第一篇：外貿企業出口退稅申報系統10.0版操作及申報

外貿企業出口退稅申報系統10.0版操作及申報

一、出口退稅申報前準備事項

（一）企業在取得增值稅專用發票應當自開票之日起30日內辦理認證手續；在貨物報關出口之日起90日內收齊單證并辦結退（免）稅申報手續。

（二）外貿企業應及時登錄“口岸電子執法系統”出口退稅子系統，進行交單工作。

（三）外貿企業必須將每一份出口貨物報關單與對應的增值稅專用發票的品名、數量、計量單位一致，否則不能退稅。

二、出口退稅申報

（一）申報明細數據錄入

“基礎數據采集-----出口/進貨數據明細錄入”，進入操作窗口，點擊“增加”進入編輯窗口進行數據錄入，具體要求如下：

關聯號：必錄內容，一個年度內不能重復，一次申報可以有多個關聯號。

1、企業按“2位年+2位月+2位號批次+4位順序號”有規則編排關聯號。必須保證每一個關聯號下的進貨和出口數量相等，并且換匯成本正常。對多條進貨（出口）對應一條出口（進貨）或多條進貨對應多條出口的，可使用一個關聯號；關聯號一般在一開始就得編排好，都是自己編寫的，一般是“年+月+申批次”如，2010年1月份第一次申報，那么第一筆記錄的關聯號可編為201001001.2、部門代碼：只有分部核算單位錄入。在“部門代碼”維護完成后，點擊下▼選擇。注意：進貨和出口的部門碼必須一一對應，同一部門碼項下同一商品的進貨和出口數量必須相等；

部門名稱：系統自動生成；

3、申報年月：本次申報的退稅所屬期，如“200704”，以本次申報報關單中日期最遲的月份為申報月份，如：本次申報有3份報關單，出關日期分別為“20070115”、“20070103”、“20070319”，那么本次的申報年月為“200703”。但遇到有退稅率調整的，要分開申報。此欄按系統進入時顯示的“當前所屬期”自動生成，亦可以更改，為了操作方便并保證準確錄入“申報年月”，建議在每次數據采集前，先對“當前所屬期”進行更改。

4、申報批次：本月第幾次申報，如第一次輸入“1”。

5、序號：四位數字碼，特別注意，序號一個關聯號內不能重復。如果一個月內有多次申報，可以按順序連續編排。在數據錄入時，可以都輸入“1”，在所有數據錄入結束后，進行數據分解，然后進行“序號重排”，建議按批次加順序號進行物理排序。

6、出口進貨標志：錄“0”，表示既有進貨又有出口；“1”表示只有進貨；“2”表示只有出口；

稅種：增值稅選“v”；消費稅選“c”；

7、出口發票號：即企業出口商品的定單外運編號；

8、報關單號：12位，由報關單右上角“海關編號”9位碼＋0＋商品項號組成。注意：（1）當報關單上只有一條記錄時，錄入“9位碼＋0＋商品項號01”；（2）當報關單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在9位碼后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；（3）假如關單上有4條記錄，其中第三條不申報退稅，錄入時則不錄入“003”項，錄第4條記錄直接跳到“004”。

9、出口日期：輸入報關單中的出口日期。

10、美元離岸價：錄入實際離岸價，計算換匯成本的依據，如報關不是FOB成交價，就換算成FOB價后錄入。

11、核銷單號：7位碼，見核銷單右上角或報關單內的批準文號，如“069956703”，數字間不得留空格。委托代理出口的，此欄也應錄入，否則審核出錯。

代理證明號：若是委托其他外貿企業代理出口的貨物，輸入外貿企業提供的“代理出口貨物證明”右上角12位碼（即2位年份+4位地區碼+4位順序碼+2位項號）；項號錄入規則同報關單項號；若自營出口的，此項為空。

12、遠期收匯證明：屬遠期收匯的，錄入外經貿主管部門出具的遠期收匯證明號；非遠期收匯的，此項為空，不得錄入任何內容；

13、出口備注：可錄可不錄。

14、商品代碼：見關單商口明細中“商品編號”，區分以下情況錄入：

（1）8位商品碼

①商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補加“00”補足10位碼；

②同一商品名稱相同，對應不同的征稅稅率，如征13在10位商品編碼后加1，征17則加2（注意）。

（2）商品名稱：系統自動生成，和報關品不一樣，也無需改動

15、單位：系統自動生成，不能改動

16、出口數量：與系統內商品代碼對應計量單位的關單上相應數量

17、進貨憑證號：10位發票代碼+8位號碼；

18、退消費稅的，進貨憑證號錄消費稅專用稅票號碼，該號碼錄入，系統自動補錄到專用稅票號碼欄。

19、分批批次：開具增值稅專用發票分割證明的必須錄入，若增值稅發票數據1000，本次出口400，結余600，則本次錄入分批批次“1”；下次用分割單申報時錄入分批批次“2”。

20、供貨方納稅號：按進貨憑證的對應內容錄入；

21、進貨數量：與系統內商品代碼對應計量單位的相應數量，錄入的數量只能等于或小于關單數量并且與“出口數量”一致；進貨憑證的計量單位與系統內商品代碼對應計量單位不一致的，要按與系統內商品代碼對應計量單位進行轉換后，錄入對應的數量；委托加工后出口的貨物，錄入原材料的專用稅票時按加工收回的出口數量錄入“進貨數量”，加工費或輔料、包裝物等的“進貨數量”為空。如果委托加工后出口的貨物，其原材料是進料加工的進口料件，則錄入加工費的專用稅票時按加工收回的出口數量錄入“進貨數量”，輔料、包裝物等的“進貨數量”為空。購進其他外貿企業調撥的貨物出口的，按分割單的數量錄入“進貨數量”，增值部分的“進貨數量”為空。（特別說明：上述金額錄0時，不要在備注欄加“WT”）。

