第一篇：山東省融資性擔保公司年審辦法(試行)

山東省融資性擔保公司年審辦法

第一條 為加強融資擔保行業監督管理，規范融資性擔保公司經營行為，依據《山東省融資性擔保公司管理暫行辦法》（魯金辦發?2010?9號）、《山東省融資性擔保機構經營許可證管理指引》（魯金辦發[2010]17號）等有關規定，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于經省金融辦批準設立，已領取融資性擔保經營許可證并在工商行政管理部門登記注冊的融資性擔保公司及其分支機構。

第三條 融資性擔保公司年審是指依據法律法規和有關規定，按年度對融資性擔保公司及其分支機構進行檢查和審核，確定其是否有資格繼續從事融資性擔保經營活動的制度。

第四條 融資性擔保公司年審通過對其經營許可證副本進行年度審核的形式實施。

融資性擔保公司經營許可證副本由省金融辦統一印制，加蓋市金融辦公章和年審專用章。

第五條 融資性擔保公司實行分級年審。省管融資性擔保公司由省金融辦負責年審，其他融資性擔保公司由所在縣（市、區）監管部門初審，設區市金融辦負責審查，報省金 融辦備案。融資性擔保公司分支機構由所在市金融辦負責年審。

第六條 融資性擔保公司年審時間為每年的2月20日至4月30日。

融資性擔保公司應當于4月1日前向監管部門提交年審材料，并對其提交的年審材料的真實性負責。

當年批準設立或當年注冊登記的融資性擔保公司及其分支機構，自下一年起參加年審。

第七條 融資性擔保公司年審的基本程序：

（一）融資性擔保公司開展年審自查，準備相關材料；

（二）融資性擔保公司按分級年審要求分別向縣（市、區）監管部門或市、省金融辦提交年審材料；

（三）監管部門受理年審材料，并進行審核；

（四）由縣（市、區）監管部門受理的材料，經縣（市、區）監管部門初審后，報市金融辦審查，并由市金融辦采取適當方式對年審情況進行公示。

（五）市金融辦審查通過后憑《融資性擔保機構年審報告書》和經市級監管部門審核蓋章的《融資性擔保機構年審信息表》各1份報省金融辦備案。

（六）省金融辦按旬分批次辦理備案手續，備案結束后，由各市金融辦加蓋年審戳記。

（七）融資性擔保公司持通過年審的經營許可證副本到 工商行政管理部門參加年檢。

第八條 融資性擔保公司年審的主要內容：

（一）融資性擔保公司變更事項執行情況。

（二）融資性擔保公司資本狀況。包括實繳貨幣資本到位情況，資本金完整性及使用合規情況等。

（三）融資性擔保公司合規經營情況。包括融資性擔保業務及其他業務開展情況，準備金提取、風險集中度、客戶集中度情況等。

（四）融資性擔保公司治理和內部控制。包括公司最大股東或實際控制人基本情況及變動情況，公司重大事項變動情況，公司內部控制制度建設和執行情況等。

（五）信息披露和重大風險事件報告情況。包括向監管部門按時提供年度報告和統計數據，按規定對外披露相關信息，按規定時間和路線報告重大風險事件情況等。

（六）高管人員和從業人員守法經營情況。包括融資性擔保公司的董事、監事和高級管理人員履職情況及調整變化情況，高管人員合規工作及兼職情況等。

（七）省金融辦規定的其他情況。

第九條 融資性擔保公司參加年審應當提交下列材料：

（一）《融資性擔保公司年審報告書》和《融資性擔保機構年審信息表》，一式三份。

（二）融資性擔保公司經營許可證復印件、營業執照副 本及復印件、《工商登記基本情況表》（含變更記錄表）和《注冊資本變更對照表》以及稅務登記證副本及復印件，均需加蓋融資性擔保公司公章。

（三）具有相應資質的社會中介機構出具的年度財務審計報告。年度財務審計報告須逐頁加蓋會計師事務所公章。承擔融資性擔保公司財務審計的中介機構，應當具有良好的職業道德和較強的審計能力，并提供營業執照副本及復印件、市（設區）級及以上注冊會計師協會出具的3年內無不良記錄證明，以及為其注冊會計師繳納社會保險“三險”（養老、醫療、失業）的有效證明。

（四）本年度資金使用情況報告。包括融資性擔保公司全部帳戶及帳號清單、貨幣資金余額匯總表、最近三個月貨幣資金銀行對帳單（加蓋銀行公章）和資金運用情況明細（需加蓋融資性擔保公司公章）等。

（五）本年度從事融資性擔保業務證明。包括相關銀行授信批復文件、擔保合作協議和各相關銀行的擔保業務明細（需加蓋銀行公章）。

（六）本年度經營情況報告。包括當年新增代償、準備金提取情況，最大十家客戶集中度明細、最大三家關聯客戶集中度明細，融資性擔保業務放大倍數，擔保代償率、代償回收率、擔保損失率、撥備覆蓋率等情況。

（七）《融資性擔保機構經營許可證》副本。首次年審 時由監管部門提供。

（八）省金融辦規定的其他材料。

第十條 融資性擔保公司分支機構參加年審，除應提交本辦法第九條第一、二、五、七款規定的材料外，還應當提交其隸屬擔保公司本年度已年審的《融資性擔保經營許可證》副本復印件或相關證明，需加蓋融資性擔保公司公章。

第十一條 融資性擔保公司提交的年審材料齊全、內容完整的，監管部門應當受理，并出具受理通知書。

提交的年審材料不齊全或者內容不完整的，監管部門應告知融資性擔保公司補正材料，如在4月1日前補正2次仍未達到要求的，監管部門將作出不予受理的決定，并出具載明不予受理理由的不予受理通知書。

第十二條 監管部門自受理之日起14日內完成對融資性擔保公司提交的年審材料有關內容的審查。

監管部門在受理材料后，可以視情況要求融資性擔保公司提交補充材料，也可要求法定代表人或其他人員說明情況。需要對實質內容進行核實的，應當指派兩名以上工作人員到融資性擔保公司進行實地核查。

出現上述任一情況的，審查時間可相應延長。第十三條 按時參加年審并且年審事項符合規定的，為年審合格，監管部門在《融資性擔保機構經營許可證》副本上加蓋年審戳記；不符合規定的，限期改正，符合規定后，在《融資性擔保機構經營許可證》副本上加蓋年審戳記。

限期整改的時限最長不超過45天，整改到位后提交完整的整改報告最終日期不得超過5月15日。

第十四條 年審過程中發現融資性擔保公司有下列情形之一者，不得通過年審：

（一）融資性擔保公司嚴重違法違規設立的，包括提供虛假材料、虛假出資或通過其他方式騙取審批的；

（二）存在嚴重違法經營行為的，包括非法吸收存款、發放貸款、受托發放貸款、受托投資、抽逃注冊資本以及從事非法集資活動的；

（三）融資性擔保公司已發生《山東省融資性擔保機構重大風險事件應急預案》規定應報告的重大風險事件情形，未按規定報告或有效處置，并造成惡劣影響的；

（四）存在嚴重違規經營行為，特別是嚴重偏離主業、嚴重超范圍經營、嚴重違規投資、風險集中度過高、代償率過高等可能對公司造成重大不利影響，且對違規事項拒不改正的；

（五）未經監管部門批準擅自變更有關事項，特別是擅自變更第一大股東、擅自變更董事長、擅自變更業務范圍等，且拒不改正的；

（六）拒不參加年審的；

（七）連續2年未開展融資性擔保業務的；

（八）省金融辦規定的其他情形。

第十五條 未通過年審的融資性擔保公司，應當將其《融資性擔保機構經營許可證》及副本上交當地監管部門。對于未通過年審的融資性擔保公司，當地監管部門應當在調查事實清楚、援引依據充分的基礎上提出明確處理意見，督促融資性擔保公司及其利害關系人制定善后處置方案，并監督實施，妥善防范化解可能出現的風險因素，同時報上級監管部門按規定辦理退出或終止相關手續。一旦發現影響金融穩定的因素，當地監管部門應當立即報本級人民政府果斷采取措施，做好風險處置工作，維護社會穩定。對于融資性擔保公司違反法律法規的，依照有關法律法規予以處理，構成犯罪的移交司法機關依法追究刑事責任。

