第一篇：網上銀行的風險與防范[定稿]

網上銀行的風險與防范

法學0903班

30904149

吳珊珊

最近和室友網上購物,而我們所采用的支付方式都是網上銀行支付,這才猛然發現, 以網點密布稱雄的傳統商業銀行被戲稱為行將滅絕的恐龍，嶄新的銀行模式——網上銀行，正在網絡金融時代茁壯成長。全球銀行業正經歷著一個激動人心的時代，網上銀行順理成章的成為這一時代的見證和表征。WTO體制下金融業的全面開放將令網上銀行業務成為中外金融業競爭的焦點所在。

“網上銀行”（Internet Banking），又稱網絡銀行、在線銀行，是指金融機構利用網絡技術在Internet上開展的金融服務業務。它是一種全新的客戶服務提交渠道，銀行的客戶只要能夠上網，不管在家、辦公室或在全球任何一個地方，足不出戶就可以與銀行打交道，動一動鼠標就可以辦理各種業務。由于網上銀行具有成本低、方便快捷等傳統銀行業所無法比擬的優勢，一面世便受到客戶的歡迎。

網上銀行在給我們帶來了許多便利的同時,也存在著不可避免的風險,這也是我們必須謹慎和注意的,在此,結合自己的體悟,就網銀存在的風險及防范措施談一些看法.網上銀行在技術方面著風險。銀行最大的特點和優點在于虛擬性，它無須考慮銀行的營業網點設置，只需設置虛擬的互聯網站點，突破了時間和地域的限制。但是，這種虛擬性的達成依賴于自動化程度較高的技術和設備，而這些復雜的技術和設備又肯定面臨。因此，和傳統的銀行相比較，技術風險成為網上銀行所面臨的最大、最特殊的風險，在具體的網上銀行業務中，還常常會轉化為風險。具體包括：（1）網上銀行硬件系統出現問題，如果銀行由于硬件系統出現技術故障而可能對客戶的利益造成損失，這就要求商業銀行在采購硬件系統時應對硬件系統的質量給予充分的注意；（2）因網上銀行的技術軟件原因出現問題，如果網絡技術能力不足以支持網上銀行的運作，導致支付、結算等業務出現過錯而給客戶造成損失或到服務質量的；（3）因客戶操作上的失誤產生風險，如果商業銀行未向客戶詳細說明有關軟件、硬件的操作，或者客戶操作上失誤并帶來損失，將影響到網上銀行的信譽和客戶的信心。

網上銀行在經營管理方面存在著風險。網上銀行是傳統銀行與高新技術結合的產物，面對復雜的網絡技術，網上銀行存在著對復雜技術、復雜系統的管理風險，商業銀行在機系統的日常維護管理及客戶商業資料的保密方面應盡到認真和謹慎義務，此外還存在著網上銀行管理人員和操作人員的道德風險，對銀行業務人員和技術人員的管理和約束也提出更高的要求。

具體來說，網上銀行還存在著以下諸多風險：

1、電子扒手。一些被稱為“電子扒手”的銀行偷竊者專門竊取別人網絡地址，這類竊案近年呈迅速上升趨勢。因為Internet服務在給銀行和用戶提供共享資源的同時，也為竊取銀行業、用戶秘密數據的非法“侵入者”敞開了大門。一些竊賊盜取銀行或企業秘密賣給競爭對手，或因商業利益，或因對所在銀行或企業不滿，甚至因好奇盜取銀行和企業密碼，瀏覽企業核心機密。“電子扒手”多數為解讀密碼的高手，作案手段隱蔽，不易被抓獲，通常能夠查獲的約為六分之一，而只有2％的網絡竊賊被抓獲。

2、網上詐騙。網上詐騙已成為世界上第二種最常見的網絡風險。一些不法分子通過發送電子郵件或在互聯網上提供各種吸引人的免費資料等引誘互聯網用戶，當用戶接受他們提供的電子郵件或免費資料時，不法分子編制的病毒也隨之進入用戶的計算機中，并偷偷修改用戶的金融軟件；當用戶使用這些軟件進入銀行的網址時，修改后的軟件就會自動將用戶帳號上的錢轉移到不法分子的帳號上。網上詐騙包括市場操縱、知情人交易、無照經紀人、投資顧問活動、欺騙性或不正當銷售活動、誤導進行高科技投資等10種互聯網絡詐騙。據北美證券管理者協會調查，網上詐騙每年估計使投資者損失100億美元。

3、電腦黑客。隨著黑客攻擊技術的提高，他們可能通過因特網侵入銀行專用網絡或銀行電腦系統，修改或刪除服務程序，竊取銀行及客戶的資料，盜用他人身份接管網上銀行客戶的儲蓄和信用帳戶，將銀行或客戶的利息收入劃入自己的個人帳戶中，甚至直接非法進行電子資金轉帳。由于對“黑客”闖入國家安全防務系統的擔憂，甚至擔憂未來的“電子珍珠港襲擊”。目前已經有許多國家具有制造電子炸彈的能力；這對國家金融安全的潛在風

險是極大的。

4、計算機病毒。計算機病毒對銀行電腦系統形成了巨大的威脅。來自網上銀行系統外部的正常客戶或非法入侵者在與網上銀行的業務交往中，可能將各種計算機病毒帶入網上銀行的計算機系統。計算機病毒感染輕則改變和破壞銀行業務的數據，重則可使銀行系統整體癱瘓。平均每個月新發現的計算機病毒數從過去500種上升到800種左右。全世界已知的計算機病毒已達38000種，尚有上百種待查明的計算機病毒在流傳。此外，隨著國際互聯網絡的普及，銀行的電子函件也成為計算機病毒傳播的主要渠道。

5、信息污染。正如在工業革命時期存在工業污染，信息時代也有信息污染和信息過剩。大量無序的信息不是資源而是災難。隨著互聯網絡用戶數和網絡業務量的急劇增加，也帶來了新的問題，包括大量“商品廣告”等網上“垃圾”。美國在線公司每天處理的3000萬份電子函件中，最多時有三分之一是網上垃圾，從而占據了很多寶貴的網絡資源，加重了互聯網絡的負擔，影響了網上銀行發送和接受網絡信息的效率，更嚴重的是風險也隨之增加。6，網上銀行不僅容易受到來自因特網外部的黑客的攻擊，也會因為內部職員的欺詐行為而承擔風險。網上銀行通過因特網聯結了本行的各家機構，甚至與中央銀行或其他商業銀行相連，在網絡通過的各個銀行分支機構中的員工都有可能利用他們的職業優勢、通過快捷的網絡傳輸，輕而易舉地竊取聯行資金、儲蓄存款、信用存款，且金額巨大，使銀行和客戶的資金蒙受損失。這種可以跨地域、跨時空進行的金融違規違法操作，威脅了各網上銀行的資金安全。每一件事物都不可能完美，但存在即合理。網上銀行無可避免的存在著風險，而我們該做的是增強防范，避免風險，或是減少風險帶來的傷害，讓網銀更好的服務于社會。

一：我們個人的防范措施。

隨著網絡技術的普及，越來越多的普通百姓開始利用網上的虛擬銀行來處理個人資產，查詢、轉賬、支付或交易。但是，網絡安全性又成了不少人的擔憂。對我們個人而言，因注意一下幾點： 1．是核對網址。要開通網上銀行功能，通常事先要與銀行簽訂協議。客戶在登錄網上銀行時，應留意核對所登錄的網址與協議書中的法定網址是否相符，謹防一些不法分子惡意

模仿銀行網站，騙取賬戶信息。

2．是妥善選擇和保管密碼。密碼應避免與個人資料有關系，不要選用諸如身份證號碼、出生日期、電話號碼等作為密碼。建議選用字母、數字混合的方式，以提高密碼破解難度。密碼應妥善保管，避免將密碼寫在紙上。盡量避免在不同的系統使用同一密碼，否則

密碼一旦遺失，后果將不堪設想。

3．是做好交易記錄。客戶應對網上銀行辦理的轉賬和支付等業務做好記錄，定期查看“歷史交易明細”、定期打印網上銀行業務對賬單，如發現異常交易或賬務差錯，立即

與銀行聯系，避免損失。

4．是管好數字證書。網上銀行用戶應避免在公用的計算機上使用網上銀行，以防數字證書等機密資料落入他人之手，從而使網上身份識別系統被攻破，網上賬戶遭盜用。

5．是對異常動態提高警惕。以中行網上銀行為例，在系統運行穩定的情況下不會出現“系統維護”的提示。若遇重大事件，系統必須暫停服務，中行會提前公告客戶。客戶如不當心在陌生的“中行網址”上輸入了銀行卡號和密碼，并遇到類似“系統維護”之類的提示，應立即撥打中行客服熱線95566進行確認。萬一發現資料被盜，應立即修改相關交易

密碼或進行銀行卡掛失。

6．是安裝防毒軟件。為電腦安裝防火墻程序，防止個人賬戶信息遭到黑客竊取。

建議安裝防病毒軟件，并經常升級。

7．是堵住軟件漏洞。為防止他人利用軟件漏洞進入計算機竊取資料，客戶應及時

更新相關軟件，下載補丁程序。二，我國政府與金融界的防范措施。

不僅我們要注意，而且我國政府與金融界也同樣要高度重視。我們在創建和發展網上銀行的同時，應從以下幾方面努力防范和化解未來網上銀行的風險。

1、建立網絡安全防護體系。其主要目的是在充分分析網絡脆弱性的基礎上，對網絡系統進行事前防護。主要通過采取物理安全策略、訪問控制策略、打基礎和構筑防火墻、安全接口、數字簽名等高新網絡技術的拓展來實現。

2、加快發展網絡加密技術。近年來，世界加密技術的市場規模巨大，達到幾十億美元，并呈現迅猛發展的態勢。美國在加密技術電腦軟件的開發方面具有世界領先地位，較其它在加密技術方面先進的國家如以色列、瑞士、俄羅斯和日本等還略勝一籌。我國應盡快學習和借鑒美國等發達國家的先進技術和經驗，加快網絡加密技術的創新、開發和應用，包括亂碼加密處理、系統自動簽退技術、網絡使用記錄檢查評定技術、人體特征識別技術等。

3、發展數據庫技術，建立大型網上銀行數據庫。通過數據庫技術存儲和處理信息來支持銀行決策。要防范網上銀行的資產風險，必須從解決信息對稱、充分、透明和正確性著手，依靠數據庫技術儲存、管理和分析處理數據，這是現代化管理必須要完成的基礎工作。(1)網上銀行數據庫的設計可從社會化思路考慮信息資源的采集、加工和分析，以客戶為中心進行資產、負債和中間業務的科學管理。(2)不同銀行可實行借款人信用信息共享制度，建立不良借款入的預警名單和“黑名單”制度。(3)對有一定比例的資產控制關系、業務控制關系、人事關聯關系的企業或企業集團，通過數據庫進行歸類整理、分析、統計，統一授

