第一篇：4S店財務固定資產理規章制度

財務、固定資產管理制度

公司財務管理 第一章財務管理制度

為加強公司財務管理，確保公司經營活動和財務工作遵守國家的法律、法規，接受財、稅機關的檢查和監督，加強經營管理，努力降低成本，確保公司財產的完整，提高經濟效益，維護投資者和債權人的合法權益，特制定本制度。

一、資金籌集及負債的管理制度

1、公司資金籌集必須按照《公司法》辦理。股東可以以貨幣投資，也可以用廠房、機器設備或其他物料、商標權、專利權等非貨幣資金形態的資產入股。股東以貨幣形態資產入股的，應注冊會計師驗資，作為各股東的計算股本或投資的比例依據。

2、股東權益是指股東對公司凈資產的權利，企業的全部資產減去全部負債后的凈資產屬股東權益，包括股本、資本公積金，盈余公積金，公益金和未分配利潤。

3、公司應加強對投入股本的管理，要據實登記各股東股份數額，公司需增加股本時，應按有關規定辦理增資手續。股東投入企業股本，在公司存續期間不能抽回。

4、公司負債是指公司以各種方式借入的資金，償還期在一年內借款屬短期負債，償還期在一年以上的借款屬長期負債。

公司借入短期借款利息，在財務費用中列支，公司購置金、建造固定資產或者購入無形資產所發生的長期借款利息，在該項資產投入使用前支付的，計入該項資產原價，在該項資產投入使用后發生的在公司財務費用中列支。

二、貨幣資金的管理制度

1、現金的管理

1）現金的使用必須嚴格執行國務院《關于實行現金管理的裁定》和中國人民銀行《現金管理施行辦法》的規定。

2）建立健全現金帳目，逐筆記載現金收付業務，帳目必須日清月結，做到帳款相符，不準用“白條”頂替庫存現金，不準私人挪用公款，不準假借用途套取現金，不準有轉帳憑證套現金。

3）凡由出納員編制的提取現金或向銀行存入現金的收付憑證，都必須由財務主管或指定專人復核后，方可辦理收付款業務。

2、銀行存款的管理

1）與外單位的經濟來往，除按現金管理制度規定使用現金結算外，都必須通過銀行辦法結算業務。

2）財務人員必須遵守銀行結算紀律，不準套取銀行信用，不準出租銀行帳號。

3）出納員接到銀行對帳單兩天內完成與銀行對帳工作，編制余額調整表，保持帳帳相符，對未達帳及時清理，通過余額調整后仍與銀行數據不相符，要及時查明原因妥善解決。

4）出納員要妥善保管空白的支票，收據和各種有價證券，對保管不妥造成丟失的，要追究失職責任。銀行支票和收據，由于某種原因作廢時，要加蓋作廢印章連存根妥善保管，不準撕毀。

3、往來款項及清理管理制度

1）財務人員必須按月清理檢查內外單位之間的來往款項，對未能及時結算的款項，要查明原因及時清理，防止呆帳、懸帳的發生。清理帳款的工作原則是：哪個部門發生的，由哪個部門負責解決，誰經手辦的誰負責，不準相互推委，無人負責造成“懸案”甚至“無頭案”。

2）各種欠款要在法定訴訟期內查明原因，對由于責任原因超過訴訟期，無法追回貨款造成經濟損失的，要追究責任者的失職責任。

3）出差借款，要在出差歸來后當月之內報銷轉帳，不準拖久，拖久者 不準再次借款，并從工資中扣除。

第二章流動資金的管理制度

1、材料物資購進，必須貫徹“錢出去，貨進來”，“錢貨兩清“的原則。材料計劃必須根據車間維修及銷售情況按期編制，材料采購必須按計劃要求訂購，對未經批準、不按計劃，不顧質量，盲目進貨的，財務有權拒絕付款，對不執行公司材料計劃盲目進貨，造成經濟損失的部門或個人要追究經濟責任。

2、財務要按材料采購部門提供的發票及總經理簽字，辦理結算手續。對于未經批準和發票開具不合格的，財務有權拒付貨款。

3、車輛維修及配件銷售資金應“錢貨兩清”原則，結算人員在辦理結算時，應按照材料單及委托書，辦理結算，款付清后辦理出廠手續。特殊情況不能及時辦理結算的，要經公司總經理或值班經理批準。如有人擔保，在擔保期內未結清的，由擔保人負責追回，造成損失的由擔保人承擔經濟責任。

4、公司存貨包括“材料物資”、“庫存物資”及“低值易耗品”。“材料物資”即是公司庫存的配件及輔料。備件庫應按公司制定《材料核算法》認真搞好配件的收、發、存工作，及時掌握材料的需求情況，合理庫存。對積壓過長的材料應定期進行檢查，報請領導及有關部門及時處理。庫存材料要定期對帳，做到每季清理，要求帳物、帳帳相符，年終要進行清理盤點，編制“盤存表”，對盤點中發現的盈虧要查明原因，按權限處理。

第三章費用管理的有關規定

1、公司有關生產、經營的各項耗費，計入企業的成本和費用，包括：生產經營過程中實際消耗的各種原料、輔助材料、備品備件、外購半成品、燃料、動力、包裝物等；低值易耗品的攤銷費等；固定資產折舊費、租憑費和修理費、無形資產攤銷費等；按國家規定列入成本、費用的員工工資和按工資總額一定比例提取的員工福利基金，以及為組織生產、經營所發 生的管理費用、銷售費用、財務費用等。

2、下列各項，不得列為公司的成本、費用：

1）固定資產的購置、建造支出；

2）無形資產的購入支出；

3）歸還固定資產投資借款的本金和在固定資產投入使用前發生的借款利息；

4）公司員工福利基金開支的福利費；

5）對股東發放的股利；

6）與生產、經營業務無關的其他支出。

3、公司在生產經營中發生的業務招待費，應當本著“必需、合理、節約”的原則，從嚴掌握，由董事會批準，按不高于以下限額，在管理費用中據實列支。

全年業務收入總額在500萬以下的，不準超過業務收入總額的5‰，全年業務收入總額超過500萬的部分按業務收入總額的3‰。

4、公司可按年末應收帳款余額4%提取壞帳準備，計入管理費用，當年實際發生的壞帳損失，沖減壞帳準備，已經確認的壞帳以后如果收回，應計入壞帳準備；也可按實際發生的壞賬損失，直接計入管理費用。

5、公司的壞帳損失，是指下列應收而不能收回的款項：

1）因債務人單位撤消，依照民事訴訟法進行清償后，確實無法追還的部分。

2）因債務人死亡，既無遺產可供清償，也無義務承擔人，確實無法收回部分。

3）因債務人過期未履行義務超過二年，確實不能收回的部分。

公司對于確實不能收回的應收款項，應查明原因，報總經理批準后，作為壞帳損失。

6、每月按員工工資總額的14%，提取員工福利基金，按員工工資總額的2%提取工會經費，按員工工資總額的1.5%提取員工教育經費。公司為管理和組織生產經營所發生的管理費用，財務費用不計入成本之內，直接從營業收入中扣除。

