎn)擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
3.2.1.6 注意事項(xiàng)
1、填寫(xiě)完成營(yíng)業(yè)稅附表后，才能填寫(xiě)營(yíng)業(yè)稅主表。5.3 交通運(yùn)輸業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表(略)5.4 建筑業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表(略)5.5娛樂(lè)業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表 5.5.1 處理流程
在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照“填寫(xiě)申報(bào)表”→“營(yíng)業(yè)稅”→“娛樂(lè)業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表”順完成操作。5.5.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報(bào)表主要元素包括：
1、應(yīng)稅項(xiàng)目：已經(jīng)給出或手工選擇
5.6服務(wù)業(yè)減除項(xiàng)目金額明細(xì)申報(bào)表 5.6.1 處理流程
在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照“填寫(xiě)申報(bào)表”→“營(yíng)業(yè)稅”→“服務(wù)業(yè)減除項(xiàng)目金額明細(xì)申報(bào)表”順完成操作。
5.9個(gè)人所得稅納稅申報(bào)表 5.9.1 處理流程
在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照“填寫(xiě)申報(bào)表”→“個(gè)人所得稅”→“個(gè)人所得稅月份申報(bào)表”順完成操作。5.9.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
5.10 個(gè)人所得稅納稅申報(bào)表（12萬(wàn)元以上）
5.10.1 處理流程
在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照“填寫(xiě)申報(bào)表”→“個(gè)人所得稅”→“個(gè)人所得稅納稅申報(bào)表（12萬(wàn)元以上）”順序完成操作。
5.11個(gè)人所得稅兩處或者兩處以上工資、薪金所得申報(bào)表 5.11.1 處理流程
在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照“填寫(xiě)申報(bào)表”→“個(gè)人所得稅”→“個(gè)人所得稅兩處或者兩處以上工資、薪金所得申報(bào)表”順完成操作。
5.12個(gè)人承包承租經(jīng)營(yíng)所得稅申報(bào)表
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3.14個(gè)體工商戶所得稅年份申報(bào)表 3.15個(gè)體工商戶所得稅月份申報(bào)表 5.12其他稅費(fèi) 5.12.1 處理流程
在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照“用戶登錄”→“填寫(xiě)申報(bào)表”→“其它稅費(fèi)（菜單）”→“煙葉稅收購(gòu)情況表 / 煙葉稅納稅申報(bào)表 / 附加稅（費(fèi)）納稅申報(bào)表 / 文化事業(yè)建設(shè)稅繳納申報(bào)表 / 資源稅納稅申報(bào)表 / 城鎮(zhèn)土地使用稅納稅申報(bào)表 / 城鎮(zhèn)土地使用稅納稅附表 / 土地增殖稅納稅申報(bào)表（從事房地產(chǎn)）/ 土地增殖稅納稅申報(bào)表（非從事房地產(chǎn)）/ 房產(chǎn)稅（城市房地產(chǎn)稅）納稅申報(bào)表 / 房產(chǎn)稅附表 / 印花稅納稅申報(bào)表”順序完成操作。5.12.1.4 文化事業(yè)建設(shè)稅繳納申報(bào)表 5.12.1.5 資源稅納稅申報(bào)表 5.12.1.6 城鎮(zhèn)土地使用稅納稅申報(bào)表 5.12.1.7 城鎮(zhèn)土地使用稅納稅附表
5.12.1.8 土地增殖稅納稅申報(bào)表（從事房地產(chǎn)）5.12.1.9 土地增殖稅納稅申報(bào)表（非從事房地產(chǎn)）5.12.1.10 房產(chǎn)稅（城市房地產(chǎn)稅）納稅申報(bào)表 5.12.1.11 房產(chǎn)稅附表 5.12.1.12 印花稅納稅申報(bào)表
