第一篇：2016銀行營業柜臺操作風險調查研究報告

2016銀行營業柜臺操作風險調查研究報告

依據《商業銀行操作風險管指引》規定，操作風險是由不完善或有問題的內部程序、員工、和信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風險。業務部門是操作風險的第一道防線。因此，必須千方百計將風險控制在可接受的范圍之內.一、以人為本，加強會計隊伍建設與管理，從近年來國內外商業銀行由操作風險引發的案件分析看出，人員因素是操作風險發生的主要因素，具體表現為操作失誤、有章不循、服務意識不強、風險意識淡薄等。因而我支行一直將會計人員管理作支行管理工作的重點。嚴格控制操作風險，做到自我監督、相互監督和部門監督相結合，合規操作，盡量確保萬無一失。

1、注重培訓工作,使新員工操作風險發生機率大大降低

我支行會計隊伍的特點是年輕員工比例大，社會經驗和從業經驗不足，防控風險的意識稍顯薄弱。為此。一方面我們通過師父代徒弟的形式，傳授業務知識和技能的同時，傳授業務易發生的風險防范經驗；另一方面我們通過案例分析達到警示的目的，來加強員工的風險防范意識。我們將分行會計處下發的風險提示、總分行下發的案例編印成冊，組織員工進行深入的分析學習，并引導員工互相交流學習體會，強化員工的是非觀念，讓新員工明白這樣做會產生的后果,以及相對應所帶來的損失,以降低新員工發生操作風險的可能性。通過上述方式，保證我們新上崗員工在上崗前就具備了一定的業務技能和風險防范意識，表現在上崗后差錯率低,柜員成長快,發生操作風險的機率低。

2、崗位設置與人員能力相匹配，潛在產生操作風險幾率低.一方面我支行從員工的業務能力、職業素養、從業經驗幾方面綜合考量，按照新核心的崗位要求對各個崗位進行人員配置。另一方面我支行積極探索有效的業務培訓形式，創新人員素質提升手段，針對新核心下新的操作模式對高柜崗、低柜崗、總會計等不同群體的業務知識和操作技能制定了培訓考核，來不斷提高會計人員的業務素質。目前來看，每個崗位的員工都能比較好的完成本崗位的職責，在自己的崗位上發揮自己的作用，降低了自身發生操作風險的可能。

3、堅持不懈抓員工思想建設工作,保持員工隊伍相對穩定

員工為本，支行從工作、生活、后勤等方面，積極創造條件，為員工創造好的工作生活條件，保障員工權益，免除員工后顧之憂，使員工可以集中精力把好風險防控關口。同時，經常性觀察員工思想動態，幫助員工正確面對精神壓力，并通過談心等方式給予適時的心理上的輔導，真誠的對員工的職業規劃給予積極的建議,引導員工以陽光心態面對工作，防止職業倦怠現象出現。經過努力，打造出一支紀律嚴明、作風過去硬、能征善戰的會計隊伍。

目前，支行會計隊伍相對穩定,員工能夠自覺抵制社會上的不良現象，能夠自覺抵御外界不良思想侵襲，從根本上消除了會計部位操作風險隱患。

二、推進內控建設，積極構建風險防控長效機制

1、實行不兼容職務分離控制,操作風險低 本行按照新核心的崗位設置要求，確定重要崗位和不相容崗位，強化崗位監督制約機制，落實崗位獨立、相互制約的內控要求。本行嚴禁一人兼任非相容的崗位或獨自完成會計全過程的業務操作等。

2、實行分級授權審批控制,操作風險低

落實分行分級授權辦法，對所有業務進行梳理，實行分級授權，對于重大的業務和事項實行管理班子集體決策，任何個人不得單獨進行決策。

3、突出總會計作用,有效降低了發生操作風險的可能.我支行注重突出總會計作用，要求總會計實時復核高低柜員的業務，即使發現業務問題，疑問之處問清查明。這種實時而全面的業務監督至少可以在兩個方面起到作用，首先對前臺柜員形成強烈的被督促感，這能顯著加強前臺柜員的危機感，從而更加審慎的辦理業務；其次，一旦發生業務風險，總會計的及時發現能帶來事半功倍的效果,有效降低了發生操作風險的可能.4、實行崗位間相互制約監督,有效控制主管操作風險發生