管理費用包括：由公司統一負擔的經費支出（包括行政管理部門員工工資、折舊費、修理費、物料消耗，低值易耗品攤銷、辦公費、差旅費等），工會經費、董事會費、聘請注冊會計師和律師費、咨詢費、訴訟費、業務招待費、房產稅、車船使用稅、土地使用稅、印花稅、技術轉讓費、無形資產攤銷、職工教育經費，研究開發費，提取的壞帳準備等。

財務費用包括利息支出，匯兌凈損失和銀行手續費等。

第四章內部稽核制度

1、堅持錢帳分管，出納員、會計分開的原則，管錢不管帳，管帳不管錢，嚴禁錢帳一人兼營。

2、財務預留印章實行分開保管，內部主管會計保存一枚，出納員開出支票后由主管會計審核蓋章后發出。

3、各種費用報銷及現金支取，必須堅持稽核手續，報銷憑證由報銷人簽字后經主管領導簽字同意，稽核人員按制度辦事，對原始憑證進行全面審查，超過開支標準的，應督促經辦人員按標準執行，超過開支標準和范圍的，稽核人員有權不予審核報銷。

4、會計憑證，必須有專人稽核，審核會計憑證所附的原始憑證是否相符，各項金額是否正確，票證是否真實，單據是否整全，手續是否完備，科目處理是否正確，對應關系是否符合制度要求，細目摘要是否準確簡明，編號是否正確，字跡是否工整，試算是否平衡等。

5、報表的報出，應由財務主管人員復核各種會計報表是否符合制度規定的編制，并簽字蓋章。

第五章固定資產的管理

1、公司的固定資產，是指使用年限在一年以上，單位價值標準在1000元以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具和其他的設備、器具、工具等。不同時具備以上兩個條件的，為低值易耗品。有些勞動資料，單位 價值雖然低于規定標準，但屬于公司的主要生產用具，應列作固定資產。有些勞動資料，單位價值雖然超過規定標準，但更換頻繁，易于損壞的，不列作固定資產。

2、固定資產的計價，以原價為準。固定資產原價的確認，按《股份制試點企業會計制度》的有關規定辦理。固定資產在計算折舊前，殘值按固定資產原價的1％－3％確定，固定資產折舊，采用工作量計算，提取。提取折舊的范圍、折舊方法、折舊率和單位折舊額的計算及折舊年限等，比照國務院發布的《國營企業固定資產折舊試行條例》的確定，特殊原因需要加速折舊的，按規定程序報批。

3、固定資產提足折舊后仍繼續使用的，不再計提折舊；提前報廢的固定資產，不計提折舊。當月增減的固定資產，計提的折舊額在下一月份相應增減。固定資產的大修理費，采取待攤辦法進行核算，其攤銷期限與大修周期相同。

4、公司的固定資產每年實地盤點一次，對盤盈、盤虧、毀損和提前報廢的固定資產，應查明原因，寫出書面報告，經總經理批準后，其凈值計入當年損益。公司出售固定資產的收入，減除清理費用和固定資產凈值后的差額，計入當年損益。

5、公司的無形資產，包括專利權、商標權、專有技術，土地使用權、商簽等。

公司的無形資產按下列規定計價：

1）股東投入的無形資產，按評估確認的價值計價； 2）購進無形資產按實際支付的價款計價。

3）公司的無形資產按直線法計算攤銷。有規定使用年限的，按照規定的使用年限分期攤銷；沒有規定使用年限的，攤銷期限不得少于十年。

6、公司的長期投資，是公司以廠房、建筑物、機器設備、其他物料、工業產權等向其他企業投資，向其它企業投出的期限在一年以上的貨幣資金；購入的在一年內不能變現或不準備變現的股票和債券。長期投資分得的利潤、利息、股利，作為投資收益，計入企業的利潤總額。

7、公司在籌辦期間發生的費用，應當以開始生產、經營月份的當月起分期攤銷、攤銷期限不得少于五年。

公司的籌辦費包括：

1）籌辦人員的工資、差旅費、職工培訓費等。1）按面額發行股票企業的發行費用。

第六章設備(固定資產)管理、維修、采購制度

一、管理

1、公司由指定的專人負責設備和固定資產的管理工作，各部門負責人須經常對職工進行愛護企業財產的教育。

2、固定資產分為：

1）房屋、建筑物；

2）維修設備；

3）車輛；

4）通訊設備；

5）電器設備。

固定資產價格的劃分按本公司財務管理制度執行。

3、固定資產的計價方式參照財務管理制度。

4、新增固定資產必須由專人驗收，如發現損壞、短缺、錯貨等情況，應及時向有關方面交涉處理，盡量減少公司的經濟損失。

5、固定資產經驗收合格后，須填《固定資產入賬單》一式三份。該單上應有編號、設備名稱、制造廠家、價格、規格型號、出廠日期。一份交財務、一份入帳，一份留底。財務部門在辦理固定資產報銷和增加手續時，應見到《固定資產入賬單》后方能辦理。

6、固定資產的調撥、報損、報廢、出借、拆改、變價等，須由固定資產管理員和總經理簽字后，有關部門方可處理。

1）、對經過批準外調的固定資產應填制單據及《固定資產減少報告》，經專管人員和總經理簽字后交財務部門辦理銷帳。

2）固定資產耐用期滿后，經鑒定已喪失功能，經總經理批準按報廢處理。

3）固定資產的丟失、損壞如屬使用人或管理人員失職造成的，按其損失價格大小參照公司（站）的有關規定進行賠償，情節嚴重的給予必要的行政處分直至辭退。

4）報廢和報損的儀器、設備應填制《報廢報損鑒定單》，專管人員填制《固定資產減少報告單》一式三份，向各部門辦理銷帳手續。

7、固定資產的帳、物、卡由專人管理，共設立二本帳、一卡、一檔案。二本帳是：1）固定資產日記總帳。2）固定資產分類明細帳。

一卡是：固定資產登記卡：記錄有名稱、規格、出廠日期、金額、制造廠和使用保管人，此卡一式二份，一份留底，一份交使用保管人備查。一檔案是：技術檔案，包括購貨合同復印件，裝箱及清點記錄、產品說明書及操作維修手冊、驗收報告、進口設備的商檢、索賠單據、文書資料、安裝圖紙、使用修理記錄以及添置的零、部件、配套儀器、儀表等有關資料。上述資料應登記編號歸檔并將必要的復印件交給使用保管人員。

8、專用大型工器具由專人保管借用，必須做到卡物相符，操作人員借用時憑工具牌，用畢清理干凈后歸還。

9、財務與固定資產管理人員每年對一次帳，以檢查是否帳帳相符，固定資產管理人員每半年與保管使用人核對一次，以檢查帳、卡、物是否相符，若發現不符，應立即查明原因，予以糾正。

