第一篇：銀行柜面如何反洗錢

銀行柜面如何反洗錢

洗錢”一詞是個外來詞匯。上世紀20年代，美國芝加哥黑幫的一個金融專家購買了一臺投幣式洗衣機，開了一個洗衣店。然后，在每天晚上計算當天的洗衣收入時，他就把其他通過賭博、走私、勒索獲得的非法所得贓款加入其中，再向稅務部門申報納稅。稅務局扣除其應繳的稅款外，剩下的其他非法所得錢財就成了合法收入。這就是“洗錢”一詞的來歷。

2006年6月，楊JF犯罪團伙金融詐騙四川省某煙草公司人民幣6500萬元。楊某在明知楊JF等人所轉6500萬元資金系詐騙犯罪所得的情況下，為掩飾犯罪所得的來源和性質，仍提供四川蜀港投資有限公司(虛假注冊成立)和四川富陽投資有限公司賬戶，并幫助楊JF 等人轉款、取現用于投資水電站、加油站、礦山、房地產、證券等項目，清洗犯罪所得。楊某的洗錢數額是目前我國洗錢數額最大的洗錢罪判例，也是四川省首例洗錢罪判例。2008年8月15目，成都市中級人民法院對楊JF、楊某等人一審公開宣判，認定楊某犯洗錢罪，判處有期徒刑八年，并處罰金500萬元。

廣州市海珠區人民法院于2004年3月審理并判決了國內首宗洗錢罪案件。被告于2001年底結識同類人區某，知道區某長期在加拿大、香港及廣東省從事毒品販賣活動。2002年上半年，區某對汪某表示為其子女考慮，今后想從事正當職業，想把資金（販賣毒品所得）帶回境內。汪某當即為其出謀劃策，采用購買企業經營方式來處理毒資。2002年8月，區某將毒資折港幣約600萬元從加拿大帶到香港，由香港入關，汪某開車到深圳接應，帶回廣州。通過廣州某律師事務所以區某的520萬港元（折合550萬元人民幣），購得廣州木業公司董事長，每月領取5000元以上的工資，負責處理公司對外聯絡事宜，還收取區某贈送的一輛奔馳小汽車。區某接管公司后，開始經營木材生意，利潤為20%。區某采用虛設盈虧損賬目，用于掩飾、隱瞞其違法所得的來源與性質，意圖將毒品犯罪的違法所得轉為合法收益。2003年3月區某販毒案告破，區某、汪某被依法逮捕。經法院審理認定，汪某犯洗錢罪，依照《刑法》第一百九十一條第（五）項、第六十五條、第二十七條的規定判處被告人汪某有期徒刑一年六個月。

在現實社會中存在著各種各樣的洗錢行為，為了防范這些洗錢行為，我們開展反洗錢工作，開展反洗錢工作的意義體現在以下幾方面：

1、有利于及時發現洗錢活動，追查并沒收犯罪所得，遏制洗錢犯罪及其上游犯罪，維護經濟安全和社會穩定；

2、有利于消除洗錢行為給金融機構帶來的潛在金融風險和法律風險，維護金融安全；

3、有利于發現和切斷資助犯罪行為的資金來源和渠道，防范新的犯罪行為；

4、有利于保護上游犯罪受害人的財產權，維護法律尊嚴和社會正義；

5、有利于參與反洗錢國際合作，維護我國良好的國際形象。在銀行柜面實際工作中，我們要如何開展反洗錢工作呢？

從一些洗錢案例來分析，柜臺反洗錢工作主要風險隱患是柜員對客戶身份識別制度落實不到位。其原因是：柜員認為柜臺辦理業務的都是老客戶、或熟人，放松了對部分客戶的身份識別，只登記了身份證，而對客戶的其他情況都沒有記錄，或記載不完整等現象。對柜臺大額存取現業務，只按照人民銀行大額存取管理辦法做一些工作，這給柜臺反洗錢工作帶來了一定的風險隱患。