一方面營業經理和總會計在高風險業務和特殊業務授權辦理上相互監督制約；一方面主管行長對營業經理和總會計在高風險業務和特殊業務授權辦理上監督控制,很好的抑制了主管自身操作風險的發生.三、優化內部流程管理，有效降低操作風險

1、完善標準作業流程,有效降低操作風險

近期根據分行近期下發的抵質押品出入庫等十三項風險節點,對照本支行的相關業務操作流程,進行了全面了梳理,。對其中一些流程進行了相應的調整的同時,對13項業務的流程進行了進一步規范,提高了作業流程的標準化,更好的降低了了由操作流程所引發的操作風險。

2、落實高風險業務低柜集中處理以及高風險業務前后臺分離制度，有效降低操作風險 操作風險產生于日常的操作與工作流程,當作業體制與外部環境之間出現矛盾時，操作風險產生的頻率便會增加。近年來國內銀行頻繁爆發的臨柜業務操作風險，主要原因之一，就是舊體制下的作業流程與金融市場的日新月異變化之間出現了矛盾，原有的內部控制適用性快速降低，操作風險順勢上升。近期分行下發的高風險業務集中由低柜處理,以及高風業務前后臺分離制度,以客戶為中心、以流程為視角，導入了風險管理理念，實施臨柜業務流程再造，一方面實現了低柜人員對高風險業務的集中的作業,一方面大大減少營業機構臨柜業務人員觸發風險的機會。所以，我支行根據制度要求,很快轉變了支行作業流程,有效提高全行臨柜會計操作風險管理能力。

四、加強制度建設，夯實管理基礎

不斷健全完善管理制度，防范操作風險的發生。一方面提高人員的執行力。鐵的制度與鐵的執行力相適應，對上級行已有的制度包括行為排查、積分管理、風險例會、崗位交流、強制休假等制度必須不折不扣地抓好執行。另一方面完善工作機制。結合自身實際，不斷補充和完善案件防控相關制度和激勵約束機制建設，不斷完善案件防控工作的考核評價機制，有獎有罰。諸如開展“萬筆業務無差錯”、“百日無差錯”等易實施、易操作、易考核的活動，突出機制的正面激勵作用，有效地調動各層面做好案件防控工作的積極性和主動性。

五、目前，引發操作風險的問題及對策

1、執行力不足問題

一是簡單隨意，理解上級政策不全面，執行有關操作規定不認真，甚至搞上有政策下有對策；二是機械照搬，說一辦一，形式上執行堅決，實際上消極怠工；三是被動應付，缺乏積極性、主動性、創造性、預見性，不推不動；四是籠而統之，工作不具體、不深入、不扎實，淺嘗輒止，只講原則話，不求精細化；五是虎頭蛇尾，開始抓得很緊，后期疲疲沓沓，缺乏后勁，不能持之以恒。

對策：在編制“操作流程”過程中，重點針對在執行制度辦法中容易出現問題的薄弱環節，把操作流程與各崗位職責有機結合起來，對每項業務、每個環節需要哪些崗位、涉及哪些人員、執行哪些流程、履行哪些職責都作了細致明確的規定，初步實現了操作上有遵循、執行上有責任、管理上有依據。其次，把操作要求細化到流程中。為突出業務操作流程簡便易行的實用特色，在設計流程時，對政策性業務和商業性業務流程進行分別編制和分類管理，同時引入了操作圖表。凡是有具體流程的，都有清晰的操作流程圖以及所涉及到的各類業務文本，突出了指導性和直觀性，使具體操作人員對整體業務流程有更加全面具體的認識和把握，便于各崗位人員學習和執行

2、員工缺乏歸屬感和責任心

員工由于隊伍中80后居多，暴露出的問題是缺乏責任感，關注自己的業務較多，不是站在整個支行的角度考慮問題，環節上容易出現問題。比如交接的過程，只交接了業務本身，沒有交代業務的風險環節點，存在潛在的操作風險。