10、固定資產不得外借、調換。若確須外借，經總經理批準后，由固定資產管理人員辦理借用手續。

二、設備工具保養

固定資產維修和保養范圍指公司、站（車間、倉庫）、行政后勤部門的各種設備、儀器、工器具及專用設備和辦公設備。

1、對于公司（站）的固定資產實行“誰使用，誰保管，誰維護”的原則。舉升機、烘箱、空壓機實行定人使用、維護、保養。高壓清洗機、鉆 床、砂輪機、輪胎平衡機、剝輪胎機、專用儀器等大型工器具由工具管理員負責保管，使用人維護保養。

2、建立設備工具檔案，分類進行登記，做到卡物相符。操作人員憑工具牌借用工具，用畢后清理干凈歸還。

3、車間設備實行周保養，三個月點檢保養和年檢維修。三個月點檢和年檢由固定資產管理員（設備管理員）制定計劃，通過公司安排進行。

4、車間設備掛牌注明設備的維護保養負責人。

5、操作人員應熟悉所用設備、儀器、工具的性能和安全技術操作規程，新工人應經操作培訓合格后方可上崗位操作。若發現因違反操作規定而造成設備損壞和安全事故，不僅要追查當事人的責任還要視其損壞程度按公司（站）有關規定給予經濟和其他處分。

6、對于行政和后勤部門的固定資產也由專人負責使用操作，定期清潔保養。

7、工具管理員檢查車間設備的日常保養執行情況，每月進行考核，考核情況作為年終評獎的依據之一。協助固定資產管理員做好其他有關管理工作。

8、因設備失保而造成設備事故或損壞要追究設備管理人員的責任，并給予相應的處分。

三、設備采購

1、公司應在最大可能限度內從上海大眾或專業設備廠家購買其現有或將有的設備和服務。所購設備及服務在價格、質量、售后服務條件上一般應具有與第三者供貨商之競爭性。

2、其采購設備的價格將是優惠的并具有同期先進水平和市場競爭性。

3、電子信息技術檢測設備和專業應用軟件版本應具有可提升性。

4、設備采購由使用部門填寫購買設備申請表，經營銷管理部經理審核后上報總經理批準，由營銷管理部組織實施。

第七章費用報銷規定

一、有關費用報銷規定

1、凡涉及現金或銀行存款的報銷，必須附有原始憑證，包括對外取得的發票收據和內部自制的報銷單據。

2、對外取得的各類發票、收據等原始憑證，必須真實合法、內容完整正確、發票大小寫金額必須相符。

3、各費用及支出報銷均應有總經理、部門經理及經手人簽字。若外購配件、材料、酒水、用品等實物，還應附有實物驗收手續或驗收人簽名。

4、采購材料、配件等，原則上應取得增值稅發票，對方沒有增值稅發票的，應取得稅務發票或稅務收據，嚴禁收取白條收據，否則財務不予以報銷。在收取增值稅發票時，應注意發票金額乘以17%的增值稅稅率計算出的稅額是否正確。同時要注意購銷雙方的名稱、納稅登記號、電話號碼及開戶帳號是否填寫完整，避免因稅額計算有錯或內容填寫不完整，被稅務部門拒絕抵稅，給企業造成損失。對填寫不合規格、內容不完整、計算有誤的增值稅發票，財務部門有權要求經辦人重新辦理。

5、對于申請的預付款項，申請人有責任催收發票結帳，最遲不超過3個月。

6、經辦人若遺失報銷的原始憑證，一般應提供原發票的復印件及收款單位證明，并由本人寫出情況說明，報總經理簽署意見后，財務方能報銷。

7、為防止大額現金支付可能出現的問題，對三仟元以上的支出一律使用銀行支票支付，若確需用現金支付，應經總經理簽字同意。

第二篇：4S店財務

大多數汽車4S店在財務管理組織結構上大同小異。管理組織結構大多數由財務經理、整車銷售會計及售后會計組成。他們有各自明確的分工：財務經理根據市場分析和前期銷售的情況對下期資金做出調度、安排和制訂訂車的計劃等工作，另外還有融資、部門內部管理、報表審核等內容。在大的方向上，財務經理還負責組織制訂財務的核算流程，對整個財務核算售后服務進行監控管理。整車銷售會計主要負責對整車銷售的成本核算，以及整個公司費用的核算、統計銷售情況、制訂訂車計劃、編制報表并協助財務經理進行資金需求的預算。售后會計則負責售后維修業務成本核算，主要包括配件、人工、單獨配件的銷售及汽車美容裝飾等業務核算。以下根據汽車4S店管理組織結構從整車銷售的核算管理和汽車售后服務的核算管理這兩個方面對汽車4S店的財務管理進行分析。

一、汽車銷售的財務管理

（一）店內整車銷售的財務管理

1.整車銷售的財務管理。整車銷售的財務管理主要是資金管理、銷售情況的統計、庫存的核對以及廠家的賬務核對。其中整車采購資金管理中其來源主要有兩個方面：一方面是自有的資金，另一個方面是三方協議貸款資金。在實際工作中，主要是對三方協議貸款資金的控制和管理較麻煩。在資金運用的過程中應注意資金的周轉率、在途時間的長短，與廠家按類型和型號訂購的車輛，企業融資能力的強弱等。三方協議貸款資金是指由經銷商、廠家、銀行這三方所簽訂的貸款協議。70％的銀行貸款資金和經銷商以30％左右的自有資金從廠家購車，其中70％的銀行貸款資金由車質押合格證給銀行，然后，經銷商還銀行貸款資金后銀行將車質押的合格證給經銷商。

2.三方協議貸款資金的運用在財務管理。三方協議貸款資金的運用在財務管理時應注意以下幾點：其一，嚴格管理進入銀行質押的合格證，確保銀行存放的合格證與4s店庫存信息動態保存一致。這里的庫存信息是財務的統計臺賬。其二，根據客戶訂車時間來計算所需的資金并換取合格證。其三，每天統計汽車的銷售情況并根據庫存情況來補充車輛（按類別和型號）。其四，當客戶下訂單時應和銀行預約換取合格證，避免時間的拖延給客戶帶來諸多不便。其五，確保流程順利、操作規范，使資金的效率高，繼而存貨周轉率高。其六，合格證換發的過程中應登記好庫存臺賬，將銷售核算做好并與庫管臺賬進行仔細核對。

3.4S店進貨財務管理。4S店在進貨過程中大部分的情況是貨先到，發票和貨品同時到，或比貨品后到，為了及時的進行資產登記、合格證的管理，在實際工作中采取備查臺賬的形式。

在實際工作中應注意以下幾點：其一，整車的銷售利潤主要有前面所提及的銷售差價以及廠家按返利制度根據銷售量情況的返利。這部分的利潤應進行每月的預提或攤銷而進入每月利潤。其二，廣告費也是4S店中金額較大的一筆支出，為了擴大該汽車在該地區的銷售影響。一般情況下，廠家承擔大多數廣告和宣傳