第十六條 監管部門應當在年審后及時將有關情況通報相關工商行政管理部門、銀監部門等，各市金融辦應于每年5月15日前，將轄內融資性擔保公司年審匯總情況報送省金融辦，并統一在省金融辦網站上發布公告。

第十七條 監管部門對融資性擔保公司年審，不得妨礙其正常的經營活動，不得收取任何費用。年審結果和處罰情況應當在《年審和違法記錄》中記錄。

第十八條 公司制以外的融資性擔保機構，參照本辦法有關要求執行。

第十九條 本辦法由省金融辦負責解釋。

第二十條 本辦法自2012年3月1日起施行，有效期至2017年2月28日。

第二篇：河南省融資性擔保公司年審辦法

河南省融資性擔保公司年審辦法

第一章

總則

第一條 為加強對融資性擔保公司的監督管理，促進行業規范發展，根據《融資性擔保公司管理暫行辦法》和《河南省融資性擔保公司管理暫行辦法》等有關規定，結合我省實際，制定本辦法。

第二條 本辦法是指監管部門依據相關法律法規的規定，對融資性擔保公司經營情況進行檢查和審核。

第三條 本辦法適用于在河南省境內，經監管部門批準獲得《融資性擔保公司經營許可證》，并在工商行政管理部門依法登記注冊的融資性擔保公司。

第四條 縣（市、區）監管部門負責本轄區內融資性擔保公司年審的初審工作；省轄市、省直管縣（市）監管部門負責本轄區內融資性擔保公司年審的復核工作。省政府金融辦負責省直管融資性擔保公司年審工作，并對省轄市和省直管縣（市）上報的年審情況進行審核。

第五條 融資性擔保公司年審時間為每年2月1日至5月31日，省轄市、省直管縣（市）監管部門應在此期間完成年審工作，省政府金融辦于每年6月1日至8月31日完成全省融資性擔保公司年審工作。

第二章

申報材料

第六條 融資性擔保公司的年審材料，包括但不限于以下內容：

（一）河南省融資性擔保公司年審報告書（見附件1）。

（二）融資性擔保公司經營許可證、營業執照、機構代碼證和稅務登記證等證照復印件，以及全國企業信用信息公示系統中的相關查詢信息(包括登記信息和備案信息)。

（三）融資性擔保公司經營報告：

1.公司概況。包括公司治理、內部控制、風險管理制度建設、公司股東和董事、監事、高級管理人員基本情況，以及變更或重大事項說明。

2.經營情況。包括當年新增融資性擔保業務情況、在保情況、新增代償、準備金提取情況，最大10 家客戶集中度明細、最大3家關聯客戶集中度明細，融資性擔保業務放大倍數，擔保代償率、代償回收率、擔保損失率、撥備覆蓋率等情況。3.內部控制情況。結合《河南省融資性擔保公司監督管理暫行辦法》第十三條“融資性擔保公司內部控制”的規定，逐項自查說明有無違反規定的情況。

4.資金使用情況。包括融資性擔保公司全部賬戶（列明托管戶、保證金戶等）及賬號清單、貨幣資金余額匯總表、第四季度貨幣資金銀行流水對賬單（加蓋銀行公章）和資金運用情況明細等，托管資金、擔保賠償準備金、客戶保證金等制度落實情況。

以上四項內容需采用表格或單獨說明形式的，可作為經營報告的附件附后。

（四）會計師事務所出具的專項審計報告。

（五）監管部門認為需要提交的其他材料。

（六）年審申報材料真實、完整的承諾書。

（七）行業年審的各項數據起止日期為：年審1月1日—12月31日，年審申報材料應膠裝，并加蓋騎縫章（融資性擔保公司公章）。

第七條 專項審計報告包括但不限于以下內容（見附件2）：

（一）貨幣資金使用情況。注冊資本金托管金額、托管賬戶，并說明是否按規定足額托管；托管資金、擔保賠償準備金、客戶保證金是否專戶專存；應收賬款的構成（包括應收賬款單位明細，文字說明與業務有關和與業務無關的情況）；擔保賠償準備金、未到期責任準備金和一般風險準備金的撥備提取情況，并說明是否按規定足額提取；分析短期借款、長期借款構成，列出主要明細，說明是否存在股東借款情況；注冊資本金在位情況，說明有無抽逃注冊資本金情況。

（二）擔保代償情況。包括發生的代償款項金額、已收回的代償款項、期末尚未收回的代償款項、代償率，以及代償金額占流動資產、總資產和注冊資本金的比例。

（三）存出擔保保證金情況。包括存出擔保保證金和存出分擔保保證金金額，存出保證金按存出銀行分別列出明細。

（四）存入擔保保證金情況。包括存入擔保保證金和存入分擔保保證金金額，并說明是否按規定專戶專存，有無挪用或占用情況；存入保證金按金額大小列出前10戶企業。

（五）對外投資情況。列明應收賬款、其他應收款（按照其性質列明，重點區分投資類）、委托貸款、短期投資、長期投資（股權投資、債權投資）等各類涉及對外投資的金額和期間發生額，按年末金額大小列明前5戶，按期間發生額大小列明前5戶，并說明是否存在超比例投資，是否存在股權投資。其中，固定資產歸屬于投資類范疇。

（六）擔保業務開展情況。包括對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額有無超過凈資產的10%;對單個被擔保人及其關聯方提供的融資性擔保責任余額有無超過凈資產的15%，并列明前五名最大的被擔保人；對單個被擔保人債券發行提供的擔保責任余額有無超過凈資產的30%；為其母公司或子公司提供融資性擔保的情況；擔保保費收取金額及擔保費費率；前10戶大額擔保的明細及融資性擔保放大倍數。

（七）利息收入、利息支出應分別按存款利息收入、委貸利息收入等說明。

（八）關聯方交易情況。

（九）實收資本列出全部股東名稱、出資額、占總股本的比例，股份公司中股東數量較多的可列出主要股東。

（十）其他需說明的事項。融資性擔保公司專項審計報告應按照附件模板樣式出具，須帶驗證碼或驗證標識，并逐頁加蓋會計師事務所公章。

第八條 出具融資性擔保公司專項審計報告的會計師事務所，應對審計報告的真實性、合法性、合規性承擔相關的法律責任。審計中，如發現擔保公司有違法違規行為，應當在出具的報告中提出。

對于專項審計報告中意見為“無法發表意見”或“有保留意見”等含糊不確定的報告，屬地監管部門組織專項檢查。

第九條 監管部門受理材料后，對年審材料不齊全或不符合法定形式的，應一次性告知融資性擔保公司需補正的全部材料。融資性擔保公司逾期不補正或經補正仍不齊全的，監管部門不予受理。

第三章

年審重點

第十條 審查重點包括但不限于以下內容：

（一）證照情況。營業執照與經營許可證中的內容是否一致，工商登記信息與監管部門批復信息是否一致，是否存在未經監管部門批準擅自變更的情況。

（二）資本狀況。是否存在挪用或抽逃注冊資本的情況；是否足額托管或違規使用托管資金等情況；是否足額提取各項準備金，擔保賠償準備金是否存入專戶。

（三）經營情況。業務開展是否有超出經營許可證規定的業務范圍及區域經營情況；擔保費率、對外投資和關聯擔保等是否符合相關規定要求；準備金提取列支、風險集中度、客戶集中度是否符合相關規定要求；國家、省、市補助或專項資金是否按規定列支；是否存在吸收存款、高息借貸或非法集資等違法違規經營行為等。

（四）客戶保證金管理情況。是否落實客戶保證金專戶管理要求，開設客戶保證金專戶，明確保證金收取、退還及代償的標準、條件和程序；是否存在將客戶保證金用于除違約代償以外的委托貸款、投資等其他用途。