對策：通過設置A、B崗，加強替代崗位的培訓和鍛煉，加強支行內部的輪崗，使替代B崗柜員能夠更好的承擔A崗位的工作；另外培養員工的責任心、團隊精神，一項業務往往是大家都多關注一點，風險就可避免。一線本身工作節奏快、風險高、對員工綜合素質要求高，作為管理者做法講求方式方法，得到員工的認同，最大限度的聽取員工的意見和建議，讓員工有歸屬感。同時，要輔之于強有力的思想政治工作，關注員工，關愛員工，關心員工，營造家園氛圍，增強他們的向心力和凝聚力。

3、員工對新業務掌握不熟練

鑒于產品種類和業務范圍日趨多元化，員工對新業務掌握不熟練，因而在工作中出現不能準確把握操作風險點的現象。

對策：在這方面，管理者要針對新業務新流程進行扎實有效的培訓，采取晨會、風險分析會抽問、抽測、實操等方式，靈活機動地對員工的學習效果進行檢驗，使新員工真正學有所進，學以致用。

4、應變能力不強，易將操作風險擴大

有的員工遇到操作問題，由于缺乏經驗，往往手忙腳亂，這樣就容易把操作風險擴大。對策：定期開展應急演練，熟練掌握突發事件的處理方式和上報流程，遇突發事件要積極溝通能夠，即使上報，控制事態的發展，縮小知情面。

5、系統風險上，存在職業倦怠苗頭

一是系統需授權業務多，容易產生倦怠；二是新系統客觀上，也存在操作風險。

對策：管理者應加強責任心，相互進行監督。同時，通過即使學習下發的風險提示，做業務時加強自身審核判斷，逐步適應新系統，降低由系統原因所產生的操縱風險。

6、信息的交流與反饋不夠

在信息社會，各個基層單位、崗位間的信息的交流與反饋不夠暢通，相互交流少，反饋不及時。

對策：為了建立更加有效的風險反饋機制，我支行將實施雙線反饋一是柜員-總會計-營業科長-主管行長傳統直線的反饋方式；二是柜員或者總會計-將營業科長或者主管行長快速的垂直的反饋機制。建立雙線的自下而上的操作風險報告機制，對操作風險事件進行匯總分析，實現操作風險識別評估監測控制的閉環管理，有助于即時發現和總結潛在的操作風險，形成操作風險的反饋改進機制。發現操作風險管理薄弱環節和風險隱患，進行風險提示，并提出管理意見，有效地促進操作風險識別分析水平的提高。

去年來，盡管我支行在營業柜臺操作風險防范方面做了一些工作，但按照總行關于打造現代銀行的要求和其他兄弟行的先進經驗相比還有很大差距，下一步我們要按照總行關于有關工作要求繼續努力工作，虛心學習兄弟行的好經驗好做法，認真做好操作流程等機制的補充完善工作，并加大監督檢查力度，增強風險管理制度的執行力，保證操作流程的貫徹落實，把風險防范推上一個新的臺階。

第二篇：商業銀行柜臺操作風險及其防范

商業銀行柜臺操作風險及其防范

摘要：近些年，隨著現代化網絡技術和科學技術在銀行系統的廣泛應用，客戶不再滿足以前單一的銀行業務，促使銀行不斷推出新的金融產品以應對客戶對產品多樣性的需求，隨之而來銀行柜臺業務操作也呈現出復雜性、多樣性、防范難度大等特點。因此，如何有效地防范柜臺業務操作風險成為各家商業銀行需要面對的重要課題。

關鍵詞：商業銀行;柜臺操作風險

一、我國商業銀行柜臺操作風險現狀

一是從思想上風險防范意識淡薄。有不少柜臺業務人員交易業務熟練后，放松了對自身的要求。由于自身風險意識的淡薄導致在辦理業務時發生錯報或漏報現象，造成個人和單位不必要的損失。根據統計，商業銀行因為柜臺操作風險發生的案件和糾紛占商業銀行操作風險的20%。可見由于自身風險意識的淡薄導致操作風險的發生占比較高。