22、計稅金額：即專用發票上的“計稅金額”；

23、法定征稅稅率：錄入該產品的征稅率，增值稅為17或13；消費稅從價定率的按小數點方式錄入，如10％，錄入0.1；從量定額的錄入單位稅額。

24、稅額：自動生成。如果生成的稅額比發票上的稅額大，要進行修改，小的可以不作修改，按回車進入下個字段；

25、退稅率：系統根據商品碼自動生成；

26、可退稅額：自動生成；

27、申報標志：空 : 該記錄處于未申報狀態 R : 該記錄已確認需要申報。

28、上述標志不需錄入，系統自動生成；

29、以上完畢后，點擊“保存”，按提示進行確認或確認并繼續追加。

30、注意：退消費稅的，在上述增值稅數據采集完成后，再進行消費稅進貨數據采集即可，不需要再做出

口處理。在所有數據錄入結束后，進行數據分解，數據分解后分別在出口錄入和進貨錄入中進行“序號重排”、“審核認可”。

（二）數據加工處理

實退稅數量以下為空，并不為錯，數據加工處理后將出現數字。

①進貨出口數量關聯檢查：對同一關聯號，同一商品碼下的進貨和出口數量進行檢查。

執行“數據加工處理進貨出口數量關聯檢查”（此步必做，否則申報數據容易出錯，并且退稅申報明細表中的出口進貨金額、退稅率、應退稅額等欄目數據無法生成）。如果檢查結果出現錯誤標志“E”或“W”，則需對錯誤數據進行調整。關聯檢查后有“E”錯誤，必須檢查。

②換匯成本關聯檢查

建議要求所有外貿企業均在系統配置中設置換匯成本的檢查。

③預申報數據一致性檢查

④生成預申報數據。

在關聯檢查結果未出現“E”的情況下，進行如下處理：

預申報：點擊“數據加工處理” 之“生成預申報數據”，依提示生成一個文件夾，將該文件夾壓縮命名為本單位的海關代碼，在國稅網站上進行預審。輸入關聯號≤“”，在空白處輸滿“9”，生成預申報數據。

（三）預申報及預審

1、稅務機關反饋預申報審核結果。

2、根據反饋的預申報審核結果調整申報數據，準備正式申報。

關于預申報的方法，各個地方處理不盡相同，有些是上傳國稅網，有些是上申報大廳申報

（四）退稅正式申報

正式申報：執行“預審反饋處理---確認正式申報數據”將數據提交到“正式申報環節”。

1、生成申報數據并打印申報表

① 查詢并打印退稅申報表

確認申報數據準確無誤后方可打印表格。

打印明細申報表：在“退稅申報本次申報明細”和“退稅進貨本次申報明細”中，執行“擴展功能”申報表打印，預覽無誤后，點擊打印及可。

② 生成并打印匯總表

匯總表的主要內容根據明細表數據自動生成，但企業可以進行修改。注意以下內容是否有誤：

申報年月/申報批次/總進項金額/申報退稅額

打印匯總表，同上。

打印主要對“擴展功能”。

注意一點：匯總表上的應退稅額和進貨稅額可能和明細表上有點小差異，修改的方法是： a、應退稅額要達到三表統一；b、進項稅額要求和進貨明細表的數據統一，和出貨不統一，不影響退稅申報。

上述操作后，若發現有錯誤或已申報數據中無數據，點擊“撤銷本次申報”，重新進行數據加工處理、生成申報。

③ 生成退稅軟盤：

執行“數據統計上報生成退稅申報軟盤”，選擇路徑后點“確定”。生成申報軟盤共12個文件：

建議：每一次申報按“申報年月＋批次”在硬盤建立一個文件夾進行數據備份，以防軟盤損壞，避免批次及序號重復。

2、整理裝訂單證

按照出口明細表順序逐票整理裝訂單證：增值稅專用發票、消費稅須報消費稅（出口貨物專用）繳款書、收匯核銷單、出口報關單、出口發票。

3、上門申報退稅

攜帶申報表（主要包括：匯總表三份、進貨明細表一式兩份、出口明細表一式兩份）、申報單證和電子申報數據（軟盤或U盤）到申報大廳辦理退（免）稅申報

第二篇：外貿企業出口退稅申報系統操作

外貿企業出口退稅申報系統操作

一、軟件概述

外貿企業出口退稅申報系統是《出口退稅計算機網絡管理系統》的出口退稅申報系統之一，外貿企業申報退稅必須使用該系統進行電子數據的申報，申報前有關的出口報關單必須已通過“電子口岸執法系統”出口退稅子系統進行報送。

二、軟件的安裝

http://www.tmdps.cn/down_main.asp在此網址里，下載外貿企業9.0版本(目前使用，請隨時關注稅務的系統升級通知通告)，運行安裝文件，按提示進行安裝。

三、申報系統的運行

安裝完畢后，雙擊桌面快捷方式，出現進入申報系統界面，安裝后首次進入系統，必須使用用戶名為sa ,密碼為空進入系統，按確定，出現‘確認當前所屬期’畫面，在當前所屬期處輸入當前申報年月，按確定，進行系統，首次進入系統必須先進行系統初始化及初始設置。