5.12.3 注意事項(xiàng)
在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照先填寫(xiě)附表，再填寫(xiě)主表的順序填寫(xiě)申報(bào)表。
5.13代征代扣 5.13.1 處理流程
在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照“用戶登錄”→“填寫(xiě)申報(bào)表”→“代征代扣（菜單）”→“代扣代繳稅款報(bào)告表 / 委托代征稅款報(bào)告表 / 扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表”順完成操作。
5.13.2 主界面的介紹
5.13.2.1代扣代繳稅款報(bào)告表
一、錄入主界面
該申報(bào)表主要元素包括：
1、納稅人名稱(chēng)：手工錄入。
2、納稅人識(shí)別號(hào)：手工錄入。
3、稅種：手工選擇，稅種。
4、稅目：手工選擇，稅目。
5、稅款所屬期：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。
6、課稅數(shù)量：手工錄入。
7、計(jì)稅收入：手工錄入。
8、稅率或單位稅額：自動(dòng)計(jì)算，不可修改。
9、應(yīng)扣繳稅款：手工錄入。
10、實(shí)扣繳稅款：手工錄入。
11、實(shí)解繳稅款：手工錄入。
12、扣稅憑證字號(hào)：手工錄入。5.13.2.1委托代征稅款報(bào)告表
一、錄入主界面
該申報(bào)表主要元素包括：
1、稅 種：手工選擇，稅種。
2、稅目：手工選擇，稅目。
3、稅款所屬期間：手工錄入。
4、應(yīng)代征稅款：手工錄入。
5、實(shí)代征稅款：手工錄入。
6、解繳稅款：手工錄入。5.13.2.1扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表
一、錄入主界面
該申報(bào)表主要元素包括：
1、所得項(xiàng)目：手工選擇，稅目。
2、收入額：手工錄入。
3、免稅收入額：手工錄入。
4、允許扣除的稅費(fèi)：手工錄入。
5、應(yīng)扣稅額：手工錄入。
6、減免稅額：手工錄入。
7、已扣稅額：手工錄入。5.13.3 基本操作
本模塊介紹基本操作，僅以（委托代征稅款報(bào)告表）為例，其他表的操作均可參考。5.13.3.1保存操作
根據(jù)要求，填寫(xiě)完申報(bào)表后點(diǎn)擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.13.3.2 返回操作
點(diǎn)擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.13.3.3 修改操作 保存成功后主界面
由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點(diǎn)擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點(diǎn)擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
5.13.3.4 刪除操作
需要?jiǎng)h除該申報(bào)表時(shí)，點(diǎn)擊[刪除]按鈕刪除該申報(bào)表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.13.3.5 打印操作
一、申報(bào)成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點(diǎn)擊[打印]按鈕，打印該頁(yè)面。
2、可以做返回操作，點(diǎn)擊[返回]按鈕返回。
二、點(diǎn)擊[打印]按鈕打印該頁(yè)面。打印界面如圖所示：
5.13.4 注意事項(xiàng)
每張申報(bào)表在插入或刪除行時(shí)，按照表給出的提示進(jìn)行操作。表中的合計(jì)不用填寫(xiě)，自動(dòng)計(jì)算。代扣代繳稅款報(bào)告表
1、此表不受理個(gè)人所得稅的代扣代繳。
2、必須是扣繳義務(wù)人。如果此扣繳義務(wù)人沒(méi)有鑒定代扣代繳的稅種或者代扣代繳的稅種有效期已經(jīng)失效，則不允許申報(bào)此表，納稅期限同樣以鑒定信息為準(zhǔn)。
3、一張表只允許填寫(xiě)一個(gè)稅種。委托代征稅款報(bào)告表
納稅人簽定了委托代征協(xié)議且協(xié)議未過(guò)有效期的可填寫(xiě)此表。
5.14財(cái)務(wù)報(bào)表
5.14.1 處理流程