活動費用的一半。所以，當支付完廣告費后，財務人員應向廣告商索取各半等額的兩份發票，一份是以4S店的名義、一份是以廠家的名義。另外還有一種放大資金的方法，也就是采用承兌匯票。這種方法同樣也應注意承兌匯票到期日，及時地進行補缺口、辦理新的承兌匯票，這樣以達到高效利用資金的目的。

（二）二級經銷商的銷售財務管理

二級經銷商一般是地區性的4S店的下級經銷商，它的分布主要在二級城市，因為他們的貨源主要來自于4S店，所以在管理上受4S店的管理和控制。在實際工作中這類二級經銷商的4S店可以采取付部分訂金或買斷的方式進行銷售和管理。其中采取部分訂金這種方式進行經營的，庫存明細上應單獨的列示，約定有銷售返利的，月末還應進行銷售返利核算。為了很好了解二級經銷商店內的銷售和以及它的銷售情況應將這兩部分分別核算，月底再進行仔細分析。

二、汽車售后服務的財務管理

在實際工作中，汽車售后服務內容主要包括以下內容：售后維修業務、配件銷售業務、汽車裝飾業務。

（一）汽車售后維修業務的核算管理

在對于汽車售后維修業務的核算中，主要內容有配件款和人工費。一般情況下，人工費和配件款的核算借助詳細的維修結算清單。此單也是與客戶結算的依據和開發票的依據，單上的數據已經過事先設置好成本和毛利是計算機自動計算的數據。整車的銷售和汽車的售后維修、配件銷售、保險業務等都有一定比例的業務提成。這些可記入每項業務成本，也可在銷售費用中體現出來進行成本的核算。配件返利和整車銷售情況類似，廠家可以根據銷售量的情況按返利制度來返利，這部分的利潤應每月進行預提或攤入每月利潤。

（二）配件的核算管理

1.配件的核算。配件主要由維修工段根據維修的需要來填領用清單，然后從配件部領出，并按照相應的成本進行結轉。月底根據領料單和庫存配件進行核對結果進行統計。如果領料單和庫存配件進行核對結果無誤，則依據維修結算清單就可統計出配件維修所產生的毛利。

2.配件銷售業務利潤的核算。保險的收入配件銷售業務利潤中重要的一部分，同時也是汽車4S店中一項較大的業務，它涉及到整車的銷售和售后的維修。其中在整車銷售的過程中，4S店一般情況下會替客戶購買保險，而保險公司就會給一定的代收手續費和返利。這筆費用4S店在核算時，應該將其單獨的列賬進行核算，月底時財務管理人員應將代收手續費和返利轉入到利潤的部分。再則售后維修時，售后維修部應根據核賠定損的清單進行相關部位維修，核算時應和

一般的維修相同對待，可能其核賠的定損清單上的金額比維修的所需的費用多，這時應先將差額掛在應付賬款上，等半年、一年后再經過總經理的辦公會及根據保險清查的情況將其轉到利潤。對于費用的控制、核算應每月進行環比以及去年同期相關情況的對比，對每項進行總費用所占比例的比較并仔細分析引起相關變化的原因。

第三篇：4S店固定資產管理

汽車4S店固定資產管理規定

時間：2011-05-25 17:21:38 來源：北方汽車專修學校 作者：admin

固定資產管理規定

1.目的

為了加強總公司固定資產的管理，提高固定資產的使用效益，避免損失和浪費，明確部門及員工的職責，現結合總公司的實際情況，特制定本規定。

2.固定資產標準

2.1 固定資產是指企業使用期限超過1年以上，單價2000元以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等，不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用年限超過2年的，也應當作為固定資產。有些不可分割使用的配套設備和設施雖然單件價值低于規定標準，也應隨主體設備一起作為固定資產管理。

2.2 除固定資產以外的物質資產，列入低值易耗品管理。

3.固定資產分類

各分公司所持有的固定資產，依其使用情況及經濟用途分為以下六類：

3.1房屋建筑物：指各分公司自行或委托建造的各類房屋建筑物，如展廳、樓房、簡易房、噴水池、道路、圍墻等。

3.2運輸設備：指公司日常經營中使用的轎車、面包車、救援車、試乘試駕車、服務車等各種自有車輛。

3.3機械設備：指維修用的烤漆房、紅外線烤燈、舉升機、車身大梁校正儀、四輪定位儀、噴油器清洗機、電焊機、外形修復機等機械類設備。

3.4辦公設備：公司日常經營中使用的空調、電腦、打印機、復印機、傳真機、數碼相機、電視機、電話交換機、手機、沙發等辦公物品；為加強控制，各分公司綜合部應設立固定資產實物賬進行登記、備查。

3.5工具器具：指維修站所使用的各類汽車維修用的工具器具等；各維修站所購入的工具器具，2000元以下者計入低值易耗品一次攤銷，各分公司專用工具室應指定專人負責管理，并設立低值易耗品備查薄登記、備查。

3.6其他：以上分類中未包含的固定資產。

4.固定資產管理部門

4.1各分公司綜合部為固定資產實物管理部門, 應設置固定資產實物臺賬，依據原始單據，登記固定資產實物賬，做到賬實、賬賬相符。

4.2使用部門負責人應將實物資產的日常使用管理、定期保養和維護責任落實到人，并負有領導責任。部門經理應不定期對實物資產進行檢查清點。

4.3總公司使用的固定資產歸擁有固定資產所有權的分公司綜合部管理。

4.4各分公司綜合部應負責對固定資產進行分類編號（具體格式見附表）、調撥、出售、報廢、定期盤點、領用、交接等有關事項執行第二、三、四、五、六條規定。

5、固定資產核算部門

5.1各分公司財務部為本公司固定資產的核算部門，總公司財控部只設固定資產備查賬。

5.2財務部應設置固定資產總賬、明細分類賬及卡片賬，依據原始憑證，按單個品種數量登記固定資產明細賬及卡片賬，做到賬實相符。

5.3財務部負責對固定資產增減變動以及折舊情況及時進行賬務處理。

5.4各分公司財務部應協助綜合部在每年11月份進行一次固定資產盤點，做到賬實相符。于12月10日前出具盤點報告（由財務部負責）。

6.固定資產的增減變動

6.1 固定資產的購置

6.1.1一般固定資產，由總公司物業服務部統一購置；專用固定資產，由總公司物業服務部和請購部門共同購置。

6.1.2各使用部門填寫請購申請單，對產地、品牌、價格及性能做好市場調查，請購申請單上應注明需用資產名稱、規格、型號、性能、數量、預計購買價格等要素，報總公司董事長批準后遞交總公司物業服務部購買。

6.1.3總公司物業服務部根據批準后的請購申請單內容，安排專人負責采購，或與請購部門共同購置（專用固定資產）。

6.1.4采購結束，由資產使用部門對資產性能、質量等進行驗收，對資產價格進行核查，核實無誤后填寫固定資產驗收清單一式三份，其中一份由總公司財控部留存登記固定資產備查賬，一份由使用公司綜合部留存登記固定資產實物賬，一份隨同購貨發票、經批準的請購申請單傳遞至使用公司財務部，辦理報銷入賬手續，同時登記固定資產明細賬。另外資產使用部門還須填寫固定資產實物卡片一式兩份，一份由使用部門留存，另一份交總公司財控部備案。