一、切實識別客戶身份是柜臺反洗錢工作重要環節，而“了解客戶”是規避此類風險隱患的重要手段。

二、切實做好對客戶相關身份的詳細記載。在開辦業務時應認真核實并登記有效身份證件或身份證明文件，詳實記錄記載客戶姓名、職業、聯系電話、住址或與之有關聯的信息，并保留客戶清晰的有效身份證件復印件。當客戶身份識別資料有變化的，要及時補充完善原有記錄。當客戶身份識別資料有變化的，要及時補充完善原有記錄。同時，柜臺應根據客戶特點、賬戶屬性、地域、行業、業務種類、交易特征等記錄內容，對客戶進行風險等級劃分。尤其在為客戶提供“對規定金額以上的現金存取業務、轉賬業務存取大額”的服務時，柜臺經辦員一定要嚴格按操作規程，及時進入人民銀行聯網核查系統，驗證身份證的真偽，做好記錄登記，并及時在人民銀行監控管理系統中填報，嚴格把好現場監督關。

三、加強對柜臺前的反洗錢操作監督檢查。對當天所經辦的大額存取業務進行自查，比如填報大額交易和可疑交易的時候，可能有些漏項，該填的要素沒有填進去等切實加強反洗錢規章制度的執行力度，彌補柜臺在執行反洗錢操作規程過程中存在的漏洞。另外網點柜臺授權監督人員經監測和分析，對洗錢的風險防范上可能存在的漏洞和問題，加強監督檢查，尤其是對我行新開辦的業務，應嚴格按工作流程和業務流程，把反洗錢的內容增加到其中，認真落實內控工作制度和開展反洗錢柜臺檢查，進一步規范柜臺反洗錢操作行為，提高柜臺人員對反洗錢工作重要性的認識，從源頭上防范洗錢活動。

四、加大柜臺人員對各類證明文件識別能力的培訓。一是客戶證明文件的識別培訓應結合實際，注重對客戶有效身份證明文件和難以有效識別的證明文件，從法律角度，對客戶提供的證明性文件有效性加強培訓，提高柜臺員工在反洗錢管理工作上的識別技能；二是收集整理反洗錢制度法規和案例材料，印發到一線柜臺員工手中，以方便柜臺人員自學，使柜臺人員了解和掌握反洗錢制度條款內涵及對客戶基礎信息的識別能力；三是結合現場檢查，以檢查發現反洗錢制度落實不到位、操作不規范等存在的漏洞和問題為實例，向柜臺人員現場灌輸反洗錢知識，傳授反洗錢技能，增強柜臺人員做好反洗錢工作的責任意識。

第二篇：淺談銀行柜面營銷

淺談銀行柜面營銷

柜面不僅是為客戶提供各種金融服務的地點，而且是客戶了解銀行體會銀行服務的窗口。因為柜面直接接觸客戶，所以柜面營銷更為直接有效。在為客戶提供優質的金融服務的同時，還要向客戶營銷各類金融產品，為其提供更優的金融方案以持續創造共同價值。那么如何做好柜面營銷，以下是我在柜面工作的心得體會。

一 保持積極心態，提高服務水平

首先，要清醒地認識到服務的重要性，尤其在現今銀行業競爭日趨激烈的大環境下，服務更是體現了銀行的軟實力與競爭力，是銀行經營不可缺少的有機組成部分。從營銷角度來說，優質的服務是成功營銷的首要條件，服務周到了，客戶才能滿意，客戶滿意了，才會消除與柜員間的距離感，沒有距離感，客戶才會有耐心，有興趣來傾聽你對產品的講解，以至于最終接受這款產品。二 了解所銷售的產品

“推薦給客戶一杯水，你就要有一桶水”

柜員在柜面向客戶推薦各類金融產品及客戶會提出各類問題時，要做到應答自如這樣才能體現出柜面服務人員的專業性，因為專業營銷才會更加有力，所以客戶才會相信我們所推薦的產品和服務，進而愿意接受我們所推薦的產品及服務。而做到這一切的首要是對我們自己營銷的產品有真切的了解。我們應利用周二周六的學習時間認真的學習各類金融產品的信息，要站在客戶的角度用心去分析和體會所營銷的我行各類金融產品的特點，這樣我們在柜面向客戶營銷時，與客戶就沒有那么強烈的距離感而是心貼心的溝通。

營業部在此方面給我們做了一個很好的表率，每周營業部都會面向客戶舉辦幾次“理財講堂”活動，講解員由營業室柜員輪流擔任，此類活動的開展，對我們來說，是一種“雙贏”：既向客戶普及了理財方面的知識，推銷了我們的理財產品，又讓我們的柜員借此機會真正提高對我們理財產品的深度了解。

