第一篇：農(nóng)村信用社年底以前形成不良貸款損失責(zé)任追究處理辦法

ⅩⅩ區(qū)農(nóng)村信用社年底以前形成不良貸款損失責(zé)任追

究處理辦法

第一條

為強化貸款責(zé)任人的責(zé)任意識，促進ⅩⅩ區(qū)農(nóng)村信用合作社（以下簡稱信用社）不良貸款清收，控制信貸風(fēng)險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，按照國家有關(guān)法律、法規(guī)和自治區(qū)聯(lián)社有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條

本辦法適用于ⅩⅩ區(qū)轄內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、縣（市）農(nóng)村信用合作聯(lián)社〔以下統(tǒng)稱縣（市）聯(lián)社〕，對ⅩⅩ年12月31日以前形成的不良貸款損失責(zé)任人責(zé)任追究。對ⅩⅩ年1月1日以后形成的不良貸款損失責(zé)任人的處理，依據(jù)《ⅩⅩ區(qū)農(nóng)村信用合作社員工違反規(guī)章制度處理規(guī)定》追究責(zé)任。

第三條

本辦法所稱不良貸款責(zé)任人是指在貸款調(diào)查、審查、審批、貸后管理環(huán)節(jié)的所有責(zé)任人員。

第四條

責(zé)任追究的原則。堅持“尊重歷史、區(qū)別對待、逐筆審查，明確責(zé)任”的原則。要充分考慮信用社管理體制的歷史變化，區(qū)別不同時期、不同性質(zhì)進行逐筆審計，明確責(zé)任。

第五條

責(zé)任追究的方式。不良貸款責(zé)任人追究按性質(zhì)劃分為違法、違規(guī)和非違法違規(guī)三種形式。

（一）對違法的貸款責(zé)任人，移交司法機關(guān)處理；

（二）對違規(guī)責(zé)任人員的處理方式： 1.經(jīng)濟處罰，包括罰款、扣發(fā)績效獎金等；

2.紀(jì)律處分，包括警告、記過、記大過、降級、撤職、解除勞動合同；

3.其他處理，包括通報批評、離崗清收、限期調(diào)離、停職、解聘專業(yè)技術(shù)職務(wù)等；

以上處理方式可以并處。

4.觸犯法律的移交司法機關(guān)追究法律責(zé)任。

（三）對非違法違規(guī)的貸款責(zé)任人，主要采取經(jīng)濟處罰的措施。

第六條

違法違規(guī)貸款責(zé)任人處理。

（一）違法違規(guī)貸款認定范圍：

1.超越審批權(quán)限、化整為零、壘大戶、自批自貸、一戶多貸、大額貸款不經(jīng)集體審批的貸款。

2.跨區(qū)域貸款。

3.違規(guī)以貸收息，以貸還貸。

4.違反規(guī)定或擅自越權(quán)展期的貸款。5.冒名貸款。

6.未按規(guī)定依法辦理抵（質(zhì)）押手續(xù)發(fā)放的抵（質(zhì)）押貸款。

7.帳外經(jīng)營發(fā)放的貸款。

8.向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的貸款。9.向無借款資格人發(fā)放的貸款以及發(fā)放不符合國家產(chǎn)業(yè)政策或投向不合理的貸款。

10.利用職權(quán)合股經(jīng)商、從中漁利、或索賄受賄發(fā)放的貸款。

11.其他違規(guī)違紀(jì)發(fā)放的貸款。

（二）處理依據(jù)。依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《貸款通則》、《金融違法行為處罰辦法》和人民銀行《印發(fā)農(nóng)村信用合作社工作人員違反規(guī)章制度處理的暫行規(guī)定》（銀農(nóng)發(fā)〔1998〕39號）等相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章制度執(zhí)行。

第七條

非違法違規(guī)的貸款責(zé)任人處理：

（一）非違法違規(guī)的貸款責(zé)任認定。因國家政策變化、企業(yè)改制、轉(zhuǎn)制、政府行政干預(yù)、自然災(zāi)害等客觀原因形成的責(zé)任損失貸款，采取經(jīng)濟處罰的措施。

（二）經(jīng)濟處罰標(biāo)準(zhǔn)。

1.1996年12月31日以前發(fā)放的貸款相關(guān)責(zé)任人處罰：（1）損失金額在5萬元（含）以上30萬元（含）以下的，給予500元---1,500元經(jīng)濟處罰；

（2）損失金額在30萬元以上50萬元（含）以下的，給予1,500元—3,000元經(jīng)濟處罰；

（3）損失金額在50萬元以上100萬元（含）以下的，給予3,000元—5,000元經(jīng)濟處罰；

（4）損失金額在100萬元以上150萬元（含）以下的，給予5,000元—8,000元經(jīng)濟處罰；（5）損失金額在150萬元以上的，給予8,000元—10,000元經(jīng)濟處罰。

2.1997年1月1日至2000年12月31日以前發(fā)放的貸款相關(guān)責(zé)任人處罰：

（1）損失金額在5萬元（含）以上30萬元（含）以下的，給予1,500元---3,000元經(jīng)濟處罰；

（2）損失金額在30萬元以上50萬元（含）以下的，給予3,000元—5,000元經(jīng)濟處罰；

（3）損失金額在50萬元以上100萬元（含）以下的，給予5,000元—8,000元經(jīng)濟處罰；

（4）損失金額在100萬元以上150萬元（含）以下的，給予8,000元—10,000元經(jīng)濟處罰；

（5）損失金額在150萬元以上的，給予10,000元—15,000元經(jīng)濟處罰。

3.2001年1月1日至ⅩⅩ年12月31日以前發(fā)放的貸款相關(guān)責(zé)任人處罰：

（1）損失金額在5萬元（含）以上30萬元（含）以下的，給予3,000元---5,000元經(jīng)濟處罰；

（2）損失金額在30萬元以上50萬元（含）以下的，給予5,000元—8,000元經(jīng)濟處罰；

（3）損失金額在50萬元以上100萬元（含）以下的，給予8,000元—10,000元經(jīng)濟處罰；（4）損失金額在100萬元以上150萬元（含）以下的，給予10,000元—15,000元經(jīng)濟處罰；

（5）損失金額在150萬元以上的，給予15,000元—20,000元經(jīng)濟處罰。

第八條

不良貸款責(zé)任劃分：

（一）農(nóng)戶小額信用貸款，包片信貸員為第一責(zé)任人，并對形成的不良貸款負100%責(zé)任。

（二）在規(guī)定審批權(quán)限內(nèi)，信貸員直接經(jīng)辦的全部貸款，信貸員為第一責(zé)任人并對形成的不良貸款負100%責(zé)任。如經(jīng)審查人員審查，信貸員為第一責(zé)任人負80%責(zé)任，審查人員為第二責(zé)任人負20％責(zé)任。

（三）超過信貸員審批權(quán)限，信貸員調(diào)查、審查同意報信用社主任（負責(zé)人）審批發(fā)放的貸款，信貸員為第一責(zé)任人負70%責(zé)任，審查人員為第二責(zé)任人負10％責(zé)任，主任（負責(zé)人）為第三責(zé)任人負20%責(zé)任。未經(jīng)審查發(fā)放的貸款，信貸員為第一責(zé)任人負80％責(zé)任，主任（負責(zé)人）為第二責(zé)任人負20％責(zé)任。

（四）信貸員不同意，信用社主任（負責(zé)人）堅持發(fā)放的貸款，主任（負責(zé)人）為第一責(zé)任人負100%責(zé)任，信貸員不承擔(dān)責(zé)任。

（五）超過信用社審批權(quán)限，信用社審查同意并上報縣（市）聯(lián)社審批的貸款，信用社調(diào)查信貸員為第一責(zé)任人負60%責(zé)任，信用社審查人員、主任（負責(zé)人）、縣（市）聯(lián)社審批人員共同為第二責(zé)任人分別負10％、20%、10%責(zé)任。信貸員不同意上報，信用社主任（負責(zé)人）堅持上報的，信用社主任（負責(zé)人）為第一責(zé)任人負90%責(zé)任，縣（市）聯(lián)社審批人員為第二責(zé)任人負10%責(zé)任，信用社信貸員、審查人員不承擔(dān)責(zé)任。

（六）縣（市）聯(lián)社貸款管理委員會研究決定，書面推薦信用社發(fā)放的貸款，縣（市）聯(lián)社貸款管理委員會成員為第一責(zé)任人負90%責(zé)任，其中：主任委員承擔(dān)60％，其他成員共同對相應(yīng)比例的責(zé)任負責(zé)；信用社主任（負責(zé)人）為第二責(zé)任人負10%責(zé)任。

（七）信用社集體多人調(diào)查、審查、決策的，多個調(diào)查、審查、決策人共同對相應(yīng)比例的責(zé)任負責(zé)；縣（市）聯(lián)社集體多人調(diào)查、審查、決策的，多個調(diào)查、決策人員共同對相應(yīng)比例的責(zé)任負責(zé)。

（八）經(jīng)濟處罰是對一筆損失貸款處罰額度，由相關(guān)責(zé)任人共同承擔(dān)。

第九條

責(zé)任追究的程序。對不良貸款損失和責(zé)任人經(jīng)審計認定后，必須按照《ⅩⅩ區(qū)農(nóng)村信用合作社員工違反規(guī)章制度處理規(guī)定》的處理程序處理。

（一）堅持公開透明的原則。不良貸款損失和責(zé)任人的認定由縣（市）聯(lián)社審計、監(jiān)察部門組織實施，嚴(yán)格工作程序，對不良貸款責(zé)任認定、當(dāng)事人約見談話、調(diào)查取證、處分決定、檔案整理等環(huán)節(jié)的工作，要認真負責(zé)，以事實為依據(jù)，視違規(guī)情節(jié)、后果等情況作出適當(dāng)處理，做到準(zhǔn)確翔實、有據(jù)可查。

（二）堅持公正公平的原則。責(zé)任不良貸款的認定處理工作要堅持統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，制度面前人人平等，不能因人而異，不得因責(zé)任人特殊身份地位而減輕、免除貸款責(zé)任或降低處罰標(biāo)準(zhǔn)。

（三）堅持公示制度。對每個不良貸款責(zé)任人的責(zé)任貸款數(shù)額、損失大小、處理意見、處罰結(jié)果，要逐人逐戶進行核實，在核對無誤經(jīng)當(dāng)事人簽字確認后，視情況采取上墻公示、大會宣讀、下發(fā)通報等多種方式進行公示，接受員工的監(jiān)督。

（四）堅持懲罰與教育相給合原則。要嚴(yán)肅處理少數(shù)違法違規(guī)人員，教育多數(shù)干部職工，引發(fā)案件的，從重或加重處理，強化全員質(zhì)量意識和合規(guī)意識。對給予記過以上紀(jì)律處分責(zé)任人的處理意見必須在內(nèi)部進行通報；對給予高管人員撤職以上紀(jì)律處分責(zé)任人的處理意見，要上報自治區(qū)聯(lián)社人力資源部審批。

（五）對實行經(jīng)濟處罰和紀(jì)律處分并處的責(zé)任人檔案，人事部門要分別整理相關(guān)資料建檔，并作為永久保管資料。

（六）對責(zé)任人調(diào)出原縣（市）聯(lián)社但在信用社系統(tǒng)的，由貸款所在縣（市）聯(lián)社提出處罰意見，上報自治區(qū)聯(lián)社風(fēng)險管理部，自治區(qū)聯(lián)社資產(chǎn)風(fēng)險管理部、紀(jì)檢監(jiān)察部將以上報意見為依據(jù)，向責(zé)任人所在聯(lián)社發(fā)函，落實處罰。

（七）已與信用社解除勞動合同的人員，經(jīng)查實在信用社工作期間有違規(guī)行為的，按有關(guān)規(guī)定提出處理建議，移送有關(guān)部門處理。退休和內(nèi)退人員，在信用社工作期間有違規(guī)行為的，根據(jù)本辦法進行處理。

第十條

以前有關(guān)規(guī)定與本辦法有抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。本辦法由ⅩⅩ區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社負責(zé)解釋和修訂。

第十一條

本辦法自下發(fā)之日起施行。原《ⅩⅩ區(qū)農(nóng)村信用合作社ⅩⅩ年底以前形成不良貸款損失責(zé)任追究處理辦法》（新農(nóng)信〔2009〕60號）同時廢止。

第二篇：不良貸款責(zé)任認定及處理辦法

Xx公司不良借款責(zé)任認定及處理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范不良借款責(zé)任的認定標(biāo)準(zhǔn)、認定程序及責(zé)任處理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，防范和化解信貸風(fēng)險，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于 及各。

第三條 及各 分別成立不良借款責(zé)任認定小組，按程序?qū)Σ涣冀杩钸M行責(zé)任認定。

第四條 本辦法所指不良借款主要指各 經(jīng)辦的借款，其金額包括不良借款的剩余本金和利息、違約金等。

第二章 責(zé)任劃分及認定原則

第五條 責(zé)任認定原則

（一）對不良借款進行責(zé)任認定應(yīng)遵循盡責(zé)免責(zé)的原則。

（二）對不良借款進行責(zé)任認定應(yīng)綜合分析不良形成原因，確定各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)及各經(jīng)辦人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任及比例。

（三）對于由于重大過失或故意給公司造成損失的不良借款，除按照責(zé)任認定處理外，相關(guān)責(zé)任人還將對造成的損失承擔(dān)賠償責(zé)任。