信的監控。

4、加速金融工程學科在我國的研究、開發和利用。金融工程是在金融創新和金融高科技基礎上產生的，是指運用各種有關理論和知識，設計和開發金融創新工具或技術，以期待在一定風險度內獲得最佳收益。我國金融工程的研究與開發應以系統工程理論為指導，學習和借鑒西方馬柯維茲的投資組合理論、夏普的資本資產定價理論、莫迪格里安尼和米勒的資本結構理論以及布萊克和斯科爾斯的期權價格等理論，并大量運用數理統計技術、運籌學技術、仿真模擬技術和自動化網絡技術，不斷創造、設計、開發各種新的組合金融工具，使我國金融衍生工具創新和風險控制能得以加強。

5、加快電子商務和網上銀行的立法進程。針對目前網絡金融活動中出現的問題，借鑒先進國家的經驗，建立相關的法律，以規范網絡金融參與者的行為。電子商務立法首先要解決電子交易的合法性、如怎樣取用交易的電子證據，法律是否認可這樣的證據，以及電子貨幣、電子銀行的行為規范，跨國銀行的法律問題。其次，對電子商務的安全保密也必須有法律保障，對計算機犯罪、計算機泄密、竊取商業和金融機密等也都要有相應的法律制裁，以逐步形成有法律許可、法律保障和法律約束的電子商務環境。

6、加入WTO后我國銀行金融業面臨的問題。盡快熟悉和掌握國際上有關計算機網絡安全的標準和規范，如掌握和應用國際ISO對銀行業務交易系統的安全體系結構等，制定一套較為完整的國際標準，以便我國網上銀行在風險防范上與國際接軌。只有各方面的共同努力才能有利于消除公眾疑惑，強化公眾信心，提升網銀品牌，拓展網上銀行業務，保障網上支付的安全，進一步推動我國電子銀行業務的發展，才能出現網

上銀行“天下無賊”的局面。總的來說，網上銀行的安全是相對的，而存在的風險才是絕對的，關鍵是如何認識網上銀行的安全與風險。

一、不能一味地拒絕和回避網上銀行，拒絕網上銀行勢必造成客戶和商業銀行資金運營成本的提高，降低效率，甚至錯失良機。古語云：“知易行難”。而對于網絡銀行來說，無論“知”還是“行”似乎都是困難重重。關鍵就在于如何打破安全這個最大的發展瓶頸。網上銀行帶給我們的不僅是鮮花和蛋糕。更有與之相伴生的沼澤和險灘，我們不僅要有沖破激流險灘的勇氣，更要有化險為夷的策略。因為解決網上銀行的安全問題是發展電子商務的重要條件，相信在不久的將來網上銀行的安全問題會得到解決。

第二篇：網上銀行法律風險及防范論文

摘要：網上銀行是我國銀行業金融創新的業務品種，它具有虛擬性、時空性、開放性的特點，具有更為快捷、便利、低成本、高效益等優勢，但同時也給商業銀行帶來了技術風險、系統運行風險、制度風險、交易風險等新型的法律風險，對銀行業的風險防范提出了新的挑戰。商業銀行應針對網上銀行的法律風險采取相應的對策，以維護金融穩定。

關鍵詞：網上銀行；法律風險；防范對策網上銀行法律風險的現實表現

1.1 技術風險

網上銀行的虛擬性、開放性使銀行交易突破了時間、地域的局限，在業務操作中對技術軟件有著高度的依賴性，因而技術風險成為網上銀行面臨的最大的法律風險之一。如果銀行使用的技術軟件不能使網上銀行業務正常運作，導致現金支付、兌付、結算、網上證券等業務出現差錯而給客戶造成直接或間接的經濟損失，客戶有權要求開戶銀行承擔賠償責任，開戶銀行有義務賠償客戶的經濟損失。其次，開戶銀行在向客戶提供網上銀行服務時，應詳細說明相關軟件的操作方法，客戶作為消費者享有知情權。因銀行的解釋說明不到位，導致客戶操作失誤，由此造成的相應損失，銀行也有責任賠償。所以，開戶銀行在選擇技術軟件時，應深入研究和分析軟件的技術含量和可靠性，以免影響服務質量和銀行信譽，承擔不必要的損失。

1.2 系統運行風險

網上銀行業務交易前，特定的認證機構對客戶的電子簽名及其身份的真實性要進行驗證，提供具有法律意義的電子認證服務。網上銀行判別注冊客戶合法性身份和確認交易有效性的標識是客戶證書及相應密碼。假設安全認證系統在運行中出現故障，導致注冊客戶出現交易損失，那么，開戶銀行應當和認證機構共同承擔連帶賠償責任。

縱觀我國現有的網上銀行服務協議，許多網上銀行服務協議有免責條款的約定，諸如：因戰爭、自然災害等不可抗力原因，或通訊、供電故障等非乙方過錯原因導致一方不能履行本協議規定的義務，乙方不承擔責任。根據《中華人民共和國合同法》第117條規定，因不可抗力不能履行合同，根據不可抗力的影響，部分或全部免除責任，但法律另有規定的除外。據此，在發生不可抗力的情況下，如果不可抗力導致合同完全不能履行，則全部免除遭受不可抗力一方的不能履行合同責任；如果不可抗力只影響部分合同的履行，則未影響的部分，當事人仍需履行。同時，應引起我們注意的是上述服務協議中所約定的不可抗力，并未詳細具體地說明或列舉什么情況屬于不可抗力。如果網上銀行運行系統受到外部的惡意攻擊，比如計算機病毒的發作、網絡黑客侵襲等造成系統癱瘓，客戶信息失竊或資金被盜等，客戶發出交易指令，而銀行卻無法執行客戶指令，此情況是否可以視為不可抗力？而在這些情況下，銀行的舉證也存在障礙，很難證明盡了應盡的防范外部惡意攻擊的義務。另外，根據《民法通則》有關無過錯責任的歸責原則，銀行應承擔相應的法律責任，至少要承擔客戶的部分損失。同時，根據《合同法》第118條規定，銀行因不可抗力不能履行合同的，應當及時通知客戶，以減輕可能給其造成的損失，并應在合理的期限內提供證明，方能免除責任，否則，也應承擔因未及時通知客戶而給客戶造成更大損失的法律責任。

1.3 制度風險

目前，我國仍然欠缺專門調整網上銀行業務的法律制度，僅有的為數不多的金融行政規章，其內容主要局限于對銀行業務操作進行規范和約束，但對交易中必然涉及的銀行與客戶之間的權利義務沒有進行規范和調整。因此，在實踐中，各家商業銀行的網上銀行業務的開展都是依據本銀行制定的格式合同，比如服務協議等形式進行。對這些合同的法律效力有待確定，尤其是容易發生歧義的條款在實踐中會引發糾紛。況且網上銀行業務范圍涉及面廣，既包括傳統銀行業務，也包括新興的中間業務，如網上保險、網上證券等，法律關系復雜，涉及的客戶類型多樣。一旦發生糾紛，如何明確當事人之間的法律責任是比較復雜的問題。在網上銀行事件中已出現一些糾紛，比如客戶資金被盜，電子匯兌糾紛等。在司法實踐中，法院應當如何處理該類糾紛，責任歸屬于誰？法律依據何在？我國在2004年8月頒布了《電子簽名法》，依據該部法律規定，可靠的電子簽名與手寫簽名或者蓋章具有同等的法律效力，消費者可用手寫簽名、公章的“電子版”、秘密代號、密碼或人們的指紋、聲音、視網膜結構等安全地在網上付錢、交易及轉賬。《電子簽名法》的通過，標志著中國首部真正意義上的信息化法律正式誕生。這部法律確定了網上銀行交易合同的成立地點，在一定程度上為網上銀行業務的開展提供了法律支持。但總體上而言，立法的欠缺和立法的滯后仍然給法官判案提出了現實難題，也給銀行從事網上銀行業務帶來潛在的法律風險。

另外，因特網是跨越國界的。因此網上銀行具有無邊界性，國與國之間的有關網上銀行業務的法律制度也存在差異，在跨國交易中不可避免地會產生國與國之間的法律沖突，導致客戶與開戶銀行陷入法律糾紛中，從而加大了網上銀行的法律制度風險。

1.4 交易風險

由于網上交易的低成本，吸引越來越多的客戶上網購物。上海艾瑞市場咨詢有限公司在2004年底所做的一次專項調查顯示，超過一半的網民已經使用過網上銀行服務。此外，大約51%的受調查網民表示，會在未來12個月內選擇使用網上銀行服務。在網上銀行各項業務中，通過網上銀行購物等服務最受歡迎。但是在實際操作中，有些客戶因自己保管或使用不當等原因泄露賬戶密碼，或者一些不法分子利用多數客戶趨利和貪小心理，套取客戶銀行卡的賬戶密碼，趁機截取客戶的資金，給銀行客戶造成經濟上的損失。

防范網上銀行法律風險的對策

3.1 網上銀行法律風險的成因分析

（1）網絡系統技術和管理中的漏洞導致風險的發生。

（2）傳統的金融監管方式難以發揮作用。

（3）網上銀行的開放性容易引起風險。

（4）立法的缺失使法律監督不到位。

3.2 防范網上銀行法律風險的對策

（1）加強內部管理，完善規章制度和業務協議。

網上銀行業務能否健康有序地發展，能否避免和減少法律糾紛，在一定程度上取決于銀行內部管理工作是否到位。商業銀行應當采用先進的技術水平，強化內部管理，提高工作人員的業務素質。根據網上銀行的需要和發展，不斷完善有關內部規章制度。在實際操作中，對于銀行和客戶之間的權利義務關系通過業務協議規范，盡可能做到詳盡和具體化；對于銀行和網絡服務商之間的協議要明確約定，如遇網絡系統故障引發的相關損失應如何處理；對于銀行與軟件供應商之間的協議要明確約定，如果因為軟件、硬件的原因引發的事故而造成的損失如何承擔責任等等，通過協議的約定分擔法律風險。同時擬訂的協議必須兼顧當事人各方的利益，體現公平、合理、合法。

（2）加強客戶風險防范意識。

首先，由于網上銀行操作的復雜性，有可能出現因客戶的疏忽或錯誤操作而引起風險，因此，應當強化對客戶的教育。比如，現在商業銀行都對網上銀行的業務流程進行演示，這樣可以使客戶了解網上銀行業務的運行流程和具體操作等，減少錯誤的發生率；其次，客戶密碼是商業銀行識別客戶身份的重要憑據。中國人民銀行《銀行卡業務管理辦法〉第39條規定：“發卡銀行依據密碼等電子信息為持卡人辦理的存取款、轉賬結算等各類交易所產生的電子信息記錄，均為該交易的有效憑證。發卡銀行可憑交易明細記錄或清單作為記賬憑證。”據此，客戶只要提供正確的密碼，銀行就視其為該賬戶的合法客戶，由此引起的法律后果由客戶本人承擔。所以在實踐中，為避免客戶密碼被盜，商業銀行應加大對網上銀行客戶支付密碼的重要性的宣傳，告知客戶密碼設置應避免簡單化，注意保管好密碼，以免密碼被泄露，使客戶具備風險防范意識。

（3）加強國際協調與合作。

網上銀行的開放性，無邊界性，也強化了國際金融風險的傳染性。因此，對網上銀行的監管不僅屬于一國金融監管的范疇，而且需要不同國家金融監管當局的相互配合，形成嚴密的全球監管系統。比如，對利用網上銀行交易方式進行非法避稅、洗錢等行為的監管；對利用網上銀行進行跨國走私、販毒、色情等犯罪活動的監管；對利用網上銀行方式非法侵襲他國客戶資料的電腦黑客進行監管等等。

（4）加強對網上銀行犯罪的打擊力度。

目前，利用互聯網犯罪的案件不斷增多，作案方式也更加隱蔽和復雜，網上銀行因其交易對象金融貨幣的特殊性，成為網絡犯罪分子的重點攻擊目標。電腦黑客不斷侵襲網上銀行系統，網上銀行的支付安全面臨著嚴峻的挑戰。如果一家銀行出現重大的網上銀行安全事故，如黑客入侵造成系統故障和客戶資料丟失等，那么客戶對網上銀行支付方式就會產生懷疑，從而影響銀行的聲譽。因此要使網上銀行業務能夠順利開展，就必須加強對網上銀行犯罪的打擊力度。我國1997年修正的《刑法》新增加了對計算機犯罪的規定，比如：“非法侵入計算機信息系統罪”、“破壞計算機信息系統罪”、“利用計算機實施金融詐騙、盜竊、貪污、挪用公款、竊取國家秘密或者其他犯罪等”。但是隨著社會信息化程度的不斷提高，計算機犯罪日益滲透，危害的程度也越來越高，而刑法對計算機犯罪的規定較為粗疏、原則，量刑也較輕，對網上銀行犯罪的威懾力較弱。因此，目前迫切需要順應網上銀行業務的開展，針對新的網上銀行犯罪問題進一步制定出更加具體細化、操作強的法律規定，加大對網上銀行犯罪的打擊力度，以確保網上銀行業務的穩健發展。

參考文獻

［1］周慧.商業銀行電子化的風險控制［J］.金融與保險，2003，（9）.