三，在實際工作中，借鑒中醫中的“望聞問切”四步來了解客戶的產品在柜面為客戶提供更為優質的金融服務。

“望，指觀氣色；聞，指聽聲息；問；指詢問癥狀；切；指摸脈象。”

1,望

中醫所說的望為觀察。而對于柜面的工作人員來說當按下叫號機按鈕，客戶來到柜面辦理業務時，柜員要對客戶的年齡性等做出第一判斷,并對手中所拿的單據現金進行細致的觀察。留意客戶的每一個眼神每一個表情和每一個不經意的動作。這些肢體語言都是客戶心理狀況的反映。通過對客戶的初步觀察判斷客戶的消費心理，這樣就可以有效的指導下一步營銷行為。通過對客戶消費心理的把握之后為之后營銷何種產品打下基礎。

2，聞

中醫所說的聞為聽聲息和嗅氣味。客戶在坐下辦理業務時柜員會詢問客戶需要辦理什么業務。柜員一定要專心傾聽客戶所說的話，一定要帶著目的去傾聽然后要快速的捕捉有效的營銷信息例如辦理什么樣的業務所涉及的是金額多少，從中發掘客戶有意或者無意流露出來對營銷有利的信息。

3，問

中醫所說的問為詢問癥狀。在了解客戶的需求僅通過望聞是不能充分了解客戶需求的，在聽完客戶表達后適時的提問，一方面表達對客戶的尊重和重視，另一方面有助于正確理解客戶表達的意思，確保柜員掌握信息的正確性和準確性達到更好的效果。問的過程中要問一些引導性的問題，漸漸步入主題激發客戶對產品的興趣，從而引起客戶對產品的迫切需求。所以在營銷中問是必不可少的。

4，切

中醫說的切為摸脈象。望聞問切四診并不是獨立的而是相互參考，前面的望聞問都是在為最后的切打基礎。首先要站在客戶的角度去分析各類金融產品及服務，是考慮作為客戶想要買什么樣的產品及服務而不是柜員想要銷售什么樣的。最后推介產品是要引起客戶的興趣，使客戶愿意聽產品的介紹，對待不同的客戶要“按方抓藥”，推薦個性化的產品。

四 講求團隊合作，增強競爭意識。

正所謂三個臭皮匠頂個諸葛亮；眾人拾柴火焰高；一箭易斷，十箭難折??在我們日常日常工作包括營銷中明顯地可以感覺到團隊合作很重要。

首先，通過團隊合作，可以營造一種工作氛圍，使每個隊員都有一種歸屬感，有助于提高團隊成員的積極性和工作效率。不會因為一個人在戰斗而產生一種孤獨感。由于團隊具有一致的目標性，從而產生了一種整體的歸屬感。正是這種歸屬感使得每個成員感到在為團隊努力的同時也是在為自己實現目標，并且還有其他成員一起為這個目標而努力，從而激起更強的工作動力。

其次，團隊合作有利于激發團隊成員的學習動力，有助于提高團隊的整體能力。大部分人的心里都有希望他人尊敬自己的欲望，都有不服輸的心理，都有精益求精的欲望。這些心理因素都不知不覺地增強了成員的上進心，使成員都不自覺的要求要進步，力爭在團隊中做到最好。

還有，團隊合作可以實現“人多好辦事”，團隊合作可以完成個人無法獨立完成的大項目。而且人無完人，一個人的力量有限，團隊合作可以起到揚長避短的效果。多人分工合作，發揮自己的強項，而且有人多力量大的優勢，可以把團隊的整體目標分割成許多小目標，然后再分配給團隊的成員去一起完成，這樣就可以縮短完成大目標的時間而提高效率。

最后，團隊合作有利于產生新穎的創意。從團隊的定義出發，團隊至少由兩個或兩個以上的個體組成。三人行，必有一師焉。也就是說每個人都有自己的優劣點，每個人都有自己獨創的想法。團隊成員組成的多元化有助于產生不同種想法，從而有助于在決策的時候可以集思廣益而產生一種比較好的方案。