6.1.5所有固定資產的購置發票應由總公司物業服務部簽字后方可報銷。

6.2固定資產轉移、調撥

6.2.1各分公司固定資產未經批準，不得隨意轉移或調撥。個人配備物品，若個人調動或離職，應將所使用的固定資產交回本公司綜合部；各分公司綜合部應作好相關實物交接工作。

6.2.2固定資產在總公司內各分公司之間轉移調撥，須經總公司董事長批準，并須在總公司財控部辦理固定資產轉移登記；由使用公司的部門提出申請，該公司的綜合部填制固定資產轉移單一式五份，調出和調入公司的總經理、調出和調入的部門經理及綜合部人員簽字確認，以明確資產轉移后的相關使用人，落實責任；五份轉移單，調出和調入公司的綜合部、財務部各1份，另1份總公司財控部留存登記固定資產備查賬。

6.2.3各分公司內部部門之間轉移調撥，須到各分公司綜合部辦理固定資產轉移登記，由需使用的部門提出申請，該公司綜合部填制轉移單一式兩份，公司總經理、調出和調入的部門經理及綜合部人員簽字確認，以明確資產轉移后的相關使用人，落實責任；該公司的綜合部、財務部各留存1份轉移單。

6.2.4未經批準擅自調撥轉移資產者，將追究調出公司、調出部門或原使用人的責任。具體執行第七條第1款的規定。

6.3固定資產出售

6.3.1固定資產如需出售處理，由使用部門提出申請，詳細說明出售情況（對方單位名稱、出售價格、資產狀況等）及出售原因，各分公司綜合部會同相關技術人員進行技術鑒定，由品牌經理簽字后，報總公司董事長批準。

6.3.2財務部門根據總經理批準的固定資產出售報告進行賬務處理，根據實收款項開具相關發票，進行固定資產清理的賬務處理。

6.3.3各分公司綜合部依據財務開具的發票及收款收據辦理發貨手續，核銷實物賬，同時書面通知總公司財控部核銷備查賬。

6.4固定資產報廢、毀損

6.4.1固定資產報廢、毀損，首先應由原資產使用部門提出報廢申請，各分公司綜合部會同相關技術人員進行技術鑒定，確屬報廢無法修復使用者，報送品牌經理批準，報總公司財控部備案。

6.4.2經批準報廢的固定資產，各分公司綜合部、財務部會同原資產使用部門共同作廢品出售處理，所得價款由財務部收取并向廢品收購人出具收款收據，并依此開具出門證放行。財務部根據批準后的固定資產報廢申請及有關出售手續進行賬務處理，同時通知本公司綜合部及總公司財控部核銷備查賬。

6.5固定資產盤盈、盤虧

6.5.1各分公司每年11月份應根據財務部出具的固定資產清單進行固定資產盤點，各分公司綜合部為主要負責人，財務部及總公司物業服務部協助進行。

6.5.2盤點結束，由財務部負責出具盤點報告，注明盈虧原因，提出處理意見報品牌經理審核通過后，報送總公司財控部。若出現盤虧，須經總公司經管會審批通過。

6.5.3財務部門依據批準后的固定資產盈虧報告進行賬務處理，同時通知本公司綜合部及總公司財控部進行變更登記。

6.6 固定資產外借

固定資產要按規定嚴格管理、定期維護保養，未經總公司董事長批準不得外借（總公司外部）。固定資產外借必須在權屬綜合部辦理外借手續，未經批準擅自外借資產者，將追究當事人和部門經理的經濟和領導責任，具體執行第七條第2款的規定。

7.獎罰規定

7.1對違反本管理規定，未經批準擅自調撥轉移資產者，一經發現追究當事人或原使用人的經濟責任和部門經理的領導責任，給予調出公司品牌經理100元的經濟處罰、給予調出部門經理200元的經濟處罰、給予當事人或原使用人200元的經濟處罰。造成資產丟失的，執行第3款的規定。

7.2對違反本管理規定，未經批準擅自外借資產者，將追究當事人的經濟責任及部門經理的經濟和領導責任，并視情節輕重給予必要的紀律處分，給予當事人資產原價值20%的經濟處罰，對部門經理給予200元的罰款。對于造成經濟損失的，由當事人全額賠償，部門經理承擔經濟損失的20%為領導責任；若落實不到責任人時，由部門經理承擔賠償責任。造成資產丟失的，執行第3款

固定資產管理規定

1.目的

為了加強總公司固定資產的管理，提高固定資產的使用效益，避免損失和浪費，明確部門及員工的職責，現結合總公司的實際情況，特制定本規定。

2.固定資產標準

2.1 固定資產是指企業使用期限超過1年以上，單價2000元以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等，不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用年限超過2年的，也應當作為固定資產。有些不可分割使用的配套設備和設施雖然單件價值低于規定標準，也應隨主體設備一起作為固定資產管理。

2.2 除固定資產以外的物質資產，列入低值易耗品管理。

3.固定資產分類

各分公司所持有的固定資產，依其使用情況及經濟用途分為以下六類：

3.1房屋建筑物：指各分公司自行或委托建造的各類房屋建筑物，如展廳、樓房、簡易房、噴水池、道路、圍墻等。

3.2運輸設備：指公司日常經營中使用的轎車、面包車、救援車、試乘試駕車、服務車等各種自有車輛。

3.3機械設備：指維修用的烤漆房、紅外線烤燈、舉升機、車身大梁校正儀、四輪定位儀、噴油器清洗機、電焊機、外形修復機等機械類設備。

3.4辦公設備：公司日常經營中使用的空調、電腦、打印機、復印機、傳真機、數碼相機、電視機、電話交換機、手機、沙發等辦公物品；為加強控制，各分公司綜合部應設立固定資產實物賬進行登記、備查。

3.5工具器具：指維修站所使用的各類汽車維修用的工具器具等；各維修站所購入的工具器具，2000元以下者計入低值易耗品一次攤銷，各分公司專用工具室應指定專人負責管理，并設立低值易耗品備查薄登記、備查。