二是未能弄清不同業務的重點注意事項。在辦理業務時未能準確辨別，有條不紊。如對公業務的主要注意方面有：對每天收取的票據的真偽性的對比，對比所收取的票據與進賬單或者電匯單的收匯款人和金額是否保持一致，客戶票據印章與預留在銀行印章是否相符等;一些柜臺業務操作人員未能及時注意到這些，盲目辦理業務，導致不必要的損失。對于個人業務的主要注意方面有替客戶代簽代寫單據、違規查詢、泄露客戶信息等。由于沒有嚴格執行操作程序產生不必要的風險。如何正確地理解掌握這些需要特別注意和遵守的注意事項，并做到時時防范，是遠比快速熟練掌握交易技能更重要的。

三是執行銀行的各項柜臺業務操作流程不嚴格。銀行的每一項業務操作流程都是經歷了很多次的實踐操作和不斷檢驗才形成的，每一個操作步驟都是為防范風險而設置的，有很深刻的風險防范措施貫穿其中，不能輕易打破。實際工作當中，有時為了辦理方便未能嚴格按照業務的規范和操作流程辦理業務，這樣既是對客戶的一種不負責，也是對于自身和銀行的一種不負責。

二、柜臺操作主要風險點

有些柜臺業務人員普遍上存在著對業務風險的麻痹大意、忽視甚至是輕視的思想。不少人認為柜臺業務是“低技術含量的熟練工種”，對于柜臺業務操作來講，柜臺的每一個操作，都直接關系到客戶每筆業務的完成，中間連接的是客戶多種多樣的資金供求和業務聯系。柜臺操作的一個很小的失誤，都有可能帶來不可估量的損失。因此，提高風險防范意識，謹慎地對待每一筆業務，對于規避操作風險有著至關重要的作用。

賬戶開立是客戶與銀行建立業務關系的起點，也是發生資金往來的必要條件。現代社會不法分子偽造變造各類開戶資料的能力不斷提高，銀行人員與不法分子內外勾結虛假開戶的情況時有發生。虛假開戶作為賬戶開立環節的重要風險點，自然而然也成為風險防范的源頭。

支付環節是直接涉及資金管控最基本的會計業務，同時也是風險防范工作的關鍵節點。偽造、變造票據和銀行卡，盜取客戶密碼的情況層出不窮。如何提供安全的支付環境成了各家商業銀行不斷研究的重要問題。

三、具體風險防范措施

總的來說，應當加強思想教育，從思想上加強風險防范意識。柜臺業務不是簡單的重復操作的“低技術含量的熟練工”，它直接面對廣大客戶，謹慎地對待每一筆業務，對規避操作風險有著至關重要的作用，同時也是商業銀行總體素質的體現;同時，通過對賬戶開立和支付兩大環節的分析后，我們發現操作風險主要是由內部人員違規操作或者系統漏洞等產生的，所以應該從人員管理、系統建設和制度完善等方面著手進行風險的防范。具體措施如下：

(1)加大培訓力度，提升風險防控能力。在業務理論知識及柜面操作流程方面加強對柜臺員工的培訓，做到全面了解業務知識，熟練掌握操作技能，做好新進員工上崗前的崗前全面培訓工作，同時對產生的新生業務和新生流程及時進行培訓和解讀，在熟悉業務流程的過程中掌握辦理業務時容易發生操作風險的風險點。同時，應經常性地對會計人員采取案例分析等警示教育，逐步鞏固會計人員抵御違法違紀行為的思想防線。

(2)以人為本，建立科學務實的考核機制。商業銀行高管層應按照公司治理和發展戰略要求，規范完善績效考核機制，指導分支機構做好績效考核工作。在績效考評中，要堅持以風險為本，增加風險類指標權重;不得層層加碼，不切實際提高考核要求。建立合理的激勵機制，增大員工的晉升空間，使員工從本質上規范自身行為。