［2］劉昊.論我國網絡銀行的風險及其控制［J］.新金融，2003，（1）.

［3］蘇濤.網絡銀行的風險［N］.金融時報，2005-04-20．

第三篇：影響網上銀行的安全因素和風險防范對策（定稿）

影響網上銀行的安全因素和風險防范對策

影響網上銀行的安全因素和風險防范對策

網絡時代為大家提供了便捷、有效的手段。在這個追求效率的社會，（略）

一、網上銀行的發展現狀及其優勢

正當傳統銀行仍陶醉在開設眾多分行以擴張版圖之際，看不見摸不著的網上銀行正悄悄攻占市場。沖擊著整個金融業的網上銀行革命已經展開，網上銀行的產生把傳統銀行業帶入一個全新的時代，是時代的要求，也將是時代的結果。

（一）網上銀行的產生發展及其現狀

1995年10月，美國三家銀行聯合在互聯網上成立了全球第一家真正意義上的網上銀行—安全第一網絡銀行（Securty First Network Bank）,它通過互聯網提供全球范圍的金融服務，客戶足不出戶便可以辦理存款、取款、轉賬、付款等業務，網上銀行由此誕生。

網上銀行就是信息技術、互聯網與傳統銀行等三要素融為一體，為客戶提供綜合、統一、安全、實時金融服務的銀行形態。

網上銀行實際上是銀行業務在網絡上的延伸，是信息革命在世紀之交貢獻給金融電子化領域的最新創意。網上銀行（略）

（二）網上銀行與傳統銀行相比存在的顯著優勢

網上銀行從一誕生，便顯示了強大的生命力，美國和歐洲是網上銀行發展最為迅速的國家和地區，其網上銀行業務量之和約占整個市場的90%以上。網上銀行之所以飛速發展，是因為與傳統銀行相比，具有以下顯著的優勢：

第一、網上銀行具有“3A”式服務的特點，即任何時間(Anytime)、任何地點(Anywhere)、任何方式(Any way)都可以非常方便使用。網上銀行交易通過互聯網進行，不受時間、空間限制，只要能上網，用戶幾乎可以隨時隨地對自己的銀行賬戶進行查詢、轉賬。（CNNIC）中國互聯網絡信息中心在第15次中國互聯網絡發展狀況統計報告中的調查數據顯示：用戶充分肯定了網上銀行在便捷（75.7%）、節約時間（60.1%）、不受地域約束（39.8%）等方面的顯著優勢。

第二、無論從開辦成本還是從運營成本考慮，網上銀行都可以大幅度地降低銀行業務成本。同時，（略）

二、安全問題是制約網上銀行發展的最主要因素

如上所述，網上銀行具有傳統銀行無法比擬的優勢，但是現實中確是沒有更多的人選擇網上銀行交易。相關調查顯示，（略）

三、影響網上銀行安全的因素與原因分析

影響網上銀行安全的因素及原因很多，主要從以下三個方面來分析：

首先是銀行的相關技術不夠完善，導致網上銀行系統存在漏洞，主要表現在以下幾個方面：

1、（略）

四、如何減少網銀安全隱患

由上面的分析得出，網上銀行的安全問題主要來自三個方面：第一，銀行的相關技術不夠完善，導致網上銀行系統存在漏洞；第二，客戶在使用網上銀行時缺乏安全意識；第三，很多犯罪分子想方設法通過各種途徑竊取網上銀行客戶的帳戶資金。由此，筆者認為可以從以下三個方面提出一些相關的解決措施：

首先，銀行方面應該采取必要的措施來減少安全隱患，可以從以下幾個方面著手：第一、（略）

再次，國家應該制定相應的法律對網上行為進行規范，同時國家的相關的監管部門也應加強監管的力度。

從我國來看，目前（略）

同時，可借鑒發達國家打擊網上金融犯罪的經驗，不斷補充我國《刑法》上金融計算機犯罪的種類或制定單獨的《中國因特網金融犯罪條例》，有力地打擊網上金融犯罪。

綜上所述，要確保網上銀行的安全，一方面銀行要建立嚴密的安全防護措施體系，另一方面，消費者也要掌握正確安全地使用網絡銀行的方法，同時，國家也應建立起相關法律法規規范網上行為的，有關監管部門也要加強自身的監管力度。多方合作才能有效地解決網上銀行安全問題。

參考文獻

[1]田嵐：“構筑網上銀行安全的三道防線”，《中國農業銀行武漢管理

干部學院學報》，2001年第2期。

[2]馬翔、李海靖：“網上銀行的安全威脅和風險防范”，《金融論壇》，2001.4。

（略）

[8]中國人民銀行，http://存限額的一年一定規則，按季、按客觀需要核定庫存現金，減少累贅占款，降低庫款管理風險，提高資金使用效率。

（三）增設sc6000系統庫存現金申報交易。隨著全省各地sc6000綜合業務系統的陸續成功上線，信用社的現代化、科技化、信息化建設不日而語，但現金調送申報交易在此系統中卻未有涉及。試想，如在sc6000系統具備現

金申報功能，利用網絡進行調送申報。如此以來，文前所述的易出錯、責任追究難、信息易泄露等現金調送風險就游刃而解，人力資源也將大大節省。

（四）降低現金使用量，提倡現代化支付。農信社以農村為主要業務市場，以“三農”為主要服務對象，客戶多是金融知識相對匱乏 的 本文來自文秘114 http://

農村信用社如何提高安防意識 消除不安全隱患

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2008年12月20日 13:54:41 來源：中國金融界網

當前，我國經濟發展、社會穩定，金融業繁榮，但是，國際形勢錯綜復雜，國內不和諧、不穩定因素依然存在，社會上各種矛盾縱橫交錯，治安形勢日趨嚴峻，惡性案件時有發生，我們信合金融更應居安思危，不斷強化員工安全意識，加強防范措施建設，不斷提高防范風險的能力。為農村信用社的發展保駕護航，為創造良好的業務經營提供有力保障。但是這些都離不開安全，沒有安全何談效益，沒有安全何談發展，下面就如何提高員工的安防意識，消除不安全隱患更快、更好的促進業務發展，談幾點認識。

一、提高安保工作認識，思想要高度重視

做好安全保衛工作，不僅是創建“安全單位”的基本要求，也是為確保社會穩定與和諧的一項重要基礎，因此，安全保衛工作要與業務工作同部署、同安排、同檢查，做到兩不誤、兩促進、兩提高。從對外形象和大局利益上講，信用社安全保衛工作的質量和水平，將成為同業競爭力和客戶選擇的一個重要因素，安全保衛工作的好壞，不但會影響到信用社的經營狀況，更重要的是將影響到信用社的聲譽，影響到客戶對信用社的信賴度；從業務經營和風險管理角度上講，安全保衛工作也是確保信用社各項業務健康穩定發展的前提和保障。一個健康、安全、穩定的經營環境，有利于我們集中精力發展業務，增強

競爭實力，從而爭取更大的經營業績。因此，強化安全防范意識、提高風險管理認識是做好安全保衛工作的重要保證，我們必須站在科學發展觀的高度，牢固樹立“安全責任重大”的思想，始終保持清醒的認識，增強大局意識、政治意識、憂患意識、責任意識，毫不松懈地抓好安全保衛工作，為信用社業務經營和有效發展保駕護航。

二、明確安保工作責任，管理要突出重點

從一個案件、一起事故所造成的資金、名譽損失來看，總是得不償失的。無數慘痛的案例教育我們搞好安全保衛工作要抓住重點，從源頭治理，才能扼住風險的咽喉，掌控工作的主動權。從內部看，各類案件時有發生，說明信用社的風險防范水平還有待進一步提高，對風險的監控能力還有待進一步加強，由不得有絲毫馬虎和松懈；從外部看，金融系統頻頻發案，轉移庫款、違規放貸、票據詐騙等等，案件形態多種多樣，作案手段千奇百怪，一旦放松安全保衛意識、淡薄安全保衛責任無異于是將信用社置于火山口上。只有進一步完善制度、細化措施，狠抓防范金融風險最大化、落實崗位工作責任最大化、發揮安全保衛作用最大化，加強重點部室、重點崗位、重點人員、重點環節的責任落實情況，重在預防為主、化解隱患，堅持抓早、抓小、抓苗頭，努力把各項工作做在前面，把各種不穩定因素解決在萌芽狀態、初始階段，防范于未然，確保本單位的人、財、物的安全。

三、建立安保工作機制，措施要落實到位

安全保衛工作必須要“防患于未然”，而不是充當“事后諸葛”，始終貫徹“安全第一、預防為主”的原則，建立預防各類案件和災害事故的長效防御機制，做到“人防、物防、技防”相結合，使防范工作走在各項工作的前面，真正做到未雨綢繆。對信用社的各類風險點和薄弱環節要做到心中有數，對外部治安環境形勢要有敏銳的嗅覺和準確的判斷，以便于指導信用社的安全工作及布署。要結合工作實際，根據不同情形制定突發事件應急預案，同時要組織好相關預案的演練工作，使員工真正掌握預案的流程、要點和防范手段，確保應急預案真正發揮作用。要嚴格落實上崗、值班、守庫制度，確保堅守崗位、盡職盡責；要嚴格落實內部管理的各項規定，切實防止發生各類案件和責任事故，確保單位內部的安全問定；要嚴格落實督促檢查和獎懲制度，對于在安全保衛工作中做出重要成績、突出貢獻的，要予以表彰獎勵，對于工作不深入不細致、失職、瀆職以及由于責任落實不到位而導致發生重大問題的，要嚴肅追究有關領導和人員的責任。