四、系統初始化及初始設置

首次進入系統，必須進行如下操作后才能正式使用該系統進行申報。

點擊菜單 系統維護—〉系統配置—〉系統配置設置與修改，進入系統信息配置界面： 點擊修改鍵，修改有關內容。

企業代碼：企業海關代碼（10位阿拉伯數字）

企業名稱：本企業全稱

納稅人識別號：企業稅務登記證號碼

計稅計算方法：2 開戶銀行碼：開設退稅帳戶的銀行代碼(可不填)開戶銀行名稱：開設退稅帳戶的銀行全稱 銀行帳號：退稅帳戶號碼 進貨足額檢查：2

是否分部核算：不分部核算的填F，否則填T。(一般填F)是否分部申報：不分部申報的填F，否則填T。(一般填F)是否財務掛鉤：T 審核系統版本：默認 退稅機關代碼：371002 退稅機關名稱：威海國稅局進出口管理分局 修改完畢，按保存—〉退出。

五、退稅申報

進入系統后，點擊“向導”，然后根據向導一步步進行操作：

第一步 已認證發票信息采集-認證發票信息處理，根據已認證進項發票內容將信息錄入系統，錄完后保存退出；

第二步 退稅申報明細錄入

一、出口明細錄入：點擊“增加”開始進行數據錄入

1、關聯號：單票對應方式下進貨與出口的唯一關聯，可以這樣編號：2008070102，200807表示出口年月，01表示申報批次，02表示序列號(最好是報關單中的每一項都單獨的為一個序列號)，關聯號也可以根據自己的習慣來編寫，只要出口明細與進貨明細能夠相對應起來，能夠清楚明了就可以。

2、所有灰色部分都為自動生成的數據或不需要填寫的，但是也要使用回車鍵一步一步地往下走，直到最后一格，不可跳躍填寫，否則在最后生成申報表時會有部分數據無法顯示

3、申報年月：自動生成(與進入系統時選擇的所屬年月一致)

4、申報批次：當月申報的次數。

5、序號：依次填寫即可，共4位，也可以不填，在所有出口明細錄入完后，使用序號重排自動排序也可

6、進料登記冊號：如果為進料貿易填寫手冊號，一般貿易則為空

7、出口發票號：出口發票號碼

8、報關單號：共12位，報關單上報關單號的后9加0再加兩位項號，如123456789001，123456789為報關單號的后9位，01為此筆報關單的項號，如果此筆報關單共報了三項，那么報關單號就分別為123456789001，123456789002，123456789003

9、出口日期：報關單上的出口日期

10、美元離岸價：報關單上的FOB美元銷售額，如果報關單上是到岸價，那么就要把相應的海運費、保險費等扣除，填寫FOB價，非美元幣制必須折成美元價錄入

11、核銷單號：相對應報關單的核銷單號碼

12、商品代碼：報關單上的商品編碼，共10位，不足10位用0補齊

13、商品名稱：自動生成

14、出口數量：報關單上的出口數量

15、代理證明號：如果此貿易為代理出口的，填寫委托出口時從受托方取得的代理出口證明號，如果不是代理出口就為空

16、遠期收匯證明：如果此貿易為遠期收匯的，填寫由外貿主管部門出具的遠期收匯證明的編號，如果不是就為空

17、標識：系統自動生成

18、申報標識：自動生成，空：該記錄處于未申報狀態，R：該記錄已確認需要申報

每錄完一條出口明細保存再添加下一條，所有出口明細錄入保存完成后，點擊“審核認可”，出現一個對話框，選擇“當前篩選條件下所有記錄”“審核”“確認”，然后退出出口明細錄入

二、進貨明細錄入：點擊“增加”開始進行數據錄入

1、關聯號：與相對應的出口明細關聯號一致

2、稅種：V代表增值稅，C代表消費稅

3、申報年月、批次與相對應的出口明細一致

4、發票號碼：要保證進項發票已經在第一步發票信息處理中錄入，可以選擇填寫，也可以手工填寫，然后下面有關進項發票的內容就會自動生成

5、商品代碼：商品對應的海關商品代碼，必須與對應報關單上的商品編號一致。

每錄完一條進貨明細保存再添加下一條，所有進貨明細錄入保存完成后，點擊“審核認可”，出現一個對話框，選擇“當前篩選條件下所有記錄”“審核”“確認”，然后退出進貨明細錄入 第三步 退稅申報數據檢查

1、進貨出口數量關聯檢查，若檢查全部通過，沒有W、E顯示，點擊關閉，則可進入下一步操作。

若有W或E，則數據檢查不通過，需再檢查錄入數據的準確性。返回第二步進行檢查修改，修改完成后不要忘記點擊“審核認可”

2、換匯成本檢查，若檢查通過，點擊關閉，進入下一步操作。如果提示哪一項換匯成本高或低，需要寫一份情況說明，向稅務機關說明為什么高或低，蓋上企業公章，與退稅申報資料一起提交

3、預申報數據一致性檢查。通過后，關閉進行下一步操作。有錯誤提示就返回第二步進行檢查修改。

第四步 生成預申報軟盤-生成預申報數據，輸入本次申報最大的聯號，或輸入10個9，點擊確定。顯示文本查看器，關閉后提示生成申報軟盤，將軟盤插入軟驅，路徑為A:，選擇“本地申報”，點擊確定，預申報完成。