營業部規范化服務，先進營銷理念與營銷方案一覽 一、規范化服務。

營業部柜員在服務客戶過程當中，非常注重服務細節，上午八點半，當第一位柜員按下叫號器，所有柜員會起身，用規范化的迎賓禮來迎接一天中第一位前來辦理業務的客戶；當柜員按下叫號器等待客戶時，會使用舉手禮來迎接客戶；當客戶辦理業務時需要輸入密碼時，柜員會用標準的手勢及語言“請您輸入密碼”來提示客戶；當客戶等待時間過長時，柜員會說一句：“抱歉，讓您久等了”來表歉意；二級柜員在為一級柜員授權時，會向客戶微笑或問候；當客戶業務辦理終了，柜員會遞上服務卡并告知客戶“請您對我的服務進行評價”（評價等級分為“滿意”“比較滿意”“不滿意”）；

二、先進營銷理念與營銷方案

為激發員工們的營銷熱情，增強整個部門活躍的營銷氛圍，營業部專門設立了一套營銷獎勵機制，對員工所營銷或辦理的產品進行了明碼標價，如柜員營銷或辦理一張銀行卡獎勵五元，新理財客戶獎勵十五元，老客戶五元，網銀一筆五元，財富卡一筆二十元等；為解決一個產品營銷與辦理非同一員工而產生的獎勵分配問題，營業部推出了“轉介卡”來明確轉介人與銷售人員名單，并按照一定比例來分配獎金。

三、良好的團隊協作

為增強員工的團隊協作意識和團隊競爭意識，營業部把營業室柜員通過抽簽方式分成三組，每組選出一名柜員擔任組長，并為自己的團隊設計隊名與隊旗，每周會出臺一個考核標準來對三個隊伍進行排名，如某一周三個隊伍以辦理財富卡總數的多少來考核成績進行加分，其他方面，要求每組設計一面理財展板（形式諸如黑板報），由專人進行評定，按優劣進行加分等等；活動可以多種多樣，以實際情況而定。

四、精彩的理財產品宣傳

營業部每周都會舉辦一次“理財講堂”活動，以不同形式邀請新老客戶參加，這不僅增強了客戶對我行理財產品的認識，增強了客戶的購買欲望，同時也增強了員工們的表達能力和營銷水平；

營業部對電話營銷也很重視，他們要求柜員每天保持給客戶打三個電話來向他們介紹我們行的金融產品。

粗略概括，有待補充。望見諒！

費曉斌 2014年1月15日

第三篇：淺談銀行柜面營銷

淺談銀行柜面營銷

“柜面是一扇淡淡的玻璃窗，我在這頭，客戶在那頭”時光飛逝我到安樂支行工作已經一年多了，柜面這個與客戶面對面溝通交流的方寸之地我們在這里耕耘在這里收獲。

柜面不僅是為客戶提供各種金融服務的地點，而且是客戶了解銀行體會銀行服務的窗口。因為柜面直接接觸客戶，所以柜面營銷更為直接有效。在為客戶提供優質的金融服務的同時，還要向客戶營銷各類金融產品，為其提供更優的金融方案以持續創造共同價值。那么如何做好柜面營銷，以下是我在柜面工作的心得體會。

一,了解所銷售的產品

“推薦給客戶一杯水，你就要有一桶水”

柜員在柜面向客戶推薦各類金融產品及客戶會提出各類問題時，要做到應答自如這樣才能體現出柜面服務人員的專業性，因為專業營銷才會更加有力，所以客戶才會相信我們所推薦的產品和服務，進而愿意接受我們所推薦的產品及服務。而做到這一切的首要是對我們自己營銷的產品有真切的了解。在每天的早點評和分行內網的通知上認真的學習各類金融產品的信息，要站在客戶的角度用心去分析和體會所營銷的我行各類金融產品的特點，這樣我們在柜面向客戶營銷時，與客戶就沒有那么強烈的距離感而是心貼心的溝

通。

以我行銀保理財產品為例，安邦保險收益穩定保本保息息漲隨漲存期靈活收益遠高出定期利率。可以向初步接觸銀保理財產品而又有很強烈的防備心的客戶推薦，因為這款產品通俗易懂更容易讓人理解和接受是替代銀行定期的不錯的選擇。太平洋紅利發銀保理財產品每年有固定收益還有分紅收益高，其中更是附帶各類人身保障條款，特別適宜為對銀保理財產品有過了解的客戶和需要人身保障條款的客戶進行推薦。