（四）對于違反相關(guān)法律規(guī)定且情節(jié)嚴(yán)重的不良借款，除在公司內(nèi)部認定責(zé)任外，還將通過法務(wù)部門維護公司權(quán)益。

（五）每筆不良借款的責(zé)任人可為1人或者多人。

第六條 調(diào)查人員責(zé)任

負責(zé)調(diào)查的人員（包括但不限于 客戶經(jīng)理、風(fēng)控人員、業(yè)務(wù)負責(zé)人、副總經(jīng)理、總經(jīng)理）根據(jù)該項目在業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的過失程度承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任比例。

（一）客戶經(jīng)理、、業(yè)務(wù)負責(zé)人、風(fēng)控人員對收集的借款主體及其重要關(guān)聯(lián)人（包括作為借款人及保證人的自然人、法人）影響評審決策的資料的完整性、真實性、全面性、有效性負責(zé)。

（二）副總經(jīng)理、總經(jīng)理對 客戶經(jīng)理、風(fēng)控人員、業(yè)務(wù)負責(zé)人是否按要求進行調(diào)查負責(zé)，承擔(dān)日常管理及風(fēng)險管控責(zé)任。

（三）金融事業(yè)部負責(zé)人對借款項目的調(diào)查環(huán)節(jié)承擔(dān)全面的管理責(zé)任。

第七條 審查人員責(zé)任

審查人員（初審崗、風(fēng)控人員）對借款主體及重要關(guān)聯(lián)人的合規(guī)性及合法性、重要數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、資料及數(shù)據(jù)的完整性和全面性負責(zé)，需對審查過程中發(fā)現(xiàn)的疑點進行風(fēng)險提示，并對借款方案做出建議。

第八條 審批人員責(zé)任

（一）各級審批人員（包含 評審委員會成員、評審委員會成員），對借款決策、方案設(shè)計、風(fēng)險控制措施等負責(zé)。審批人員應(yīng)當(dāng)充分考慮審查人員的風(fēng)險提示，并設(shè)計相應(yīng)方案控制風(fēng)險。

（二）經(jīng)過評審會批準(zhǔn)的借款在決策、方案設(shè)計、風(fēng)險控制措施上出現(xiàn)偏差的，評審委員會成員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，但明確提出正確意見的評審會成員可以免責(zé)。

（三）對于有管理責(zé)任的有權(quán)審批人（副總經(jīng)理、總經(jīng)理、風(fēng)控經(jīng)理、風(fēng)控副總），承擔(dān)評審方面的責(zé)任。

備注： 評審工作至少由一名 風(fēng)控人員、一名 副總經(jīng)理及一名 總經(jīng)理參加； 評審工作至少由兩名風(fēng)控人員及一名風(fēng)控經(jīng)理參加。

第九條 簽約人員、標(biāo)的發(fā)布人員責(zé)任

簽約人員（借款項目的當(dāng)事客戶經(jīng)理、當(dāng)事審核人員及行政或前臺）對簽約的合規(guī)性操作負責(zé)，標(biāo)的發(fā)布人員對所發(fā)布標(biāo)的正確操作負責(zé)。

第十條 貸后管理、檔案管理責(zé)任

客戶經(jīng)理、風(fēng)控人員應(yīng)對貸后管理的合規(guī)性、及時性以及到期或逾期借款的還款提醒、催收或資產(chǎn)保全負責(zé)。

第十一條 責(zé)任比例 責(zé)任認定具體標(biāo)準(zhǔn)參照《不良借款責(zé)任認定標(biāo)準(zhǔn)明細》（詳見附件表）。除因不可抗力（如發(fā)生重大自然災(zāi)害等）或外部政策調(diào)整（包括國家宏觀政策調(diào)控、環(huán)保政策和產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整等）導(dǎo)致項目發(fā)生不良外，原則上：

（一）首次借款放款后前3個月內(nèi)開始出現(xiàn)連續(xù)逾期，或周轉(zhuǎn)類借款第一次提醒后逾期，最后導(dǎo)致的不良借款，客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負責(zé)人、風(fēng)控人員、副總經(jīng)理的責(zé)任比例總和至少為80%，（二）首次借款第4到6個月開始出現(xiàn)連續(xù)逾期，或周轉(zhuǎn)類借款第2次及以后提款后逾期、續(xù)貸放款后前3個月開始出現(xiàn)連續(xù)逾期，最后導(dǎo)致的不良借款，客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負責(zé)人、風(fēng)控人員、副總經(jīng)理的責(zé)任比例總和至少為50%。

（三）首次借款第7至9個月開始連續(xù)出現(xiàn)逾期，續(xù)貸放款后第4到6個月開始出現(xiàn)連續(xù)逾期，最后導(dǎo)致的不良借款，客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負責(zé)人、風(fēng)控人員、副總經(jīng)理的責(zé)任比例總和至少為30%。

第十二條 不良借款清收責(zé)任

不良借款的 客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負責(zé)人、風(fēng)控人員、副總經(jīng)理、總經(jīng)理，對不良借款的清收負有不可推卸的責(zé)任，這種責(zé)任并不是因為根據(jù)本辦法認定其不承擔(dān)責(zé)任而免除，也不因為不良借款移交資產(chǎn)保全部門或?qū)Ｂ毲迨铡⒈Ｈ藛T而減少。

第三章 責(zé)任認定程序

第十三條 責(zé)任認定時間

對不良借款就及時進行責(zé)任認定。為確保責(zé)任認定調(diào)查的充分性和完整性，原則上，責(zé)任認定需在借款業(yè)務(wù)進入逾期狀態(tài)60天至90天（含）內(nèi)進行。不良借款在逾期60天內(nèi)化解的業(yè)務(wù)，可不進行責(zé)任認定。

第十四條 不良責(zé)任認定小組組成及責(zé)任認定流程

（一）不良借款責(zé)任認定小組負責(zé)各項借款業(yè)務(wù)的不良責(zé)任認定，由 客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負責(zé)人、風(fēng)控人員、副總經(jīng)理、總經(jīng)理或?qū)Ｂ毲迨铡⒈Ｈ藛T組成，由 總經(jīng)理擔(dān)任組長。不良借款責(zé)任認定小組為非常設(shè)機構(gòu)，各 可根據(jù)實際情況臨時召集，也可邀請區(qū)域內(nèi)其它 相關(guān)人員參與。各 在認定責(zé)任后將結(jié)論上報到金融事業(yè)部。

（二）金融事業(yè)部負責(zé)對各 不良借款責(zé)任認定的結(jié)論進行復(fù)核，復(fù)核小組由金融事業(yè)部人員組成，由金融事業(yè)部負責(zé)人擔(dān)任組長，并將復(fù)核結(jié)果提交到 風(fēng)控中心。

（三）風(fēng)控中心負責(zé)對金融事業(yè)部提交的不良借款責(zé)任認定結(jié)果進行最終審核，由風(fēng)控中心分管副總、風(fēng)控經(jīng)理以及審計部、財務(wù)部、行政人事部、法務(wù)部人員組成，由風(fēng)控中心分管副總擔(dān)任組長。

（四）各級不良借款責(zé)任認定小組，應(yīng)指定專人擔(dān)任不良借款責(zé)任認定小組書記員，負責(zé)安排會議時間、召集會議、匯總信息和起草文件。

第十五條 責(zé)任認定流程

各級不良借款責(zé)任認定小組在對不良借款進行責(zé)任認定時，應(yīng)當(dāng)調(diào)閱借款相關(guān)資料，包括調(diào)查報告、評審資料、放款、貸后及清收有關(guān)資料，約談借款相關(guān)人員，對借款項目進行復(fù)盤，邀請相關(guān)人員參加責(zé)任認定會，聽取其對借款項目責(zé)任的意見。責(zé)任認定小組應(yīng)該客觀分析借款項目風(fēng)險成因，合理確定借款項目責(zé)任類別、責(zé)任人及所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任比例，并在 貸業(yè)務(wù) 系統(tǒng)下載并完成（不良借款責(zé)任認定書）。責(zé)任認定小組人員如果參與了某個不良借款項目，任可發(fā)表對借款項目責(zé)任意見，但應(yīng)主動回避最后的責(zé)任認定。

第十六條 不良借款責(zé)任認定程序

（一）在借款逾期60天后，風(fēng)控中心向各 總經(jīng)理發(fā)起責(zé)任認定申請，并在 貸業(yè)務(wù) 系統(tǒng)發(fā)起責(zé)任認定流程。總經(jīng)理接到申請后，對所涉不良借款項目所有資料按本辦法第二章所列責(zé)任劃分標(biāo)準(zhǔn)進行仔細審查。

（二）不良借款責(zé)任認定小組召開不良借款責(zé)任認定會進行責(zé)任認定，完成（不良借款責(zé)任認定書），并報金融事業(yè)部及 風(fēng)控中心簽署意見。

第十七條 復(fù)議程序

相關(guān)責(zé)任人員若對責(zé)任認定意見有異議，應(yīng)在收到責(zé)任認定結(jié)果之日起5個工作日內(nèi)向風(fēng)控中心提交書面復(fù)議申請，同時提交支持復(fù)議理由的證明資料。風(fēng)控中心在收到復(fù)議申請后10個工作日內(nèi)召開再次認定會，做出最終認定。

第四章 不良借款責(zé)任處理

第十八條 借款項目出現(xiàn)逾期或不良后，應(yīng)首先按各業(yè)務(wù)條線相關(guān)制度對 客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負責(zé)人、風(fēng)控人員等的提成/績效進行扣繳。本辦法的責(zé)任處理指在扣繳業(yè)務(wù)提成/績效之外的處理。第十九條 對于 客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負責(zé)人、風(fēng)控人員等，不良借款責(zé)任的處理主要包括扣繳風(fēng)險責(zé)任金、計入逾期借款率及其它非經(jīng)濟處罰。

（一）客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負責(zé)人、風(fēng)控人員等應(yīng)按被認定的責(zé)任比例，在責(zé)任認定次月從其風(fēng)險準(zhǔn)備金中扣繳風(fēng)險責(zé)任金：

風(fēng)險責(zé)任金=借款項目總業(yè)務(wù)提成×不良余額/放款金額×責(zé)任比例×2 單一責(zé)任人存在違反道德底線和職業(yè)操守的情形（參照《不良借款責(zé)任認定標(biāo)準(zhǔn)明細》，責(zé)任比例為91%至100%）時，根據(jù)情節(jié)輕重及造成后果的嚴(yán)重程度，上述風(fēng)險責(zé)任金計算公式中的系數(shù)“2”最高可上浮至10.單個不良借款項目存在多個 客戶經(jīng)理時，按照其業(yè)務(wù)提成的比例（以合計100%計算）分擔(dān)風(fēng)險責(zé)任金。

原則上，業(yè)務(wù)負責(zé)人按照 客戶經(jīng)理所扣繳風(fēng)險責(zé)任金的30%，在責(zé)任認定次月扣繳風(fēng)險責(zé)任金。

（二）如果相關(guān)責(zé)任人員的在調(diào)查環(huán)節(jié)承擔(dān)兩個或以上角色時，只按照擔(dān)責(zé)比例最高的角色承擔(dān)責(zé)任、扣繳風(fēng)險責(zé)任金。

（三）完成責(zé)任認定的不良借款，在計算月度或季度業(yè)務(wù)績效時，不再納入相關(guān)人員的逾期借款池。但在進行員工及部門的不良率統(tǒng)計或涉及到不良率的排名或其他考核時仍按全部不良借款金額計算（已經(jīng)完成核銷的、完全無責(zé)的可以排除在外），不按其責(zé)任承擔(dān)比例進行折扣。

（四）對不良借款相關(guān)責(zé)任人員，除經(jīng)濟處罰措施外，公司還將視其責(zé)任大小、過錯程度給予通報批評、待崗、降職、勸退或開除等非經(jīng)濟方式處罰。對于違反法律規(guī)定且情節(jié)嚴(yán)重的，還將通過司法部門維護公司權(quán)益。

第二十條 副總經(jīng)理及總經(jīng)理原則上按照 客戶經(jīng)理所承擔(dān)比例的10%承擔(dān)管理責(zé)任。不良借款責(zé)任的處理包括根據(jù)責(zé)任認定比例和不良余額納入年終考核范疇（不良余額×責(zé)任比例)，同時視情節(jié)輕重給予通報批評、待崗、降職、勸退或開除等非經(jīng)濟方式處罰。對于違反法律規(guī)定且情節(jié)嚴(yán)重的，還將通過司法部門維護公司權(quán)益。

第二十二條 風(fēng)控中心負責(zé)在次年年初對上一年的不良責(zé)任認定結(jié)果數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計，供相關(guān)部門使用。

第二十三條 對于由于重大過失或故意給公司造成損失的，除按照上述規(guī)定處理外，相關(guān)責(zé)任人還應(yīng)對造成的損失承擔(dān)賠償責(zé)任。

第五章 附則

第二十四條 本辦法由 風(fēng)控中心制定和修改及解釋。第二十五條 本辦法自發(fā)布之日起實施，以往規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。

第三篇：不良貸款責(zé)任追究管理辦法[范文模版]

海商行發(fā)?2011?187號

關(guān)于印發(fā)《江蘇XX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 不良貸款責(zé)任追究管理辦法（試行）》的通知

各支行、營業(yè)部：

《江蘇XX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司不良貸款責(zé)任追究管理辦法(試行)》已經(jīng)二屆十次職工(會員)代表大會討論通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。