預申報無疑點或將疑點調整后，才可以進行正式申報。第五步 預審信息處理：不需操作，直接進入第六步 第六步 確認正式申報數據

1、確認正式申報數據，顯示文本查看器，關閉后提示“確定本次預申報數據轉為正式申報數據嗎（Y/N）？”，點擊是，提示數據已轉入正式申報。

2、在出口明細申報查詢中打印退稅申報明細表，點擊“擴展功能-打印到EXCEL”，對報表進行調整合適后打印一式三份(稅務機關兩份：一份裝訂成冊，一份直接放入檔案盒；企業自留一份)

3、在進貨明細申報查詢中打印進貨申報明細表，步驟同上

如果在未生成正式申報軟盤前發現有錯誤，可以在第六步中，撤消本次申報數據，返回重新操作。第七步 生成正式申報軟盤

1、退稅匯總申報表錄入，點擊增加，錄入本次申報的申報年月，按回車，系統自動生成退稅匯總申報表，如果有與明細表中不相符的數據，要修改一致，核對各項數據無誤后，點擊保存，打印報表(一式三份)，退出。

2、生成退稅申報軟盤，選擇“本地申報”，路徑為A: 20080701(200807表示所屬年月，01表示申報批次)確定，完成電子申報

將正式申報的軟盤和有關紙質申報資料上報到國稅主管分局。外貿企業申請出口退稅必須提供下列憑證資料及裝訂順序：

1、外貿企業審核表頭；

2、交接清單；

3、外貿企業退稅匯總申報表；

4、外貿企業出口退稅出口明細申報表；

5、出口貨物報關單(出口退稅專用)；

6、出口專用發票；

7、外貿企業出口退稅進貨明細申報表；

8、增值稅專用發票；

以上資料需要按順序裝訂成冊放入檔案盒。

另需要單獨放入檔案盒的資料有：

1、交接清單；

2、外貿企業退稅匯總申報表；

3、外貿企業出口退稅出口明細申報表；

4、外貿企業出口退稅進貨明細申報表；

5、備案目錄表；

備注：將已正式申報數據調回待申報

如果在已經生成正式申報軟盤后發現有錯誤，可以在向導中的第八步進行操作

在“已申報進貨明細數據查詢和已申報出口明細數據查詢”處，要將已申報的數據調回待申報后重新申報，執行如下步驟：點擊已申報出口明細數據查詢菜單，先用篩選功能鍵將要重新申報的數據篩選出來，點擊紅色的‘認可申報’鍵，選中‘所有關聯號轉為待申報’后確定，就將所篩選的所有記錄轉回待申報，不過建議初使用此功能者，最好是不要使用篩選功能，因為選擇所有的，弄不好很容易將不需要轉為待申報的數據也給轉成待申報的了，會造成不必要的麻煩，建議一個一個的進行，就是選定一個需要轉回待申報的數據后，點擊”認可申報“，然后選擇當前關聯號轉為待申報”后確定，就將當前記錄轉為待申報，然后可以從第二步開始進行修改或重新錄入

第三篇：外貿企業出口退稅申報系統操作流程

外貿企業出口退稅申報系統操作流程

點擊“向導”進入“退稅申報向導”

第一步、退稅申報數據錄入

1、出口明細申報數據錄入

報關單號：報關單號：12位，由報關單右上角“海關編號”后9位碼＋0＋商品項號組成。注意：

1、當報關單上只有一條記錄時，錄入“9位碼＋0＋商品項號01”；

2、當報關單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在9位碼后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；進貨明細申報數據錄入 出口日期：輸入報關單中的出口日期。

美元離岸價：錄入實際離岸價，計算換匯成本的依據，如報關不是FOB成交價，就換算成FOB價后錄入。

核銷單號：7位碼，見核銷單右上角或報關單內的批準文號，如“069956703”，數字間不得留空格。委托代理出口的，此欄也應錄入，否則審核出錯。

代理證明號：若是委托其他外貿企業代理出口的貨物，輸入外貿企業提供的“代理出口貨物證明”右上角12位碼（即2位年份+4位地區碼+4位順序碼+2位項號）；項號錄入規則同報關單項號；若自營出口的，此項為空

遠期收匯證明：屬遠期收匯的，錄入外經貿主管部門出具的遠期收匯證明號；非遠期收匯的，此項為空，不得錄入任何內容；

出口備注：可錄可不錄。

商品代碼：見關單商口明細中“商品編號”，區分以下情況錄入：

1，8位商品碼

①商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補加“00”補足10位碼；以上完畢后，點擊“保存”，按提示進行確認或確認并繼續追加。

在所有數據錄入結束后，進行數據分解，數據分解后在出口錄入“序號重排”、“審核認可”。

2、進貨明細申報數據錄入

在所有數據錄入結束后，進行數據分解，數據分解后分別在進貨錄入中進行“序號重排”、“審核認可”

第二步、基礎數據采集

企業經營情況——出口貨物備案單證目錄錄入——生成備案——辦稅人員——設置標志——退出

第三步、退稅申報數據檢查

1、進貨出口數量關聯檢查

2、換匯成本檢查

第四步、生成預申報數據

關聯號：10個9關閉

生成軟盤（本地申報）(預申報ysb)

第五步、預審信息處理

退稅申報預審信息讀入、處理

第六步、確認正式申報數據

1、出口明細申報數據查詢（打印）

2、進貨明細申報數據查詢（打印）

（擴展功能）

第七步、生成退稅申報軟盤

增加——回車——自動生成退稅匯總申報表錄入（打印）

生成正式申報軟盤（tssb）

第八步、已申報數據確認

已申報出口明細數據查詢——認可申報——當前關聯號轉為待申報

第四篇：外貿企業出口退稅申報系統10-2操作

外貿企業出口退稅申報系統10.0版操作流程

就是在稅務局下載的那個外貿企業出口退稅申報系統10.0版具體如何操作？

問題補充：

對了，向導第四步，有個“生成預申報軟盤”，那個關聯號是怎么填的？是自己隨便編的嗎？

最佳答案

關聯號一般在一開始就得編排好，都是自己編寫的，一般是“年+月+申批次”如，2010年1月份第一次申報，那么第一筆記錄的關聯號可編為201001001.具體操作步驟如下，希望能給你帶來幫助