（五）公司治理和內部控制情況。公司股東基本情況及變動情況，公司重大事項變動情況，公司內部控制制度建設和執行情況等。

（六）信息報送情況。是否按照相關規定和要求，按時、真實地向監管部門填報公司業務信息、經營情況報告和財務數據。

（七）重大風險事件報告情況。是否按照銀監會《融資性擔保公司重大風險事件報告制度》和《河南省融資性擔保公司管理暫行辦法》的規定，向監管部門報告重大風險事件情況。

（八）董事、監事和高級管理人員履職盡責情況。是否按照《融資性擔保公司董事、監事、高級管理人員任職資格管理暫行辦法》相關規定履行各自職責，依法依規經營；其中，財務負責人是否嚴格執行國家財務會計制度的規定，風控負責人是否嚴格執行公司的風控制度，行業從業人員是否熟悉融資擔保行業的相關規定。

（九）監管部門認為需要審核的其他情況。

第四章

年審程序

第十一條 融資擔保公司年審程序：

（一）融資性擔保公司按照本辦法有關要求準備相關材料，開展年審自查，向屬地監管部門報送年審材料。

（二）縣（市、區）監管部門對年審材料進行初審，初審結果在當地主要新聞媒體和監管部門或縣（市、區）人民政府門戶網站公示無異議后，上報省轄市監管部門。

（三）省轄市監管部門對市直管融資性擔保公司和縣（市、區）監管部門上報的年審材料進行復核，審查結果在當地主要新聞媒體和監管部門或省轄市人民政府門戶網站公示無異議后，年審結果文件報省政府金融辦，并報同級人民政府、本級融資性擔保業務監管聯席會議成員單位。

（四）省直管縣（市）監管部門對本轄區內融資性擔保公司的年審材料進行審查。審查結果在當地主要新聞媒體和監管部門或縣（市、區）人民政府門戶網站公示無異議后，年審結果文件報省政府金融辦，并報同級人民政府、本級融資性擔保業務監管聯席會議成員單位。

（五）省政府金融辦對省直管融資性擔保公司的年審材料進行審查，對省轄市和省直管縣（市）監管部門的年審情況進行審核。審查結果在省級新聞媒體和河南省政府金融網站公告，同時抄送河南省金融工作領導小組成員單位。

第五章

年審結果

第十二條 融資性擔保公司的年審結果分別為“通過”、“不通過”。

（一）按時參加年審并且年審事項符合規定，年審結果為“通過”。

（二）存在以下情形之一，年審結果為“不通過”： 1.不參加行業年審的。

2.隱瞞有關情況、提供虛假材料或者拒絕提供反映其活動情況的真實材料的，或者以虛假材料、虛假出資等方式騙取審批的。

3.被各級打擊和處臵非法集資工作領導小組辦公室或司法機關認定從事違法經營活動的。

4.存在非法吸收存款、發放貸款、受托發放貸款、受托投資、抽逃注冊資本以及從事非法集資活動的。

5.發生重大風險狀況，被列為高風險企業的。

6.拒不配合監管部門日常監管或不按監管要求進行整改的。

7.有涉嫌違法經營的投訴舉報，經屬地監管部門查證屬實而拒不糾正，造成惡劣影響的。

8.發生《融資性擔保機構重大風險事件報告制度》、《河南省擔保機構風險性突發事件應急預案》等有關規定應報告的重大風險事件情形，未按規定報告或有效處臵，造成惡劣影響的。9.監管部門規定的其他情形。

（三）存在下列情形的，監管部門應指出存在問題、提出整改要求、明確整改期限、監督整改落實。經整改符合規定的，年審結果可為“通過”，但年審公示中須注明為“整改后通過”。

1.未經監管部門批準，變更有關事項情節較輕的。2.經營許可證載明內容與工商營業執照不一致；公司外部標識、宣傳資料等與經營許可證載明內容不一致；未在明顯位臵對外公布“融資性擔保公司規范經營八不準”和舉報電話的。

3.未按規定報送有關統計報表或監管信息的，其中月報超過3次，季報超過2次，年報超過1次的。

4.未按規定提取各項準備金的，準備金及客戶存入保證金未按規定管理的。

5.超比例或范圍對外投資的，存在其他應收賬款與其他對外投資合計超過凈資產20%的，為其母公司或子公司提供融資性擔保的。

6.融資性擔保責任余額超過凈資產10倍的，對單個被擔保人的融資性擔保責任余額超過凈資產10%的，對單個被擔保人及其關聯方的融資性擔保責任余額超過凈資產15%的，對單個被擔保人債券發行提供的擔保責任余額超過凈資產30%的。

7.董事、監事、高級管理人員違反《融資性擔保公司董事、監事、高級管理人員任職資格管理暫行辦法》相關規定的。

8.融資性擔保公司發生《融資性擔保公司重大風險事件報告制度》、《河南省融資性擔保公司管理暫行辦法》等規定應報告的重大風險事件情形，未按規定報告或有效處臵，但尚未造成惡劣影響的。

9.監管部門規定的其他情形。

第六章

結果運用

第十三條 對年審通過的融資性擔保公司，監管部門應重點支持其提升發展，積極爭取各級政策予以扶持。

第十四條 對整改后年審通過的融資性擔保公司，屬地監管部門應區分情況，采取針對性的監管措施，加大現場檢查和非現場監管頻率，強化企業依法合規意識，引導企業規范經營。對此類融資性擔保公司原則上一年內不得提出變更事項，情節較為嚴重的，可限制其享受財政性政策支持。第十五條 對年審不通過的融資性擔保公司，監管部門可收回其《融資性擔保機構經營許可證》，視情況采取以下措施并及時上報省政府金融辦。

（一）終止資格。省轄市或省直管縣（市）監管部門應將有關情況報送屬地人民政府和本級融資性擔保業務監管聯席會議成員單位，并按照《中華人民共和國公司法》的有關要求，做好其終止工作。

（二）風險防范。屬地監管部門應將融資性擔保公司存在的風險情況及時報送同級人民政府和本級融資性擔保業務監管聯席會議成員單位。根據風險情況，啟動應急預案，會同有關部門實施重點監控，做好風險處臵和化解工作，維護社會穩定。

（三）查處移交。對于融資性擔保公司違反法律法規的，屬地監管部門應按照職責權限依法查處，構成犯罪的移交司法部門追究刑事責任。

第十六條 對于融資性擔保公司故意提供虛假材料、隱瞞真實情況或通過其他不正當手段通過年審的，監管部門應自發現核實之日起，立即收回其《融資性擔保機構經營許可證》，逐級上報至省政府金融辦。

第七章

附則 第十七條 監管部門在對融資性擔保公司年審時，不得妨礙其正常的經營活動。負責年審的工作人員要嚴格遵守廉政規定，依法依規開展工作，并對年審評價結果負責。

第十九條 公司制以外的融資性擔保公司，參照本辦法有關要求執行。

第二十條 各省轄市、省直管縣（市）監管部門可根據本辦法制定本轄區融資性擔保公司年審實施細則，并報省政府金融辦備案。

第二十一條 本辦法由省政府金融辦負責解釋和修訂。第二十一條 本辦法自發布之日起施行。附件：

1、河南省融資性擔保公司年審報告書

2、專項審計報告書

第三篇：浙江省融資性擔保公司管理試行辦法

浙江省融資性擔保公司管理試行辦法

第一章總則

第一條為切實加強對全省融資性擔保公司的監督管理，根據國家有關法律法規，結合我省實際，現就貫徹落實銀監會等七部門《融資性擔保公司管理暫行辦法》（2010年第3號令，以下簡稱《暫行辦法》），制定本試行辦法。

第二條融資性擔保公司是指依法設立，經營融資性擔保業務的有限責任公司和股份有限公司。

第三條融資性擔保公司應堅持誠實守信、運作規范、嚴控風險、創新發展。各級政府及有關部門應切實加強對融資性擔保公司的規范管理。

第四條建立浙江省融資性擔保業務監管聯席會議制度，研究制定促進融資性擔保行業發展和監管的政策措施。聯席會議辦公室設在省中小企業局，負責日常工作。

第五條融資性擔保公司及其分支機構（分公司）的設立實行分級審批。注冊資本在人民幣5000萬元以上的融資性擔保公司，由省中小企業局和省金融辦聯合審批、聯合監管。注冊資本在人民幣5000萬元（含）以下的融資性擔保公司，由設區市中小企業行政主管部門依據本辦法審批。