二Ｏ一一年十二月八日

-1-附件

江蘇XX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 不良貸款責(zé)任追究管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為了規(guī)范江蘇XX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“XX農(nóng)商行”）貸款行為，強化貸款責(zé)任管理，明確崗位職責(zé)，增強責(zé)任制約，防范和化解信貸風(fēng)險，全面提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量和效益，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《貸款通則》、《商業(yè)銀行授信盡職指引》、《關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》等規(guī)定以及XX農(nóng)商行信貸管理規(guī)章、制度等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合XX農(nóng)商行實際，特制訂本辦法。

第二條 本辦法所稱信貸人員，是指從事信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理的負責(zé)人及工作人員。包括各支行、營業(yè)部（包括小額信貸服務(wù)中心等區(qū)域性經(jīng)營單位，以下簡稱“支行”）、及XX農(nóng)商行從事信貸業(yè)務(wù)拓展、授信、審批、風(fēng)險防控等部門從事信貸業(yè)務(wù)操作和管理的所有相關(guān)崗位人員。

第三條 本辦法所指信貸業(yè)務(wù)是XX農(nóng)商行對客戶提供的表內(nèi)、外信用的總稱，表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)包括貸款、項目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購等；表外信貸業(yè)務(wù)包括貸款承諾、保函、信用證、票據(jù)承兌等。

第四條 本辦法所稱貸款責(zé)任包括工作責(zé)任、過失責(zé)任、違規(guī)責(zé)任、違法責(zé)任。是指信貸人員因違反國家法律法規(guī)、違反XX農(nóng)商行規(guī)章制度或未盡職履職而應(yīng)承擔(dān)的貸款責(zé)任。

第五條 貸款責(zé)任追究的范圍主要包括風(fēng)險貸款、不良貸款、違章違規(guī)貸款以及XX農(nóng)商行認為需要追究責(zé)任的其他信貸業(yè)務(wù)。

第六條 貸款責(zé)任追究的方式包括違規(guī)積分、經(jīng)濟處罰、經(jīng)濟賠償、紀(jì)律處分及其他處罰；情節(jié)嚴(yán)重、構(gòu)成犯罪的，移送司法機

-2-關(guān)追究刑事責(zé)任。

第七條 XX農(nóng)商行成立貸款責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負責(zé)貸款責(zé)任事項的評定追究工作。XX農(nóng)商行行長擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，XX農(nóng)商行分管前、后臺信貸業(yè)務(wù)副行長擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)小組副組長，成員由零售業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部、授信管理部、風(fēng)險管理部、審計稽核部、合規(guī)管理部、監(jiān)察保衛(wèi)部、人力資源部等部門負責(zé)人組成。

第二章 貸款責(zé)任追究原則

第八條 盡職免責(zé)原則。凡責(zé)任人在貸款調(diào)查、授信、審批、用信、貸后管理過程中盡職履職，嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度，貸款手續(xù)合法、合規(guī)、完整、有效，確因借款人遭遇不可抗拒的自然災(zāi)害或難以預(yù)見的因素以及市場行情的突變而形成的不良貸款，可從輕或免除本辦法規(guī)定的貸款責(zé)任，但應(yīng)承擔(dān)后續(xù)管理、催收和清收責(zé)任。

第九條 追本溯源原則。按照實事求是的原則對貸款進行歷史成因追溯，真實反映貸款發(fā)放的過程及不良貸款的成因，客觀準(zhǔn)確認定各貸款責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)的相應(yīng)責(zé)任，實行貸款責(zé)任終身追究。

第十條 違法違規(guī)嚴(yán)懲原則。對違法違規(guī)貸款，無論是否造成直接資金損失，一律嚴(yán)格追究責(zé)任人的相應(yīng)責(zé)任；情節(jié)嚴(yán)重、構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。

第十一條 既往從寬、現(xiàn)在從嚴(yán)原則。從貸款行為或事實發(fā)生的時間上區(qū)分，以2010年12月31日為限從嚴(yán)從重追究責(zé)任人新發(fā)生的違法違規(guī)貸款責(zé)任。第十二條 積極處臵從輕、消極對待從重原則。對采取積極有效措施化解貸款風(fēng)險、努力減少資產(chǎn)損失的責(zé)任人從輕處罰；對隱瞞不報、態(tài)度不積極、不及時采取有效措施降低貸款風(fēng)險、導(dǎo)致?lián)p失擴大的責(zé)任人從重處罰。

第十三條 違規(guī)積分、經(jīng)濟處罰、經(jīng)濟賠償、紀(jì)律處分相結(jié)合原則。對認真清收、積極賠償?shù)呢?zé)任人，可從輕或免于紀(jì)律處分；

-3-對態(tài)度惡劣、不認真清收，不吸取教訓(xùn)、賠償不能按期、足額到賬或拒不賠償?shù)呢?zé)任人，從嚴(yán)追究行政責(zé)任，直至解除勞動合同。

第三章 貸款責(zé)任追究范圍

第十四條 本辦法所稱貸款責(zé)任包括工作責(zé)任、過失責(zé)任、違規(guī)違法責(zé)任。

（一）工作責(zé)任，是指按照信貸崗位分工和XX農(nóng)商行管理要求，信貸人員必須執(zhí)行法律法規(guī)和信貸管理規(guī)章制度，實現(xiàn)工作目標(biāo)和任務(wù)。因時間及歷史原因而形成的兼管類信貸業(yè)務(wù)，接手管理責(zé)任人具有清收的工作責(zé)任。

（二）過失責(zé)任，是指貸款責(zé)任人因主觀上工作不履職、不負責(zé)、業(yè)務(wù)能力存在重大缺陷等原因嚴(yán)重失職或瀆職而導(dǎo)致的貸款不良或資金損失。

1、貸前調(diào)查不實：未按規(guī)定盡職調(diào)查，對借款人或擔(dān)保人的調(diào)查情況與實際情況不符，出具不實的調(diào)查報告，誤導(dǎo)信貸決策，導(dǎo)致貸款形成不良或造成損失；

2、貸時審查不嚴(yán)：未按規(guī)定盡職審查，對調(diào)查資料明顯缺失、明顯風(fēng)險點未能發(fā)現(xiàn)，對存在明顯違規(guī)問題未能指出，審查意見不準(zhǔn)確、不充分，誤導(dǎo)信貸決策，導(dǎo)致貸款形成不良或造成損失；

3、貸款決策失誤：對貸款明顯風(fēng)險點或不合規(guī)情況未能發(fā)現(xiàn)，或不采納調(diào)查人或?qū)彶槿艘庖姡饔^臆斷，決策失誤，導(dǎo)致貸款形成不良或造成損失；

4、貸后檢查不力：未按規(guī)定監(jiān)督資金使用、未按規(guī)定進行貸后檢查，對借款人或擔(dān)保人狀況發(fā)生明顯異常變化未能及時發(fā)現(xiàn)，未及時采取有效措施，導(dǎo)致貸款形成不良或造成損失；

5、貸款清收不力：未按規(guī)定進行盡職催收、清收，導(dǎo)致喪失最佳有利清收時機，或?qū)е沦J款失去訴訟時效，造成損失；

6、檔案資料不全：未按規(guī)定收集信貸檔案資料，喪失有利證據(jù)，導(dǎo)致訴訟或處臵困難，造成損失；

7、其他因未嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定或未盡職履職而導(dǎo)致貸款形成不良或造成資金損失的行為。

（三）違規(guī)違法責(zé)任，是指違反有關(guān)法律、法規(guī)、信貸業(yè)務(wù)管理規(guī)定以及XX農(nóng)商行信貸規(guī)章制度規(guī)定發(fā)放的貸款。主要包括:

1、冒名貸款。即實際借款人冒他人之名借款。憑證署名借款人存在，但并不知情（或予以否認），本人也未在申請書及借款合同上簽字確認，貸款責(zé)任人自身或內(nèi)外勾結(jié)，利用所掌握的他人身份證明材料，騙取貸款的行為；

2、借名貸款。借款人存在，合同借款人與資金實際使用人非同一人，但合同借款人知情并認可實際用款人以其名義貸款，清理時，借款人、實際用款人之一無條件、全額承接貸款債務(wù)（或兩人無條件、分比例、全額承接貸款債務(wù)）。具體可分兩種情況：

（1）貸款由借款人本人辦理，資金為他人（實際用款人）使用；（2）貸款非借款人本人辦理，貸款手續(xù)由實際用款人以借款人名義辦理，合同借款人本人未在申請書及借款合同上簽字，資金為合同借款人認可的他人（實際用款人）使用。

3、假名貸款。即憑證署名的借款人不存在，貸款責(zé)任人自身或內(nèi)外勾結(jié)，以偽造、編造的虛假借款人身份信息材料，以虛假借款人名義騙取貸款的行為；

4、超權(quán)限貸款。貸款責(zé)任人違反XX農(nóng)商行授權(quán)授信管理制度，發(fā)放超過信貸審批權(quán)限或客戶授信額度及條件的貸款，包括貸款責(zé)任人為逃避信貸檢查監(jiān)督而向借款人發(fā)放多筆累計超過貸款審批權(quán)限的貸款（含由借款人家庭成員或他人承借的貸款）；逆程序或缺程序貸款、未經(jīng)授權(quán)的貸款處臵行為，如擅自放棄訴訟、執(zhí)行借款人或擔(dān)保人，均視同超權(quán)限貸款；

5、一戶多名貸款。貸款責(zé)任人在借款人未歸還所借貸款的前提下無特殊原因故意向借款人配偶、直系親屬、其他家庭成員等多人發(fā)放的貸款(同一家庭成員經(jīng)營不同的項目，資產(chǎn)、負債、經(jīng)營活動相對獨立、單獨核算的除外)；

6、以貸收本息、以貸收息、未還息而以貸還貸的貸款。貸款責(zé)任人對不能按期歸還的貸款，采取發(fā)放超過原貸款金額的貸款于當(dāng)日或隔日收回貸款本息的貸款；借款人因歸還原貸款利息而發(fā)放的貸款；借款人無力歸還原貸款利息而為其以貸還貸的貸款（因歷史原因盤活的貸款除外）；

7、化整為零貸款。貸款責(zé)任人為逃避信貸檢查監(jiān)督而向借款人發(fā)放多筆累計超過貸款審批權(quán)限的貸款（包括由借款人家庭成員或他人承借的貸款）；

8、企業(yè)有貸款，個人借款企業(yè)用的貸款。貸款責(zé)任人明知或應(yīng)當(dāng)知道企業(yè)已經(jīng)在支行有貸款，而繼續(xù)發(fā)放以個人名義用于企業(yè)經(jīng)營的貸款；

9、夫妻保、父子保貸款。貸款責(zé)任人發(fā)放的貸款直接由借款人配偶、直系親屬擔(dān)保但實際沒有償還能力的貸款（不共同居住、有獨立收入的直系親屬擔(dān)保貸款，以及貸款額度與家庭收入相匹配、為完善手續(xù)而擔(dān)保的貸款除外）；

10、違反面談面簽貸款。貸款責(zé)任人在借款人或擔(dān)保人未親自到場的情況下辦理虛假借款擔(dān)保簽字手續(xù)而發(fā)放給借款人使用的貸款；

11、故意編造虛假信息貸款。貸款責(zé)任人故意編造虛假調(diào)查報告、故意更改或遺漏重要信息發(fā)放的貸款；

12、貸款責(zé)任人因重大失職行為導(dǎo)致貸款形成較大損失視同違規(guī)貸款處理。

13、其他違反相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、制度的貸款； 第十五條 認定為責(zé)任貸款且由責(zé)任人賠償后的不良貸款，明確貸款管理責(zé)任人，管理責(zé)任人承擔(dān)清收和管理責(zé)任。因清收不及時、管理不到位造成損失擴大的，追究管理責(zé)任人過失責(zé)任。

第十六條 認定為非責(zé)任貸款的，明確貸款清收責(zé)任人或管理責(zé)任人，責(zé)任人承擔(dān)貸款的清收或管理責(zé)任，清收寬限期滿后仍未有效處臵或清收處臵后損失率超過30%的視同過失貸款，追究過失

-6-責(zé)任。

第十七條 對在貸款發(fā)放與支付過程中，貸款發(fā)放與支付審核崗未根據(jù)合同及出賬要求對貸款發(fā)放、貸款資金支付進行審核，造成貸款支付對象、用途不符或貸款資金回轉(zhuǎn)的，視同過失貸款，追究過失責(zé)任。

第十八條

柜員未按照受托支付的要求對貸款資金支付進行嚴(yán)格有效的監(jiān)督，將貸款資金劃轉(zhuǎn)向非約定用途或賬戶，直接導(dǎo)致貸款形成損失的，視同違規(guī)貸款，追究違規(guī)責(zé)任，一并追究貸款發(fā)放與支付審核崗的過失責(zé)任。

第四章 責(zé)任承擔(dān)比例及經(jīng)濟賠償規(guī)定

第十九條 貸款操作流程中，各崗位人員因違法違規(guī)或未盡職履職，直接責(zé)任人承擔(dān)全部或主要責(zé)任；上一環(huán)節(jié)人員提供的信息材料和分析意見有明顯失真或隱瞞的，下一環(huán)節(jié)人員未盡職核實和分析，作出錯誤判斷或決策，上、下環(huán)節(jié)經(jīng)辦人員按7:3比例共同承擔(dān)責(zé)任。

第二十條 由于過失責(zé)任而造成貸款形成不良的責(zé)任人，且當(dāng)月未能收回的貸款責(zé)任人，實行在崗清收、預(yù)賠償制度，在崗期間每筆、每崗、每月扣發(fā)工資200元，直至清理收回。貸款本息全額收回的，可以返還，并記貸款逾期記錄一次。