四、完善安保工作制度，責任要明確到人

安全保衛工作不是哪個人或者哪個部門的任務，而是每一位員工的任務。任何一名員工，對本崗位和本單位的安全負有不可推卸的責任，對落實單位制訂的各項安全責任制度、風險防范措施都具有非執

行不可的義務。再完善的制度、再有力的措施，如果不能得到落實，那么安全隱患就會不可預見地發生在任何角落、任何時間，只有上下每一名員工一如既往地長抓不懈，才能構建起防范安全事故、案件的堅強堡壘。同時，在抓好各項工作的基礎上，要認真分析當前社會穩定形勢，深入排查單位存在的不穩定問題，結合當地和單位實際情況，制訂切實可行的工作制度，進一步細化、實化、強化安全保衛工作措施，修改和完善各崗位工作制度，真正在落實上下功夫、求實效。深入開展好營業安全、消防安全、交通安全等教育活動，從領導到職工，都要強化紀律觀念，增強責任心，嚴格落實領導責任制和崗位責任制，真正做到職責明確、任務落實，在信用社形成人人講安全、個個懂危害、處處防風險的“大安全”局面。

五、加強安保工作考核，監督要持久有力

加強監督檢查是促進各項規章制度貫徹落實的最直接、有效的手段，信用社負責人要對本單位安全保衛工作采取不定期抽查和突擊檢查等辦法進行經常性的督促檢查。在檢查中，要堅持原則，不講人情，不搞下不為例，一律從嚴檢查，對每次檢查結束后，公開通報檢查結果。要經常對員工進行職業道德和安全防范教育，引導員工樹立愛崗敬業、樂于奉獻的道德情操，提高員工的法紀觀念和安全防范意識；提高員工識別不法行為和處理突發事件的能力，加強各崗位、各信用社的安全保衛考核工作，努力提升全聯社安全防范整體水平和綜合防

范能力。要把注意力集中到做好安全保衛工作這一中心任務上來，不要分心、分神，不要觀望、等待，真正以奮發有為的精神狀態和工作狀態，全身心投入到安全保衛工作中去，進一步加強和改進隊伍建設，特別要加強對金融案件信息的分析，加強對各種預案的不斷完善，加強對各項措施的檢查落實，加強公安部門和友鄰單位的協調配合，切實履行好考核和監督職責。

在新的歷史時期和經濟快速發展的復雜形勢下，更應保持清醒的頭腦，面對嚴峻的社會治安形勢，認真分析信用社干部職工的思想狀況，做好思想政治工作；加大安保人力、物力投入，落實專項經費，配齊先進的硬件設施；建立有效的激勵機制，形成獎懲結合、賞罰分明的制約機制等等，進一步強化內部安全防范措施，做好金融風險防范工作，為實現信用社業務健康、快速的有效發展奠定堅實的基礎。

融是現代經濟的命脈，金融安全事關社會的穩定，金融單位的安全事關金融運行的穩定。金融單位的安全保衛工作不但是一項十分重要的工作，而且這項工作只有起點、站點，卻永遠沒有終點。

當前要想切實做好農村信用社安全保衛工作，首先，要明確總體工作思路即：必須堅持以人為本的工作方略，突出抓好責任、落實、源頭和整治四項工作，層層建立安全工作網絡，完善安全督查機制，夯實安全防范基礎，筑牢安全保障防線，進一步增強全員的安全防范意識，提高人防、物防和技防水平，切實有效地防止各類案件、事故的發生，為農村信用社各項工作再登新臺階，提供強有力的安全保障。其次，應著重抓好以下三方面工作：

一、狠抓責任，層層建立安全工作網絡

安全工作始終是一項長期而又艱巨的工作，我們必須從健全組織入手，全面落實安全防范責任制。一是強化領導，確保安全工作時時有人抓。聯社和各基層信用社都必須成立由“一把手”任組長的綜合治理“三防一保”工作領導小組，明確兼職安全員及其職責、獎懲等考核措施，做到安全工作時時有人抓，時時有人管。二是強化責任，確保安全工作層層有壓力。建立“誰主管，誰負責”和“一把手”負總責的安全工作責任機制，層層簽訂綜合治理“三防一保”責任狀、消防安全責任狀。制定防搶劫、防詐騙、防火災等各種應急處置預案，將責任明確到人，分工細化到崗，防止各類突發事件的發生。三是強化聯防，確保安全工作外援有保障。在與110進行聯網的同時，要求各營業網點都與周邊的單位、居民簽訂聯防協議書，動員社會力量，參與并支持信用社共同做好安全保障工作，確保遇到突發事件時，能夠及時爭取外援，從而保障信用社的安全。四是強化考核，確保安全工作獎懲有依據。嚴格執行安全保衛工作“一票否決制”，發生重、特大安全責任事故、案件造成損失的，取消該單位和安全保衛工作責任人當年評先資格，并全額扣發該單位當年工作質量掛鉤工資。對發生安全事故、案件但未造成直接損失的或被省級點名通報的，全年工作質量掛鉤工資減半發給，瀆職、失職的還要追究法律責任。對安全保衛工作較好的單位聯社應給予表彰和獎勵。

二、狠抓落實，層層完善安全督查機制

一是加大常規檢查力度。每位基層信用社主任在高度重視、積極支持和參與各項安全活動的同時，每月必須堅持做到“七個一”，即：代一次班、核對一次賬、查一次庫、查一次有價單證或重要空白憑證、組織一次柜組互審、召開一次民主生活會、對全員的思想動態進行一次分析。各信用社的兼職安全員每日必須對班前、班中和班后進行檢查，每周必須對內部賬務進行一次檢查核對，對各項安全工作活動都有詳細的資料，并按月向縣聯社報送“守庫值班表”、“安全保衛工作月報表”。聯社專職保衛人員，對聯系片網點每月不少于一次以上的正常檢查，主要對主任“七個一”的執行、兼職安全員的職責履行、安全設施及器材保管使用、內部管理制度執行等情況進行檢查。二是加大結合檢查力度。采用定期檢查和不定期檢查，常規檢查和突擊檢查相結合的辦法，加強對各營業網點的安全檢查力度。聯社對各個網點每月組織一次以上的突擊檢查，主要對值班守庫、三人當班兩人臨柜和復核等內控制度執行、責任書和聯防協議的簽訂、安全設施、監

控和110報警設備的管理及使用等情況進行檢查。晚間還要通過遠程監控對各網點值班人員到位情況、110 布、撤防情況進行檢查。三是加大節日檢查力度。堅持重大節日前后安全重點檢查制度，在各大節日前后一定要加大安全檢查力度，確保節日期間安全工作正常開展。四是加大處罰追究力度。檢查中力求達到“五不放手”即：應查未查的人和事不放手，責任不清的不放手，原因不明的不放手，責任人得不到處理的不放手，干部職工得不到教育的不放手，通過立體式、全方位的安全檢查體系，努力使縣級農村信用合作聯社的安全保衛工作逐步走上制度化、經常化、規范化的軌道。對檢查中存在的問題，嚴格按照內部規章制度，對相關單位和相關責任人嚴肅處理，決不能姑息遷就，對待安全工作沒有“小事”、沒有“好人”、沒有“商量”、沒有“退路”。對檢查出的問題、隱患整改不及時，或整改不力的，要從重處罰。真正形成農村信用社上下人人重視安全，逢會必講安全，事事考慮安全，下基層必查安全的良好氛圍。

三、狠抓源頭，層層夯實安全防范基礎

一切好的工作必須要有好的制度作保證，好的制度必須規范執行才能發揮出最大的效益。嚴格按照好的程序運行，才能避免失誤與風險。

一是強化“制防”開展整章建制。縣級聯社過這么一兩年，就應

該認真對照公安部、人總行、銀監部門以及省級聯社近期新出臺的規章制度和相關文件，對過時的制度和辦法進行清理，并結合縣級聯社自身實際，及時進行修改、補充和完善，形成自己的安全保衛規章制度和考核細則，真正做到有“法”可依，違“法”必究。

二是強化“人防”開展教育培訓。一直以來“人防”總是排在“物防”和“技防”的前面，俗話說以人為本、事在人為??安全防范意識，應是金融單位員工的本能意識，也是職業素養和崗位的要求，金融單位特別是一線員工一進入工作崗位就應立即警覺起來，意識到隨時都有可能遭遇搶劫、盜竊、詐騙，甚至人身傷害，這是職業性質所決定 的，警惕性時時刻刻都不得有絲毫放松。要想提高員工的安全防范意識，必然要通過對員工的安全防范教育培訓這一最根本的途徑來解決，這絕不是“無病呻吟”，而是增加員工安全防范意識，提高安全防范能力所必須的措施。如果沒有必要的安全防范教育培訓，員工缺乏應有的安全防范意識以及自我防衛常識、技能，很容易遭到犯罪分子的傷害。結合實際，強化員工必要的安全防范教育培訓，就顯得尤為重要。第一，要搞好專業培訓。縣級聯社每年必須組織一到兩期的安全員培訓班，加強對兼職安全員的技能培訓，重點是數字網絡監控、CK110報警設備和系統的正常維護，以及110聯網報警系統操作步驟及處警流程，使他們都能掌握正確的操作方法；還要加強規章制度培訓，重點對省級《農村信用社安全保衛工作規定》、《農村信用社工作人員違反安全保衛規章制度處理的規定》、《農村信用合作社系

統經濟違法犯罪案件中涉及工作人員行政處分的暫行規定》和本單位《安全保衛工作基本制度》等有關內容進行培訓。第二，要搞好專題教育。開展一些發生在農信社的大案、要案“安全警示日”、“案件分析通報會”等系列活動。同時要求各基層信用社每月必須安排一次以上的安全教育活動，重點加強對職工進行職業道德教育、形勢教育、法紀教育和安全防范意識教育，進一步增強愛崗敬業、遵紀守法意識和敵情觀念。第三，要搞好重點教育。可利用各專業部門業務培訓的機會，安排專項操作規程安全防范教育，突出對會計、出納及信貸等重點崗位人員進行經常性教育和培訓，增強其安全防范能力，安全操作規程，往往都是實踐經驗的總結，甚至來自血的教訓，只有嚴格執行才能保障安全。對重點崗位的重點人要做好政治思想工作，通過群眾座談和家訪等形式，了解職工的家庭情況、生活情況和經濟收入等情況，幫助職工解決一些實際困難，掌握職工的思想動態，及時化解職工日常工作和生活中的矛盾。

當然，我們大家應該清醒地知道，隨著犯罪分子侵襲金融機構的手段不斷變化，金融安全防范工作的要求和標準也越來越高，金融安全形勢依然十分嚴峻，金融安全防范工作一項長期而又艱巨的系統工程，只靠個別人或少數人的力量和努力是遠遠不夠的，必須依靠全體信合人的合力扎扎實實地去做好這項工作。我們堅信在人總行、銀監部門的關心下、省聯社的正確領導下和公安部門的精心指導下，廣大信合人一定能夠為農村信用社各項工作再上新臺階，筑起一道堅實的

安全屏障。

農村信用社作為農村金融的主力軍，以服務三農為己任，已經成為聯系農民的橋梁和紐帶，在經濟建設、社會發展和維護社會穩定中具有十分重要的作用，是建設社會主義新農村強有力的后盾。