第六條設區市中小企業行政主管部門負責做好本轄區內融資性擔保公司的日常監管工作，加強風險防范，及時向當地政府報告重大監管事項，維護金融穩定。

第七條各級政府和有關部門應當不斷加強和完善融資性擔保公司的扶持政策，對服務中小企業和“三農”融資業績突出的擔保公司給予重點支持。

第二章設立、變更和終止

第八條在本省轄區設立融資性擔保公司及其分支機構（分公司），除符合《暫行辦法》規定條件外，還應當具備以下條件：

（一）在省內設立的融資性擔保公司注冊資本不得低于2000萬元（含）人民幣。其中：融資性擔保公司在省內設立分支機構（分公司）的，注冊資本不得低于1億元人民幣；融資性擔保公司跨省（自治區、直轄市）設立分支機構（分公司）的，注冊資本不得低于3億元人民幣。注冊資本為實繳貨幣資本，其來源應當真實、合法，并由出資人或發起人一次性足額繳納到位。

（二）擬設立分支機構（分公司）的融資性擔保公司還必須符合以下條件：擔保業務持續經營兩年以上且連續盈利，上年末擔保責任余額不低于凈資產的3倍；無違法違規經營記錄。

（三）非融資性擔保公司申請從事融資性擔保業務，經監管部門審批后，獲得經營許可證，完成工商登記變更手續后方能開展融資性擔保業務活動。

第九條申請設立外商投資的融資性擔保公司，需按國家有關規定辦理外資審批手續。

第十條融資性擔保公司及其分支機構（分公司）設立審批程序如下：

（一）注冊資本在人民幣5000萬元以上的融資性擔保公司及其分支機構（分公司）的設立，由設區市中小企業行政主管部門初審，符合條件的，報省中小企業局，并抄送當地金融辦（上市辦）。省中小企業局會同省金融辦審核并下達批復。省中小企業局依據批復頒發經營許可證。

（二）注冊資本在人民幣5000萬元（含）以下的融資性擔保公司的設立，經公司所在地縣級中小企業行政主管部門初審后，報設區市中小企業行政主管部門，符合條件的，由設區市中小企業行政主管部門下達批復和頒發經營許可證，再報省中小企業局備案。

（三）融資性擔保公司及其分支機構（分公司）憑經營許可證到工商行政主管部門依法辦理工商登記。

第十一條在本省新設立融資性擔保公司除需提交《暫行辦法》規定的材料外，還需提交工商行政主管部門依法簽發的《企業名稱預先核準通知書》復印件。

融資性擔保公司申請設立分支機構（分公司），需提交下列材料：

（一）融資性擔保公司設立分支機構（分公司）申請表；

（二）經營許可證復印件；

（三）營業執照（副本）復印件；

（四）經審計的前兩個財務會計報告；

（五）外省（自治區、直轄市）融資性擔保公司擬在本省設立分支機構（分公司）的，還需提供所在省（自治區、直轄市）主管部門簽發的許可證明。

第十二條融資性擔保公司申請變更事項需提交下列材料：

（一）融資性擔保公司事項變更申請表；

（二）經營許可證復印件；

（三）變更注冊資本的，須提供有法定資格驗資機構出具的驗資報告；

（四）其他需要提供的材料。

融資性擔保公司變更事項涉及公司登記事項的，依法辦理有關審批和工商變更登記。

第三章業務創新與風險控制

第十三條在不違反國家有關法律法規前提下，根據中小企業融資需求，鼓勵融資性擔保公司創新融資擔保產品和融資擔保服務。通過風險補償、以獎代補等形式，重點扶持擔保業務量大、創新工作突出以及經營規范、風險控制良好的融資性擔保公司。

第十四條融資性擔保公司按照平等、自愿、公平及等價有償、誠實守信原則與銀行業金融機構開展合作，并在合同中明確約定承擔擔保責任的方式和風險分擔比例。

第十五條融資性擔保公司應當加強擔保資本金管理，不得以任何方式抽逃資本金，不得違規使用資本金，并按有關規定及時向監管部門報告資本金使用情況，主動配合監管部門對資本金使用等情況的監督檢查。

第十六條跨省（自治區、直轄市）設立分支機構（分公司）的融資性擔保公司，應當設立首席合規官和首席風險官，并由取得律師或注冊會計師等資格、具有五年以上擔保或金融相關從業經驗的人員擔任。

第十七條融資性擔保公司應當按照當年擔保費收入的50%提取未到期責任準備金，按不低于當年年末擔保責任余額1%的比例提取擔保賠償準備金，按稅后利潤的一定比例提取一般風險準備金。融資性擔保公司的擔保賠償準備金和一般風險準備金累計達到其注冊資本金30%以上的，超出部分可轉增資本金。

第四章監督管理

第十八條省融資性擔保業務監管聯席會議成員單位應當按各自職責，做好融資性擔保業務的指導和監管工作。

第十九條融資性擔保公司應當遵守《擔保企業會計核算辦法》及有關統計報表制度，按照要求及時向設區市中小企業行政主管部門報送有關材料。設區市中小企業行政主管部門匯總后報省中小企業局，其中注冊資本在人民幣5000萬元以上的融資性擔保公司有關材料同時抄送省金融辦。

第二十條融資性擔保公司監管實行報告制度。融資性擔保公司應在每年2月底前向設區市中小企業行政主管部門提交報告，報告包含下列材料：

（一）經營許可證復印件；

（二）《融資性擔保公司報告書》；

（三）合作銀行提供的上一期末在保責任余額證明；

（四）經會計師事務所審計的上財務會計報告；

（五）參加資信評估中介機構評級的，提交有效的信用等級證明；

（六）監管部門要求提供的其他有關材料。

監管部門依據有關規定審核融資性擔保公司的報告，對違反《暫行辦法》和本試行辦法規定的，應及時進行規范，依法披露和查處。

第二十一條引導和鼓勵融資性擔保公司參加取得相應資質的資信評估中介機構的信用評級，并積極加強自身的信用建設。

第二十二條引導和鼓勵融資性擔保行業從業人員參加行業培訓和行業相關考試認證，不斷提高從業人員素質，提升業務管理水平。

第二十三條融資性擔保公司應配合人民銀行做好有關信息采集工作。對符合人民銀行征信管理要求的，融資性擔保公司可憑擬受保企業的授權證明和相關文件，在征信系統中依法查詢擬受保企業的資信情況和經營業主的個人信用記錄。

第二十四條對融資性擔保公司發生擔保詐騙、金額達到其凈資產5%以上的擔保代償或投資損失，以及董事、監事等高級管理人員涉及嚴重違法、違規等重大事件時，融資性擔保公司應當立即采取應急措施，并及時報告當地監管部門。

融資性擔保公司重大風險事件報告和應急處置，依照國家有關融資性擔保機構重大風險事件報告和應急管理辦法執行。

第二十五條省內各級信用擔保行業協會應充分發揮行業自律和信息交流作用，加強行業形象宣傳，積極配合監管部門做好融資性擔保公司的管理工作。

第二十六條未經批準，違反國家法律法規，擅自經營融資性擔保業務的，由省中小企業局和省金融辦依法查處，相關職能部門在各自職責范圍內予以協助配合。

第二十七條本試行辦法印發前已設立的從事融資性擔保業務的公司，應當在2011年3月31日前，按《暫行辦法》和本試行辦法規定進行規范，并到相應的中小企業行政主管部門申請辦理經營許可證。

申領融資性擔保業務經營許可證除應符合前款規定外，還應具備以下條件：

（一）按截至申請經營許可證日期計算，成立一年以上的從事融資性擔保業務的公司，上一月度末在保責任余額不得低于注冊資本金，其中注冊資本在人民幣5000萬元及以上的，在保責任余額最低要求可適當降低至注冊資本的50%。