對一個月度內(nèi)累計出現(xiàn)三次（含以上，當(dāng)月未收回的）貸款逾期記錄，實行下崗清收，下崗期間只發(fā)生活保障工資，其他所有工資性收入均扣劃至XX農(nóng)商行預(yù)賠償保證金賬戶，直至清理收回。貸款本息全額收回的，可以返還。

對一個月度內(nèi)累計出現(xiàn)五次（含以上，當(dāng)月未收回的）貸款逾期記錄，或全年五次（含以上）出現(xiàn)貸款跨形成不良貸款的，經(jīng)有關(guān)部門界定責(zé)任預(yù)計形成損失的，采取下調(diào)客戶經(jīng)理等級直至調(diào)離信貸崗位。

第二十一條 由于違規(guī)責(zé)任而造成貸款形成不良的貸款責(zé)任

-7-人，要責(zé)令其下崗清收，下崗期間只發(fā)生活保障工資，其他所有工資性收入均扣劃至XX農(nóng)商行預(yù)賠償保證金賬戶，直至清理收回。貸款本息全額收回的，可以返還。

第二十二條 對貸款損失的經(jīng)濟賠償

（一）貸款（含利息）損失，指在規(guī)定的時間內(nèi)對借款人、擔(dān)保人追索還款責(zé)任及擔(dān)保責(zé)任后，實際形成損失的貸款。對貸款損失部分，分為三種情況處理：

一是對通過實施陽光信貸工程，采取公開評議、授信且單戶借款余額5萬元（含）以下貸款，確因不可抗力因素如自然災(zāi)害、火災(zāi)、爆炸、其他災(zāi)害所造成的損失，不追究客戶經(jīng)理責(zé)任，不納入貸款損失考核。但因未參加保險或因保險第一受益人非我行而未獲賠償造成的損失仍然要追究相關(guān)責(zé)任人工作責(zé)任，視其情節(jié)和損失程度相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)10%--20%的賠償責(zé)任。

二是對由于過失責(zé)任，單戶借款余額5萬元（不含）以上、20萬元（含）以下的貸款形成損失的，納入貸款損失考評要追究相關(guān)責(zé)任人過失責(zé)任，視其情節(jié)和損失程度相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)30%--50%的賠償責(zé)任。

三是對所有違章、違規(guī)、違法貸款（不論金額大小），如在檢查發(fā)現(xiàn)后一個月內(nèi)未能收回的，視同已產(chǎn)生貸款風(fēng)險、可能形成貸款損失。由相關(guān)責(zé)任人全額賠償貸款本息，個人最高賠償金額為50萬元（五年內(nèi)免予新的經(jīng)濟賠償，五年后又發(fā)現(xiàn)有違規(guī)貸款需要承擔(dān)經(jīng)濟賠償責(zé)任的，繼續(xù)實施經(jīng)濟賠償），并責(zé)令調(diào)離信貸崗位。

（二）貸款損失包括預(yù)期損失和實際損失。預(yù)期損失是指信貸資產(chǎn)出現(xiàn)風(fēng)險后按照五級分類測算的估計損失（具體測算標(biāo)準(zhǔn)：次級按25%、可疑按50%、損失按90%測算）。實際損失指在貸款形成不良后，在逾期后一年時間內(nèi)，經(jīng)過責(zé)任人自主清收、XX農(nóng)商行協(xié)助清收、依法訴訟執(zhí)行等一系列有效措施，對借款人、擔(dān)保人全部財產(chǎn)依法處分后未能收回的貸款本息額，認定為實際損失的貸款。由XX農(nóng)商行貸款責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組確定具體賠償責(zé)任，個人最高賠

-8-償金額為50萬元。

（三）實行預(yù)賠償制度。經(jīng)認定信貸人員負有賠償責(zé)任的，各責(zé)任信貸人員按照責(zé)任比例先一次性從其風(fēng)險補償基金中扣罰預(yù)賠，不足部分責(zé)令相關(guān)責(zé)任人對照下列標(biāo)準(zhǔn)按月進行預(yù)賠，至不良資產(chǎn)處理完畢或預(yù)賠款總額達到應(yīng)賠金額為止。

1、單戶新增不良資產(chǎn)金額5萬元以下（含5萬元）的，根據(jù)形成損失的原因，具體確定各崗位、人員經(jīng)濟賠償金額。賠償金先從責(zé)任人個人風(fēng)險補償基金賬戶中扣繳，不足部分從責(zé)任人月度工資中扣繳，責(zé)任人每崗、每人、每月預(yù)賠500元；

2、單戶新增不良資產(chǎn)金額5萬元以上（不含），根據(jù)形成損失的原因，具體確定各崗位、人員經(jīng)濟賠償金額。賠償金先從責(zé)任人個人風(fēng)險補償基金賬戶中扣繳，不足部分從責(zé)任人月度工資中扣繳。責(zé)任人每月只發(fā)放最低生活保障工資，其他所有工資性收入均扣劃至XX農(nóng)商行預(yù)賠償保證金賬戶；

3、對經(jīng)認定的各類違規(guī)、違章、違法貸款，不論金額大小，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，責(zé)令相關(guān)責(zé)任人在10個工作日內(nèi)按貸款本息足額賠償，個人最高賠償金額為50萬元。賠償款項先從責(zé)任人個人風(fēng)險補償基金賬戶中扣繳；不足部分再責(zé)令責(zé)任人現(xiàn)金賠償；對現(xiàn)金賠償尚不能全額到賬的，則從責(zé)任人月度工資中扣繳（最高限額10萬元，其余必須現(xiàn)金繳納）。責(zé)任人每月只發(fā)放最低生活保障工資，其他所有工資性收入均扣劃至XX農(nóng)商行預(yù)賠償保證金賬戶。在規(guī)定的時間內(nèi)根據(jù)清收結(jié)果，再作行政處理決定。

第二十三條

預(yù)賠款管理。財務(wù)會計部根據(jù)責(zé)任認定部門提供的《風(fēng)險補償基金扣減表》在五個工作日內(nèi)從相關(guān)責(zé)任人員風(fēng)險責(zé)任金賬戶中扣減。風(fēng)險金不足時由人力資源部根據(jù)上述標(biāo)準(zhǔn)從責(zé)任人工資中扣繳。

第二十四條 違法違規(guī)貸款責(zé)任比例。根據(jù)誰違規(guī)誰負責(zé)的原則，結(jié)合各崗位違規(guī)程度合理確定責(zé)任比例，原則上主違規(guī)責(zé)任人至少承擔(dān)60%的責(zé)任，其他責(zé)任人員承擔(dān)40%的責(zé)任，具體賠償比例、-9-金額由貸款責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組確定。

第二十五條 過失貸款責(zé)任比例。各崗位責(zé)任比例原則上按下列標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，特殊情況可視各崗位過失程度進行調(diào)整：

（一）支行權(quán)限范圍內(nèi)發(fā)放的貸款：調(diào)查崗A、調(diào)查崗B、審查崗、決策崗、會辦小組其他成員的分別承擔(dān)40%、20%、5%、30%、5%的責(zé)任；不需會辦小組會辦的貸款由決策崗承擔(dān)35%的責(zé)任，其他崗位責(zé)任不變。客戶經(jīng)理及其他受權(quán)人在權(quán)限范圍內(nèi)決策發(fā)放的有價證券質(zhì)押貸款等，承擔(dān)100%的責(zé)任。

（二）經(jīng)XX農(nóng)商行總行審批發(fā)放的貸款，支行承擔(dān)90%的責(zé)任，支行調(diào)查崗A、調(diào)查崗B、審查崗、決策崗、會辦小組其他成員的分別承擔(dān)30%、10%、5%、40%、5%的責(zé)任；XX農(nóng)商行總行審批各崗共承擔(dān)10%的責(zé)任。其中：

1、零售業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部受權(quán)審批的貸款：零售業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部承擔(dān)10%的責(zé)任，由零售業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部負責(zé)人及審查人員分攤；

2、授信管理部受權(quán)審批的貸款：零售業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部承擔(dān)6%的責(zé)任，由零售業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部負責(zé)人及審查人員分攤；授信管理部為決策崗，承擔(dān)4%的責(zé)任，由授信管理部負責(zé)人及審查人員分攤；

3、分管信貸副行長受權(quán)審批的貸款：零售業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部承擔(dān)5%的責(zé)任，由零售業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部負責(zé)人及調(diào)查人員分攤；授信管理部承擔(dān)4%的責(zé)任，由授信管理部負責(zé)人及審查人員分攤；分管行長承擔(dān)1%的責(zé)任；

4、貸款審查委員會受權(quán)審批的貸款：零售業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部承擔(dān)5%的責(zé)任，由零售業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部負責(zé)人及調(diào)查人員分攤；授信管理部承擔(dān)3%的責(zé)任，由授信管理部負責(zé)人及審查人員分攤；貸款審查委員會承擔(dān)2%的責(zé)任，由與會投同意票的成員分攤；

（三）實行雙人調(diào)查制度的貸款，A、B崗責(zé)任按相應(yīng)比例承擔(dān)。在客戶經(jīng)理充足的情況下，支行不得安排B崗?fù)瑫r擔(dān)任審查崗，真

-10-正做到各崗位相互制約。單筆貸款同一客戶經(jīng)理從事2個（含）以上崗位的，應(yīng)累加計算賠償比例、金額，確保資產(chǎn)不受損失。

第二十六條 過失責(zé)任貸款清收寬限期滿應(yīng)處臵而未處臵的，各崗位人員按下列比例承擔(dān)責(zé)任：

（一）支行客戶經(jīng)理負責(zé)清收的貸款。管理責(zé)任人至少承擔(dān)70%的責(zé)任，支行行長承擔(dān)30%的責(zé)任。

（二）支行行長負責(zé)清收的貸款。支行行長至少承擔(dān)70%的責(zé)任，管理責(zé)任人承擔(dān)30%的責(zé)任。

（三）由風(fēng)險管理部牽頭清收的貸款。風(fēng)險管理部總經(jīng)理及相關(guān)人員承擔(dān)10%的責(zé)任，支行行長承擔(dān)30%的責(zé)任，管理責(zé)任人承擔(dān)60%的責(zé)任。

第二十七條

非責(zé)任貸款逾期一年內(nèi)清收處臵后，損失率超過30%部分的損失金額視同過失責(zé)任。管理責(zé)任人承擔(dān)20%的責(zé)任，其他責(zé)任人按責(zé)任大小承擔(dān)30%的責(zé)任。

第五章 貸款責(zé)任追究標(biāo)準(zhǔn)

第二十八條 對于承擔(dān)過失責(zé)任和違規(guī)違法責(zé)任的貸款責(zé)任人，依照本辦法給予以下相應(yīng)處罰：

1、批評教育、通報批評；

2、經(jīng)濟處罰：包括扣發(fā)績效工資、罰款、賠償經(jīng)濟損失，沒收非法所得；

3、紀(jì)律處分：包括警告、記過、記大過、降級、降職、撤職、開除留用察看、開除；

4、其他：限期清收、下崗清收、下崗待聘、解聘、限期調(diào)出、解除勞動合同、辭退。

第二十九條 經(jīng)濟責(zé)任追究

1、違法違規(guī)責(zé)任貸款。責(zé)任人限期全額賠償貸款本息，個人最高賠償50萬元，賠償前只發(fā)放最低生活保障工資。

2、過失責(zé)任貸款。自貸款逾期之日起，視放款時間的遠近、金

-11-額大小，給予責(zé)任人一定的清收寬限期（一般不超過3個月），清收期滿后，未能收回的部分，按下列標(biāo)準(zhǔn)計算賠償金額（采用超額累進法），相關(guān)責(zé)任人按責(zé)任比例進行賠償：

（1）貸款凈損失5萬元（含）以下的部分，賠償本金的20%；（2）貸款凈損失5萬元至30萬元（含）的部分，賠償本金的30%；

（3）貸款凈損失30萬元至50萬元（含）的部分，賠償本金的40%；

（4）貸款凈損失50萬元至100萬元（含）的部分，賠償本金的50%；

（5）貸款凈損失100萬元以上的，最高賠償50萬元。

3、非責(zé)任貸款，在規(guī)定清收期限內(nèi)未能收回的部分，視盡職履職情況按上述標(biāo)準(zhǔn)的一定比例賠償，經(jīng)XX農(nóng)商行認定免責(zé)的除外。

4、喪失時效貸款。對2008年12月31日以前喪失訴訟時效的貸款，由XX農(nóng)商行風(fēng)險管理部逐筆界定責(zé)任，確定具體賠償標(biāo)準(zhǔn)；賠償本金的10%；對2009年1月1日以后喪失訴訟時效的貸款，責(zé)任人一律按貸款本金全額賠償；以虛假材料冒充催收手續(xù)或與借款人、擔(dān)保人串通故意喪失訴訟時效的，視同違法違規(guī)貸款處理，并由責(zé)任人全額賠償。

5、職工貸款、職工家屬貸款及職工擔(dān)保貸款。貸款形成不良后，視情況給予寬限期，最長不超過一個月，寬限期滿后，該職工下崗，下崗期限至貸款償還結(jié)束。

6、對盤活轉(zhuǎn)據(jù)、資產(chǎn)重組類貸款所形成的損失，根據(jù)信貸檔案資料及調(diào)查的具體情況進行責(zé)任追究，處罰標(biāo)準(zhǔn)由貸款責(zé)任追究工作領(lǐng)導(dǎo)小組決定。