3.6其他：以上分類中未包含的固定資產。

4.固定資產管理部門

4.1各分公司綜合部為固定資產實物管理部門, 應設置固定資產實物臺賬，依據原始單據，登記固定資產實物賬，做到賬實、賬賬相符。

4.2使用部門負責人應將實物資產的日常使用管理、定期保養和維護責任落實到人，并負有領導責任。部門經理應不定期對實物資產進行檢查清點。

4.3總公司使用的固定資產歸擁有固定資產所有權的分公司綜合部管理。

4.4各分公司綜合部應負責對固定資產進行分類編號（具體格式見附表）、調撥、出售、報廢、定期盤點、領用、交接等有關事項執行第二、三、四、五、六條規定。

5、固定資產核算部門

5.1各分公司財務部為本公司固定資產的核算部門，總公司財控部只設固定資產備查賬。

5.2財務部應設置固定資產總賬、明細分類賬及卡片賬，依據原始憑證，按單個品種數量登記固定資產明細賬及卡片賬，做到賬實相符。

5.3財務部負責對固定資產增減變動以及折舊情況及時進行賬務處理。

5.4各分公司財務部應協助綜合部在每年11月份進行一次固定資產盤點，做到賬實相符。于12月10日前出具盤點報告（由財務部負責）。

6.固定資產的增減變動

6.1 固定資產的購置

6.1.1一般固定資產，由總公司物業服務部統一購置；專用固定資產，由總公司物業服務部和請購部門共同購置。

6.1.2各使用部門填寫請購申請單，對產地、品牌、價格及性能做好市場調查，請購申請單上應注明需用資產名稱、規格、型號、性能、數量、預計購買價格等要素，報總公司董事長批準后遞交總公司物業服務部購買。

6.1.3總公司物業服務部根據批準后的請購申請單內容，安排專人負責采購，或與請購部門共同購置（專用固定資產）。

6.1.4采購結束，由資產使用部門對資產性能、質量等進行驗收，對資產價格進行核查，核實無誤后填寫固定資產驗收清單一式三份，其中一份由總公司財控部留存登記固定資產備查賬，一份由使用公司綜合部留存登記固定資產實物賬，一份隨同購貨發票、經批準的請購申請單傳遞至使用公司財務部，辦理報銷入賬手續，同時登記固定資產明細賬。另外資產使用部門還須填寫固定資產實物卡片一式兩份，一份由使用部門留存，另一份交總公司財控部備案。

6.1.5所有固定資產的購置發票應由總公司物業服務部簽字后方可報銷。

6.2固定資產轉移、調撥

6.2.1各分公司固定資產未經批準，不得隨意轉移或調撥。個人配備物品，若個人調動或離職，應將所使用的固定資產交回本公司綜合部；各分公司綜合部應作好相關實物交接工作。

6.2.2固定資產在總公司內各分公司之間轉移調撥，須經總公司董事長批準，并須在總公司財控部辦理固定資產轉移登記；由使用公司的部門提出申請，該公司的綜合部填制固定資產轉移單一式五份，調出和調入公司的總經理、調出和調入的部門經理及綜合部人員簽字確認，以明確資產轉移后的相關使用人，落實責任；五份轉移單，調出和調入公司的綜合部、財務部各1份，另1份總公司財控部留存登記固定資產備查賬。

6.2.3各分公司內部部門之間轉移調撥，須到各分公司綜合部辦理固定資產轉移登記，由需使用的部門提出申請，該公司綜合部填制轉移單一式兩份，公司總經理、調出和調入的部門經理及綜合部人員簽字確認，以明確資產轉移后的相關使用人，落實責任；該公司的綜合部、財務部各留存1份轉移單。

6.2.4未經批準擅自調撥轉移資產者，將追究調出公司、調出部門或原使用人的責任。具體執行第七條第1款的規定。

6.3固定資產出售

6.3.1固定資產如需出售處理，由使用部門提出申請，詳細說明出售情況（對方單位名稱、出售價格、資產狀況等）及出售原因，各分公司綜合部會同相關技術人員進行技術鑒定，由品牌經理簽字后，報總公司董事長批準。

6.3.2財務部門根據總經理批準的固定資產出售報告進行賬務處理，根據實收款項開具相關發票，進行固定資產清理的賬務處理。

6.3.3各分公司綜合部依據財務開具的發票及收款收據辦理發貨手續，核銷實物賬，同時書面通知總公司財控部核銷備查賬。

6.4固定資產報廢、毀損

6.4.1固定資產報廢、毀損，首先應由原資產使用部門提出報廢申請，各分公司綜合部會同相關技術人員進行技術鑒定，確屬報廢無法修復使用者，報送品牌經理批準，報總公司財控部備案。

6.4.2經批準報廢的固定資產，各分公司綜合部、財務部會同原資產使用部門共同作廢品出售處理，所得價款由財務部收取并向廢品收購人出具收款收據，并依此開具出門證放行。財務部根據批準后的固定資產報廢申請及有關出售手續進行賬務處理，同時通知本公司綜合部及總公司財控部核銷備查賬。

6.5固定資產盤盈、盤虧

6.5.1各分公司每年11月份應根據財務部出具的固定資產清單進行固定資產盤點，各分公司綜合部為主要負責人，財務部及總公司物業服務部協助進行。

6.5.2盤點結束，由財務部負責出具盤點報告，注明盈虧原因，提出處理意見報品牌經理審核通過后，報送總公司財控部。若出現盤虧，須經總公司經管會審批通過。

6.5.3財務部門依據批準后的固定資產盈虧報告進行賬務處理，同時通知本公司綜合部及總公司財控部進行變更登記。

6.6 固定資產外借

固定資產要按規定嚴格管理、定期維護保養，未經總公司董事長批準不得外借（總公司外部）。固定資產外借必須在權屬綜合部辦理外借手續，未經批準擅自外借資產者，將追究當事人和部門經理的經濟和領導責任，具體執行第七條第2款的規定。

7.獎罰規定

7.1對違反本管理規定，未經批準擅自調撥轉移資產者，一經發現追究當事人或原使用人的經濟責任和部門經理的領導責任，給予調出公司品牌經理100元的經濟處罰、給予調出部門經理200元的經濟處罰、給予當事人或原使用人200元的經濟處罰。造成資產丟失的，執行第3款的規定。

7.2對違反本管理規定，未經批準擅自外借資產者，將追究當事人的經濟責任及部門經理的經濟和領導責任，并視情節輕重給予必要的紀律處分，給予當事人資產原價值20%的經濟處罰，對部門經理給予200元的罰款。對于造成經濟損失的，由當事人全額賠償，部門經理承擔經濟損失的20%為領導責任；若落實不到責任人時，由部門經理承擔賠償責任。造成資產丟失的，執行第3款的規定。

7.3 對違反本管理規定，遺失資產的當事人，按資產重置價值的60%賠償。對部門經理給予資產重置價值20%的罰款。

7.4對違反本管理規定，人為損壞資產較輕的當事人，承擔全部修理費用，并對部門經理，給予通報批評；對情節嚴重、影響惡劣的當事人，除承擔全部修理費用外，予以辭退。并對部門經理，按修理費用的50%給予罰款。

8.財務部門每月按各類固定資產規定的使用年限，折舊率計算固定資產折舊，列入有關的成本費用核算，并作相關經營分析。

9.其他未盡事宜另行通知。

10.本管理規定由財控部制定并負責解釋的規定。

7.3 對違反本管理規定，遺失資產的當事人，按資產重置價值的60%賠償。對部門經理給予資產重置價值20%的罰款。

7.4對違反本管理規定，人為損壞資產較輕的當事人，承擔全部修理費用，并對部門經理，給予通報批評；對情節嚴重、影響惡劣的當事人，除承擔全部修理費用外，予以辭退。并對部門經理，按修理費用的50%給予罰款。