二，在實際工作中，借鑒中醫中的“望聞問切”四步來了解客戶的產品在柜面為客戶提供更為優質的金融服務。

“望，指觀氣色；聞，指聽聲息；問；指詢問癥狀；切；指摸脈象。”

1,望

中醫所說的望為觀察。而對于柜面的工作人員來說當按下叫號機按鈕，客戶來到柜面辦理業務時，柜員要對客戶的年齡性等做出第一判斷,并對手中所拿的單據現金進行細致的觀察。留意客戶的每一個眼神每一個表情和每一個不經意的動作。這些肢體語言都是客戶心理狀況的反映。通過對客戶的初步觀察判斷客戶的消費心理，這樣就可以有效的指導下一步營銷行為。通過對客戶消費心理的把握之后為之后營銷何種產品打下基礎。

2，聞

中醫所說的聞為聽聲息和嗅氣味。客戶在坐下辦理業務時柜員會詢問客戶需要辦理什么業務。柜員一定要專心傾聽客戶所說的話，一定要帶著目的去傾聽然后要快速的捕捉有效的營銷信息例如辦理什么樣的業務所涉及的是金額多少，從中發掘客戶有意或者無意流露出來對營銷有利的信息。

3，問

中醫所說的問為詢問癥狀。在了解客戶的需求僅通過望聞是不能充分了解客戶需求的，在聽完客戶表達后適時的提問，一方面表達對客戶的尊重和重視，另一方面有助于正確理解客戶表達的意思，確保柜員掌握信息的正確性和準確性達到更好的效果。問的過程中要問一些引導性的問題，漸漸步入主題激發客戶對產品的興趣，從而引起客戶對產品的迫切需求。所以在營銷中問是必不可少的。

4，切

中醫說的切為摸脈象。望聞問切四診并不是獨立的而是相互參考，前面的望聞問都是在為最后的切打基礎。首先要站在客戶的角度去分析各類金融產品及服務，是考慮作為客戶想要買什么樣的產品及服務而不是柜員想要銷售什么樣的。最后推介產品是要引起客戶的興趣，使客戶愿意聽產品的介紹，對待不同的客戶要“按方抓藥”，推薦個性化的產品。