7、對同一筆貸款違反多個違規(guī)類型的，擇其重進行賠償。

8、同一責(zé)任人筆數(shù)較多或金額較大的，視情節(jié)輕重給予紀(jì)律處分；貸款損失超過最高賠償限額的，從重追究行政責(zé)任。

9、責(zé)任人對責(zé)任貸款進行賠償后，由XX農(nóng)商行對責(zé)任人賠償

-12-部分出具債權(quán)轉(zhuǎn)讓證明。

第三十條 行政責(zé)任及其他責(zé)任追究

紀(jì)律處分及其他處罰按照《江蘇XX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司員工違規(guī)行為處理暫行辦法》及《江蘇XX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司違規(guī)行為積分管理實施細則（試行）》等相關(guān)規(guī)定進行處理。

（一）客戶經(jīng)理發(fā)放違法違規(guī)貸款，給予客戶經(jīng)理下崗清收以上處理或記大過以下處分，情節(jié)嚴(yán)重的給予解除勞動合同處分；給予其他責(zé)任人員待崗至記大過處分。

（二）支行行長或副行長（高級客戶經(jīng)理）在任職期間發(fā)生違法違規(guī)貸款的，給予警告至撤職處分，情節(jié)嚴(yán)重的給予解除勞動合同處分。

（三）貸款責(zé)任人未嚴(yán)格執(zhí)行信貸管理有關(guān)規(guī)定或未盡職履職，造成一定損失的，給予相關(guān)責(zé)任人下崗清收以上處理或記大過以下處分；造成嚴(yán)重后果或重大損失的，給予解除勞動合同處分。

（四）責(zé)任人未按要求及時上繳賠償保證金的，根據(jù)實際情況對有關(guān)責(zé)任人員給予下崗清收處理，同時給予積分處罰。下崗清收的最長期限為6個月。下崗清收期間，只發(fā)本地最低生活保障工資。下崗清收期滿，根據(jù)具體表現(xiàn)給予行政責(zé)任及其他責(zé)任追究。

（五）對因違法違規(guī)發(fā)放貸款解除勞動合同的人員及其他原因與XX農(nóng)商行解除勞動合同的人員，XX農(nóng)商行保留經(jīng)濟追索權(quán)，并可繼續(xù)追究其刑事責(zé)任。

第三十一條 刑事責(zé)任追究

貸款責(zé)任人違反法律法規(guī)規(guī)定發(fā)放貸款，構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。

第六章 貸款責(zé)任追究程序

第三十二條 不良貸款責(zé)任追究程序

（一）責(zé)任界定。風(fēng)險管理部作為貸款責(zé)任追究的牽頭部門，負責(zé)整理需進行問責(zé)的不良貸款清單，會同審計稽核部組織實施不

-13-良貸款的事實調(diào)查及確認工作，初步界定責(zé)任及責(zé)任比例，以貸款責(zé)任認定意見書形式提交監(jiān)察保衛(wèi)部。

（二）申辯復(fù)議。監(jiān)察保衛(wèi)部將貸款責(zé)任認定意見書送交相關(guān)責(zé)任人，責(zé)任人在收到認定意見書7日內(nèi)，有權(quán)就相關(guān)內(nèi)容進行書面申辯，責(zé)任人逾期不提交書面申辯的，視同認可。

（三）事實確認。貸款責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組對貸款責(zé)任認定意見和責(zé)任人書面申辯意見進行評定，并形成結(jié)論意見。

（四）責(zé)任追究。監(jiān)察保衛(wèi)部按照貸款責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組評定結(jié)論意見，測算貸款責(zé)任比例和賠償保證金金額，下發(fā)《不良貸款賠償通知書》，并負責(zé)賠償保證金的催繳和管理工作；人力資源部組織對責(zé)任人待崗、下崗、扣發(fā)工資等的處理，需黨紀(jì)、政紀(jì)處分的，移交紀(jì)檢部門處理。

（五）檔案管理。風(fēng)險管理部建立已追責(zé)不良貸款臺賬，加強組織清收處臵工作，定期通報貸款清收處臵情況。

第三十三條 兩年內(nèi)如貸款全額收回，賠償保證金退還相關(guān)人員，如未能收回，賠償保證金抵償貸款本金。責(zé)任貸款賠償后全額收回的，由責(zé)任人向支行提出申請，經(jīng)支行確認，合規(guī)管理部同意后，將已賠償保證金款項退還至相關(guān)責(zé)任人。

第三十四條 不良貸款進行責(zé)任追究后，其認定結(jié)論及責(zé)任人處罰決定列入信貸檔案保管。

第七章 附 則

第三十五條 本辦法由江蘇XX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司負責(zé)制訂、修改和解釋。

第三十六條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

主題詞：信貸管理

不良貸款追究

辦法

通知

內(nèi)部發(fā)送：各高管，各部室、中心。

聯(lián) 系 人：徐云 聯(lián)系電話：88925812（共印80份）XX農(nóng)村商業(yè)銀行辦公室 2011年12月8日印發(fā)

第四篇：遼寧省農(nóng)村信用社新增不良貸款責(zé)任追究及處罰暫行辦法

遼農(nóng)信聯(lián)［2008］387號

遼寧省農(nóng)村信用社聯(lián)合社 關(guān)于印發(fā)《遼寧省農(nóng)村信用社新增 不良貸款責(zé)任追究及處罰暫行辦法》的通知

各市聯(lián)社、辦事處，縣級聯(lián)社：

《遼寧省農(nóng)村信用社新增不良貸款責(zé)任追究及處罰暫行辦法》已經(jīng)遼寧省農(nóng)村信用社聯(lián)合社第一屆社員大會第七次會議審議通過。現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真組織學(xué)習(xí)，并遵照執(zhí)行。

二OO八年十月十六日

主題詞：風(fēng)險管理 新增不良貸款 辦法 通知

抄 送：省政府金融辦，遼寧銀監(jiān)局

內(nèi)部抄送：省聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)，各部門、直屬機構(gòu)。

聯(lián)系人：楊 旭

聯(lián)系電話：024－3129104

4（共120份）遼寧省農(nóng)村信用社聯(lián)合社

2008年10月16日

印發(fā)

遼寧省農(nóng)村信用社新增不良貸款 責(zé)任追究及處罰暫行辦法

第一章

總 則

第一條 為進一步控制新增不良貸款，嚴(yán)格落實責(zé)任追究制度，防范化解信貸風(fēng)險，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和遼寧省農(nóng)村信用社有關(guān)規(guī)章制度，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱新增不良貸款是指2008年6月30日以后形成的次級類、可疑類和損失類貸款。

第三條 對新增不良貸款責(zé)任追究，不因責(zé)任人崗位或職務(wù)變動、內(nèi)退、退休、終止勞動合同等情況而免除。

第二章

責(zé)任界定

第四條 主責(zé)任人、經(jīng)辦責(zé)任人的界定。

（一）調(diào)查、審查、審批、貸后管理的主責(zé)任人和經(jīng)辦責(zé)任人的界定，按照《遼寧省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)責(zé)任追究制度》（遼農(nóng)信聯(lián)[2005]45號）執(zhí)行。

（二）實行“小額農(nóng)貸”“五包”（包調(diào)查、包評級、包發(fā)放、包管理、包收回）責(zé)任制的包片信貸員（以下簡稱“包片信貸員”）為“小額農(nóng)貸”發(fā)放至收回全過程的主責(zé)任人；“小額農(nóng)貸”未實行“五包”責(zé)任制的，其調(diào)查、評級、審查、審批、貸后管理的主責(zé)任人、經(jīng)辦責(zé)任人界定按照《遼寧省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)責(zé)任追究制度》（遼農(nóng)信聯(lián)[2005]45號）執(zhí)行。

第五條 崗位責(zé)任界定。

（一）調(diào)查崗：

凡未對客戶資料進行認真、全面和準(zhǔn)確核實，進行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大疏漏及故意隱瞞真實情況等未盡職調(diào)查的，由此造成貸審會或上一級決策錯誤，形成新增不良貸款的，由調(diào)查崗承擔(dān)主要責(zé)任。

（二）審查崗：

凡對明顯存在的問題未能審查發(fā)現(xiàn)或發(fā)現(xiàn)未能糾正和提出等未能盡職審查的,由此造成貸審會或上級決策錯誤，形成新增不良貸款的，由審查崗承擔(dān)主要責(zé)任。

（三）審批崗：

凡因把關(guān)不嚴(yán)、超越權(quán)限、違反程序?qū)徟虬l(fā)現(xiàn)客戶重大變化及突發(fā)事件未派員及時核查等未盡職審批發(fā)放的各項貸款，形成不良的，由審批崗承擔(dān)主要責(zé)任。

（四）貸后管理崗：

凡未按規(guī)定要求進行貸后跟蹤管理、未根據(jù)預(yù)警信號及時采取必要保全措施或發(fā)現(xiàn)客戶重大變化等問題未能及時報告等未能盡職貸后檢查管理的，由此造成新增不良貸款的，由貸后管理崗 承擔(dān)主要責(zé)任。

第六條 每筆貸款的主責(zé)任人可為多人。凡屬與客戶串通、合伙發(fā)放違規(guī)貸款的參與人員全部為主責(zé)任人。

第三章

處罰規(guī)定

第七條 處罰類別。

（一）經(jīng)濟處罰：包括扣發(fā)工資、罰款、賠償損失等。

（二）紀(jì)律處分：包括警告、記過、記大過、降級、撤職、留用察看、開除或辭退、除名、解除勞動合同。

（三）其它處理：包括通報批評、在崗清收、下崗清收、免職等。

（四）法律追究：對涉嫌違法犯罪的責(zé)任人，依照程序移送司法機關(guān)，依法追究法律責(zé)任。

以上處罰可以并處。第八條 處罰對象。

（一）責(zé)任人：指各崗位的主責(zé)任人、經(jīng)辦責(zé)任人、包片信貸員。

（二）集體責(zé)任成員：指各級機構(gòu)的審貸小組成員、審貸委員會成員。

（三）責(zé)任機構(gòu)：指信用社、縣級聯(lián)社、市聯(lián)社（辦事處）。

（四）責(zé)任機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)：指理事長、主任、分管信貸的副主任、信貸管理部門負責(zé)人。

第九條 處罰范圍。

（一）責(zé)任人：對2008年6月30日以后形成的不良貸款（次級、可疑、損失）逐筆進行責(zé)任認定和處罰。

（二）集體責(zé)任成員：對2008年6月30日以后形成的不良貸款（次級、可疑、損失）逐筆進行責(zé)任認定和處罰。

（三）責(zé)任機構(gòu)和責(zé)任機構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)：年末新增貸款不良率高于2%或年末農(nóng)戶新增貸款不良率高于5%的責(zé)任機構(gòu)和所在機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)。

1.新增貸款不良率=新增不良貸款余額/新增貸款余額。新增不良貸款余額指2008年6月30日以后新發(fā)放的貸款中形成的不良貸款余額；新增貸款余額指2008年6月30日以后新發(fā)放貸款余額；

2.農(nóng)戶新增貸款不良率=農(nóng)戶新增不良貸款余額/農(nóng)戶新增貸款余額。農(nóng)戶新增不良貸款余額指2008年6月30日以后新發(fā)放的農(nóng)戶貸款中形成的不良貸款余額；農(nóng)戶新增貸款余額指2008年6月30日以后新發(fā)放的農(nóng)戶貸款余額。

3.在計算新增不良貸款余額和農(nóng)戶新增不良貸款余額時，對認定為免責(zé)的不良貸款予以剔除。

第十條 處罰方式。

（一）對責(zé)任人的處罰。1.在崗清收。

（1）主責(zé)任人或包片信貸員：在崗清收期限最長為六個月，扣發(fā)績效工資的100%，且清收期間必須認真履行原崗位的工作職責(zé)。在期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的績效工資退回90%。

（2）經(jīng)辦責(zé)任人：在認真履行本崗位工作職責(zé)的前提下，全力協(xié)助配合主責(zé)任人進行清收，并扣發(fā)不低于70%的績效工資。在期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的績效工資全額退回。

2.下崗清收。

對在規(guī)定的在崗清收期限內(nèi)未能全額收回新增不良貸款的，實行下崗清收；貸款風(fēng)險較大的，可以直接實行下崗清收。

（1）主責(zé)任人或包片信貸員：下崗清收期限最長為六個月，清收期間按各地最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放生活費。在期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的工資退回50%，并由所在單位重新安排工作。

（2）經(jīng)辦責(zé)任人：下崗清收期限最長為六個月，清收期間按各地最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放生活費，同時應(yīng)主動協(xié)助配合主責(zé)任人進行清收，在規(guī)定期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的工資退回80%。

3.責(zé)任追究。

對新增不良貸款的責(zé)任人除給予以上處罰外，還須根據(jù)情節(jié)輕重、貸款回收情況、損失情況及責(zé)任大小等因素，依據(jù)《遼寧省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)責(zé)任追究制度》（遼農(nóng)信聯(lián)[2005]45號）、《遼寧省農(nóng)村信用社員工違反規(guī)章制度處理暫行規(guī)定》（遼農(nóng)信聯(lián) [2005]80號）、《遼寧省農(nóng)村信用社稽核處罰暫行規(guī)定》（遼農(nóng)信聯(lián)[2005]52號）、《遼寧省農(nóng)村信用社案件及違規(guī)違紀(jì)行為“賠罰”、“走人”、“移送”的有關(guān)規(guī)定（試行）》等制度給予主責(zé)任人、經(jīng)辦責(zé)任人或包片信貸員相應(yīng)的罰款、賠償損失及紀(jì)律處分等。