8.財務部門每月按各類固定資產規定的使用年限，折舊率計算固定資產折舊，列入有關的成本費用核算，并作相關經營分析。

9.其他未盡事宜另行通知。

10.本管理規定由財控部制定并負責解釋

第四篇：定稿 4S店銷售部規章制度

銷售部規章制度

一、新員工入職

二、日常規范

三、顧客信息制度

四、訂單及交車制度

五、商品車管理制度

六、試駕車管理制度

一。新員工入職

1．新員工試用期為 個月，轉正需填寫《試用期員工轉正申請》根據其銷售情況及工作表現，由銷售經理評定其能否轉正，簽字生效后交行政備案。2．試用期間有權利、有義務接受公司的各種培訓。

3．試用期間配帶試用期工牌，著深色正裝上班；遵守公司的所有規章制度。

4．試用期間由公司專門由培訓講師進行相關業務培訓，老銷售顧問帶其熟悉業務流程，帶教銷售顧問對新員工負全責。

5．試用期間拿單車提成（根據當月銷售政策），其銷售車輛計算在帶教銷售顧問業績內。

二。日常規范

1．著公司統一工裝上班，帶工牌。工裝必須干凈整潔，（襯衣領口、袖口）男士須打統一領帶，頭發整齊，發梢不可過耳，穿深色襪子，皮鞋干凈；女士須佩帶統一發髻、絲帶、化淡狀，不可披肩散發。

2．公司晨會如無特殊情況，銷售部員工必須全體參加，必須著裝整齊，儀容儀表于會前整理好，不規范者不得參加晨會。

3．晨會前整理好內務，任何人不得在早會后出現洗臉化妝、吃東西等與工作無關的事宜 4．所有人員必須維持好辦公室衛生；個人辦公桌面、櫥柜及電腦由本人負責，辦公物品擺放整齊有序，桌面無污漬，電腦無灰塵；若發現物品擺放凌亂，桌面和電腦上留有灰塵。5．上班時間不得以任何理由外出公司辦私事，有事請假銷售經理批準后，方可離開。6．請假或休班者于前一天提前告知銷售經理及行政部；不可代人請假，不可電話請假，特殊情況除外，周五不允許休息。

7．展車衛生由銷售主管負責檢查，晨會前銷售顧問開始清理辦公室、展車及展廳衛生，責任到人。由銷售主管負責檢查。

9．新進展廳展車，不論值班與否所有銷售人員都有義務清理車輛。10．銷售顧問接待客戶完畢后及時清理洽談區域，桌椅恢復原位，紙杯收起放到指定地方。11．銷售顧問嚴格按照規定值班，任何時間不得出現空崗，午餐期間實行輪崗，用餐時間不得超過半小時，接待客戶除外。

12．全員會議和培訓必須全部參加，違者按曠工處理或辭退；參會期間，手機必須調到振動或靜音上。14．銷售部人員參加任何會議和培訓及其他集體活動時，必須提前3分鐘到達。

15．上班時間不允許在公司內吸煙、吃口香糖、吃零食、上網玩游戲、喝酒、串崗、電腦專人專用；吸煙必須到指定吸煙區。

16．銷售部人員不得在展廳內，辦公室追逐嬉戲、大聲喧嘩違。17．銷售部人員不得以任何理由在展廳與客戶發生爭執。18．銷售顧問因銷售原因引起客戶抱怨及投訴，經理有權視情節輕重程度決定是否取消該車業績和提成（包括合格證、發票、臨牌等不可控因素）。

19.任何人員不得私自調換業績一經發現取消該車業績和提成。

20．每月總結一次成交率、留電率和試乘試駕率及客戶滿意度，如聯系兩月成交率及客戶滿意度為末位，其員工將繼續學習培訓或被勸退。

21．已定車輛的車架號必須寫在庫存看板上，并寫上“已訂”字樣，如未履行以上程序，該車可以自由銷售；反之，該車如被銷售，其銷售人承擔一切后果。

22．工具包必須包括資料，名片，訂單，試乘試駕協議，簽字筆，保險相關，東標金融資料，資料摘要。

23．每周五晚上為銷售部全員會議，所有人員必須參加，未參加者按曠工處理。24.銷售顧問在展廳內行走禁止兩手插入口袋或倒背手，兩人以上行走不得勾肩搭背或嬉戲追逐違者。

25.銷售顧問在展廳內站立時禁止雙手叉腰或插入口袋、雙臂抱胸、扎堆聊天。26.銷售部所有人員手機必須24小時保持暢通。

三.顧客信息制度

1．新客戶資源的信息卡必須于當日建立，立即錄入東標信息管理系統。2．新建客戶信息卡次日必須回訪，以后再次回訪根據其購車意向而定。4．長期客戶銷售顧問在回訪中連續三次短信回訪視為無效回訪。

5.出現重卡情況時，銷售顧問不得當著客戶的面發生爭執，造成不良后果，視情節輕重再做處罰。

7.前臺接電話標準用語是：你好XXX店銷售部XXX。很高興為你服務。四.訂單及交車制度

1．訂單簽定后必須有銷售經理或銷售主管簽字后即可生效；中途不可隨意修改，如需修改要有銷售經理或銷售主管簽字同意，私自修改視為無效；修改后的訂單以修改日期為準。2．提車順序按照訂單時間早晚排列，其中全款優先提車。

3.交車時嚴格遵守交車流程，已交付車輛不得停放交付區，影響其他客戶交付。

五.商品車管理制度

1.新進車輛的驗收，必須按照公司規定嚴格驗收，因運輸途中造成的損失，必須立即查找原因，制訂解決方案；屬本車質量問題的，要及時聯系售后索賠人員，進行索賠。

2.庫存車輛的掌握，必須于每天早晨9點之前，下午17點之前分兩次報助理處核對庫存。3.商品車鑰匙拿取必須及時登記，如若丟失相關責任人按相關價格自行賠付。4.商品車開關車門管理，因車窗門未關造成后果的，視情節輕重再做處理。