在進行充分的望聞問切之后，柜員就可以根據客戶的情況為之介紹相應的金融產品及服務，下面是我在這一年的工作實踐中總結出來的向六種類型客戶營銷的處理方法。

1優柔寡斷型客戶

特點：多疑，猶豫不決，舉棋不定

主要表現：問題多，長時間咨詢不能決定

處理方法：耐心細致的解答問題切勿急躁，回答問題要態度肯定，不能猶豫，分析客戶要求，提供準確的數據學會控制談話時間

2果斷型客戶

特點：不挑剔，易做決定

主要表現：較少提問或者闡述自己的觀點，短時間做出決定

處理方法：簡單準確的回答客戶的問題，不要說話太多影響客戶的判斷，禮貌熱情服務周到

3沉重冷靜型客戶

特點：不輕易表露自己的想法，不輕易決定

主要表現：有自己的想法，慎重，考慮因素較多

處理方法：耐心，著重介紹各類產品的優勢，細心觀察客戶表情，體會客戶想法啟發客戶多說話。

4直率型客戶

特點：說話爽快，直接，易溝通

主要表現：外向，對銷售人員的解答容易滿意但情緒變化較快

處理方法：避免討論，做個好聽眾，稱贊對方樹立客戶購買信心

5技術型性客戶

特點：從事技術工作

主要表現：問題較多較細，安全感差

處理方法：解答問題專業化，多用數據，表現出精干成熟

6銷售型客戶

特點:從事銷售工作具備銷售知識及談判技巧 主要表現：精明，較難理解對方想法

處理方法：誠懇實在，以誠感人讓他相信你，直接提問了解他的需要

我還會在在以后的柜面營銷中不斷地完善，爭取不斷進步，不辜負領導對我的希望。

第四篇：銀行柜面業務A

2010-2011學第一學期 《銀行柜面業務》期末試題A卷

姓名班級總分

一、名詞解釋：（每小題4分、共16分）

1、教育儲蓄

2、通存通兌儲蓄

3、外幣儲蓄

4、單位存款

二、填空（每空1分、共24分）

1、儲戶辦理跨地區通存通兌業務，還需按交易額的交納通存手續費。辦理通兌業務必須憑支付。

2、客戶提出外幣兌換申請，需要填寫一試三聯，非居民個人還需填寫。

3、儲戶在特殊情況下，以口頭、電話、電報、信函等方式申請的掛失，均視為掛失，儲戶必須在辦理該手續后的天之內，到原開戶行辦理正式掛失手續，否則掛失失效。

4、存款凍結的期限最長不超過個月，逾期未重新辦理凍結手續的，視為。解除凍結時應由原通知單位提出正式的。

5、發現假幣應當面收繳，加蓋字樣的戳記，使用“假幣沒收登記”交易進行登記，記入。聯機打印一式三聯憑條，并加蓋業務公章和經辦員、復核員名章。假幣收繳憑證交持幣人，并告知有關內容。

6、寫出下列外幣的代碼：美元英鎊、歐元港幣、加拿大元、澳大利亞元、日元、新加坡元。

7、非居民個人出境時未用完的人民幣兌回時，應提供、辦理，如為ATM機取款單，還需提供。

三、問答題（每題8分、共40分）

1、個人結算賬戶與儲蓄賬戶的區別

2、外幣儲蓄的種類

3、單位存款的一般規定

4、貸款發放業務的操作流程

5、貼現業務的操作流程

四、業務題（每題10分、共20分）

1、儲戶王東于2007年5月21日開立個人活期儲蓄存折戶，開始時存入現金10000元，5月28日存入21000元，6月18日支取6000元。計算2007年6月20日的實付利息，并做出各業務的會計分錄（活期利率0.72%）。2、儲戶馬維于2007年3月20日存入整存整取定期儲蓄存款20000，存期3年。開戶時3年期定期存款利率為年利率3.22%，計算到期日支取本金及利息并作出相關分錄。

第五篇：銀行柜面復習資料

1.辦理儲蓄存款應堅持

2.定期儲蓄存期的計算不論是大月，小月或平月，閏月，每月按天計算，全年按天計算。

3.零存整取定期儲蓄存款額每月固定，一般

4.利率一般分為年利率，月利率，日利率三種。

5.儲蓄出納錯款屬于責任事故，執行

6.死亡絕戶儲蓄存款不論上繳國庫或歸集體所有，一律轉賬辦理，7.賬簿上的一切記載不得涂改，挖補，刀刮，皮擦和藥水銷蝕。

1．<關于大額現金支付管理的通知中>中規定，對一日一次性從儲蓄賬戶提取現金或20萬元以上的，取款人需提前一天電話預約。

2.活期儲蓄存款的起存金額為1元。

3.4.。

5.儲蓄存款口頭或函電掛失必須在日之內補辦正式手續，否則，掛失自動失效.6.儲蓄存單掛失7日后，背掛失止付的存款如沒有異議，可辦理取款或補發新存單（折）手續.7.零存整取儲蓄存款部分提前支取只限.8.9.儲蓄存款.10.某儲戶通過電話向其開戶儲蓄所辦理掛失，因事十天后到該所，發現存款已被人取走。請問，該所是否負有賠償責任？ 否。