4.法律追究。

凡屬責(zé)任人的道德行為等原因形成的不良貸款，涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)，依法追究法律責(zé)任。

（二）對集體責(zé)任成員的處罰。

對存在違規(guī)、違紀(jì)情況的貸款項目，因集體把關(guān)不嚴(yán)，應(yīng)審查出而未審查出問題或缺陷，同意發(fā)放形成的不良貸款，給予以下處罰：

1.在崗清收。

（1）審貸小組組長或?qū)徺J委員會主任委員：在崗清收期限最長為六個月，扣發(fā)績效工資的100%，且清收期間必須認真履行原崗位的工作職責(zé)。在期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的績效工資退回90%。

（2）審貸小組或?qū)徺J委員會其他成員：在崗清收期限最長為六個月，并扣發(fā)不低于70%的績效工資。在期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的績效工資全額退回。

2.下崗清收。在規(guī)定的在崗清收期限內(nèi)未能全額收回新增不良貸款的，實行下崗清收；貸款風(fēng)險較大的，可以直接實行下崗清收。（1）審貸小組組長或?qū)徺J委員會主任委員：下崗清收期限最長為六個月，清收期間按各地最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放生活費。在期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的工資退回50%，并撤銷其審貸小組組長或?qū)徺J委員會主任委員職務(wù)。

（2）審貸小組或?qū)徺J委員會其他成員：下崗清收期限最長為六個月，清收期間按各地最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放生活費，同時在規(guī)定期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的工資退回80%。

3.責(zé)任追究。

對審貸小組或?qū)徺J委員會成員，除給予以上處罰外，還須根據(jù)情節(jié)輕重和貸款回收情況、損失情況及責(zé)任大小等因素，依據(jù)《遼寧省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)責(zé)任追究制度》（遼農(nóng)信聯(lián)[2005]45號）、《遼寧省農(nóng)村信用社員工違反規(guī)章制度處理暫行規(guī)定》（遼農(nóng)信聯(lián)[2005]80號）、《遼寧省農(nóng)村信用社稽核處罰暫行規(guī)定》（遼農(nóng)信聯(lián)[2005]52號）、《遼寧省農(nóng)村信用社案件及違規(guī)違紀(jì)行為“賠罰”、“走人”、“移送”的有關(guān)規(guī)定（試行）》等制度分別給予相應(yīng)的罰款、賠償損失及紀(jì)律處分等。

4.法律追究。

凡屬審貸小組或?qū)徺J委員會成員的道德行為等原因形成的不良貸款，集體涉嫌犯罪的，全部移送司法機關(guān)，依法追究法律責(zé)任。

（三）對責(zé)任機構(gòu)的處罰。

對所轄新增貸款不良率或農(nóng)戶新增貸款不良率在年末未能控 制在規(guī)定比例以下的機構(gòu)給予以下處罰：

1.扣減責(zé)任機構(gòu)績效工資總額的2%，以此為基數(shù)，凡新增貸款不良率每升高1個百分點，相應(yīng)增扣責(zé)任機構(gòu)績效工資總額1個百分點，扣至績效工資總額的10%為止；

2.降低或取消該機構(gòu)的信貸業(yè)務(wù)基本權(quán)限； 3.取消該機構(gòu)的先進單位（集體）評選資格。

（四）對責(zé)任機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)的處罰。1.信用社及縣級聯(lián)社。

對所轄新增貸款不良率或農(nóng)戶新增貸款不良率在年末未能控制在規(guī)定比例以下的，給予以下處罰：

（1）主任、分管主任和信貸部門負責(zé)人實行誡勉談話，并給予在崗清收處罰，期限最長為六個月，扣發(fā)績效工資的100%，且清收期間必須認真履行原崗位工作職責(zé)，對在崗清收期限內(nèi)達到規(guī)定比例的，已扣發(fā)的績效工資退回70%；

（2）在期限內(nèi)仍未達到規(guī)定比例的，實行下崗清收，期限最長為六個月,清收期間只發(fā)生活費，扣發(fā)全年績效工資，同時給予理事長實行在崗清收，扣發(fā)全年績效工資的50%；

（3）在期限內(nèi)仍未達到規(guī)定比例的，主任給予記過以上紀(jì)律處分，分管主任和信貸部門負責(zé)人給予記大過以上紀(jì)律處分，理事長扣發(fā)全年績效工資，并給予警告以上紀(jì)律處分。

2.市聯(lián)社、辦事處。

對所轄新增貸款不良率或農(nóng)戶新增貸款不良率在年末未控 制在規(guī)定比例以下的，給予以下處罰：

（1）理事長、主任：扣發(fā)全年績效工資的10%、并全省通報批評；

（2）分管主任：扣發(fā)全年績效工資的20%、給予警告（含）以上處分；

（3）信貸部門負責(zé)人：扣發(fā)全年績效工資的20%、給予記過以上紀(jì)律處分。

第十一條 對因各級高管人員濫用職權(quán)、強迫他人或下級機構(gòu)點名發(fā)放貸款而形成不良的，該高管人員承擔(dān)全部責(zé)任，除給予直接下崗清收外，給予免職處理，下崗清收期間只發(fā)基本生活費。對于通過內(nèi)外勾結(jié)等不法手段騙取信用社貸款的內(nèi)部工作人員，直接移送司法機關(guān)，依法追究法律責(zé)任。

第四章 責(zé)任認定及處罰程序

第十二條 對新增不良貸款的責(zé)任認定，由各級理事會風(fēng)險管理委員辦公室（風(fēng)險管理部門）提出初步意見，明確處罰的對象、內(nèi)容、時間和要求，報理事會風(fēng)險管理委員會最終認定。

第十三條 責(zé)任認定。

（一）對信用社和縣級聯(lián)社的責(zé)任人（不含縣級聯(lián)社班子成員）的責(zé)任認定，由縣級聯(lián)社理事會風(fēng)險管理委員辦公室（風(fēng)險管理部門）提出初步意見，報縣級聯(lián)社理事會風(fēng)險管理委員會最 終認定；

（二）對市聯(lián)社、辦事處責(zé)任人（不含班子成員）及縣級聯(lián)社班子成員的責(zé)任認定，由市級風(fēng)險管理委員辦公室（風(fēng)險管理部門）提出初步意見，報市級風(fēng)險管理委員會最終認定；

（三）對市聯(lián)社、辦事處班子成員的責(zé)任認定，由省聯(lián)社理事會風(fēng)險管理委員辦公室（風(fēng)險管理部門）提出初步意見，報省聯(lián)社理事會風(fēng)險管理委員會最終認定。

第十四條 責(zé)任處罰執(zhí)行。

（一）對責(zé)任人（不含各級機構(gòu)的班子成員）的處罰執(zhí)行分以下四種情況：

1.在崗清收，由同級稽核部門根據(jù)主任辦公會的意見向有關(guān)責(zé)任人下達“在崗清收處罰通知書”，并建檔登記留存，報上級稽核部門備案；

2.下崗清收，由同級稽核部門根據(jù)主任辦公會的意見向有關(guān)責(zé)任人下達“下崗清收處罰通知書”，并向上級人事、稽核部門等部門報備；

3.紀(jì)律處分，由紀(jì)檢監(jiān)察部門根據(jù)主任辦公會或黨委會的意見執(zhí)行，報上級紀(jì)檢監(jiān)察部門備案；

4.法律追究，由紀(jì)檢監(jiān)察部門移送司法機關(guān)執(zhí)行。

（二）對各級機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)班子成員處罰由上級主任辦公會或上級黨委會或授權(quán)的職能部門執(zhí)行。

（三）對責(zé)任機構(gòu)的處罰由上級機構(gòu)主任辦公會或授權(quán)的職 能部門執(zhí)行。

第十五條 對新增不良貸款的責(zé)任人和集體責(zé)任的成員要逐筆及時進行責(zé)任認定和責(zé)任追究，一般應(yīng)于每筆新增不良貸款發(fā)生后1個月內(nèi)進行責(zé)任認定，2個月內(nèi)做出處罰決定。

第十六條 對所轄當(dāng)年新增貸款不良率年末未控制在規(guī)定比例以下的責(zé)任機構(gòu)及領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任追究按年進行。

（一）各縣級聯(lián)社要在下一1月底之前，完成對信用社及信用社領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任追究；

（二）各市聯(lián)社、辦事處要在下一2月底之前完成對縣級聯(lián)社及領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任追究，并將責(zé)任追究情況上報省聯(lián)社；

（三）省聯(lián)社對市聯(lián)社、辦事處的責(zé)任追究，在下一3月底前完成。

第五章

免責(zé)規(guī)定

第十七條 免于承擔(dān)責(zé)任的前提為信貸業(yè)務(wù)責(zé)任人所辦理的信貸業(yè)務(wù)必須合法、合規(guī)、手續(xù)齊全，確實做到了盡職調(diào)查、審查和盡職管理。

第十八條 符合下列情形之一的，經(jīng)風(fēng)險管理委員會認定并批準(zhǔn)后可免除相關(guān)責(zé)任人責(zé)任：

（一）由于借款人因地震、特大雪（水、風(fēng)、火、冰雹）災(zāi)、特大干旱、霜凍、流行性動物疫病等重大自然災(zāi)害或意外事故（件）等不可抗力而損失巨大不能獲得補償，確實無法及時償還部分或全部貸款，或者以保險賠償和資產(chǎn)清償及擔(dān)保人承擔(dān)經(jīng)濟責(zé)任后，仍未能還清的貸款；

（二）由于借款人觸犯法律，依法受到制裁，處理的財產(chǎn)不足歸還所欠貸款，又無法落實另外的債務(wù)承擔(dān)者，確認再無法收回的貸款；

（三）由于借款人死亡絕戶，或依據(jù)《中華人民共和國民法通則》的規(guī)定被宣告失蹤或死亡，無法定繼承人承擔(dān)其債務(wù)，以其財產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，仍未能還清的貸款。

第十九條 符合免責(zé)條件的，應(yīng)由責(zé)任人提出書面申請，并提供以下證明材料：

（一）借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故的，須提供當(dāng)?shù)卣鼍叩淖C明、事故處理意見書、裁決書及有關(guān)資料；

（二）借款人觸犯法律依法受到制裁的，須提供法院判決書、財產(chǎn)清單及財產(chǎn)處理證明等有關(guān)證明文件；

（三）借款死亡絕戶或依法宣告死亡的，須提供當(dāng)?shù)卣鼍叩淖C明、戶口注銷證明、依法宣告死亡書及財產(chǎn)清單、財產(chǎn)處理證明等有關(guān)證明材料；

（四）其他用以證明的有關(guān)文件、資料等。

第二十條 免責(zé)的認定工作按本辦法第十二條、第十三條規(guī)定辦理。

第六章

部門職責(zé)

第二十一條 風(fēng)險管理部門職責(zé)：

（一）新增不良貸款質(zhì)詢的組織及清收措施的制定、監(jiān)測與考核；

（二）對新增不良貸款的責(zé)任認定提出初步意見并提交同級風(fēng)險管理委員會；

（三）在職能范圍內(nèi)，對下級執(zhí)行本辦法的監(jiān)督與實施等。第二十二條 信貸管理部門職責(zé)：

（一）新增到期貸款的預(yù)警提示和新增不良貸款的查詢、統(tǒng)計、匯總；

（二）向同級風(fēng)險管理部門提供新增不良貸款清單；

（三）在職能范圍內(nèi)，對下級執(zhí)行本辦法的監(jiān)督與實施等。第二十三條 稽核部門職責(zé)：

（一）根據(jù)主任辦公會的決定，對相關(guān)責(zé)任人下達在崗（或下崗）處罰通知及建檔登記，并建立經(jīng)濟處罰臺賬；

（二）參與對免除責(zé)任和退回扣發(fā)工資的稽核認定；

（三）在職能范圍內(nèi)，對同級和下級執(zhí)行本辦法的監(jiān)督與實施等。

第二十四條 財務(wù)及人力資源部門職責(zé)：

（一）建立新增不良貸款經(jīng)濟處罰明細賬，并實行專戶管理；

（二）在職能范圍內(nèi)，對下級執(zhí)行本辦法的監(jiān)督與實施等。第二十五條 紀(jì)檢監(jiān)察部門職責(zé)：

（一）根據(jù)主任辦公會或黨委會的意見，對相關(guān)責(zé)任人下達紀(jì)律處分決定；

（二）配合司法機關(guān)對已構(gòu)成犯罪的責(zé)任人追究法律責(zé)任；

（三）在職能范圍內(nèi)，對同級和下級執(zhí)行本辦法的監(jiān)督與實施等。

第七章

監(jiān)測與考核

第二十六條 對新增不良貸款按月監(jiān)測，各級機構(gòu)每月要將新增不良貸款情況逐級匯總上報。具體按《遼寧省農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)監(jiān)測與考核暫行辦法》（遼農(nóng)信聯(lián)[2008]103號）執(zhí)行。

第二十七條 嚴(yán)格新增不良貸款責(zé)任追究的考核紀(jì)律。新增不良貸款責(zé)任追究考核的各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)必須真實、準(zhǔn)確，不準(zhǔn)弄虛作假。對當(dāng)年到期貸款展期的，必須符合《遼寧省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》的規(guī)定。