(3)加強系統建設，共創安全操作環境。隨著科技時代到來，電子系統日新月異發展，與此同時帶來的信息安全問題日益顯著，加強系統建設的要求也日益迫切。商業銀行信息技術部門應在支付環境安全性方面加大研究力度。在現代信息系統逐步升級，電子設備對人工操作的替代率逐步提高的大環境下，確保信息系統的安全平穩運行顯得尤為重要。

(4)不斷強化內控管理，提高制度執行力。不斷加強會計人員管理，健全崗位設置，明確崗位職責，優化崗位分工，完善AB角制度，確保不相容崗位分離。加強對重點部門、重點環節、重點崗位人員的管理，培養員工良好的操作習慣，使其業務操作做到規范化、標準化、準確化。在現金、重要空白憑證、印章、授權、對賬等幾大方面加強會計內控管理職能，嚴格執行內外部的內控制度、流程和方法，成立專門內部檢查監督部門，對各類風險進行事前防范、事中控制、事后監督與糾正，最終實現內部控制與合規風險管理目標的動態過程和工作機制。

總之，柜臺業務操作風險作為當前商業銀行經營活動過程中的主要風險，如何把它消滅在萌芽狀態，做到“零差錯，零違規”。這就需要我們每個柜臺業務人員積極主動的去認識風險的危害性和防范風險的重要性，從自身做起防范風險的發生。

>參考文獻：

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制定儲備法是各國實施礦產資源儲備制度的前提，也是實施礦產資源儲備戰略的重要保障。國外礦產資源儲備立法主要有3種形式：一是綜合儲備立法。其主要特征是儲備對象比較廣泛，重要戰略物資和關鍵物資都包括在內，礦產資源是其中一個重要的組成部分。二是行業儲備立法。其特征是國家制定的與礦產資源相關的行業、產業法中規定了礦產資源儲備的內容，不同種類礦產資源儲備的法律規定相應地分散在有關的行業和產業法中。其優勢在于儲備與產業相結合，便于實施和操作。三是戰略礦產單獨立法。它是針對重要的戰略礦產制定專門的儲備法律。

(2)政府儲備與民間儲備并存

國外礦產資源儲備主要有兩種實現方式，一種是以美國為代表的由國家財政支持建立國家儲備;另一種是以日本為代表的開始將民間儲備作為儲備的主體，然后逐步增加政府儲備比重，實現政府與民間儲備相結合。美國儲備模式需要強大的資金支撐，日本模式需要有配套的鼓勵政策和明確的法律規定，現階段我國還都不具備。

(3)穩定的儲備經費來源

建立礦產資源儲備體系需要大量的資金。日本國家石油儲備資金由政府通過征收石油稅的方式予以保證，民間石油儲備資金是由各企業將其納入產品成本之中籌措的。

(4)權責分明的儲備管理和運行機制

實施礦產資源儲備的國家，大多有專門的機構負責儲備的管理，并引入市場機制完善儲備的運行，努力降低儲備成本。日本礦產資源儲備的管理在體制上形成了清晰的決策層、管理層和操作層，并通過法律文件明確規定各層次的職責，運行機制也相對完善。美國戰略石油儲備系統的運行管理方式是，政府制定規劃和政策，委托民間機構進行日常運行的管理。聯邦戰略石油儲備辦公室設在能源部，由一位能源部部長助理主管，負責儲備政策和規劃;項目管理辦公室負責具體項目的實施、運行管理。戰略石油儲備辦公室與民間公司簽訂管理和運行合同，由其負責儲備的日常運行、維護和安全保護。

(5)允許勘查但不得開發

礦產資源戰略基地儲備制度中明確表示，在為國家目的而保留的含礦土地內，允許勘查，但除非緊急情況發生，否則不得開發。勘查主要是由國家地質調查機構來開展，一般是一些基礎地質調查、地質填圖、大比例尺物化探測量，有時也包括礦產普查，一般不會開展商業性勘查工作。這種一般性的勘查工作完成以后，基本上可以查明該基地內資源遠景甚至可以確定資源量，以后在非常狀況發生時，稍加補充工作，即可開采。勘查工作的資金一般來源于國家專門預算。國家地質調查機構負責執行這些預算并完成相應工作。國家地質調查機構也可以委托公司開展相應工作。