申報批次：本月第幾次申報，如第一次輸入“1”。

序號：四位數字碼，特別注意，序號一個關聯號內不能重復。如果一個月內有多次申報，可以按順序連續編排。在數據錄入時，可以都輸入“1”，在所有數據錄入結束后，進行數據分解，然后進行“序號重排”，建議按批次加順序號進行物理排序。

出口進貨標志：錄“0”，表示既有進貨又有出口；“1”表示只有進貨；“2”表示只有出口； 稅種：增值稅選“v”；消費稅選“c”；

出口發票號：即企業出口商品的定單外運編號；

報關單號：12位，由報關單右上角“海關編號”9位碼＋0＋商品項號組成。注意：

1、當報關單上只有一條記錄時，錄入“9位碼＋0＋商品項號01”；

2、當報關單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在9位碼后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；

3、假如關單上有4條記錄，其中第三條不申報退稅，錄入時則不錄入“003”項，錄第4條記錄直接跳到“004”。

出口日期：輸入報關單中的出口日期。

美元離岸價：錄入實際離岸價，計算換匯成本的依據，如報關不是FOB成交價，就換算成FOB價后錄入。

核銷單號：7位碼，見核銷單右上角或報關單內的批準文號，如“069956703”，數字間不得留空格。委托代理出口的，此欄也應錄入，否則審核出錯。

代理證明號：若是委托其他外貿企業代理出口的貨物，輸入外貿企業提供的“代理出口貨物證明”右上角12位碼（即2位年份+4位地區碼+4位順序碼+2位項號）；項號錄入規則同報關單項號；若自營出口的，此項為空

遠期收匯證明：屬遠期收匯的，錄入外經貿主管部門出具的遠期收匯證明號；非遠期收匯的，此項為空，不得錄入任何內容；

出口備注：可錄可不錄。

商品代碼：見關單商口明細中“商品編號”，區分以下情況錄入：

1，8位商品碼

①商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補加“00”補足10位碼；

②同一商品名稱相同，對應不同的征稅稅率，如征13在10位商品編碼后加1，征17則加2（注意）。

商品名稱：系統自動生成，和報關品不一樣，也無需改動

單位：系統自動生成，不能改動

出口數量：與系統內商品代碼對應計量單位的關單上相應數量

進貨憑證號：10位發票代碼+8位號碼；

退消費稅的，進貨憑證號錄消費稅專用稅票號碼，該號碼錄入，系統自動補錄到專用稅票號碼欄。

分批批次： 開具增值稅專用發票分割證明的必須錄入，若增值稅發票數據1000，本次出口400，結余600，則本次錄入分批批次“1”；下次用分割單申報時錄入分批批次“2”。供貨方納稅號：按進貨憑證的對應內容錄入；

進貨數量：與系統內商品代碼對應計量單位的相應數量，錄入的數量只能等于或小于關單數量并且與“出口數量”一致；進貨憑證的計量單位與系統內商品代碼對應計量單位不一致的，要按與系統內商品代碼對應計量單位進行轉換后，錄入對應的數量；委托加工后出口的貨物，錄入原材料的專用稅票時按加工收回的出口數量錄入“進貨數量”，加工費或輔料、包裝物等的“進貨數量”為空。如果委托加工后出口的貨物，其原材料是進料加工的進口料件，則錄入加工費的專用稅票時按加工收回的出口數量錄入“進貨數量”，輔料、包裝物等的“進貨數量”為空。購進其他外貿企業調撥的貨物出口的，按分割單的數量錄入“進貨數量”，增值部分的“進貨數量”為空。（特別說明：上述金額錄0時，不要在備注欄加“WT”）。

計稅金額：即專用發票上的“計稅金額”；

法定征稅稅率：錄入該產品的征稅率，增值稅為17或13；消費稅從價定率的按小數點方式錄入，如10％，錄入0.1；從量定額的錄入單位稅額。

稅額：自動生成。如果生成的稅額比發票上的稅額大，要進行修改，小的可以不作修改，按回車進入下個字段；

退稅率：系統根據商品碼自動生成；

可退稅額：自動生成；

申報標志：空 : 該記錄處于未申報狀態 R : 該記錄已確認需要申報。

上述標志不需錄入，系統自動生成；

以上完畢后，點擊“保存”，按提示進行確認或確認并繼續追加。

注意：退消費稅的，在上述增值稅數據采集完成后，再進行消費稅進貨數據采集即可，不需要再做出口處理。

在所有數據錄入結束后，進行數據分解，數據分解后分別在出口錄入和進貨錄入中進行“序號重排”、“審核認可”。

（二）數據加工處理

實退稅數量以下為空，并不為錯，數據加工處理后將出現數字。

①進貨出口數量關聯檢查：對同一關聯號，同一商品碼下的進貨和出口數量進行檢查。執行“數據加工處理進貨出口數量關聯檢查”（此步必做，否則申報數據容易出錯，并且退稅申報明細表中的出口進貨金額、退稅率、應退稅額等欄目數據無法生成）。如果檢查結果出現錯誤標志“E”或“W”，則需對錯誤數據進行調整。關聯檢查后有“E”錯誤，必須檢查。②換匯成本關聯檢查