第二十八條 本辦法所涉及的各級領(lǐng)導(dǎo)、執(zhí)行和監(jiān)督部門未能嚴(yán)格按照本辦法盡職工作、有意隱瞞重大問題、偽造免責(zé)材料、包庇責(zé)任人、不及時上報或考核的，視情節(jié)輕重，相應(yīng)追究有關(guān)人員的責(zé)任。

第八章

附 則

第二十九條 對于2005年6月30日以后發(fā)放的貸款，如在2008年6月30日前已形成不良，要求在2008年12月31日前收回，到期不能收回的，對其責(zé)任人或集體責(zé)任成員的責(zé)任追究和處罰按本辦法執(zhí)行。

第三十條 本辦法由遼寧省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負責(zé)修訂、解釋。

第三十一條 各市聯(lián)社、辦事處和縣級聯(lián)社可根據(jù)本辦法制定實施細則，并報上級備案，但處罰的范圍、標(biāo)準(zhǔn)等不得低于本辦法。

第三十二條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。此前有關(guān)新增不良貸款責(zé)任追究及處罰規(guī)定與本辦法相抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。

在崗（下崗）清收處罰通知書

編號______________

__________________：

依據(jù)《遼寧省農(nóng)村信用社新增不良貸款責(zé)任追究及處罰暫行辦法》的規(guī)定，決定對你給予以下處罰：

1、在崗清收。清收期限自_______年____月____日至_______年_____月_____日止。

2、下崗清收。清收期限自_______年____月____日至_______年_____月_____日止。

特此通知

責(zé)任人（簽字）：

處罰單位（蓋章）：

_______年____月____日

第五篇：不良貸款責(zé)任認定追究操作規(guī)程

不良貸款責(zé)任認定與追究操作規(guī)程（試行）

第一章 總則

第一條 為細化不良貸款責(zé)任認定流程，明確工作標(biāo)準(zhǔn)，明晰工作責(zé)任，確保責(zé)任認定到位、追究到位，真正達到防范操作風(fēng)險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的目的，根據(jù)《省農(nóng)村信用社員工違規(guī)違紀(jì)行為處理暫行辦法》和《省農(nóng)村信用社不良貸款清收管理辦法》等制度規(guī)定，特制定本操作規(guī)程（下稱本規(guī)程）。

第二條 本規(guī)程中的不良貸款，是指信貸管理系統(tǒng)中的次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款及其表內(nèi)外應(yīng)收利息。

第三條 不良貸款按照形成責(zé)任劃分為責(zé)任不良貸款和免責(zé)不良貸款。

第四條 責(zé)任不良貸款是指縣級聯(lián)社（含農(nóng)村信用社）員工（含內(nèi)退、離退休和臵換人員）因違法、違規(guī)或員工承貸、擔(dān)保放貸，或因管理不到位，導(dǎo)致貸款產(chǎn)生風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)清收責(zé)任的次級、可疑、損失類貸款。

第五條 免責(zé)不良貸款是指調(diào)查、審查、審批和貸后管理各個環(huán)節(jié)，當(dāng)事人均已盡職，由于外部原因形成的不良貸款。免責(zé)貸款設(shè)立容忍度，容忍度以內(nèi)免除責(zé)任追究，以外不免除。

第六條 不良貸款責(zé)任認定和追究的原則：

一、尊重歷史，新老劃段。不良貸款有其歷史特殊性，要根據(jù)農(nóng)村信用社的改革發(fā)展變遷，劃分合理的時間段。

二、區(qū)別對待，因地制宜。不良貸款形成的時間跨度大，情況復(fù)雜，各地的情況更是千差萬別，在實際工作中，要做到具體情況，具體分析。

三、依法合規(guī)，公平、公正。要據(jù)實認定，依規(guī)處理，制度規(guī)定不溯及以往。

四、陽光操作，公開透明。責(zé)任認定追究規(guī)則公開透明、認定處理結(jié)果公開透明、舉報申訴渠道公開透明。

第二章 管理規(guī)定

第七條 責(zé)任認定的范圍：尚未認定的不良貸款、已認定但不實的、新發(fā)放形成的不良貸款。

第八條 責(zé)任認定標(biāo)準(zhǔn)：不良貸款責(zé)任認定應(yīng)按照貸款全流程管理的盡職要求，區(qū)分崗位，逐筆分析、逐筆認定。具體認定標(biāo)準(zhǔn)依照省、市聯(lián)社下發(fā)的信貸管理制度執(zhí)行。

第九條 責(zé)任認定機構(gòu)及職責(zé)：

一、市聯(lián)社成立不良貸款責(zé)任認定領(lǐng)導(dǎo)小組。組長由市聯(lián)社理事長擔(dān)任，成員由主任、主管主任、監(jiān)事長，以及信貸管理、風(fēng)險資產(chǎn)管理、人力資源、稽核、紀(jì)檢監(jiān)察等相關(guān)部門的負責(zé)人組成。不良貸款責(zé)任認定領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負責(zé)小組的日常工作，辦公室設(shè)在風(fēng)險資產(chǎn)部門，辦公室主任由部門負責(zé)人兼任。領(lǐng)導(dǎo)小組的具體職責(zé)：

（一）負責(zé)對縣級聯(lián)社不良貸款責(zé)任認定工作的領(lǐng)導(dǎo)。

（二）制定和修訂不良貸款責(zé)任認定工作制度。

（三）制定不良貸款認定工作規(guī)劃。

（四）對縣級聯(lián)社上報的有爭議的責(zé)任不良貸款進行復(fù)議。

（五）對責(zé)任不良貸款清收不到位的責(zé)任人提出行政、經(jīng)濟處罰等意見。

（六）對縣聯(lián)社上報認定為免責(zé)的不良貸款進行審核。

（七）審核縣級聯(lián)社制定的免責(zé)貸款的容忍度。

（八）應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的其他職責(zé)。

二、縣級聯(lián)社不良貸款責(zé)任認定機構(gòu)及職責(zé)

（一）不良貸款責(zé)任認定委員會，委員會主任由理事長擔(dān)任，副主任由監(jiān)事長和（副）主任擔(dān)任，委員由信貸部門（授信審批部、風(fēng)險監(jiān)測部、客戶經(jīng)理部等）、風(fēng)險資產(chǎn)管理部門、人力資源、稽核、紀(jì)檢監(jiān)察部門負責(zé)人組成。縣級聯(lián)社不良貸款責(zé)任認定委員會下設(shè)辦公室，負責(zé)委員會的日常工作，辦公室設(shè)在風(fēng)險監(jiān)測部。客戶經(jīng)理部成立不良貸款責(zé)任認定小組。委員會職責(zé)：

1、負責(zé)轄內(nèi)不良貸款的責(zé)任認定工作。

2、制定和修訂不良貸款責(zé)任認定工作制度

3、審定不良貸款容忍度

4、制定不良貸款工作計劃。

5、對有爭議的責(zé)任不良貸款和免責(zé)貸款進行復(fù)議。

6、根據(jù)對不良貸款的責(zé)任認定，提出對不良貸款責(zé)任人實行清收和處罰措施。

7、制定免責(zé)貸款的容忍度，對超出容忍度的不良貸款各崗位 人員制定清收和處罰措施。

8、應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的其他職責(zé)。

（二）風(fēng)險監(jiān)測部工作職責(zé)

1、擬制、修訂不良貸款責(zé)任認定的制度。

2、測算不良貸款容忍度。

3、擬定不良貸款工作計劃。

4、不良貸款責(zé)任認定數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、分析和上報工作。

5、組織召開不良貸款責(zé)任認定工作會議。

6、不良貸款責(zé)任認定的日常督導(dǎo)工作。

7、不良貸款責(zé)任認定結(jié)果的公示工作。

8、認定委員會安排的其他工作。

（三）稽核部工作職責(zé)

1、對認定免責(zé)的和有異議的不良貸款成因進行稽查，從崗位責(zé)任角度出具稽核意見。

2、對不良貸款舉報、申訴事項出具稽核意見。

3、按季對不良貸款責(zé)任認定制度執(zhí)行情況進行檢查、驗收。

（四）監(jiān)察室工作職責(zé)

1、按規(guī)定對有關(guān)不良貸款責(zé)任人員進行處罰。

2、受理不良貸款責(zé)任認定舉報、申訴事宜。

3、對不良貸款責(zé)任人處罰的公示工作。

（五）人力資源部工作職責(zé)

負責(zé)對不良貸款責(zé)任人人事、勞資處罰的落實工作。

（六）客戶部工作職責(zé)

1、負責(zé)不良貸款責(zé)任人的初步認定和上報工作。

2、不良貸款認定和追究結(jié)果的公示工作。

（七）其他營業(yè)網(wǎng)點工作職責(zé) 不良貸款認定和追究結(jié)果的公示工作。第十條 不良貸款責(zé)任認定陽光操作內(nèi)容：

一、省聯(lián)社的“五公開”制度；

二、各營業(yè)網(wǎng)點設(shè)立舉報信箱；縣、市聯(lián)社設(shè)臵舉報電話和電子信箱。在縣級聯(lián)社和各分部顯要位臵，設(shè)立不良貸款認定工作公示專欄，公示不良貸款的認定追究規(guī)則、認定處理結(jié)果、舉報投訴電話和電子信箱；同時，將上述內(nèi)容在網(wǎng)上公示。

三、認定處理結(jié)果公示期至少10天，并待市聯(lián)社復(fù)查后方可撤回。

第十一條 不良貸款的責(zé)任追究措施：誡勉談話、調(diào)離崗位、降職使用、在崗責(zé)任清收、離崗責(zé)任清收、解除勞動合同和移送司法機關(guān)。

第十二條 在崗責(zé)任清收是指不離開現(xiàn)職崗位，在規(guī)定的期限內(nèi)負責(zé)清收自己的不良貸款，清收期間每月只發(fā)基本工資（由人力資源部門憑處罰認定書從下月起開始執(zhí)行）。在崗責(zé)任清收的期限，原則上不超過半年，根據(jù)實際情況，責(zé)任人可向稽核監(jiān)察部門提出申請延期一次，但不得超過原期限。

第十三條 離崗責(zé)任清收是指離開現(xiàn)職崗位，在規(guī)定的期限內(nèi) 專門負責(zé)清收自己的不良貸款，清收期間每月按當(dāng)?shù)刈畹蜕顦?biāo)準(zhǔn)發(fā)放生活費（由人力資源部門憑處罰認定書從下月起開始執(zhí)行）。離崗責(zé)任清收的期限原則上不超過半年，根據(jù)實際情況，責(zé)任人可向稽核監(jiān)察部門提出申請延期一次，但不得超過原期限。

第十四條 責(zé)任不良貸款處罰實行新老劃段：

一、1996年12月31日以前發(fā)放形成的責(zé)任不良貸款，暫劃入免責(zé)貸款范疇，依照本規(guī)定中免責(zé)貸款的處罰標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

二、1997年1月1日（含）至2005年7月1日間發(fā)放形成的，責(zé)任認定不到位或未落實責(zé)任處罰，以及責(zé)任處罰不到位的，依照本規(guī)定中責(zé)任不良貸款處罰標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

三、2005年7月1日（含）后發(fā)放形成的責(zé)任不良貸款，依照本規(guī)定中的責(zé)任不良貸款處罰標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

第十五條 責(zé)任不良貸款處罰的條件（不含小額農(nóng)戶貸款）

一、在崗責(zé)任清收的條件

（一）單筆責(zé)任不良貸款本金在200萬元（含）以下；

（二）累計責(zé)任不良貸款本金在200萬元（含）以上，500萬元（含）以內(nèi)；

（三）一年內(nèi)發(fā)生超過3筆或累計發(fā)生超過5筆責(zé)任不良貸款。

二、離崗責(zé)任清收的條件

（一）單筆責(zé)任不良貸款本金在200萬元以上；

（二）累計責(zé)任不良貸款本金在500萬元以上；

（三）一年內(nèi)發(fā)生超過5筆或累計發(fā)生超過10筆責(zé)任不良貸款。

（四）在崗責(zé)任清收到期。

三、解除勞動合同的條件

（一）單筆責(zé)任不良貸款本金500萬元以上；

（二）累計責(zé)任不良貸款本金1000萬元以上；

（三）一年內(nèi)發(fā)生超過10筆或累計發(fā)生超過20筆責(zé)任不良貸款。

（四）離崗責(zé)任清收到期的。

五、在崗責(zé)任清收中止的條件

（一）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，清回現(xiàn)金達到貸款本金80%以上；

（二）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，接收抵債資產(chǎn)抵頂本金達到80%以上；

（三）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，盤活責(zé)任不良貸款本金100%。

五、離崗責(zé)任清收轉(zhuǎn)在崗責(zé)任清收的條件

（一）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，清回現(xiàn)金達到貸款本金50%以上；

（二）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，接收抵債資產(chǎn)抵頂本金比例達到60%以上；