如何做好安全保衛工作，我認為應該從以下幾方面做起：

一、認識到位，是強化安全保衛責任意識的思想基礎

安全保衛工作是農村信用社經營管理不可缺少的重要環節，貫串于整個經營管理的各個環節，信用社的經營管理好與否，安全保衛很重要；安全保衛好不好，取決于全員安全防范意識高不高。員工安全意識的提高，是一個循序漸進的過程，非一日之工。提高員工生產安全意識，是安全生產的根本，是健全安全文化的基礎，是真正能夠實現安全生產投入最少，效果最好的一項工作。這分幾個步驟。首先要加強安全法律法規的宣傳教育工作，讓員工知道違反安全規章制度和安全操縱規程可能就是違法行為；其次，員工法律意識提高了，就會迫切需要一些安全知識，這個時候我們就應該滿足員工愿望，通過張貼安全宣傳畫、開辦講座，把一些常用的貼近實際貼近生活的安全知識傳授給他們，由于貼近實際貼近生活，容易被接受，效果好；再其

次，從提高員工自我保護意識著手，人都有求生的本能，安全，歸根到底，就是每個員工不要受到傷害。要告訴全體員工，安全工作的目的就是要保護每個員工身心健康。因為事關自身利益，員工容易理解和接受，也就能夠達到提高安全意識的目的；最后，以身邊耳熟能詳的生產安全事故案例為教材。提高安全意識，事故案例的教育效果非常明顯，因為那都是活的血的教訓。要以在社會上影響巨大或者是發生在身邊的生產安全事故為案例，要分析事故發生的原因和過程，結合自身實際情況，如何防范，舉一反三。要把事故責任依據法律法規劃分清楚，要把安全生產事故帶來的危害闡述完整，一定要讓員工心靈受到震撼，切實知道生產安全事故的危害是終身的，是家庭的悲劇所在，是社會安定最大的敵人。作為一個安全管理人員必須有對企業對員工有高度的責任心，必須認識到員工把他們的身心健康、生命安全全部都交付給了我們，我們的工作質量直接關系到員工家庭的幸福，社會的穩定以及企業的興衰，可以說責任重大，重如泰山。只有強化安全保衛的責任意識，才能牢固樹立“安全保效益、安全出效益”的經營理念。通過實行“分級管理、逐級負責、層層落實、責任到人”的管理辦法，逐級簽訂《安全保衛責任書》，層層落實安全保衛責任制，形成領導與員工共同參與、相互監督、相互制約的管理格局。

二、教育到位，是提高安全保衛工作的有效途徑

在提高認識的基礎上，強化思想教育和法制教育，抓好安全制度、安全常識的學習，抓各項規章制度的貫徹落實和各種案例的警示教育，是勢在必行的，因此，握們還必須加強對安全法律法規知識、安全管理知識和安全技術知識的學習。只有這樣，我們的工作才有了依據，才有了準繩，才能知道難在哪里。那么怎么樣解決這個問題呢？每月至少進行兩次，重要節假日和重要活動隨時教育，做到學習有記錄、有內容、有效果；形成多形式、多內容、多層次的教育布局，才能達到預期的效果。

三、設施到位，是抵御暴力侵襲的物質屏障

物防和技防手段，是農村信用社抵御暴力侵襲的物質屏障。只有建立有效完善的人防、物防、技防體系，才能使信用社的安全保衛工作得到完善和提高。強化基礎設施建設，把有限的資金用在刀刃上，樹立“寧可花錢買平安，也不花錢買教訓”的思想。對營業室、金庫、技術設備及運鈔車輛等設施，在嚴格按照上級聯社達標規劃和**部門的達標要求進行設計、裝修、配備；所需的防盜、防火及報警器械置備齊全，特別對值班守庫室，應根據安全防范的要求結合人們生活起居的特點進行改造，加強防范，使值班守庫人員增強安全感進而增強責任心。

四、檢查到位，是落實安全保衛工作責任的重要方法

安全保衛檢查是管理工作不可缺少的一項措施，更是安全保衛工作經常使用的一個重要方法；首先應配備專職的保衛干事，其次配齊檢查必須的攝錄器材。通過檢查抓制度落實，通過檢查及時了解掌握安全保衛執行情況，通過檢查及時發現問題并整改安全隱患、堵塞漏洞。檢查要做到經常性檢查和突擊性檢查相結合，全面檢查和重點檢查相結合，特別是重大節假日和國家重大活動期間，安全保衛要有周密安排和嚴格要求，值班守庫不能有絲毫松懈，“三飯”期間是安全保衛的“節骨眼”，要進行突擊檢查和反復檢查，形成緊張氛圍，以敦促各單位切實抓好安全制度落實，提醒單位負責人和行為人嚴格照章辦事，時刻不忘安全保衛工作，事事牽掛信用社員工人身生命和財產安全。

五、獎懲到位，是加大安全保衛責任力度的必然要求

獎懲應該以檢查考核為前提。客觀公正、有理有據、是非分明獎懲到位，達到激勵先進、鞭策后進的目的；對認真落實安全防范措施，嚴格執行安全保衛工作制度，在單位安全保衛工作中取得顯著成績的應及時給予表彰獎勵；凡因領導監督檢查不利，導致案件事故發生，造成員工重大傷亡或資金重大損失的，按照規定追究有關責任人責任，情節嚴重構成犯罪的，依法追究刑事責任。做到信用社處處有經營，時時有安全。堅持秉公辦理業務，不殉私情，隨時隨地捍衛信用社資金安全。

近幾年來，農村信用社尤其是基層信用社經濟案件發生比較頻繁，有存貸款體外循環，有監守自盜攜款外逃，有挪用公款及貪污公款等，給農村信用社造成了經濟損失及不良影響。從這些案件上看，雖然誘發案件的因素很多，但主要還是由于金融系統管理中的薄弱環節所引起的，比如：內部管理松懈，崗位責任不明確，對違規行為處置不力，從業人員逆向操作等。同時，除作案人自身的犯罪動機外，部分農村信用社制度流于形式，對操作風險的識別與控制能力難以適應業務發展需要，也是案件和事故產生的重要原因。

一、農村信用社案件發生的原因分析

1、有章不循，內控制度執行不力

主要表現在：一是由于農村信用社點多面廣，人員自1996年與農行脫離行政隸屬以后一直是零增長或者負增長，導致3人社較多。這部分網點大多只有2人留社辦理臨柜業務，1人下村負責收貸、收息，導致很多會出基本制度無法執行，更談不上實行平行交接，互相制約等。特別是在信用分社一級，由于人員較少，基本制度得不到嚴格執行，使部分人員失去了有效制約。二是內控制度堅持不嚴，特別是在信貸上，貸款“三查”制度不落實，審貸小組形同虛設等。三是農村信用社內部沒有形成良好的內控文化，部分職工害怕與違規違紀行為做斗爭，對違規行為不加以制止，或者及時向上級反映，為引發

經濟案件提供了溫床。四是基本制度不落實，“十案九違規”的現象仍然存在。五是體制不順。現有農村信用社實行縣、鄉兩級法人管理模式，縣聯社配備了稽核監察部門，每年開展各項檢查也不少，但有些檢查走過場的多，真正沉下來扎扎實實動真格的檢查少，使一些問題沒有及早暴露，問題越積越多、越積越大。

2、重業務經營，輕思想政治工作

一是受社會不良風氣影響，一些農村信用社職工在拜金主義、享樂主義的驅使下，淡忘了工作責任感和服務宗旨，成了拜金主義、享樂主義的俘虜。當前，有的職工自身道德約束差，貪圖吃喝玩樂，“三圈”表現截然不同，還有的職工作風飄浮，不注重業務技能和規章制度的學習提高，對不規范的賬務和他人的違規行為不但不加以抵制，反而還加以效仿和“創新”，直至釀成案件和事故，甚至鋌而走險，走上了犯罪道路。二是有的農村信用社對信用分社的管理在一定程度上存在著只顧給職工定指標、壓任務，卻忽視了對人員的管理，缺乏對職工政治思想、法規法紀、職業道德的正確引導和教育，造成一些職工的思想覺悟和警惕性不高，使一些意志薄弱者心態扭曲，在社會物欲和虛榮心的誘惑下，把工作當成謀取私利的資本，致使各種違規和違法行為得以長期潛伏，并逐漸暴露產生。三是是人員素質低，思想政治工作不到位。以前，農村信用社由于進人渠道不合理，存在“關系戶”、“家族化”的現象，使一些文化素質不高、思想品德不好的人

員流入了信用社，加上信用社整天忙于業務工作，組織員工學習的時間相對較少，很少做員工的思想政治工作，使一些不健康的東西逐步在一些思想意志薄弱的員工腦海中生根。

3、內部管理不規范，權力缺乏制約監督

一是重空憑證管理不嚴，部分信用分社出納對開出的現金支票這一重空憑證管理不嚴。按照內部管理規定，開出的現金支票到主社提現，出納應及時與分社主任銜接，保證雙人當日提現，并做好相應登記，對于提回的現金應當面點清并入帳，做到帳實、帳款相符。有的信用社重要空白憑證不按規定登記、領用、銷號，致使印章管理失控，賬務管理不嚴等。二是農村信用社本身內控制度還不健全，加上現有的制度執行、落實不到位，又缺乏嚴格的管理，權力缺乏制約監督。比如，有的信用分社主任既是領導又是信貸員，貸款發放、財務開支審批等一個人說了算；有的包片信貸員在開展背包下鄉、送款上門服務中，集存款、貸款、出納、記賬業務于一身，極易誘發經濟案件。

二、防范農村信用社案件的對策建議

對于上述案件，教訓是非常深刻的，農村信用社必須采取有效措施，認真加以解決，切實遏制目前的案件高發態勢。同時，狠抓教育，加強管理，強化監督，嚴肅紀律，打防結合，標本兼治，做好事前防

范，事中防范，事后對策，有效提高農村信用社經營風險和案件防范水平。

1、加強思想政治教育，提高員工隊伍素質

在工作中，一是要結合今年開展的案件專項治理和“內控管理年”活動，組織職工進行全面的學習教育，增強全體員工的內控意識。二是強化思想道德建設。通過有效開展警示教育，把案件防范工作內容納入員工培訓計劃之中，以典型案例為素材，提高員工拒腐防變能力。三是以人為本，加強企業文化構建，建立科學、有效的激勵約束機制，培育良好的企業文化和內部控制環境。四是把打擊經濟犯罪，保證資金安全，防范各類案件提高到重要議事日程，充分認識到金融案件的危害性、嚴重性，牢固樹立風險防范意識，保持警惕性，認真分析經濟犯罪的趨勢，制定措施，實行防范案件責任到人。五是全面開展基本制度大學習、大教育活動，并以此為契機，編織一張防范風險、長足發展的思想道德建設網，進一步提高職工的思想素質，從而有效的管控風險，杜絕經濟案件發生。

2、加強業務培訓，努力提高員工的綜合素質

以上案件，充分暴露出農村信用社職工業務素質不高、行為失范的客觀現實。為此，痛定思痛，要針對一線崗位工作人員不同程度地

存在著會計、出納、信貸、微機業務知識學習不夠，基本制度執行不力、操作不規范等現象，加大業務培訓力度，通過激勵、培訓、培養、自學，做思想工作及各種教育，努力提高信用社員工尤其是管理人員的政治業務和文化素質。