建議要求所有外貿企業均在系統配置中設置換匯成本的檢查。

③預申報數據一致性檢查

④生成預申報數據。

在關聯檢查結果未出現“E”的情況下，進行如下處理：

預申報：點擊“數據加工處理” 之“生成預申報數據”，依提示生成一個文件夾，將該文件夾壓縮命名為本單位的海關代碼，在國稅網站上進行預審。輸入關聯號≤“”，在空白處輸滿“9”，生成預申報數據。

（三）、預申報及預審

1稅務機關反饋預申報審核結果。

2業根據反饋的預申報審核結果調整申報數據，準備正式申報。

關于預申報的方法，各個地方處理不盡相同，有些是上傳國稅網，有些是上申報大廳申報

（四）、退稅正式申報

正式申報：執行“預審反饋處理---確認正式申報數據”將數據提交到“正式申報環節”。

31、生成申報數據并打印申報表

①、查詢并打印退稅申報表

確認申報數據準確無誤后方可打印表格。

打印明細申報表：在“退稅申報本次申報明細”和“退稅進貨本次申報明細”中，執行“擴展功能”申報表打印，預覽無誤后，點擊打印及可。

②、生成并打印匯總表

匯總表的主要內容根據明細表數據自動生成，但企業可以進行修改。注意以下內容是否有誤： 申報年月

申報批次

總進項金額

申報退稅額

打印匯總表，同上。

打印主要對“擴展功能”。

注意一點：匯總表上的應退稅額和進貨稅額可能和明細表上有點小差異，修改的方法是：1應退稅額要達到三表統一2進項稅額要求和進貨明細表的數據統一，和出貨不統一，不影響退稅申報

上述操作后，若發現有錯誤或已申報數據中無數據，點擊“撤銷本次申報”，重新進行數據加工處理、生成申報。

③、生成退稅軟盤：

執行“數據統計上報生成退稅申報軟盤”，選擇路徑后點“確定”。生成申報軟盤共12個文件： 建議：每一次申報按“申報年月＋批次”在硬盤建立一個文件夾進行數據備份，以防軟盤損壞，避免批次及序號重復。

2、整理裝訂單證

按照出口明細表順序逐票整理裝訂單證：增值稅專用發票、消費稅須報消費稅（出口貨物專用）繳款書、收匯核銷單、出口報關單、出口發票。

3、上門申報退稅

攜帶申報表（主要包括：匯總表三份、進貨明細表一份、出口明細表一份）、申報單證和電子申報數據（軟盤或U盤）到申報大廳辦理退（免）稅申報

三、出口退稅申報前準備事項

（一）、企業在取得增值稅專用發票應當自開票之日起30日內辦理認證手續；在貨物報關出口之日起90日內收齊單證并辦結退（免）稅申報手續。

（二）、外貿企業應及時登錄“口岸電子執法系統”出口退稅子系統，進行交單工作

（三）、外貿企業必須將每一份出口貨物報關單與對應的增值稅專用發票的品名、數量、計量單位一致，否則不能退稅。

四、出口退稅申報

（一）申報明細數據錄入

“基礎數據采集-----出口/進貨數據明細錄入”，進入操作窗口，點擊“增加”進入編輯窗口進行數據錄入，具體要求如下：

關聯號：必錄內容，一個內不能重復，一次申報可以有多個關聯號。

1、企業按“2位年+2位月+2位號批次+4位順序號”有規則編排關聯號。必須保證每一個關聯號下的進貨和出口數量相等，并且換匯成本正常。

2、對多條進貨（出口）對應一條出口（進貨）或多條進貨對應多條出口的，可使用一個關聯號；

部門代碼：只有分部核算單位錄入。在“部門代碼”維護完成后，點擊下▼選擇。注意：進貨和出口的部門碼必須一一對應，同一部門碼項下同一商品的進貨和出口數量必須相等； 部門名稱：系統自動生成；

申報年月：本次申報的退稅所屬期，如“200704”，以本次申報報關單中日期最遲的月份為申報月份，如：本次申報有3份報關單，出關日期分別為“20070115”、“20070103”、“20070319”，那么本次的申報年月為“200703”。但遇到有退稅率調整的，要分開申報。此欄按系統進入時顯示的“當前所屬期”自動生成，亦可以更改，為了操作方便并保證準確錄入“申報年月”，建議在每次數據采集前，先對“當前所屬期”進行更改。

第五篇：外貿企業出口退稅申報系統操作流程

外貿企業出口退稅申報系統15.0SP2操作流程

系統維護、系統配置、系統設置的配置與修改、點修改、輸入企業公司名稱、稅務登記證、退稅機關代碼：410100（所有企業都一樣）退稅機關：鄭州市國稅局（所有企業都一樣），出口企業管理類別：優之源為三類，點保存。

點擊“向導” 進入“退稅申報向導”

第一步、退稅申報數據錄入

一、數據采集，出口明細申報數據錄入 點增加

1、關聯號:出口企業可以自行編寫，是進貨和出口數據唯一關聯的標志。建議編寫規則為申報年月＋流水號，或申報年月后四位＋部門代碼＋流水號。

兩位年+兩位月+00000+報關單個數,例如，第一個報關單寫成1304000001第二個報關單寫成1304000002，同一批次序號按照報關單上的商品順序0001、0002、0003、0004