11.未經任何部門和單位以及居民個人不得辦理個人儲蓄業務和類似儲蓄的業務。

12.目前我國開辦的儲蓄種類有。

13.凡殘損人民幣屬于票面殘缺二分之一以上者；票面無污損，熏焦，油浸，變色不能辨別真假者；故意挖補，涂改，剪貼，拼湊，揭去一面者，不予兌換。

14.整存整取定期儲蓄存款提前支取時，15.可以向客戶出售的有價單證包括企業債券。

16.根據《有價單證及重要空白憑證管理方法》，重要空白結算憑證成本裝訂的，以本的假定價格記賬。

17.屬于重要空白憑證的有存折，貸款收回憑證，報單。

18.屬于有價單證的是

19.可以向客戶出售的重要空白憑證包括銀行承兌匯票，支票。

20.貫徹“印證分管，證壓分管”的原則；柜面使用時應當逐分銷號；單位銷戶時必須將剩余的重要空白憑證交回注銷，不得短缺。

22.根據對國內發出的單證使用范圍和業務公章頒發權限，用章。

23.以上，應編刻連續簽章規定與印章的管理號碼。

24.印章的使用和保管實行“專人使用，專人保管，專人負責，帳證分管”。

25．儲戶遺失存單，存折或預留印章申請掛失的方法有。

26.柜員日終處理的主要工作是核對，確認賬務，做到帳實，帳帳，帳證相符，主要包括

點錢箱現金，重要空白憑證，有價單證等會計事項，做到帳實，帳證相符。換人核對現金，重要空白憑證有價單證帳實相符后，雙人裝箱上鎖，并在柜員錢箱清單中由核對柜員簽章確認。如柜員日結不平，必須逐筆查找，核對正確后再做日結。

27.綜合柜員在對日終賬戶進行處理時，業扎賬單與現金收付明細登記簿；柜員流水帳與柜員當日已處理憑證；重要空白憑證對表與憑證食物庫存數等內容的一致性。

（案例分析）【沒到期儲蓄單遺矢，馬上申請掛失，發現之前就被領走了，只登記了領走人的身份證，經調查要經辦人和審核員賠償本息，分析決定的理由】

答：根據《儲蓄管理條例》第三十一條的規定，儲蓄存款掛失前已被他人支取的，儲蓄機構不負賠償責任；但是《儲蓄管理條例》第二十九條規定，未到期的定期儲蓄存款，儲戶提前支取的，必須持存單和存款人的身份證明辦理，代儲戶支取的，代理人還必須持其身份證。

銀行經辦人員在填寫儲蓄存單時填寫錯誤，因如何處理？

答：填錯的重要空白憑證要剪角作廢并做手工銷號處理。

1.每日中午扎帳工作應做哪些處理？

? 每個柜員（出納員）必須堅持每日中午軋帳，清點庫存現金數后與電貓核對 ? 分別軋打上午借方、貸方傳票，并軋出庫存現金數與實際庫存數核對相符

?

? 將上午傳票做好標記，以區分下午傳票 柜員臨時簽退，須將現金、有價單證、空白重要憑證等入庫保管，銀行印章以及個人名章入保險箱內。

2、日終扎帳工作應做哪些處理？

? 將清點后的庫存現金券別明細和總金額分別輸入電腦，與電腦中的庫存現金核對，核實電腦中的現金庫存數與實際庫存數是否相符。

? 將實際重要憑證（包括有價單證）的庫存數按憑證種類逐項輸入電腦，與電腦記賬的重要憑證(包括有價單證）核對，核對成功打印“柜員表外軋帳表”，表外軋帳表中“空白重要憑證”的“作廢數”、“回收數”等應與相應的實物核對正確

? 進行平帳檢查，檢查柜員平帳檢查表軋帳為零，表示柜員當日交易賬務正確 ?

?

?

工商銀行儲蓄存款的帳號是19位，帳號是***2278

地區號0200（前4位）

網點號 0104（第5-8位）

應用號 01（第9，10位）

帳號序列 1160822（11-17位）

校驗位 78（18，19位）

中國銀行儲蓄存款帳號是18位，帳號是***456

開戶儲蓄所的代碼 4031101（前7位）正式簽退，執行次交易后說明柜員當日交易已結束 柜員簽退后應將打印的簽退單隨當日傳票交柜組長或監督員保管 現金、有價單證、空白重要憑證等入庫保管銀行印章及個人名章入保箱內

儲蓄類別 0188（8-11位）

儲戶個人的帳號0123456（最后7位）

中國銀行定期賬號是22位，帳號是***2345678 開戶儲蓄所的代碼 4031101（前7位）

儲蓄類別 0070009（8-14位）

儲戶個人的帳號 12345678（最后8位）

整存整取利息=本金×存期×利率

整存零取

到期息=每月存儲金額×累計月積數×月利率

累計月積數=最后期次×（最后期次+1）

逾期息=到期存款金額×逾期天數×活期日利率

中途漏存

漏存月積數=最后期次+1—漏存月的期次

到期息=每月存儲金額×（累計月積數—漏存月積數）×月利率

存本取息

月支取利息=本金×零存整取儲蓄同檔月利率

定活兩便

應付利息=本金×天數×支取日日利率×0.6

計算題

應付利息=本金×存期利息

應納稅額=應納稅利息額×稅額

實付利息=本金+應付利息—應納稅額