3、強化稽核檢查，提高制度執行力

在日常工作中，一是要把規章制度的檢查落實重點放在聯行、信貸、計劃、會計、儲蓄、現金保管及押運等重要崗位、薄弱環節和案件多發部位。堅持定期查庫和核對印簽，認真審查憑證。對重要崗位人員在權力上給予制約，明確限定操作人員的權限，規定辦理業務程序，確保各種權力都受到監督制約，防止不正當運用權力的行為發生。二是不定期開展規章制度執行情況檢查，加強監督，堅持內外結合檢查、全面和重點結合檢查、專業檢查和自查相結合的原則，確保各項規章制度真正落到實處。三是對各農村信用社特別是信用分社一級的機構，要組織得力人員，花費一定時間，沉下心來，扎扎實實檢查，不放過任何可疑點和蛛絲馬跡。檢查后對存在的問題要下達限期整改通知書，并督促整改落實。對于違規、違紀、違法的責任人要追究責任，決不搞下不為例。

農村信用社安全事故發生的原因分析

㈠有章不循，內控制度執行不力。主要表現在：一是由于農村信用社點多面廣，人員相對不足，部分網點平時只有2人留社辦理臨柜業務，導致很多會出基本制度無法執行，更談不上實行平行交接，互相制約等，基本制度得不到嚴格執行，使部分人員失去了有效制約，特別是3人社；二是內控制度堅持不嚴，特別是在信貸上，貸款“三查”制度不落實，審貸小組流于形式等；三是農村信用社內部還沒有形成良好的內控文化，部分職工害怕與違規違紀行為做斗爭，對違規

行為不加以制止，或者及時向上級反映，為引發經濟案件提供了溫床；四是基本制度不落實，導致“十案九違規”的現象仍然存在。縣（區）聯社雖配備了稽核監察部門，每年開展各項檢查也不少，但有些檢查走過場的多，真正沉下來扎扎實實動真格的檢查少，習慣代替制度、人情代替制度仍在一定程度上存在，使一些問題沒有及早暴露，問題越積越多、越積越大。

如：2010年8月，綿陽商業銀行發生的一起解款員兼尾箱管理員盜竊鈔箱現金72.86萬元的案件，就是典型的有章不循、內控執行不力的案例。雖然該行《金庫管理規定》明確規定“解款員不得進入金庫現金保管區”，但實際操作中又安排解款員兼尾箱庫管員，使其在兩個不相容的崗位混崗工作，造成崗位之間不能互相制約，為其作案提供了機會，而另一名解款員途中擅自下車回家，未執行“上門收款實行雙人點收、雙人封箱、上雙鎖條、雙人押運、雙人交款”的規定，是導致該案發生的另一主要原因；當然，解款員和庫管員及駕駛員均未認真履行職責，聯社檢查履職不到位，人員排查工作不深不透等也為該案的發生提供了機會。

㈡重業務經營，輕思想政治工作。一是受社會不良風氣影響，一些農村信用社職工在拜金主義、享樂主義的驅使下，淡忘了工作責任感和服務宗旨，成了拜金主義、享樂主義的俘虜。當前，有的職工自身道德約束差，貪圖吃喝玩樂，還有的職工作風飄浮，不注重業務技能和規章制度的學習提高，對不規范的賬務和他人的違規行為不但不加以抵制，反而還加以效仿和“創新”，直至釀成案件和事故，甚至

鋌而走險，走上了犯罪道路；二是部分農村信用社的管理在一定程度上存在著只顧給職工定指標、壓任務，卻忽視了對人員的管理，缺乏對職工政治思想、法規法紀、職業道德的正確引導和教育，造成一些職工的思想覺悟和警惕性不高，使一些意志薄弱者心態扭曲，在社會物欲和虛榮心的誘惑下，把工作當成謀取私利的資本，致使各種違規和違法行為得以長期潛伏，并逐漸暴露產生；三是是人員素質參差不齊，思想政治工作不到位。以前，農村信用社由于進人渠道不合理，存在“關系戶”、“家族化”的現象，使一些文化素質不高、思想品德不好的人員流入了信用社，加上信用社整天忙于業務工作，組織員工學習的時間相對較少，很少做員工的思想政治工作，使一些不健康的東西逐步在一些思想意志薄弱的員工腦海中生根。

3、內部管理不規范，權力缺乏制約監督

一是重空憑證管理不嚴，部分信用分社出納對開出的現金支票這一重空憑證管理不嚴。按照內部管理規定，開出的現金支票到主社提現，出納應及時與分社主任銜接，保證雙人當日提現，并做好相應登記，對于提回的現金應當面點清并入帳，做到帳實、帳款相符。有的信用社重要空白憑證不按規定登記、領用、銷號，致使印章管理失控，賬務管理不嚴等。二是農村信用社本身內控制度還不健全，加上現有的制度執行、落實不到位，又缺乏嚴格的管理，權力缺乏制約監督。比如，有的信用分社主任既是領導又是信貸員，貸款發放、財務開支審批等一個人說了算；有的包片信貸員在開展背包下鄉、送款上門服務中，集存款、貸款、出納、記賬業務于一身，極易誘發經濟案件。

第四篇：淺論網上銀行的欺詐及防范

淺論網上銀行的欺詐及防范 07會計學4班

朱春燕

0704022428 國家計算機網絡應急技術處理協調中心運行部主任杜躍進博士說，網上銀行欺詐事件在國際上是增長最快的安全事件之一。在各種金融詐騙面前，網上銀行詐騙是目前應重點防范的領域之一。中國網上銀行業務拓展迅猛，從1996年中國銀行首次將傳統銀行業務延伸到Internet上，截至2008年初，國內幾乎所有大中型商業銀行都推出了自己的網上銀行或在互聯網上建立了主頁和網站。盡管網上銀行業務的發展進一步滿足了公眾消費和理財的需要，并提高了效率，便利了客戶，但同時也帶來了一些風險隱患。中國銀監會曾特別提醒廣大公眾，個人消費投資應謹防各類風險，重點提到了要謹防網上銀行欺詐風險。客戶在享受網上銀行提供的便利的同時，也要防范網上銀行帶來的風險問題。

目前，網上銀行客戶資金欺詐案件發生的具體形式包括使用弱密碼、將網銀密碼設為與其他網站密碼相同的密碼、登錄假網站上當受騙、被木馬病毒盜取密碼等。

一、目前發現，利用網上銀行實施犯罪案件的類型主要有以下幾種：

1、使用冒牌網上銀行進行詐騙、盜竊活動。犯罪分子利用在購物網站上設置虛假的在線支付的鏈接，制作一個與真實的網上銀行基本相同的網上支付頁面，使網上購物的顧客造成錯誤認識，在假冒的網頁上進行轉賬等業務操作，結果銀行賬號、密碼信息等均被犯罪分子所設置的程序所套取。

2、冒充國家公職人員或銀行專業人士進行詐騙。犯罪分子通過冒充公職人員或銀行專業人士，告知你的銀行卡被異地盜用，或者你的賬戶涉嫌洗錢等，需要通過簽約網上銀行，設置網上報警系統、開展反洗錢監控等措施，通過騙取你的賬戶信息、身份信息、密碼信息等，通過網上銀行盜走你賬戶的資金；

3、利用手機短信、媒體廣告等傳媒手段拋出如“低息貸款”、項目投資等誘餌來進行詐騙。犯罪分子通過發布代辦辦理銀行無抵押、無擔保或低息貸款需要簽約網上銀行進行驗資，或者是拋出優惠條件與你合作做生意、拋出利潤豐厚的投資項目籌集資金，需要通過網上銀行預存保證金等手段，以利益作為誘惑，騙取賬戶、身份等信息，利用網上銀行騙走賬戶資金。

4、使用高科技手段來實施犯罪。如通過使用制作虛假網頁、使用一些“木馬程序”盜取賬號信息等手段，都需要一定的科技手段才能夠實施。這類犯罪案件的受害人一般都是在網絡上曾經使用過網上支付手段，對網上銀行的功能有一定的了解，因使用不當或者“中毒”而造成被動式的帳號信息泄露才造成資金被騙。

5、利用人們對網上銀行這一新興事物不了解來實施詐騙犯罪。雖然這幾年我國的上網人數急劇增長，但使用過網上支付手段的網民數量目前還只占到總數的20%左右。網上銀行業務雖然在這幾年在快速的發展，但對于大部分的社會大眾來講，網上銀行還是一個新興的事物，大部分人對于網上銀行的業務功能還不了解，還不知道通過開通網上銀行業務之后，可以不到銀行柜臺就可以隨時將資金轉賬。因此，在受到利益的誘惑或者是在相信了所謂的“專業人士”的謊話之后，往往會輕易地、主動地將自己的帳戶信息、身份信息等告知對方，造成受騙上當。

二、防范欺詐的措施

目前，假銀行網站是網銀詐騙的一個重要途徑。不法分子通過電子郵件冒充銀行，以系統升級等名義誘騙不知情的用戶單擊進行這些假網站，或者利用網絡聊天，以網友的身份低價兜售網絡游戲裝備、數字卡等商品，詐騙用戶登錄犯罪嫌疑人提供的假網站地址，并要求他們同時輸入自己的賬號、網上銀行登錄密碼、支付密碼等敏感信息。此外，還有人通過網絡上的木馬病毒來盜取銀行密碼等信息。因此，采取有效的防范措施是必需的。

（1）在任何情況下不能將密碼和身份資料透露給他人，包括不要將密碼告訴銀行工作人員，在任何情況下，銀行工作人員也不會要求客戶口頭或者書面提供密碼，也絕對不要回復要求你確認密碼的電子郵件，因為這可能是個圈套。（2）在轉賬支付過程中，增加確認程序。也就是說，在客戶在網上銀行完成了相關的轉賬支付手續之后，在銀行將資金從該客戶賬戶轉出之前，由銀行再次通過短信提示，發送驗證碼，由客戶確認。這樣，一定程度上可以防止群眾在不知情的情況下賬戶資金被人盜走。

（3）客戶不要隨便開啟來歷不明并載有附件的電郵，而進入可疑網站前也應三思。當需要瀏覽銀行的網站時，客戶應在瀏覽器的網址輸入有關銀行的網址，或將真正的網址記錄在電腦書簽內，借此接駁至其網上銀行帳戶。

（4）密碼不要設置為簡單密碼。有些客戶在設置密碼時，為了便于記憶和操作，將密碼設得過于簡單，簡單密碼具有較為明顯的規律性和客戶信息的針對性，極易被他人猜測、被黑客破解。還有，在進行網上交易后，注意關閉電腦，不要讓電腦處于休眠狀態。

同時，我們也注意到，由于網上銀行所具備的隨時轉賬、無紙化交易的功能，也給犯罪分子洗錢提供了一個“便捷”的途徑。由于目前反洗錢法以及人民銀行相關的反洗錢法規所規定的反洗錢監測手段仍無法對網上銀行業務實施高效、全面、實時的監控。因此建議金融監管部門，要盡快制定具有針對性的管理辦法，加快對利用網上銀行洗錢開展電子監測的研究與應用，實施非現場監測，防止網上銀行成為被犯罪分子所利用的洗錢樂園。