2、批次：按當月報退稅的次數填寫

3、報關單號：一般填寫海關出口貨物報關單右上角的海關統一編號 ＋0＋項號，共21位；特殊退稅業務可以按稅務機關要求填寫；由報關單右上角“海關編號”＋0＋商品項號組成。注意：

1、當報關單上只有一條記錄時，錄入“海關編號＋0＋商品項號01”；

2、當報關單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在海關編號后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；項號為01、02、03 出口日期：輸入報關單中的出口日期。

【出口發票號

】企業外銷貨物出口發票號碼；

【序號

】填寫四位流水號，當序號大于9999時，可以填寫A001，A002，??英文字母A加數字組合；序號輸入若不足4位，系統自動補零，也可不錄入，通過序號重排功能實現自動排列

【單位

】填寫出口貨物報關單上的第一計量單位；

美元離岸價：錄入實際離岸價，計算換匯成本的依據，如報關不是FOB成交價，就換算成FOB價后錄入。

核銷單號：不用輸入。

代理證明號：若是委托其他外貿企業代理出口的貨物，輸入外貿企業提供的“代理出口貨物證明”右上角12位碼（即2位年份+4位地區碼+4位順序碼+2位項號）；項號錄入規則同報關單項號；若自營出口的，此項為空 遠期收匯證明：屬遠期收匯的，錄入外經貿主管部門出具的遠期收匯證明號；非遠期收匯的，此項為空，不得錄入任何內容；

出口備注：可錄可不錄。

商品代碼：見關單商口明細中“商品編號”，區分以下情況錄入： 1，8位商品碼

①商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補加“00”補足10位碼； 以上完畢后，點擊“保存”，按提示進行確認或確認并繼續追加。

在所有數據錄入結束后，進行數據分解，數據分解后在出口錄入“序號重排”、“審核認 可”。

出口退稅操作流程

【關聯號

】出口企業可以自行編寫，是進貨和出口數據唯一關聯的標志。建議編寫規則為申報年月＋流水號，或申報年月后四位＋部門代碼＋流水號

【部門代碼

】企業在退稅務機關登記的部門碼

【申報年月

】申報年月不應小于報關單出口日期的出口月份

【申報批次

】同一個申報年月的數據，可分為不同申報批次，用于同一個月多次申報

【序號

】填寫四位流水號，當序號大于9999時，可以填寫A001，A002，??英文字母A加數字組合；序號輸入若不足4位，系統自動補零，也可不錄入，通過序號重排功能實現自動排列

【進料登記冊號

】規則：屬于進料加工業務的填寫此欄，否則置此欄為空

【出口發票號

】企業外銷貨物出口發票號碼；

【出口日期

】報關單右上角的出口日期，退稅率由此判定

【報關單號

】一般填寫海關出口貨物報關單右上角的海關統一編號 ＋0＋項號，共21位；特殊退稅業務可以按稅務機關要求填寫；

【美元離岸價

】美元離岸價格為 FOB價格，如果成交方式為 CIF或其他，應折成 FOB，是換匯成本監測的重要參考數據，企業應仔細錄入

【核銷單號

】出口收匯核銷單的編號；

【商品代碼

】按出口報關單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務總局擴充代碼，則按擴充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼；

【商品名稱

】應按商品稅率庫中該商品代碼對應的名稱填寫，或按商品實際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同；

【單位

】填寫出口貨物報關單上的第一計量單位；

【申報商品代碼

】按出口報關單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務總局擴充代碼，則按擴充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼；

【申報商品名稱

】應按商品稅率庫中該商品代碼對應的名稱填寫，或按商品實際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同；

【出口數量

】按實際出口數量或申報出口退稅的數量填寫；

【實退稅數量

】實際退稅數量(因進貨量不足或差額核銷引起)

【出口進貨金額

】此項目由申報系統自動計算。按進貨表中同一關聯號同一商品代碼下加權平均計算出該商品的平均單價，再用出口數量乘以該平均單價得出該出口進貨金額，可能和每一筆進貨憑證號對應的計稅金額不一致，但是總計稅金額是一致的；稅額如果與稅票不一致，自行修改。

【退稅率

】此項目申報系統自動計算。同一關聯號同一商品代碼下加權平均計算出的退稅率，可能和每一筆進貨憑證號對應的退稅率都不一致；

【退增值稅稅額

】此項目申報系統自動計算。同一關聯號同一商品代碼下加權平均計算出的應退增值稅，可能和每一筆進貨憑證號對應的退稅額都不一致，但是總退稅額是一致的；

【退消費稅稅額

】此項目申報系統自動計算。同一關聯號同一商品代碼下加權平均計算出的應退消費稅，可能和每一筆進貨憑證號對應的退稅額都不一致，但是總退稅額是一致的；

【代理證明號

】委托出口時取得的受托方開具的《代理出口貨物證明》編號；

【遠期收匯證明

】外貿主管部門出具的遠期收匯證明的證明編號

【單證不齊標志

】含義：H：無核銷單

【備注

】按稅務機關要求填寫；

【標識

】空：該記錄處于錄入狀態 R：該記錄需要申報 Z：該記錄暫時不需申報 P：該記錄因業務特殊規定，不符合錄入規則又需要申報

【申報標志

】空：該記錄處于未申報狀態 R：該記錄已確認需要申報

【調整標志

】DZ：表示數據訂正CJ：表示數據沖減

【出口合同號

】該條出口明細對應的出口合同號

【合同項號

】該條出口明細對應的出口合同號下的合同項號 審核認可”——當前篩選條件下的所有記錄。

二、進貨明細申報數據錄入 點增加

【關聯號

】出口企業可以自行編寫，是進貨和出口數據唯一關聯的標志。建議編寫規則為申報年月＋流水號，或申報年月后四位＋部門代碼＋流水號，兩位年+兩位月+00000+報關單個數,例如，第一個報關單寫成1304000001第二個報關單寫成1304000002，同一批次序號按照報關單上的商品順序0001、0002、0003、0004 與出口明細申報數據錄入相同