在山東省濟(jì)南市地方稅務(wù)局網(wǎng)絡(luò)申報(bào)系統(tǒng)操作平臺(tái)中按照“用戶登錄”→“填寫(xiě)申報(bào)表”→“財(cái)務(wù)報(bào)表（菜單）”→“大企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表 / 大企業(yè)企業(yè)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)表 / 大企業(yè)利潤(rùn)表 / 大企業(yè)利潤(rùn)分配表 / 大企業(yè)現(xiàn)金流量表 / 大企業(yè)企業(yè)所有者權(quán)益增減變動(dòng)表 / 小企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表 / 小企業(yè)利潤(rùn)表 / 小企業(yè)現(xiàn)金流量表 / 民間非營(yíng)利組織資產(chǎn)負(fù)債表 / 民間非營(yíng)利組織業(yè)務(wù)活動(dòng)表 / 民間非營(yíng)利組織現(xiàn)金流量表 / 上市公司商業(yè)銀行所有者權(quán)益變動(dòng)表 / 上市公司商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表 / 上市公司商業(yè)銀行利潤(rùn)表 / 上市公司商業(yè)銀行現(xiàn)金流量表 / 上市公司一般企業(yè)所有者權(quán)益變動(dòng)表 / 上市公司一般企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表 / 上市公司一般企業(yè)利潤(rùn)表 / 上市公司一般企業(yè)現(xiàn)金流量表 / 上市公司證券公司資產(chǎn)負(fù)債表 / 上市公司證券公司利潤(rùn)表 / 上市公司證券公司現(xiàn)金流量表 /上市公司保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債表 / 上市公司保險(xiǎn)公司利潤(rùn)表 / 上市公司保險(xiǎn)公司現(xiàn)金流量表 / 民辦非企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表 / 民辦非企業(yè)現(xiàn)金流量表 / 民辦非企業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)表 / 事業(yè)單位收入支出表 / 事業(yè)單位資產(chǎn)負(fù)債表”順完成操作。
第六章 正式申報(bào)
6.1 概述
正式申報(bào)是納稅人在填寫(xiě)完申報(bào)表后，將自己填寫(xiě)的數(shù)據(jù)通過(guò)此模塊申報(bào)到征管部門(mén)的過(guò)程，該納稅人也可在此模塊查看自己每個(gè)申報(bào)表的申報(bào)狀態(tài)。
注：正式申報(bào)后各申報(bào)表將無(wú)法刪除，請(qǐng)?jiān)邳c(diǎn)擊“正式申報(bào)”前仔細(xì)核對(duì)所申報(bào)的數(shù)據(jù)是否正確！如誤將錯(cuò)誤申報(bào)表“正式申報(bào)”，只能向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)作廢(注意:劃款成功后將無(wú)法做廢)。
6.2 正式申報(bào) 6.2.1 處理流程 6.2.1.1主要流程
進(jìn)入大廳界面→點(diǎn)擊正式申報(bào)→查看每個(gè)申報(bào)表的申報(bào)狀態(tài)→申報(bào)各個(gè)表 6.2.1.2流程說(shuō)明
1、正常流程。
納稅人填寫(xiě)完申報(bào)表后就該申報(bào)了，該納稅人進(jìn)入正式申報(bào)后只需查看自己填寫(xiě)的各個(gè)表名及申報(bào)狀態(tài)，對(duì)目前想要申報(bào)的點(diǎn)擊申報(bào)按鈕即可。
2、注意事項(xiàng)。該納稅人申報(bào)哪個(gè)表都是有申報(bào)期限限制的，提醒納稅人必須在申報(bào)期限之內(nèi)才能申報(bào)，否則會(huì)提示該表申報(bào)過(guò)期。6.2.2 正常流程
進(jìn)入大廳界面→點(diǎn)擊正式申報(bào)→查看每個(gè)申報(bào)表的申報(bào)狀態(tài)→申報(bào)各個(gè)表
6.2.2.1 正式申報(bào)界面介紹
納稅人開(kāi)始正式申報(bào)時(shí)，根據(jù)納稅人是否填寫(xiě)申報(bào)表會(huì)出現(xiàn)以下兩種不同界面： 當(dāng)該納稅人填寫(xiě)過(guò)申報(bào)表有申報(bào)信息時(shí)頁(yè)面如下：
圖6-1 正式申報(bào)內(nèi)容以表格的形式出現(xiàn)的，分為申報(bào)表、申報(bào)狀態(tài)、申報(bào)三個(gè)字段，而其根據(jù)不同表出現(xiàn)形式也不一樣：