第五篇：物業管理風險與防范

物業管理風險與防范

物業管理風險是指物業管理企業在服務過程中，由于企業或企業以外的自然、社會因素所導致的應由物業管理企業承擔的意外損失。風險的種類很多，按照物業管理服務的各個環節，在物業管理中的風險可劃分為以下四個階段的風險： 早期介入的風險、前期物業管理的風險、承接過程中的風險和日常管理的風險。

一、早期介入的風險

早期介入的風險主要包括項目接管的不確定性帶來的風險和專業服務咨詢的風險。

1、項目接管的不確定性帶來的風險

有的物業管理企業在還沒有確定取得項目接管權的時候，就投入了較多的人力、物力和財力。但因為種種原因，最終未被建設單位選聘，物業管理企業不僅蒙受人、財、物的損失，企業的品牌形象也受到了損害。

2、專業服務咨詢的風險

早期介入涉及面廣、時間長、技術性強、難度高，當物業管理企業不具備足夠的具有相當專業技術能力和物業管理操作經驗的人員全過程參與時，難以發現在項目規劃設計和施工等方面存在的隱患和問題，其提供的專業咨詢意見和建議也可能出現不足和偏差。此外，如果不能與建設、施工和監理單位有良好的溝通和配合，早期介入提出的合理化建議將得不到重視和采納。以上兩個方面都有可能導致物業建成后管理運作中的一定風險。

二、前期物業管理的風險

前期物業管理的風險有許多方面，但最主要的是合同風險。合同風險具體包括三個方面：

1、合同期限

根據《合同法》第四十五條規定：“當事人對合同的效力可以約定附條件。附生效條件的合同，自條件成就時生效。附解除條件的合同，自條件成就時失效”，前期物業服務合同是附解除條件的合同；《物業管理條例》26條規定：“期限未滿、業主委員會與物業管理企業簽訂的物業服務合同生效的，前期物業服務合同終止”。因此，前期物業管理合同的期限具有不確定性，物業管理企業隨時有可能被業主大會解聘。一旦被提前解約，企業對物業管理項目的長期規劃和各種投入將付諸東流，企業將蒙受損失。但如果企業過多局限于這一因素，致使前期的規劃和投入不到位，可能會帶來操作上的短期行為，也會引發業主（或物業使用人）與物業管理企業的矛盾和沖突。

2、合同訂立的風險

在訂立前期物業服務合同時，物業建設單位居于主導方面。而且物業相關資料的移交，物業管理用房、商業經營用房的移交，空臵房管理費繳納等均需要物業建設單位的支持與配合。因此，建設單位在與物業管理企業訂立前期物業服務合同時，可能會將本不該由物業管理企業承擔的風險轉嫁給物業管理企業。此外，一些物業管理企業為了取得項目管理權，在簽訂合同時盲目壓低管理費用，這將影響到接管項目后正常經營的維持；一些物業管理企業在簽訂合同時沒有清晰約定有關責任，或忽視免責條款，甚至作出一些難以實現的承諾，致使在接管后發生不測事件（家中財產被盜、人員傷亡等）時，處于被動局面，在合同內容上的疏忽都有可能成為業主向物業管理企業索賠的理由。

3、合同執行的風險

前期物業服務合同是具有委托性質的集體合同，由建設單位代表全體業主與物業管理企業簽訂。雖然這種合同訂立行為是法規規制的結果，但在業主入住和合同執行的過程中，由于缺乏相應法規知識或其他原因，可能會發生對前期物業服務合同的訂立方式、合同部分條款和內容不認同、不執行，從而引發業主與物業管理企業之間的糾紛。

前期物業服務階段處于各種矛盾交織的特殊時期，工程遺留的質量問題、設施設備調試中未妥善解決等問題，都會影響業主正常生活。由此引發的對前期合同的爭議和糾紛，若處理不當，將會誘發管理風險。

三、承接過程中的風險

1、物業共有部位、共有設施設備有明顯或者暗藏的質量問題。

按照《物業管理條例》第二十八條的規定，物業管理企業承接物業時，應當對物業共有部位、共有設施設備進行查驗。但是在實踐中，物業管理企業往往對此不夠重視，有些企業認為物業在工程竣工時，已經經過了建設單位及相關政府管理部門組織的竣工驗收，有相關的合驗收合格的證件，查驗也只是一種形式而已。殊不知這些驗收與物業管理企業組織的驗收，是兩種性質完全不同的驗收，從法律角度來看，其后果有著不同的責任承擔主體。建設單位及相關政府管理部門的竣工驗收，如果驗收不合格，承擔責任的主體是施工單位和建設單位，而通過了此類的驗收，承擔責任的主體就會轉為物業管理企業。實際上，通過建設單位和相關政府管理部門的竣工驗收的物業，并不必然就是物業管理意義上完全合格的物業。如果物業管理企業不以認真的態度對待查驗工作，對該驗收的項目不驗收，對不合格的項目按照合格驗收等等，那么，本該由建設單位或者施工單位承擔的責任，轉由物業管理企業承擔，這就增大了企業的經營風險。

2、開發商或者前物業管理企業與業主之間的遺留問題沒有得以處理和解決。這對于結束了前期物業管理，以應聘者的身份進入物業的新物業管理企業來說，是特別應當注意的問題。在開發商或者前物業管理企業與業主之間，往往有一些關于建筑質量或者物業管理服務質量的遺留問題，需要在承接時得以明確責任，及時予以解決。這些遺留的問題，應由開發商或者前物業管理企業承擔責任，而且往往引發的原因是比較復雜的，解決起來困難很多。所以這些問題如果不在承接時得以解決 ,對開發商及前物業管理企業的工作不滿的部分業主，不僅不會配合新的物業管理企業開展工作，甚至有部分業主直接拒交物業管理費，這些無疑加大了物業管理企業的經營風險。

四、日常物業管理的風險

日常物業管理的風險包括兩個方面：

1、業主（或物業使用人）在使用物業和接受物業服務過程中存在的風險； 1.1業主使用物業、接受服務中發生的風險 1.1.1物業違規裝飾裝修帶來的風險

業主(或物業使用人)違規裝飾裝修，患和鄰里糾紛等，增加物業管理的運行、承擔一定的物業裝飾裝修管理責任。

1.1.2物業使用帶來的風險

不僅會造成物業共用部位損壞、安全隱維修和維護成本，還會使物業管理企業在物業日常使用過程中，業主(或物業使用人)對物業使用出現不當行為和不當使用的情況，如高空拋物、改變物業使用功能、堵塞消防通道、損毀共用設施設備和場地等，是難以確定責任人的；或業主(或物業使用人)因物業的“瑕疵或當事人的疏忽”而發生意外事故，造成他人人身傷害或財產損失的情況下，物業管理企業就要承擔一定的法律責任風險。

1.1.3法律概念不清導致的風險

在公共安全、人身財產的保險和財產保管方面，業主（或物業使用人）往往對物業管理安全防范主體的責任認識不清，誤將本應由公安機關或業主自身承擔的安全防范責任強加給物業管理企業，導致物業管理企業與業主（或物業使用人）糾紛增加，物業管理企業為此投入大量的人力、財力和物力造成不必要的消耗，承擔額外責任。

2．物業管理日常運作過程中存在的風險 2.1管理費收繳風險

業主（或物業使用人）由于各種原因緩交、少交或拒交管理費，是物業服務活動中比較突出的問題。由于物業管理企業普遍缺乏有效的追繳手段，收費風險是物業日常管理服務常見的風險之一。

2.2替公用事業費用代收代繳存在的風險

在公用事業費用（如水電費等）的代收代繳以及公共水電費分攤中，物業管理單位居于收取和繳納的中間環節，如業主（或物業使用人）不及時、不足額繳納相應費用，勢必導致物業管理企業蒙受經濟損失，承擔其不應有的風險。

2.3管理項目外包存在的風險

物業管理服務項目外包是物業管理運作中常見的現象。在對項目外包單位的選擇，以及合同訂立、實施管理的諸多環節中，物業管理企業雖然可采取多種手段加以控制，但潛在和不確定的因素依然存在。如選擇的專業公司履約時，專業服務行為不符合物業管理服務要求，雖然物業管理企業可通過要求整改予以解決，但其后果往往是業主(或物業使用人)仍將責任歸咎于物業管理企業。

2.4物業管理員工服務存在的風險

物業管理企業未能履行物業服務合同的約定，物業管理工作人員的工作違章違紀等失職行為所承擔的風險。近年來，屢見保安與業主發生沖突，甚至保安毆打業主的惡劣事件，這類事件，雖然直接責任人是相關工作人員，但是往往后果承擔上，物業管理企業招致了極大的風險。因為從法律責任的角度來說，由員工的職務行為所導致的侵權責任，是由企業來承擔其法律后果的。導致業主人身、財產安全受到損害的，要承擔相應的法律責任。由于員工違規操作引發的問題，按照法律上稱為的“雇主責任”，物業管理企業也將承擔其屬下員工不當行為的賠償責任。

2.5對業主或者第三人在物業管理區域內所遭受的財產損失和人身傷害所承擔的風險。

2.6對物業管理區域內的消防事故和安全隱患所承擔的風險。2.7承諾的服務內容和水平過高于與物業管理收費標準所對等的服務內容和水平。2.8公共媒體在宣傳報道中的輿論風險

在物業管理操作中，由于物業管理服務不到位、矛盾化解不及時、投訴處理不當和與各方溝通不及時等，均有可能導致物業管理的輿論風險。輿論風險不僅會影響物業管理企業的品牌形象，而且會給物業管理企業帶來經濟上的損失。

物業管理風險處理對策

1、風險控制。采用風險控制可降低預期損失或使損失更具有可測性，從而改變風險。主要的方法有：風險回避、風險預防、風險分離、風險分散、風險避免、風險組合等六種方法。

1.1風險回避主要是中斷風險來源，使其不發生或遏制其發展。回避風險有兩種基本途徑，一是拒絕承擔風險，如了解到某工程項目風險較大，則不參與該工程的投標或拒絕業主的投標邀請；二是放棄以前所承擔的風險，如了解到某一研究計劃有許多新的過去未發現的風險，決定放棄研究以避免風險。

回避風險雖然是一種風險防范措施，但是一種消極的防范手段。因為，在現代社會經營中廣泛存在著各種風險，要想完全回避是不可能的。再者，回避風險固然能避免損失，但同時也失去了獲利的機會。

1.2風險預防

風險預防是指減少風險發生的機會或降低風險的嚴重性，設法使風險最小化。通常有兩種途徑：

1.2.1風險預防。指采用各種預防措施以杜絕風險發生的可能。例如，供應商通過擴大供應渠道以避免貨物滯銷；承包商通過提高質量控制標準以防止因質量不合格而返工或罰款；工程現場管理人員通過加強安全教育和強化安全措施，減少事故的發生等等。業主要求承包商出具各種保函就是為了防止承包商不履約或履約不力，而承包商要求在合同中賦予其索賠權利也是為了防止業主違約或發生種種不測事件。