【稅種

】V：增值稅C：消費稅

【部門代碼

】企業在退稅務機關登記的部門碼

【申報年月

】申報年月不應小于報關單出口日期的出口月份

【申報批次

】同一個申報年月的數據，可分為不同申報批次，用于同一個月多次申報

【序號

】填寫四位流水號，當序號大于9999時，可以填寫A001，A002，??英文字母A加數字組合；序號輸入若不足4位，系統自動補零，也可不錄入，通過序號重排功能實現自動排列

【發票號碼

】增值稅發票右上角8位號碼

【發票代碼

】增值稅發票左上角10位號碼

【進貨憑證號

】如果是增值稅專用發票，填寫增值稅專用發票的發票代碼＋發票號碼共同組成的18位數字，否則填寫其它退稅憑證的號碼；

【分批批次

】若進貨憑證在一個關聯號內一次申報不完，可采用分批申報的方式，該項填寫第幾次分批，若第一次申報，則填寫1，以此類推；

【供貨方納稅號

】供貨方的納稅登記號，錄入時應錄入15位

【發票開票日期

】進貨憑證開票日期，一般為增值稅專用發票的填開日期；

【商品代碼

】按出口報關單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務總局擴充代碼，則按擴充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼；

【商品名稱

】應按商品稅率庫中該商品代碼對應的名稱填寫，或按商品實際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同；

【單位

】填寫出口貨物報關單上的第一計量單位；

【數量

】如果增值稅專用發票上該商品的計量單位與報關單該商品第一計量單位不符，則應按報關單計量單位折算進貨數量。加工費、輔料、配套產品等（視同）委托加工方式的進貨憑證，數量項填0，備注項目填英文字母WT；

【計稅金額

】如果增值稅發票開具的貨物或應稅勞務名稱項對應的出口報關單為同一商品代碼，可錄入發票計稅金額總和，否則應分項填寫；

【法定征稅稅率

】若為增值稅，則按百分比的格式填寫專用發票上的稅率；若為消費稅從價定律方式征稅的，則按小數的格式填寫消費稅專用稅票的法定稅稅率；若為消費稅從量定額方式征稅的，則填寫消費稅專用稅票的法定稅額；

【稅額

】若為增值稅，則稅額=計稅金額×征稅稅率/100；若為消費稅從價定律方式征稅的，則稅額=計稅金額×征稅稅率；若為消費稅從量定額方式征稅的，則稅額=數量×征稅稅率；

【退稅率

】填寫商品碼庫對應出口商品的退稅率；

【專用稅票號

】2014年1月1日之后開出的總局專用稅票數據，應按照最新的規則申報14位繳款書號碼，規則為：1位（0代表繳款書，1代表分割單）+3位字軌+8位號碼+2位項號。

【備注

】數量為0時字段前兩位應錄入WT；2003年8月1日以前開具的或稅務機關代開的專用發票錄入FSK，其余的按稅務機關規定的錄入

【標識

】空：該記錄處于錄入狀態 R：該記錄需要申報 Z：該記錄暫時不需申報 P：該記錄因業務特殊規定，不符合錄入規則又需要申報

【申報標志

】空：該記錄處于未申報狀態 R：該記錄已確認需要申報

【調整標志

】DZ：表示數據訂正CJ：表示數據沖減

審核認可”——當前篩選條件下的所有記錄。

在所有數據錄入結束后，進行數據分解，數據分解后分別在進貨錄入中進行“序號重排”、“審核認可”

三、數據加工處理--進貨出口數量關聯性檢查，全部空白無數據信息提示為正確。換匯成本5-8為正常，超過8要寫說明

四、數據加工處理--生成與申報數據——關聯號小于等于9，輸入十個九。點遠程申報，生成文件在C盤

五、出口退稅網上申報，會自動彈出窗口，也可到12366點擊出口退稅，企業代碼4101964645密碼19030020

六、可以申報數據上傳選擇到C盤下的出口退稅數據下的out port下的9999999999壓縮文件夾，上傳刷新下載；另存為空白，錯誤級別E說明填寫信息錯誤，反之，報總單，稅局未收到，W稅局讀不出來，同時報送一個情況說明，找七樓老師702王政，退稅負責人，換匯成本率低于下限沒問題，報單發了不存在，電子單提交晚了再等再退，增值稅進項認證了兩個月才會出現。第二步、基礎數據采集

企業經營情況——出口貨物備案單證目錄錄入——生成備案——辦稅人員——設置標志——退出

第三步、退稅申報數據檢查

1、進貨出口數量關聯檢查

2、換匯成本檢查

第四步、生成預申報數據 關聯號：10個9

關閉

生成軟盤（本地申報）(預申報ysb)第五步、預審信息處理 退稅申報預審信息讀入、處理

第六步、確認正式申報數據

1、出口明細申報數據查詢（打印）

2、進貨明細申報數據查詢（打印）（擴展功能）

第七步、生成退稅申報軟盤 增加——回車——自動生成 退稅匯總申報表錄入（打印）生成正式申報軟盤（tssb）

第八步、已申報數據確認

已申報出口明細數據查詢——認可申報——當前關聯號轉為待申報