申報(bào)表：是指該納稅人填寫(xiě)的所有表的名稱(chēng)，將其顯示出來(lái)，以后操作就是對(duì)其對(duì)應(yīng)的表操作
申報(bào)狀態(tài)：分為未申報(bào)、已申報(bào)和申報(bào)過(guò)期三種 申報(bào)：同樣與申報(bào)狀態(tài)相對(duì)應(yīng)分為三種情況
第一 當(dāng)此表未申報(bào)時(shí)，出現(xiàn)申報(bào)按鈕，按其即可進(jìn)行申報(bào)
第二 當(dāng)此表顯示已申報(bào)時(shí)，出現(xiàn)成功標(biāo)志(五角星)第三 當(dāng)此表顯示申報(bào)過(guò)期時(shí)，為空
當(dāng)該納稅人還沒(méi)有填寫(xiě)申報(bào)表，打開(kāi)正式申報(bào)，頁(yè)面如下：
圖6-2 因此，只有在填寫(xiě)完申報(bào)表后，才會(huì)有數(shù)據(jù)可以申報(bào)。6.2.2.2 申報(bào)
當(dāng)填完申報(bào)表，查看申報(bào)狀態(tài)后點(diǎn)擊申報(bào)，將提示如下界面：
圖6-3 點(diǎn)擊確定后即可申報(bào)此申報(bào)表。6.2.3 注意事項(xiàng)
一定要注意各個(gè)申報(bào)表是年報(bào)、月報(bào)、季報(bào)還是按次申報(bào)，以此記住各個(gè)表的期限，在申報(bào)時(shí)不要超過(guò)了申報(bào)期限。
第七章 網(wǎng)上劃款
7.1 概述
網(wǎng)上劃款是納稅人在正式申報(bào)成功后，通過(guò)此模塊將該交的稅額在自己的銀行賬戶內(nèi)扣除的過(guò)程。7.2 網(wǎng)上劃款 7.2.1 處理流程 7.2.1.1主要流程
進(jìn)入大廳界面→點(diǎn)擊網(wǎng)上劃款→查看應(yīng)繳納的稅額→在是否劃款上打?qū)础鷨螕舸_認(rèn) 7.2.1.2流程說(shuō)明
1、正常流程。網(wǎng)上劃款是納稅人在做完正式申報(bào)后，該對(duì)申報(bào)表中的本期應(yīng)繳的稅額上繳了，納稅人進(jìn)入網(wǎng)上劃款后，會(huì)看到自己的基本信息及銀行帳號(hào)，還有繳稅的稅額點(diǎn)擊劃款，而后點(diǎn)擊確定后即可。
2、注意事項(xiàng)。
網(wǎng)上劃款是一種網(wǎng)上交易，納稅人必須在進(jìn)入此模塊時(shí)查看清楚自己的銀行帳號(hào)及應(yīng)繳納的稅款，以免發(fā)生錯(cuò)誤。
第八章 申報(bào)查詢(xún)
8.1 概述
申報(bào)查詢(xún)是用戶對(duì)以前已經(jīng)申報(bào)成功的申報(bào)表搜索、查看的過(guò)程，它是根據(jù)申報(bào)表的所屬屬期起、止，查找的，而在查找出之后還可查看以前的申報(bào)數(shù)據(jù)。8.2 申報(bào)查詢(xún) 8.2.1 處理流程 8.2.1.1主要流程
進(jìn)入納稅大廳界面→點(diǎn)擊申報(bào)查詢(xún)→輸入所屬屬期起止→單擊確認(rèn)進(jìn)入→如在所屬屬期內(nèi)有申報(bào)表則點(diǎn)擊表名鏈接查看申報(bào)數(shù)據(jù)。8.2.1.2流程說(shuō)明
1、正常流程。
納稅人在申報(bào)過(guò)后，想要查看自己以前的申報(bào)數(shù)據(jù)，進(jìn)入該模塊，通過(guò)輸入所屬屬期起止，查找到期間的申報(bào)表。
2、注意事項(xiàng)。該模塊是通過(guò)申報(bào)表所屬屬期來(lái)查找的，納稅人要想查找到自己所想要的申報(bào)表必須輸入正確的所屬屬期，否則就會(huì)查找失敗。
第九章 劃款查詢(xún)
9.1 概述
劃款查詢(xún)是用戶對(duì)以前已經(jīng)劃款成功的記錄搜索、查看的過(guò)程，它是根據(jù)申報(bào)表的所屬屬期起、止，查找的，而在查找出之后還可查看稅票開(kāi)具。
9.2.2.2 查看稅票開(kāi)具回執(zhí)
在所選屬期內(nèi)找到劃款成功的申報(bào)表后，單擊稅票號(hào)碼名，即可打開(kāi)網(wǎng)絡(luò)申報(bào) 稅票開(kāi)具回執(zhí)。如下圖所示：
圖9-4
第十章 報(bào)表打印
在“申報(bào)查詢(xún)”模塊中查到申報(bào)成功的報(bào)表后，點(diǎn)開(kāi)報(bào)表后即可進(jìn)行設(shè)置、打印報(bào)表。
具體操作流程如下:“用戶登錄”→“申報(bào)查詢(xún)”→打開(kāi)相應(yīng)的報(bào)表→選擇“文件”→選擇“打印設(shè)置” 將頁(yè)邊距上下左右設(shè)置為10→最后選擇“文件”里面的打印或申報(bào)表下面的打印即可。
點(diǎn)擊咨詢(xún) 