(6)賦予礦產資源儲備以生態環保的內涵

國際上礦產資源戰略基地儲備的一個重要發展趨勢是將儲備與生態建設和環境保護有機結合起來。我國在礦產資源儲備過程中可借鑒這一制度。同時，出于遏制我國優勢礦產的過度開發，也可以借鑒這種制度來實施優勢礦產生產總量的宏觀調控。

(7)我國石油儲備管理

2002年，原國家計委啟動了石油儲備基地的建設工作。2003年5月，負責建設和管理國家戰略石油儲備基地的國家石油儲備辦公室正式開始運作。

2005年國家四大石油儲備基地公司成立。2007年成立國家石油儲備中心，其運作模式類似國儲糧、國儲棉，即受國務院委托以國有獨資的方式進行國家儲備的管理，自主經營、自負盈虧。

國家石油儲備基地共規劃三期，儲量大致安排是第一期1000―1200萬噸，第二期是2800萬噸，第三期是2800萬噸。首批國家戰略石油基地已在浙江鎮海、山東黃島、浙江岱山和遼寧大連四地建成。首批基地儲備規模能形成中國約10余天消費量的石油戰略儲備能力，再加上商用石油儲備能力，中國總的石油儲備能力可能超過30天。

可以說，我國已基本搭建起石油儲備的決策層、執行層和操作層三個層面，初步形成了決策層、管理層和操作層相分離的管理體制。但是，這一體制還很不完善，各機構的職能、相互關系也不明確，需要進一步完善。

第三篇：銀行柜臺業務風險排查

×銀行柜臺違規行為排查報告

×銀監分局：

為有效防范因柜臺違規操作引發的案件風險，切實防控案件的發生，按照×案件防控工作部署，根據《嚴禁柜臺違規行為防范案件風險的工作意見》的檢查內容與范圍，結合《×辦法》，×行對柜員卡的使用、重要物品的保管、銀行賬戶管理、業務授權、對賬、授信等方面，通過×等方式，對進行了柜臺違規行為檢查，現將檢查結果報告如下：

一、基本情況

為了對各項業務實施有效的內部控制，近年來，×行相繼制定、出臺了《×辦法》、《×制度》等制度，對柜面業務操作進行詳細說明，對賬戶的開銷戶進行規定，制訂了《×辦法》、《×工作細則》，促進內控制度進一步完善與執行，有效地防范操作風險，確保×行穩健經營。

二、檢查情況

一是×行重要空白憑證專人、入庫保管，重要空白憑證的領用、使用、交接均能按規定執行；作廢的重要空白憑證按規定登記、保管、銷毀。經排查，重要空白憑證賬實相符，未發現將保管人將重要物品交由他人保管、使用的現象。

二是辦理開戶、變更、掛失等業務方面，嚴格按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《個人存款賬戶實名制規定》以及相關法律、法規和規章制度，要求開戶企業提供證明文件原件，對其有效證件的原件全部進行聯網核查

三是銀行賬戶管理方面，對開戶企業的賬戶資料進行專人保管，對新開立賬戶、賬戶的變更與撤銷，及時到人民銀行報批、備案，及時錄入人民銀行賬戶系統，并在規定時間內辦理年檢。

四是柜臺業務方面，能按業務操作流程辦理各項業務。未發現柜員存在違規辦理業務的問題。

五是業務授權方面，×行對大額資金匯劃及柜面特殊業務按額度嚴格執行授權審批制度，并且對現金×萬元以上、轉賬×萬元以上的來往賬逐筆進行登記，逐筆排查。

六是對賬方面實行專人負責制，對賬人員不兼辦前臺柜員業務。銀企對賬工作每×進行，對賬率每季要求達×以上，其中對×萬元以上的賬戶要求去開戶單位面對面對賬，對賬率要求每月達×。