（二）公司自設立后，沒有違法違規經營行為。

（三）監管部門規定的其他審慎性條件。

第二十八條本辦法印發前已設立的從事融資性擔保業務的公司，申領經營許可證需提交下列材料：

（一）融資性擔保公司經營許可證申請表；

（二）營業執照（副本）復印件；

（三）合作銀行提供的上一月度末在保責任余額證明；

（四）經審計的上一財務會計報告；

（五）參加資信評估中介機構評級的，提交有效的信用等級證明。

申領經營許可證涉及變更事項的，還需提交融資性擔保公司事項變更申請表。

第五章附則

第二十九條本辦法未盡事宜，按照《暫行辦法》規定執行。

第三十條本辦法自發布之日起施行。

第四篇：山東省融資性擔保公司管理暫行辦法

山東 省金融工作辦公室

山東省發展和改革委員會

山東省經濟和信息化委員會

山 東省財政廳

文件 山 東省商務廳

山東省工商行政管理局

人民銀行濟南分行 中國 中國銀監會山東監管局

中國 銀監會青島監管局

魯金辦發?2010?9號

關于印發《山東省融資性擔保公司

管理暫行辦法》的通知

各市人民政府，各縣（市、區）人民政府，省政府各部門、各直屬機構，各大企業，各高等院校，有關銀行業金融機構：

為加強對融資性擔保公司的監督管理，規范融資性擔保行為，促進融資性擔保行業健康發展，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國合同法》、《融資性擔保公司管理暫行辦法》（中國銀監會等七部委2010年第3號令）等

規定，經省政府同意，現將《山東省融資性擔保公司管理暫行辦法》印發你們，請認真組織實施。

二〇一〇年六月二十五日

主題詞：金融 擔保 辦法 通知 抄送：融資性擔保業務監管部際聯席會議辦公室。

省委辦公廳，省人大常委會辦公廳，省政府辦公廳，省政協辦公廳，省法院，省檢察院。

山東省金融工作辦公室 2010年6月25日印發

山東省融資性擔保公司管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為加強對融資性擔保公司的監督管理，規范融資性擔保行為，促進融資性擔保行業健康發展，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國合同法》、《融資性擔保公司管理暫行辦法》（中國銀監會等七部委2010年第3號令）等規定，制定本暫行辦法。

第二條 在山東省轄區內設立融資性擔保公司及分支機構，從事融資性擔保業務活動，適用本暫行辦法。

第三條 本暫行辦法所稱融資性擔保是指擔保人與銀行業金融機構和小額貸款公司等債權人約定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。

本暫行辦法所稱融資性擔保公司是指依法設立，經營融資性擔保業務的有限責任公司和股份有限公司。本暫行辦法所稱監管部門是指山東省金融工作辦公室（以下簡稱“省金融辦”）和各設區市、縣（市、區）金融辦或設區市、縣（市、區）政府確定的部門（以下簡稱“監管部門”）。

第四條

融資性擔保公司應當以安全性、流動性、收益性為經營原則，建立市場化運作的可持續審慎經營模式。

融資性擔保公司與企業、銀行業金融機構等客戶的業務往來，應當遵循誠實守信的原則，并遵守合同的約定。

第五條 融資性擔保公司依法開展業務，不受任何機關、單位和個人的干涉。

第六條 融資性擔保公司開展業務，應當遵守法律、法規和本暫行辦法的規定，不得損害國家利益和社會公共利益。

融資性擔保公司應當為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔保業務無關或有損客戶利益的活動。

第七條 融資性擔保公司開展業務應當遵守公平競爭的原則，不得從事不正當競爭。

第八條

融資性擔保公司由各級人民政府實施屬地管理。各設區市、縣（市、區）人民政府是本轄區融資性擔保公司風險防范處置的第一責任人。

第九條

省金融辦是全省融資性擔保業務的監管部門，負責全省融資性擔保機構的準入、退出、日常監管和風險防范及融資性擔保機構管理政策的制定，并負責向省政府和國務院融資性擔保業務監管部際聯席會議報告工作。

各設區市、縣（市、區）監管部門負責本轄區融資性擔保機構的日常監管、風險處置，并負責向同級人民政府和上級監管部門報告工作。

第二章 設立、變更和終止

第十條 設立融資性擔保公司及其分支機構，應當經省金融辦審查批準。

經批準設立的融資性擔保公司及其分支機構，由省金融辦頒發經營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門申請注冊登記。

國有及國有控股、參股的融資性擔保公司，外商投資設立融資性擔保公司，還應當按照國家和山東省有關規定辦理相關審批手續。

任何單位和個人未經省金融辦批準不得經營融資性擔保業務，不得在名稱中使用融資性擔保字樣，法律、行政法規另有規定的除外。

第十一條 設立融資性擔保公司，應當具備下列條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》規定的章程。

（二）有具備持續出資能力的股東。

（三）有符合本暫行辦法規定的注冊資本。

（四）有符合任職資格的董事、監事、高級管理人員和合格的從業人員。

（五）有健全的組織機構、內部控制和風險管理制度。

（六）有符合要求的營業場所。

（七）省金融辦規定的其他審慎性條件。

第十二條 擔任融資性擔保公司董事、監事或高級管理人員，應當按照國家有關規定接受和通過監管部門的任職資格考核。

第十三條 設立各類融資性擔保公司必須具備最低限額的注冊資本：

（一）跨省（自治區、直轄市）開展融資性擔保業務的注冊資本不得低于3億元；

（二）在省內開展融資性擔保業務的注冊資本不得低于1億元；

（三）在省內設區市范圍內開展融資性擔保業務的注冊資本不得低于5000萬元；

（四）在省內縣域范圍內開展融資性擔保業務的注冊資本不得低于2000萬元。

注冊資本為實繳貨幣資本。

第十四條 自然人投資入股融資性擔保公司，股東人數不得少于2名，應當符合以下條件：

（一）有完全民事行為能力。

（二）無犯罪記錄和不良信用記錄。

（三）有較強的抗風險能力和資金實力，入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。

（四）省金融辦規定的其他審慎性條件。

企業法人投資入股融資性擔保公司，應當符合以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格。

（二）法定代表人無犯罪記錄和不良信用記錄。

（三）企業法人有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄。

（四）有較強的經營管理能力，財務狀況良好，入股前2個會計連續盈利。

（五）入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。

（六）公司治理良好，內部控制健全有效。

（七）省金融辦規定的其他審慎性條件。

第十五條 融資性擔保公司第一大股東或主發起人除應符合上述條件外，一般應當是主營業務突出、信用優良、實力雄厚的當地骨干企業，凈資產5000萬元以上且資產負債率不超過70%，財務狀況良好，最近2個會計連續盈利且2年凈利潤累計總額在1000萬元以上。

第十六條 設立融資性擔保公司，應向監管部門提交下列文件、資料：

（一）申請書。應當載明擬設立的融資性擔保公司的名稱、住所、注冊資本和業務范圍等事項。

（二）可行性研究報告。

（三）章程草案。

（四）工商行政管理部門核發的《企業名稱預先核準通知書》。

（五）股東名冊及其出資額、股權結構。

（六）股東出資的驗資證明、主體資格證明以及持有注冊資本5%以上股東的資信證明和有關資料。

（七）擬任董事、監事、高級管理人員的資格證明。

（八）經營發展戰略和規劃。

（九）營業場所證明材料。

（十）省金融辦要求提交的其他文件、資料。

第十七條 按照方便申報和節約成本原則，融資性擔保公司的設立可以由申請人向擬注冊縣（市、區）或設區市監管部門就近申報。由縣（市、區）或設區市監管部門進行申報輔導，幫助做好可行性研究論證等工作。省金融辦按規定審批。

在金融創新示范縣設立融資性擔保公司，由縣（市、區）監管部門進行申報輔導，省金融辦按規定作出批準或不予批準的決定。

省屬或中央駐魯企業設立融資性擔保公司，由申請人向省金融辦提出申請，并提供國有資產管理部門批準函，由省金融辦負責申報輔導，并按規定作出批準或不予批準的決定；省屬或中央駐魯企業已設立融資性擔保公司并正常開展業務的，原則上不再新批設立