1.2.2減少風險。指在風險損失已經不可避免的情況下，通過種種措施遏制風險勢頭繼續惡化或局限其擴展范圍使其不再蔓延。例如，承包商在業主付款誤期超過合同規定期限情況下采取停工或撤出施工隊伍并提出索賠要求，甚至提起訴訟；業主在確信承包商無力繼續實施其委托的工程時立即撤換承包商；施工事故發生后采取緊急救護等都是為了達到減少風險的目的。

1.3風險分離

風險分離是指將各風險單位間隔開，以避免發生連鎖反應或互相牽連。這種處理可以將風險局限在一定范圍內，從而達到減少損失的目的。風險分離常用于工程中的設備采購。為了盡量減少因匯率波動而遭致的匯率風險，可在若干不同的國家采購設備，付款采用多種貨幣。在施工過程中，承包商對材料進行分隔存放也是風險分離手段。這樣可以避免材料集中于一處時可能遭受的損失。

1.4風險分散

風險分散是通過增加風險單位以減輕總體風險的壓力，達到共同分攤集體風險的目的。工程項目總的風險有一定的范圍，這些風險必須在項目參加者之間進行分配。每個參與者都必須承擔一定的風險責任，這樣他才有管理和控制風險的積極性。風險分配通常在任務書、責任書、合同、招標文件等文件中規定。在起草這些文件時都應對風險作出估計、定義和分配。

2、風險自留。風險自留是將風險留給自己承擔，不予轉移。這種手段有時是無意識的，即當并不曾預測到，不曾有意識地采取種種有效措施，以致最后只好由自己承受；但有時也可以是主動的，即有意識、有計劃地將若干風險主動留給自己。這種情況下，風險承受人通常已做好了處理風險的準備。

主動的或有計劃的風險自留是否合理明智，取決于風險自留決策的有關環境。風險自留在—些情況下是惟一可能的決策。有時企業不能預防損失，回避又不可能，且沒有轉移的可能性，企業別無選擇，只能自留風險。但是，如果風險自留并非惟一可能的對策時，風險管理人員應認真分析研究，通盤考慮，制定最佳決策。決定風險自留須符合以下條件之一：

2.1自留費用低于保險公司所收取的費用； 2.2企業的期望損失低于保險人的估計； 2.3企業有較多的風險單位；

2.4企業的最大潛在損失或最大期望損失較小；

2.5短期內企業有承受最大潛在損失或最大期望損失的經濟能力； 2.6風險管理的目標可以承受損失的重大差異；

2.7費用和損失支付分布于很長時間里，因而導致很大的機會成本； 2.8投資機會很好；

2.9內部服務或非保險人服務優良。

如實際情況與上述條件相反，無疑應放棄自留風險的決策。

3、風險轉移。

有些風險無法通過上述手段進行有效控制，經營者只好采取轉移手段以保護自己。風險轉移并非損失轉嫁，也不能認為是損人利己有損商業道德。因為有許多風險對一些人的確可能造成損失，但轉移后并不一定給他人造成損失。其原因是各人的優勢不一樣，因而對風險的承受能力也不一樣風險轉移通常用于建設工程承包的分包、出租財產或轉讓技術等，將自己承擔的風險全部或部分轉移給他人，以減輕自身風險。

4、風險避免：對一些靜態的風險，如公司內部車輛管理、員工醫療等以購買保險的形式進行風險規避。對一些把握不太，公司又不善長的工作規劃或業務，可盡量回避。比較典型的如現在許物業管理企業提倡多種經營,在以物業管理為主的同時,設立清潔、家政、電梯等分公司，但并不是每一個企業都具備這個條件和實力。那么，每一個企業便應該對公司實力、市場行情、市場風險進行有效的預測，努力避免因此而衍生的企業風險。

5、風險組合：物業管理企業可以對一些相關業務進行組合，或通過與其他企業合作，進行優勢互補，達到降低風險的目的。還是以企業的對外拓展為例，在對外物業項目的拓展上，尤其是外地物業項目的拓展，在企業自身條件不完全具備，可以通過與項目所在的物業管理企業合作的方式進行物業承接。還如在小區的管理中，對小區內一些有聲望的業主、住戶，可以聘其為物業管理公司的顧問，這樣在處理小區業主的相關問題，尤其出現業主投訴或維權行動時，充分利用這些業主在小區內的影響力，能有效降低企業風險。

6、完善應對風險的預防體系

物業管理中的風險應對能造成損失是不可避免的，但物業管理企業可利用風險的可測量性，識別出物業及物業管理企業運營過程中各環節的風險通過對風險的分析，及時采取應對措施，實施全面的監控來防范風險，使損失降到最低。物業管理企業主要可以采用兩個方面措施來應對風險： 一方面可以通過購買保險來應對風險，另一方面根據具體情況采取恰當的措施來防范風險。

6.1投購物業管理相關保險。物業保險是指物業管理中有關的保險事務，物業保險是一種合同行為，雙方簽訂保險合同后，物業管理企業按照合同規定正常交付保險費。將來一旦發生風險損失，將由保險人按合同規定的責任范圍，對物業管理企業承擔補償或給付責任。在日常工作中物業管理中涉及的險種主要有： 財產保險、火災保險、住戶保險、機動車保險、公共場所責任險、雇主責任保險。了解并購買相關保險，可在一定程度上分散轉移物業管理在工作所面臨的風險。

6.2物業管理風險防范措施。物業管理中風險防范的具體措施應根據物業管理活動的時間、地點和情況的不同區別處理：

6.2.1加強隊伍建設，把企業風險降至最低。物業管理人員在具有較高的客戶關系意識和服務意識的同時，還要能夠承擔較大的風險壓力。所以物業管理企業要建立健全并嚴格執行各項規章制度和崗位責任制。系統地對廣大員工進行法律法規、消防安全等方面的培訓，幫助員工樹立風險意識，建立風險快速處理機制，從內部增強企業自身的市場競爭能力和抵御風險的能力。

6.2.2加強法律法規的學習，提高法律意識。物業管理企業要熟悉物業管理及其他相關法律法規，認真貫徹和學習《物業管理條例》。重視物業服務合同主體的合法性，合同的約定盡可能詳盡，要認真履行合同，達到客戶滿意。此外，還要了解房屋結構、設備設施、園林綠化等修繕的基本知識；了解房地產開發、經營、管理、估價等基本知識； 熟悉房屋完損等級標準和安全管理。具有一定的觀察能力及較強的溝通能力、經營決策能力、以及綜合組織及協調能力，處理突發事件的能力，從而達到防范法律風險的目的。

6.2.3物業管理服務防范

6.2.3.1提高物業管理水平，做好公共部位、公共和共用設施和設備日常和例行的檢查、維修、保養工作。

6.2.3.2對于容易發生損害的設施設備的區域，應建有相應的監控設備，對現場進行監控和錄像，定期存儲。

6.2.3.3維修、養護等應進行書面和現場施工記錄。6.2.3.4管理要到位，同時積極面對突發事件和損害問題。6.2.3.5消防安全工作方面的防范措施：

6.2.3.6承接物業時，一定要檢查物業的消防驗收情況。6.2.3.7監督業主二次裝修過程。

6.2.3.8做好消防設施的日常維修和養護。

6.2.3.9發生消防事故時，物業管理單位應在第一時間報警,并協助消防部門進行事故處理。

6.2.4員工管理防范措施

6.2.4.1明確員工招聘工作的重要性。

6.2.4.2加強員工培訓，建設一支盡職盡責、服務優良的員工隊伍。

6.2.4.3勞務合同中要明確員工對違反規章制度的行為要承擔相應責任，加強員工的責任感。

6.2.5承接過程防范

6.2.5.1交接雙方應當嚴格按照標準進行驗收，驗收不合格的，雙方協商處理，由責任單位返修，再約定時間復檢，直至驗收合格。

6.2.5.2對于遺留問題或者發生的爭議不能解決的,向當地政府房地產行政主管部門進行協調解決。

6.2.5.3注意保存驗收資料的完整性及真實性。對于驗收資料，建議要有交接雙方的簽字認可，以明確相關責任。

7、完善企業內部管理體系 7.1加強內部控制

從風險管理的角度而言，內部控制包括控制環境、風險評價、信息溝通三個方面的內容。

控制環境指的是營造企業氛圍和對企業員工進行有效的管理，這是內部控制的核心因素。營造良好企業氛圍現已成為許多企業的共識，萬科提出的“氛圍管理”便是一個很好的范例。在深圳，很多物業管理企業通過企業文化的建設來營造優良的企業環境，這一點也值得推廣。在對員工進行有效的管理方面，筆者建議通過加強員工的培訓學習來實現這一目的，物業管理人員除在實際工作中，通過多種形式的學習，或通過企業內部的各項培訓，不斷提升員工個人質素外，同時公司還將一些政府部門舉辦的相關專業培訓，如職業資格考核等，以福利的形式獎勵給一些優秀的員工或中高層管理人員，在提升員工素質的同時，也使員工對企業產生了歸屬感、認同感，減少這些人員的流動性，也降低了企業的風險。當然，對員工進行有效的管理的措施遠不止這些，完善的規章制度等因素也是不可或缺的。

風險評價是指公司建立風險評價機制，相關人員能夠隨時對可能會遇到風險進行有效的評估和預測，為企業作出決策時提供有價值的參考。對風險可能給企業造成的損失也能作出評價，以便企業能及時作出應對措施。

信息的溝通是指對相關的信息，如企業可能遇到風險、風險對企業的影響程度，以及風險的防范措施等等，都必須讓企業的員工了解和熟悉，增強其風險意識，并認真履行其工作職責，提高抵御風險的能力。

7.2制定風險管理計劃

物業管理企業可以根據本公司實際情況制定比較完善的中、長期風險管理計劃；中期計劃以一年為限，可結合公司工作計劃，對照工作計劃的相關項目和內容進行風險評估并提出相關的應對措施；長期計劃以五年或十年為期，可結合公司長期發展規劃進行制定。這份計劃主要包含以下內容：

7.2.1建立組織架構：在公司內部建立專門的風險管理機構；根據物業管理公司組織架構的實際情況，可以物業部或市場策劃部門兼任此項職業。如能設立專門的風險管理部門更是最好的選擇。

7.2.2建立專項經算：建立風險管理的相關經費預算，物業管理公司可從上年收益中拔出一筆專項資金，象物業管理的本體維修基金一樣，設立專門帳戶，進行專項的管理和使用。

7.2.3風險因素識別：了解企業客觀存在的各類種風險，并仔細分析引起風險的各種因素。

7.2.4進行綜合評定：對風險管理中的各種情況進行定性定量分析，對可能遇到的各種風險進行綜合評價。并以此制定相應的防范措施。

7.2.5分析承受能力：綜合測評本企業對各類風險的承受能力。

7.2.6完善的風險管理計劃是企業進行風險管理的前提和基礎，也使企業面對各類風險時能及時推出有效的防范措施。

7.3進行風險控制

風險控制是風險管理最后的步驟，也是整個風險管理的成敗關鍵。

物業管理中的風險應對的主要目標就是以最低人力、財力、時間等成本，控制物業管理中的各種風險或降低其損失，使物業獲得最佳的安全保障和保值升值能力，使物業管理企業增加更強的生存競爭力，進而提供更令顧客滿意的物業管理服務。