七是貸款管理發放過程中嚴格貫徹實貸實付和受托支付原則，將貸款資金足額直接支付給借款人的交易對手，不存在“七不準”情況。經排查，未發現員工有利用職務之便為本人或關系人獲取銀行信用、使用或串通客戶使用虛假資料獲取銀行信用、違規出具信用證或其他保函、票據、存單等違規行為。

三、檢查結果 通過檢查，未發現有柜臺違規行為。

在今后的工作中，×行將不斷組織對員工進行行為規范的排查，定期對員工進行案防教育、定期組織召開案件風險分析會，對案件風險進行全面風險排查。同時將進一步強化員工的合規操作意識，增強制度執行力，嚴格操作流程，堅決杜絕違規操作風險隱患。

銀行

二0一×年×月×日

第四篇：如何做好銀行基層營業機構操作風險防范工作

如何做好銀行基層營業機構操作風險防范工作

近日，總行邀請省銀監局五處張處長為全行風險管理干部以操作風險防范為課題做了一次專題培訓，此次培訓許處長深入淺出對操作風險的定義、特點、成因及防范措施進行了解析，同時例舉近年來銀行業由于操作風險環節失控引發的大案、要案，通過對案件中失控的操作風險環節進行剖析，使我們進一步明確了操作風險管理重點，提高了對加強操作風險管理的認識。許處長的培訓也引發了我做為一名基層管理者去思考如何進一步做好基層營業機構操作風險防范工作，保障支行各項業務運行安全，現將體會總結如下：

一、對基層營業機構加強操作風險管理重要性的認識 根據巴塞爾銀行監管委員會對操作風險的定義是：由于內部程序、人員和系統的不完備或失效，或由于外部事件造成損失的風險。也就是說操作風險幾乎覆蓋了銀行經營管理所有方面的不同風險。既包括發生頻率高、但損失相對較低的日常業務流程處理上的小紕漏，也包括發生頻率低、但一旦發生就會造成極大損失,甚至危及到銀行存亡的自然災害、大規模舞弊、內外勾結實施詐騙等等，操作風險貫穿于銀行經營的始終。據巴塞爾銀行業委員會估計,在銀行業所有風險中,操作風險所造成的損失已經僅次于信用風險。

近年來，中國銀行業案件頻發，失控環節均與操作風險失控相關。如2001年中國銀行廣東開平支行涉案金額高達4.83億美元“抽逃銀行資金案”，2004年的山西省涉案金額達11億元的“728特大金融詐騙案”，2005年，中國銀行黑龍江河松街支行涉案金額10億元的“高山案”，建設銀行長春市分行涉案金額3.3億元的巨額金融詐騙案，中國銀行北京分行涉案金額6.4億元“森豪公寓”假按揭騙貸案等等。這些涉案金額特別巨大、情節特別嚴重的大案、要案，不僅給國家造成了巨大經濟損失，也嚴重損害了國有商業銀行的信譽和社會形象，打擊了社會公眾對國有商業銀行的信心，引起了國際、國內各方面的廣泛關注，也引發了國際金融市場對我國銀行風險控制及內部管理的嚴重質疑，對我國商業銀行的聲譽及上市進展也造成了不利的影響。

中國銀行業監督管理委員會于2005年出臺《關于加大防范操作風險工作力度的通知》（銀監會十三條），2007年6月，中國銀監會又發布了《商業銀行操作風險管理指引》，成為我國商業銀行操作風險防范的指導性文件。該《指引》從監管角度將操作風險提到了與信用風險、市場風險同一監管高度。銀行業監管部門對操作風險管理力度的改變，不僅體現了監管部門加強操作風險管理的決心，同時使操作風險管理成為商業銀行風險管理的一個重要課題。操作風險管理已成為銀行業風險管理的重中之重。

通過對案件的解剖可以發現，案件絕大多數發生在基層支行，基層員工嚴重違法違規，與外部人員內外勾結等案件高頻率發生，且案件風險動向由資產業務轉向負債業務，由高風險業務轉向低風險業務，由信用領域轉向操作環節，暴露了基層營業機構操作風險控制的薄弱環節，所以，加強銀行基層營業機構操作風險管理具有重要現實意義。