融資性擔保公司。

第十八條 經批準的融資性擔保公司應自省金融辦頒發經營許可證之日起1個月內向工商行政管理部門申請設立登記，3個月內開業。逾期未開業的，由監管部門收回經營許可證。

第十九條 融資性擔保公司有下列變更事項之一的，應當經省金融辦批準：

（一）變更名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊資本。

（四）變更公司住所。

（五）調整業務范圍。

（六）變更董事、監事和高級管理人員。

（七）變更持有5%以上股權的股東。

（八）分立或者合并。

（九）修改章程。

（十）省金融辦規定的其他變更事項。

融資性擔保公司變更事項涉及經營許可證事項的，由省金融辦換發經營許可證；變更事項涉及公司登記或備案事項的，經省金融辦審查批準后，憑批準文件或經營許可證向工商行政管理部門申請變更登記或備案；變更事項涉及國有資產產權登記、國有資產轉讓的，按國家有關規定辦理有關審批手續。

上述變更事項的受理、審查和決定，按照融資性擔保公司設立申請的權限和程序辦理。省金融辦按規定作出核準或不予核準的決定。

第二十條 融資性擔保公司可根據業務發展需要，跨省（自治

區、直轄市）、設區市、縣（市、區）設立分支機構。

融資性擔保公司申請設立分支機構，應當具備以下條件：

（一）機構設立2年以上，且在保責任余額與凈資產的比例不低于15%。

（二）經營管理規范，信用狀況優良，沒有違法、違規經營記錄。

（三）擬任分支機構負責人應當取得高級管理人員資格。

（四）省金融辦規定的其他審慎性條件。

第二十一條 除上述條件外，融資性擔保公司跨省（自治區、直轄市）設立分支機構，其注冊資本不低于3億元；跨設區市設立分支機構，其注冊資本不低于1億元；跨縣（市、區）設立分支機構，其注冊資本不低于5000萬元。

第二十二條 融資性擔保公司對每個分支機構應當撥付不少于設立融資性擔保公司最低注冊資本要求的營運資本；融資性擔保公司各分支機構營運資金總額不得超過融資性擔保公司注冊資本的50%。

第二十三條 融資性擔保公司申請設立分支機構，需向擬設分支機構所在地監管部門提交下列文件和資料：

（一）設立分支機構申請報告（應當載明擬設立分支機構的名稱、住所、負責人、營運資金數額等）、可行性研究報告、董事會（股東會）決議、法人授權書及法人營業執照副本復印件。

（二）法人所在地監管部門出具的同意函。

（三）具有法定資格的會計師事務所出具的該融資性擔保公司最近2年的財務審計報告。

（四）工商行政管理部門核發的《企業名稱預先核準通知書》。

（五）擬任分支機構負責人高級管理人員資格證明。

（六）營業場所證明材料。

（七）省金融辦要求的其他文件和資料。

第二十四條 融資性擔保公司跨省（自治區、直轄市）設立分支機構，應當征得省金融辦同意，并經擬設立分支機構所在地監管部門審查批準。其他省（自治區、直轄市）融資性擔保公司來山東省設立分支機構，應當憑該公司所在地監管部門同意設立分支機構的證明，按照省金融辦設立融資性擔保公司的有關要求辦理。

融資性擔保公司跨設區市、縣（市、區）設立分支機構，應當征得所在設區市、縣（市、區）監管部門同意，并經擬設立分支機構所在設區市監管部門審查，報省金融辦批準。

未設立分支機構的融資性擔保公司不得超出監管部門批準的地域范圍開展業務。

第二十五條 融資性擔保公司因分立、合并或出現公司章程規定的解散事由需要解散的，應當經監管部門審查批準，并停止有關業務。

第二十六條 融資性擔保公司有重大違法經營行為，不予撤銷將嚴重危害市場秩序、損害公眾利益的，由監管部門予以撤銷。法律、行政法規另有規定的除外。

第二十七條 融資性擔保公司解散或被撤銷的，應當依法成立清算組進行清算，按照債務清償計劃及時償還有關債務。監管部門監督其清算過程。

擔保責任解除前，公司股東不得分配公司財產或從公司取得任何利益。

第二十八條 融資性擔保公司清算結束后，清算組應當將清算結果報告監管部門確認。融資性擔保公司憑批準解散文件及時向工商行政管理部門申請辦理工商注銷登記。國有及國有控股、參股的融資性擔保公司，按國家有關規定辦理有關審批手續。

第二十九條

融資性擔保公司不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，應當依法實施破產。

第三十條 設區市、縣（市、區）監管部門對終止經營的轄區內融資性擔保公司及其分支機構應當予以公告，收回經營許可證，并報省金融辦備案。

省金融辦對終止經營的省屬和中央駐魯企業設立的融資性擔保公司及其分支機構以及外省（自治區、直轄市）融資性擔保公司設立的分支機構應當予以公告，收回經營許可證。

融資性擔保公司在經營許可證被收回后，應當依法向工商行政管理部門辦理工商注銷登記。國有及國有控股、參股的融資性擔保公司，按國家有關規定辦理有關審批手續。

第三章 業務范圍

第三十一條 融資性擔保公司經省金融辦批準，可以經營下列部分或全部融資性擔保業務：

（一）貸款擔保。

（二）票據承兌擔保。

（三）貿易融資擔保。

（四）項目融資擔保。

（五）信用證擔保。

（六）其他融資性擔保業務。

第三十二條

融資性擔保公司經省金融辦批準，可以兼營下列部分或全部業務：

（一）訴訟保全擔保。

（二）投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保等履約擔保業務。

（三）與擔保業務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務。

（四）以自有資金進行投資。

（五）省金融辦規定的其他業務。

第三十三條 融資性擔保公司可以為其他融資性擔保公司的擔保責任提供再擔保和辦理債券發行擔保業務，但應當同時符合以下條件：

（一）近2年無違法、違規不良記錄。

（二）省金融辦規定的其他審慎性條件。

從事再擔保業務的融資性擔保公司除需滿足前款規定的條件外，注冊資本應當不低于1億元，并連續營業2年以上。

第三十四條

融資性擔保公司不得從事下列活動：

（一）吸收存款。

（二）發放貸款。

（三）受托發放貸款。

（四）受托投資。

（五）省金融辦規定不得從事的其他活動。

融資性擔保公司從事非法集資活動的，由有關部門依法予以查處。

第四章 經營規則和風險控制

第三十五條 融資性擔保公司應當依法建立健全公司治理結構，完善議事規則、決策程序和內審制度，保持公司治理的有效性。

跨省（自治區、直轄市）設立分支機構的融資性擔保公司，應當設2名以上的獨立董事。

第三十六條 融資性擔保公司應當建立符合審慎經營原則的擔保評估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風險預警機制和突發事件應急機制，并制定嚴格規范的業務操作規程，加強對擔保項目的風險評估和管理。

第三十七條

融資性擔保公司應當配備或聘請經濟、金融、法律、技術等方面具有相關資格的專業人才。

跨省（自治區、直轄市）設立分支機構的融資性擔保公司應當設立首席合規官和首席風險官。首席合規官、首席風險官應當由取得律師或注冊會計師等相關資格，并具有融資性擔保或金融從業經驗的人員擔任。

第三十八條 融資性擔保公司應當按照金融企業財務規則和企業會計準則等要求，建立健全財務會計制度，真實地記錄和反映企業的財務狀況、經營成果和現金流量。

第三十九條

融資性擔保公司收取的擔保費，可根據擔保項目的風險程度，由融資性擔保公司與被擔保人自主協商確定，但不得違反國家有關規定。

第四十條

融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的10%，對單個被擔保人及其關聯方提 13

供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的15%，對單個被擔保人債券發行提供的擔保責任余額不得超過凈資產的30%。