（三）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，盤活責(zé)任不良貸款本金80%以上。

第十六條 小額農(nóng)戶責(zé)任不良貸款處罰的條件

一、在崗責(zé)任清收的條件

（一）累計責(zé)任不良貸款本金在100萬元（含）以下；

（二）一年內(nèi)發(fā)生超過10筆或累計發(fā)生超過20筆責(zé)任不良貸款。

二、離崗責(zé)任清收的條件

（一）累計責(zé)任不良貸款本金在100至200萬元（含）；

（二）一年內(nèi)發(fā)生超過20筆或累計發(fā)生超過30筆責(zé)任不良貸款。

（三）在崗責(zé)任清收到期。

三、解除勞動合同的條件

（一）累計責(zé)任不良貸款本金200萬元以上；

（二）一年內(nèi)發(fā)生超過30筆或累計發(fā)生超過50筆責(zé)任不良貸款。

（三）離崗責(zé)任清收到期。

四、在崗責(zé)任清收中止的條件

（一）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，清回現(xiàn)金達到貸款本金80%以上；

（二）在規(guī)定的清收限內(nèi)，接收抵債資產(chǎn)抵頂本金達到80%以上；

（三）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，盤活責(zé)任不良貸款本金100%的。

五、離崗責(zé)任清收轉(zhuǎn)在崗責(zé)任清收的條件

（一）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，清回現(xiàn)金達到貸款本金50%以上的；

（二）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，接收抵債資產(chǎn)抵頂本金比例達到60%以上；

（三）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，盤活責(zé)任不良貸款本金80%以上的。

第十七條 免責(zé)不良貸款實行容忍度比例和額度雙線控制，低 于容忍度的，免除崗位責(zé)任人處罰；超出容忍度的，調(diào)查崗A角負主要責(zé)任，客戶部經(jīng)理、審查崗A 角、授信審批部經(jīng)理、授信審批委員會和風(fēng)險防控委員會主任負次要責(zé)任。處罰措施包括：誡勉談話、調(diào)離崗位、降職使用、在崗責(zé)任清收、離崗責(zé)收清收、解除勞動合同。

第一十八條 實際工作中，不單獨計算免責(zé)不良貸款，直接用不良貸款余額代替。

第一十九條 免責(zé)不良貸款處罰的條件（非小額農(nóng)戶貸款）考慮到地區(qū)、不同，形成不良貸款數(shù)量有可能存在較大的差異，為此，設(shè)臵了不良貸款容忍度地區(qū)差異系數(shù)（L）和差異系數(shù)（Y，全市以2011為基年，差異系數(shù)為1），由縣級聯(lián)社測算確定，測算公式和結(jié)果報市聯(lián)社風(fēng)險資產(chǎn)管理部備案。

一、超出容忍度比例處罰的條件

（一）負主要責(zé)任的處罰

1、誡勉談話的條件：月末不良貸款占比超3%*L*Y；

2、在崗責(zé)任清收的條件：連續(xù)2個月不良貸款占比超3%*L*Y；

3、離崗責(zé)任清收的條件：連續(xù)3個月不良貸款占比超3%*L*Y；

4、解除勞動合同的條件：離崗責(zé)任清收到期，不良貸款占比仍超3%*L*Y。

5、在崗責(zé)任清收中止的條件：第3個月壓入容忍度以內(nèi)；

6、離崗責(zé)任清收中止的條件：第4個月壓入容忍度以內(nèi)。

（二）負次要責(zé)任的處罰

1、誡勉談話的條件：連續(xù)2個月不良貸款占比超3%*L*Y；

2、調(diào)離崗位的條件：連續(xù)3個月不良貸款占比超3%*L*Y。

二、超出容忍度額度處罰的條件

（一）負主要責(zé)任的處罰

1、誡勉談話的條件：

（1）月度形成小額農(nóng)戶不良貸款10（含）至20萬元，個人類30（含）至60萬元，公司類200（含）至500萬元。

（2）形成小額農(nóng)戶不良貸款20（含）至30萬元，個人類40（含）至80萬元，公司類300（含）至800萬元。

2、在崗責(zé)任清收的條件：

（1）月度形成小額農(nóng)戶不良貸款20（含）至30萬元，個人類60（含）至100萬元，公司類500（含）至800萬元。

（2）形成小額農(nóng)戶不良貸款30（含）至50萬元，個人類80（含）至200萬元，公司類800（含）至1000萬元。

3、離崗責(zé)任清收的條件：

（1）月度形成小額農(nóng)戶不良貸款超過30萬元，個人類超過100萬元，公司類超過800萬元。

（2）形成小額農(nóng)戶不良貸款超過50萬元，個人類超過200萬元，公司類超過1000萬元。

4、解除勞動合同的條件：

離崗清收期滿，且達不到離崗清收中止條件。

5、在崗責(zé)任清收中止的條件

次月及本形成不良貸款金額低于在崗責(zé)任清收處罰條件。

6、離崗責(zé)任清收中止的條件

連續(xù)兩個月及本形成不良貸款金額低于離崗責(zé)任清收的處罰條件。

（二）負次要責(zé)任的處罰

1、誡勉談話的條件：（1）客戶經(jīng)理部經(jīng)理：

①月度形成小額農(nóng)戶不良貸款30（含）至60萬元，個人類90（含）至180萬元，公司類600（含）至1500萬元；

②形成小額農(nóng)戶不良貸款60（含）至90萬元，個人類120（含）至240萬元，公司類900（含）至2400萬元。

（2）其他責(zé)任人員

①月度形成小額農(nóng)戶不良貸款60（含）至120萬元，個人類180（含）至360萬元，公司類1200（含）至3000萬元；

②形成小額農(nóng)戶不良貸款120（含）至180萬元，個人類240（含）至480萬元，公司類1800（含）至4800萬元。

2、調(diào)離崗位、降職使用的條件： 一般員工調(diào)離崗位，有職務(wù)的降職使用。（1）客戶經(jīng)理部經(jīng)理：

①月度形成小額農(nóng)戶不良貸款超過60萬元（含），個人類超過180萬元（含），公司類超過1500萬元（含）；

②形成小額農(nóng)戶不良貸款超過90萬元（含），個人類超過240萬元（含），公司類超過2400萬元（含）。（2）其他責(zé)任人員

①月度形成小額農(nóng)戶不良貸款超過120（含）萬元，個人類超過360（含）萬元，公司類超過3000萬元（含）；

②形成小額農(nóng)戶不良貸款超過180（含）萬元，個人類超過480萬元（含），公司類超過4800萬元（含）。

第二十條 縣級聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子不良貸款管理責(zé)任的處罰 縣級聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子對形成的不良貸款負管理責(zé)任。對管理責(zé)任的處罰，采用容忍度比例和額度雙向控制。對2008年整合后新發(fā)放貸款形成不良，主任和主管前臺貸款營銷的主任負主要責(zé)任，聯(lián)社理事長、監(jiān)事長負次要責(zé)任。處罰措施包括：誡勉談話、降職使用。

一、超出容忍度比例處罰措施的條件

（一）負主要責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)的處罰：

1、誡勉談話的條件：月末不良率超出3%*L*Y；

2、降職使用的條件：不良率連續(xù)3個月超出3%*L*Y。

（二）負次要責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)的處罰：

1、誡勉談話的條件：連續(xù)3個月不良率超出3%*L*Y；

2、降職使用的條件：不良率6個月超出3%*L*Y。

二、超出容忍度額度處罰措施的條件

（一）負主要責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)的處罰

1、誡勉談話的條件：

（1）單筆責(zé)任金額超過500萬元（含）；（2）月度形成責(zé)任不良貸款筆數(shù)超過10筆（含）或金額超過500萬元（含）；

（3）月度形成不良貸款金額超過3000（含）至4800萬元；（4）形成責(zé)任不良貸款筆數(shù)超過30筆（含）或責(zé)任不良貸款金額超過2000萬元（含）。

（5）形成不良貸款金額超過4800（含）至6000萬元。

2、降職使用的條件：

（1）單筆責(zé)任金額超過1000萬元（含）；

（2）月度形成責(zé)任不良貸款筆數(shù)超過20筆（含）或金額超過1000萬元（含）；

（3）月度形成不良貸款金額超過4800（含）萬元；（4）形成責(zé)任不良貸款筆數(shù)超過40筆（含）或責(zé)任不良貸款金額超過3000萬元（含）。

（5）形成不良貸款金額超過6000萬元（含）。

（二）負次要責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)的處罰

1、誡勉談話的條件：

（1）單筆責(zé)任金額超過1000萬元（含）或單筆不良貸款超過2000萬元（含）；

（2）月度形成責(zé)任不良貸款筆數(shù)超過15筆（含）或金額超過1000萬元（含）；

（3）月度形成不良貸款金額超過4500（含）至7200萬元；（4）形成責(zé)任不良貸款筆數(shù)超過40筆（含）或責(zé)任不 良貸款金額超過4000萬元（含）。

（5）形成不良貸款金額超過7200（含）至9000萬元。

2、降職使用的的條件：

（1）單筆責(zé)任金額超過2000萬元（含）或單筆不良貸款超過3000萬元（含）；

（2）月度形成責(zé)任不良貸款筆數(shù)超過30筆（含）或金額超過2000萬元（含）；

（3）月度形成不良貸款金額超過7200（含）萬元的；（4）形成責(zé)任不良貸款筆數(shù)超過60筆（含）或責(zé)任不良貸款金額超過5000萬元（含）。

（5）形成不良貸款金額超過9000萬元（含）的。第二十一條 對因涉嫌犯罪的，應(yīng)移交司法機關(guān)依法處理。第二十二條，責(zé)任人觸犯多項規(guī)定，按照就重不就輕的原則進行處罰。

第二十三條 調(diào)離原工作崗位，但仍在省內(nèi)信用社系統(tǒng)工作的，不因崗位調(diào)整而改變原不良貸款清收責(zé)任，應(yīng)根據(jù)其符合的規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，采取相應(yīng)的責(zé)任清收方式處理；調(diào)離XX省農(nóng)村信用社系統(tǒng)的，應(yīng)向責(zé)任人的現(xiàn)工作單位如實反映情況，提出書面處理建議。

第二十四條 在農(nóng)村信用社內(nèi)退、離退休和被臵換人員的不良貸款責(zé)任人員，原則上要由原工作單位召回，比照上述規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)進行處罰。具體辦法由各縣級聯(lián)社自行確定，報市聯(lián)社風(fēng)險資產(chǎn)管理部備案。

第二十五條 對責(zé)任認定和處罰結(jié)果有異議的，可向責(zé)任認定 委員會提出復(fù)議。認定委員會自收到復(fù)議申請后，最遲不晚于10個工作日內(nèi)給予復(fù)議申請人結(jié)果。

第三章 操作流程

第二十六條 客戶經(jīng)理部認定小組認定。每月2日前，客戶經(jīng)理部綜合崗從信貸管理系統(tǒng)篩選出上月新增不良貸款清單，由客戶部總經(jīng)理組織召開責(zé)任認定會議，初步形成認定結(jié)果；將認定結(jié)果情況表（附件1）及相關(guān)會議資料（附件2-1 責(zé)任不良貸款認定表、附件2-2 免責(zé)不良貸款認定表、附件3 會議記錄等）4日前上報風(fēng)險監(jiān)測部。

第二十七條 風(fēng)險監(jiān)測部匯總客戶經(jīng)理部初步認定結(jié)果。風(fēng)險監(jiān)測部對初步認定結(jié)果分類，將認定免責(zé)的、有異議的不良貸款填寫不良貸款成因稽查清單（附件4），送交稽核部核查。同時，在內(nèi)網(wǎng)上對初步認定結(jié)果進行公示，公示的時間為每月5-7日。

第二十八條 稽核部接到后，于3個工作日內(nèi)做出稽核意見，并將稽核意見書（附件5）送交風(fēng)險監(jiān)測部。

第二十九條 每月12日前，風(fēng)險監(jiān)測部負責(zé)組織召開不良貸款責(zé)任認定委員會會議,對上月形成的不良貸款進行責(zé)任認定。記錄員對認定過程進行記錄，形成的文字材料交風(fēng)險監(jiān)測部存檔。文字材料應(yīng)包括不良貸款責(zé)任認定會議記錄（附件6）、會議決議（附件7）、認定登記表等。

第三十條 風(fēng)險監(jiān)測部匯總分析認定結(jié)果。風(fēng)險監(jiān)測部統(tǒng)計匯總責(zé)任人認定工作匯總表兩份，一份自留，一份送交監(jiān)察室； 撰寫月度認定分析報告，與認定結(jié)果情況表（附件1）一并存檔；同時，在縣聯(lián)社及轄內(nèi)營業(yè)網(wǎng)點公示本月認定結(jié)果。

第三十一條 監(jiān)察室依據(jù)不良貸款責(zé)任處罰的條件的規(guī)定，填寫不良貸款責(zé)任處罰認定書（附件8）兩份，一份送達責(zé)任人，一份自留。

第三十二條 責(zé)任人收到處罰認定書簽字確認，并送交監(jiān)察室，自收到確認書三個工作日內(nèi)，不退交或不提請復(fù)議的，視同認可。

第三十三條 監(jiān)察室匯總責(zé)任人處理結(jié)果，填寫月度責(zé)任人處理清單（附件9）三份，一份送交人力資源部，一份送交風(fēng)險監(jiān)測部，一份自留；通知責(zé)任人所在分部公示責(zé)任人處罰結(jié)果，同時在縣聯(lián)社公示本月處罰結(jié)果。

第四章 附則

第三十四條 本規(guī)程由XX市聯(lián)社風(fēng)險資產(chǎn)管理部負責(zé)解釋修訂。

第三十五條 縣級聯(lián)社可根據(jù)本規(guī)定制定實施細則，并報市聯(lián)社風(fēng)險資產(chǎn)管理部備案。

第三十六條 本規(guī)程印發(fā)前，依照原辦法已對責(zé)任人進行認定到位，處罰到位的，原則上不再重新認定。

第三十七條 本規(guī)程未盡事宜，參照省聯(lián)社相關(guān)文件執(zhí)行。第三十八 本規(guī)程自下發(fā)之日起正式實施。