5.車輛調離，車輛在調離過程中發生刮擦等受損現象，相關責任人按相關價格自行賠付。

六.試駕車管理制度

1.試駕車必須每天打掃，9點30之前必須打掃完畢。2.試駕和辦公用車前必須填寫使用登記表。

3.試駕前后必須將試駕協議填寫完整并上交，并及時做好回訪工作。4.車輛外出工作時，發生問題由當事人負全責，公司不予承擔。

第五篇：4S店銷售部規章制度

銷售部規章制度

一、新員工入職

二、日常規范

三、顧客信息制度

四、訂單及交車制度

五、商品車管理制度

六、試駕車管理制度

一。新員工入職

1．新員工試用期為三個月，轉正需填寫《試用期員工轉正申請》根據其三個月內銷售情況及工作表現，由銷售經理評定其能否轉正，簽字生效后交行政備案。

2．試用期間有權利、有義務接受公司的各種培訓。

3．試用期間配帶試用期工牌，著深色正裝上班；遵守公司的所有規章制度。

4．試用期間由公司專門由培訓講師進行相關業務培訓，老銷售顧問帶其熟悉業務流程，帶教銷售顧問對新員工負全責。

5．試用期間拿單車提成（根據當月銷售政策），其銷售車輛計算在帶教銷售顧問業績內。

二。日常規范

1．著公司統一工裝上班，帶工牌。工裝必須干凈整潔，（襯衣領口、袖口）男士須打統一領帶，頭發整齊，發梢不可過耳，穿深色襪子，皮鞋干凈；女士須佩帶統一發髻、絲帶、化淡狀，不可披肩散發。

2．公司晨會如無特殊情況，銷售部員工必須全體參加，必須著裝整齊，儀容儀表（參照第1條）于會前整理好，不規范者不得參加晨會。

3．晨會前整理好內務，任何人不得在早會后出現洗臉化妝、吃東西等與工作無關的事宜違者罰款20元。

4．所有人員必須維持好辦公室衛生；個人辦公桌面、櫥柜及電腦由本人負責，辦公物品擺放整齊有序，桌面無污漬，電腦無灰塵；若發現物品擺放凌亂，桌面和電腦上留有灰塵。

5．上班時間不得以任何理由外出公司辦私事，有事請假銷售經理批準后，方可離開違者罰款50元。

6．請假或休班者于前一天提前告知銷售經理及行政部；不可代人請假，不可電話請假，特殊情況除外，周五不允許休息。

7．展車衛生由銷售主管負責檢查，晨會前銷售顧問開始清理辦公室、展車及展廳衛生，責任到人。晨會前必須清理完畢，由銷售主管負責檢查，衛生標準參照5S，晨會前沒打掃者及檢查不合格者罰款20元。

9．新進展廳展車，不論值班與否所有銷售人員都有義務清理車輛。

10．銷售顧問接待客戶完畢后及時清理洽談區域，桌椅恢復原位，紙杯收起放到指定地方違者罰款10元。

11．銷售顧問接待客戶時不允許接電話。

12．銷售顧問嚴格按照規定值班，任何時間不得出現空崗，午餐期間實行輪崗，用餐時間不得超過半小時，接待客戶除外。

13．全員會議和培訓必須全部參加，違者按曠工處理或辭退；參會期間，手機必須調到振動或靜音上。

14．銷售部人員參加任何會議和培訓及其他集體活動時，必須提前3分鐘到達。

15．上班時間不允許在公司內吸煙、吃口香糖、吃零食、上網玩游戲、喝酒、串崗、電腦專人專用，違者罰款200元；吸煙必須到指定吸煙區。

16．銷售部人員不得在展廳內，辦公室追逐嬉戲、大聲喧嘩違者罰款20元。

17．銷售部人員不得以任何理由在展廳與客戶發生爭執。

18．銷售顧問因銷售原因引起客戶抱怨及投訴，經理有權視情節輕重程度決定是否取消該車業績和提成（包括合格證、發票、臨牌等不可控因素）。

19.任何人員不得私自調換業績一經發現取消該車業績和提成。

20．每月總結一次成交率、留電率和試乘試駕率及客戶滿意度，如聯系兩月成交率及客戶滿意度為末位，其員工將繼續學習培訓或被勸退。

21．已定車輛的車架號必須寫在庫存看板上，并寫上“已訂”字樣，如未履行以上程序，該車可以自由銷售；反之，該車如被銷售，其銷售人承擔一切后果。

22．工具包必須包括資料，名片，訂單，試乘試駕協議，簽字筆，保險相關，東標金融資料，資料摘要。

23．每周五晚上為銷售部全員會議，所有人員必須參加，未參加者按曠工處理。

24.銷售顧問在展廳內行走禁止兩手插入口袋或倒背手，兩人以上行走不得勾肩搭背或嬉戲追逐違者罰款20元。

25.銷售顧問在展廳內站立時禁止雙手叉腰或插入口袋、雙臂抱胸、扎堆聊天違者罰款20元。

26.銷售部所有人員手機必須24小時保持暢通。

27.銷售定期組織的相關專業知識考試前三名每人可獲獎金50元。（其獎金由此次考試后三名員工支付）。

三.顧客信息制度

1．新客戶資源的信息卡必須于當日建立，立即錄入東標信息管理系統，違反者罰款50元。

2．新建客戶信息卡次日必須回訪，以后再次回訪根據其購車意向而定，違反者罰款50元。

4．長期客戶銷售顧問在回訪中連續三次短信回訪視為無效回訪。

5.出現重卡情況時，銷售顧問不得當著客戶的面發生爭執，造成不良后果，視情節輕重再做處罰。

6.當日值班接待來電或來訪留電客戶，必須在當天以短信形式首次回訪，回訪內容為：您好我是XXX店的銷售顧問XXX，一次未回罰款20元。

7.前臺接電話標準用語是：你好XXX店銷售部XXX。很高興為你服務。不按標準罰款20元。

四.訂單及交車制度

1．訂單簽定后必須有銷售經理或銷售主管簽字后即可生效；中途不可隨意修改，如需修改要有銷售經理或銷售主管簽字同意，私自修改視為無效；修改后的訂單以修改日期為準。

2．提車順序按照訂單時間早晚排列，其中全款優先提車。

3.交車時嚴格遵守交車流程，已交付車輛不得停放交付區，影響其他客戶交付。

4.公司會推舉出當月的銷售冠軍，季度銷售冠軍及全年的銷售總冠軍。月銷售冠軍獎勵500元，季度銷售冠軍獎勵1000元，銷售冠軍獎勵由公司決定。（評定標準以交付總量為準。）

五.商品車管理制度

1.新進車輛的驗收，必須按照公司規定嚴格驗收，因運輸途中造成的損失，必須立即查找原因，制訂解決方案；屬本車質量問題的，要及時聯系售后索賠人員，進行索賠。

2.庫存車輛的掌握，必須于每天早晨9點之前，下午17點之前分兩次報助理處核對庫存。

3.商品車鑰匙拿取必須及時登記，如若丟失相關責任人按相關價格自行賠付。

4.商品車開關車門管理，因車窗門未關造成后果的，視情節輕重再做處理。

5.車輛調離，車輛在調離過程中發生刮擦等受損現象，相關責任人按相關價格自行賠付。

六.試駕車管理制度

1.試駕車必須每天打掃，9點30之前必須打掃完畢，違者罰款20元。

2.試駕和辦公用車前必須填寫使用登記表。

3.辦公用車只允許使用1.4排量的試駕車，其它車輛必須銷售經理同意方可使用。

4.試駕前后必須將試駕協議填寫完整并上交，并及時做好回訪工作。

5.車輛外出工作時，發生問題由當事人負全責，公司不予承擔。