第四十一條 融資性擔保公司的融資性擔保責任余額不得超過其凈資產的10倍。

第四十二條 國有或國有控股、參股設立的融資性擔保公司，應以開展服務于中小企業和涉農的融資性擔保業務為主。其融資擔保業務收入不低于營業收入的50%。

跨地區設立分支機構的融資性擔保公司，其公司注冊地融資性擔保業務收入不低于融資性擔保業務總收入的60%。

第四十三條 融資性擔保公司以自有資金進行投資，限于國債、金融債券及大型企業債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產20%的其他投資。

第四十四條 融資性擔保公司不得為其母公司或子公司提供融資性擔保。

第四十五條 融資性擔保公司應當按照當年擔保費收入的50%提取未到期責任準備金，并按不低于當年年末擔保責任余額1%的比例提取擔保賠償準備金。擔保賠償準備金累計達到當年擔保責任余額10%的，實行差額提取。差額提取辦法和擔保賠償準備金的使用管理辦法由省金融辦另行制定。

監管部門可以根據融資性擔保公司責任風險狀況和審慎監管的需要，提出調高擔保賠償準備金比例的要求。

融資性擔保公司應當對擔保責任實行風險分類管理，準確計量擔保責任風險。

第四十六條

融資性擔保公司與債權人應當按照協商一致的原則建立業務關系，并在合同中明確約定承擔擔保責任的方式。

第四十七條 融資性擔保公司辦理融資性擔保業務，應當與被擔保人約定在擔保期間可持續獲得相關信息并有權對相關情況進行核實。

第四十八條 融資性擔保公司與債權人應當建立擔保期間被擔保人相關信息的交換機制，加強對被擔保人的信用輔導和監督，共同維護雙方的合法權益。

第四十九條 融資性擔保公司應當按照監管部門的規定，將公司治理情況、財務會計報告、風險管理狀況、資本金構成及運用情況、擔保業務總體情況等信息告知相關債權人。

第五章 監督管理

第五十條 省金融辦對全省融資性擔保機構履行以下監督管理職責：

（一）負責起草有關規章、制度和監督管理辦法。

（二）負責審查批準融資性擔保機構的設立、變更、終止以及業務范圍。

（三）負責對融資性擔保機構的董事、監事、高級管理人員和從業人員的任職資格管理。

（四）負責對全省融資性擔保機構實行業務監管。

（五）負責全省融資性擔保機構監管統計工作。

（六）負責全省融資性擔保機構管理政策的制定。

（七）指導全省融資性擔保行業自律組織建設。

第五十一條 除省屬和中央駐魯企業設立融資性擔保公司日常監管由省金融辦負責外，其他融資性擔保公司日常監管，按照屬地管理原則由各設區市、縣（市、區）監管部門負責。

縣（市、區）監管部門應當向設區市監管部門、設區市監管部門應當向省金融辦出具批后監管和金融風險處置承諾書。

縣（市、區）監管部門應當向設區市監管部門、設區市監管部門應當向省金融辦，按季度報送本地融資性擔保公司經營情況及監管情況。

第五十二條 監管部門應當建立健全融資性擔保公司信息資料收集、整理、統計分析制度和監管記分制度，對經營及風險狀況進行持續監測。設區市監管部門應當于每年5月底前完成所監管融資性擔保公司上一機構概覽報告，并報省金融辦；省金融辦應當于每年6月底前完成所監管融資性擔保公司上一機構概覽報告。

第五十三條 融資性擔保公司應當按照規定及時向監管部門報送經營報告、財務會計報告、合法合規報告等文件和資料。

融資性擔保公司向監管部門提交的各類文件和資料，應當真實、準確、完整。

第五十四條 融資性擔保公司應當按季度向監管部門報告資本金的運用情況。

監管部門應當根據審慎監管的需要，適時提出融資性擔保公司的資本質量和資本充足率要求。

第五十五條 監管部門根據監管需要，有權要求融資性擔保公司提供專項資料，或約見其董事、監事、高級管理人員進行監管談話，要求就有關情況進行說明或進行必要的整改。

監管部門認為必要時，可以向債權人通報所監管有關融資性擔保公司的違規或風險情況。

第五十六條 省金融辦建立融資性擔保公司信息動態監測系統。

融資性擔保公司應當向省金融辦信息動態監測系統提供資本金運用、擔保額、代償損失、信用狀況、高管人員、股權變動等有關信息。

第五十七條 監管部門根據監管需要，可以對融資性擔保公司進行現場檢查，融資性擔保公司應當予以配合，并按照監管部門的要求提供有關文件、資料。

現場檢查時，檢查人員不得少于2人，并向融資性擔保公司出示檢查通知書和相關證件。

第五十八條

省金融辦建立專項檢查制度，人員由各設區市監管部門臨時抽調，確定每次重點檢查項目，不定期進行現場檢查監管。各設區市監管部門也應建立相應的專項檢查制度，加強現場監管。

監管部門對融資性擔保公司現場檢查時，相關金融機構和企業應當按規定積極配合。

第五十九條

融資性擔保公司發生擔保詐騙、金額可能達到其凈資產5%以上的擔保代償或投資損失，以及董事、監事、高級管理人員涉及嚴重違法、違規等重大事件時，應當立即采取應急措施并向監管部門報告。

第六十條

融資性擔保公司應當在其股東大會或股東會、董事會等會議召開后的30日內向監管部門報告會議的重要決議。

第六十一條

融資性擔保公司應當聘請社會中介機構進行審計，并將審計報告及時報送監管部門。

第六十二條 按照屬地管理原則，設區市、縣（市、區）人民政府及其監管部門負責本轄區融資性擔保機構重大風險事件的報告和應急管理。

設區市、縣（市、區）監管部門應當及時向同級人民政府和上級監管部門報告本轄區融資性擔保行業的重大風險事件和處置情況。

省金融辦應當及時向省人民政府和融資性擔保業務監管部際聯席會議報告全省融資性擔保行業的重大風險事件和處置情況。

第六十三條 監管部門應當會同有關部門建立融資性擔保行業突發事件的發現、報告和處置制度，制定融資性擔保行業突發事件處置預案，明確處置機構及其職責、處置措施和處置程序，及時、有效地處置融資性擔保行業突發事件。

第六十四條 融資性擔保公司實行行業年審制度。省屬和中央駐魯企業設立及跨省（自治區、直轄市）、設區市設立分支機構的融資性擔保公司由省金融辦負責年審，其他融資性擔保公司由設區市監管部門負責年審，于每年4月30日前完成，并將有關情況通報同級工商行政管理部門、人民銀行、銀監局和相關商業銀行。設區市監管部門將年審情況報省金融辦備案。

年審的具體辦法由省金融辦另行制定。

第六十五條 對年審不合格或連續2年未開展融資性擔保業務的擔保機構，由監管部門提出警告、限期整改、暫停部分業務等處理意見，情節嚴重或整改后仍不符合規定的，取消其經營融資性擔保業務資格。

第六十六條 未經省金融辦審批成立的擔保公司及其分支機構不得與相關金融機構開展融資性擔保業務。違反上述規定的，監管部門要及時向相關部門通報有關情況。

第六十七條 市監管部門應當于每年年末全面分析評估本轄區融資性擔保行業發展和監管情況，并于每年1月底前向省金融辦和市人民政府報告本轄區上一融資性擔保行業發展和監管情況。

省金融辦應當于每年年末全面分析評估全省融資性擔保行業發展和監管情況，并于每年2月底前向省人民政府和融資性擔保業務監管部際聯席會議報告全省上一融資性擔保行業發展和監管情況。

第六十八條 融資性擔保行業建立行業自律組織，履行自律、維權、服務等職責。

省融資性擔保行業自律組織接受省金融辦的指導。

第六十九條 征信管理部門應當將融資性擔保公司的有關信息納入征信管理體系，并為融資性擔保公司查詢相關信息提供服務。

第六章 法律責任

第七十條 監管部門從事監督管理工作的人員有下列情形之一的，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）違反規定審批融資性擔保公司的設立、變更、終止以及業務范圍的。

（二）違反規定對融資性擔保公司進行現場檢查的。

（三）未依照本暫行辦法第六十二條規定報告重大風險事件和處置情況的。

（四）其他違反法律法規及本暫行辦法規定的行為。第七十一條 融資性擔保公司違反法律、法規及《融資性擔保公司管理暫行辦法》和本辦法規定的，按照《融資性擔保公司管理暫行辦法》有關規定執行。

第七章 附 則

第七十二條 公司制以外的融資性擔保機構從事融資性擔保業務參照本暫行辦法的有關規定執行，具體實施辦法由省金融辦會同有關部門另行制定，并報融資性擔保業務監管部際聯席會議備案。

外商投資的融資性擔保公司適用本暫行辦法，法律、行政法規另有規定的，依照其規定。

融資性再擔保機構管理辦法由省金融辦會同有關部門另行制定，并報融資性擔保業務監管部際聯席會議備案。

第七十三條

鼓勵大型融資性擔保公司和再擔保公司加快發展。對經營管理規范、支持涉農和企業融資業績突出的融資性擔保機構，各級財政要加大支持力度，綜合運用資本注入、風險補償和獎勵補助等多種方式，提高融資擔保能力。有關部門要認真落實對符合條件的融資性擔保機構免征營業稅、準備金提取和代償損失稅前扣除等政策，為融資性擔保機構開展抵押物和出質的登記、確權、轉讓等提供及時便捷服務。

具體辦法由省財政廳會同省經濟和信息化委、金融辦等有關部

門按照國家有關規定另行制定。

第七十四條 本暫行辦法施行前已經設立的融資性擔保公司不符合本暫行辦法規定的，應當按照全省融資性擔保公司規范整頓工作有關要求，在2011年3月31日前達到本暫行辦法規定的要求。

第七十五條 本暫行辦法自公布之日起施行。

第五篇：辦法》浙江出臺《浙江省融資性擔保公司管理試行

浙江出臺《浙江省融資性擔保公司管理試行辦法》

最近，我省出臺《浙江省融資性擔保公司管理試行辦法》(下稱《辦法》)，加強融資性擔保公司管理。《辦法》明確省內設立融資性擔保公司注冊資本不得低于2000萬元(含)人民幣。注冊資本為實繳貨幣資本，由出資人或發起人一次性足額繳納到位。

《辦法》規定，融資性擔保公司應當按照年擔保費收入的50%提取未到期責任準備金，按不低于當年年末擔保責任余額1%的比例提取擔保賠償準備金，按稅后利潤的一定比例提取一般風險準備金。擔保賠償準備金和一般風險準備金累計達到其注冊資本金30%以上的，超出部分可轉增資本金。

同時，融資性擔保公司監管實行報告制度。融資性擔保公司應在每年2月底前向設區市中小企業主管部門提交報告。各級財政將通過風險補償、以獎代補等形式，重點扶持擔保業務量大、創新工作突出以及經營規范、風險控制良好的融資性擔保公司。

注冊資本

不足2000萬元須增資

2010年3月，國家銀監會、央行等七部委聯合下發了《融資性擔保公司管理暫行辦法》，結束了以往融資性擔保公司缺乏監管的“野外生存”狀態。日前，省中小企業局融資擔保處副處長李巧麗告訴記者，根據我省實施的《辦法》規定，今后申辦融資性擔保公司除要取得擔保業務經營許可證之外，還要實行分級審

批，注冊資本在人民幣5000萬元以上的融資性擔保公司由省中小企業局和省金融辦聯合審批、聯合監管。注冊資本在人民幣5000萬元(含)以下的融資性擔保公司，由設區市中小企業主管部門依據該《辦法》審批。

融資性擔保業務是指融資性擔保公司向工商企業和自然人在銀行業機構融資提供第三方保證的擔保業務。我省近年來著力建設中小企業信用擔保體系，融資性擔保業務得到了較快發展。

據浙江省信用與擔保協會秘書長盧紹基介紹，截至2009年底，全省共有中小企業信用擔保公司378家。378家擔保公司的擔保資金總額170.56億元，注冊資本最高的為4.31億元，最低的僅200萬元，平均4512萬元。注冊資本2000萬元及以上至3000萬元的有58家，3000萬元及以上至4000萬元的有72家，4000萬元及以上至5000萬元的有4家，5000萬元及以上至1億元的122家，1億元及以上的44家。但注冊資本不足2000萬元的也有78家。

而《辦法》規定：“在省內設立的融資性擔保公司注冊資本不得低于2000萬元(含)人民幣。”這標志著我省注冊資本不足2000萬元的融資性擔保公司必須增加注冊資本。

通過審批后

才能辦理工商登記

融資性擔保公司的發展，一定程度上緩解了中小企業及個體私營業主融資難問題，支持了地方經濟的發展。但浙江擔保行業在10多年來的發展過程中也漸

漸暴露出一些問題，比如擔保公司數量多、規模小、經營范圍雜等。省中小企業局有關負責人表示，之前由于融資性擔保公司準入無前置性審批，造成其在數量上盲目發展。

據了解，以往擔保公司的設立只要符合《公司法》，就可到當地工商部門直接注冊登記，導致出現了“一多三少”的怪象，即擔保公司多、注冊資金少、開展融資性擔保業務的少、擔保總額少。“有些地區很多房產中介、街邊小店也有擔保資格。”這位負責人說。

這種放任管理的方式，造成擔保公司“念經的太多，和尚卻沒有幾個”。很多擔保從業人員沒有接受過專業的金融知識教育，造成了擔保公司運作不規范，經營風險很高。一些擔保公司甚至直接向企業融資，變成了放高利貸公司。李巧麗表示，我省貫徹落實《辦法》有兩條硬杠子：第一，融資性擔保公司的注冊資本不得低于2000萬元(含)人民幣，且須正常開展融資性擔保業務;第二，浙江銀監局此前下發的相關文件也已明確規定，自3月31日起，只有取得經營許可證的現有融資性擔保公司，才能與銀行合作開展融資性擔保業務。按照計劃，各擔保公司在3月15日前須向所在縣(市、區)的中小企業主管部門提出申請，經審核后，由省中小企業局核發經營許可證。李巧麗還強調，今后融資性擔保公司必須取得經營許可證后才能到工商行政管理部門依法辦理工商登記。凡是因未達標而拿不到經營許可證的，將不能從事融資性擔保業務。對于從業人員，要求具備相關資質。比如，高級管理人員需從事擔保或金融工作3年以上，或從事相關行業工作5年以上。

為融資性擔保公司

構筑“防火墻”

自2010年12月下旬開始，我省著力抓好融資性擔保機構規范整頓，此舉被業界人士稱為浙江融資性擔保行業的“洗牌”。

盧紹基認為，融資性擔保具有信用放大功能，如果監管不到位，會帶來較大的風險，因此現在對融資性擔保公司實行較以往更加嚴格的準入和監管，構筑一道安全的“防火墻”。

《辦法》規定，融資性擔保公司監管實行報告制度，實行屬地化監管，由各地對當地融資性擔保公司進行日常監管。

據了解，3月2日，省中小企業局下發《關于貫徹落實〈浙江省融資性擔保公司管理試行辦法〉》的通知，要求各地市中小企業主管部門根據已下發的《浙江省融資性擔保機構規范整頓方案的通知》要求，認真開展對轄區內融資性擔保機構的全面清理、整頓，把握好工作節奏和工作進度，確保在2011年3月31日前順利完成轄區內融資性擔保機構規范整頓工作，為擔保行業的可持續發展打下堅實基礎。

同時，要求對目前擔保公司已設立開辦較多，又沒有很好運作的縣(市、區)，對新設立擔保公司要根據本地中小企業融資擔保需求情況，合理規劃，有計劃發展。把工作重心和政策資源集中到規范整頓已開辦的擔保公司上，鼓勵現有的擔保公司通過兼并、重組、聯合等形式，整合擔保資源，鼓勵做優做大。

“健康的融資擔保行業，才能為中小企業帶來更大的發展空間。”業內人士認為，這次大規模的整頓，將使浙江融資性擔保行業變得更加規范。

文章來源：中顧法律網(免費法律咨詢，就上中顧法律網）