二、對加強基層營業機構操作風險管理的幾點想法

（一）增強基層員工風險意識

風險管理是商業銀行經營管理的主要內容，風險管理水平，決定了該行能否持續、穩定、健康地發展。要不斷加強基層員工對操作風險管理重要性的認訓，深入領會強化風險管理、保障安全運營對于業務發展的重要意義，把風險意識貫穿于業務操作的整個過程。對于基層員工而言，風險意識首先就是規范操作意識，體現在每一個最基本的操作步驟與操作環節之中，要通過風險意識的灌輸和培養，使合規操作成為基層員工的思想意識和自覺行為，從而提高全員準確識別、主動防范操作風險的能力。

（二）提高規章制度執行力

強有力的執行力是操作風險防范工作的有效保證，是各項風險防范措施落到實處的基礎，無論是近些年來發生的各類案件，還是在業務檢查中發現的各種問題，無一不是與具體規章制度執行不力有關。提高制度執行力的目的是要堅決杜絕在制度執行上片面強調客觀、推進乏力的現象；堅決杜絕操作人員有章不循、自行其事，管理人員熟視無睹、見怪不怪的現象；堅決杜絕看人不看制度，人情重于制度的現象。要提高制度執行力，要求基層管理者要將管理重心放在了解本基層營業機構的業務運行情況，全面了解各項風險防范制度的具體落實情況，全面了解業務流程中的重要風險點和防范情況，扎扎實實地推動各項操作風險防范制度的落實。

（三）建立操作風險責任文化。

責任文化是良好企業文化的重要組成部分，建立操作風險防范責任文化的關鍵是建立問責與追究機制，堅持對操作責任與管理責任的雙線問責與追究，使各項責任真正落實到人，形成人人盡心盡責，規范嚴謹的整體工作作風。責任追究不僅僅針對操作者，更重要的是深入剖析管理責任和領導責任，從獨立的事件中找到管理、制度和流程上的缺陷，舉一反三，優化制度與流程，從而在根本上堵塞漏洞、防范風險。要通過樹立良好的責任文化，把履行責任，落實責任、執行責任、追究責任貫徹到基層員工的意識當中。

（四）加強員工思想道德教育

由于操作風險具有內生性特征，決定了防范操作風險還應在提高員工的道德素質和防腐抗變的能力，構筑堅實的道德防線上狠下功夫。從無數大案要案實例表明，那些違法犯罪的銀行員工無不是喪失了理想信念，陷入了拜金主義，享樂主義和腐化墮落的泥潭。要防范操作風險最根本還應從治本入手，要有針對性地加強對員工理想信念，思想道德教育，建立良好的合規文化，要引導員工樹立正確的人生觀，世界觀，價值觀和榮辱觀。要教育員工珍惜現有的工作，生活環境，愛崗敬業，樂于奉獻，自覺抵制各種誘惑，遠離違法亂紀；要加強職業道德教育，引導員工學規學法，增強道德意識和法制意識，要關注員工八小時以外生活狀況，對異常行為要及時發現并嚴密關注，警鐘長鳴，嚴防道德風險。

（五）把控操作風險重點環節

1、強化賬戶管理，嚴把開戶關

賬戶管理環節是操作風險防控的源頭和重地，要強化新開立賬戶的真實性、賬戶資料的完整性、支付業務的合規性管理，加強對賬戶資料保管環節、資料變更環節、尤其是印鑒變更環節的控制與管理，從源頭上控制風險。

2、嚴控對賬環節，保證資金安全

對賬工作要嚴格遵循對賬與賬務核算相分離的原則，嚴格按制度要求實施異崗對賬、集中對賬。嚴禁客戶經理及前臺業務人員發放、收取對賬單。必須確保對賬信息及時真實有效，保證對賬率達到制定標準。

3、嚴格支付環節審核，確保大額匯劃資金安全

加強對支付環節印鑒核驗操作的監控，堅決杜絕未經核驗印鑒即對外支付的現象，加強驗印系統建庫管理，落實電子驗印操作要求，電子驗印未通過的，必須換人核對。嚴密印鑒卡保管與傳遞手續。必須明確專人保管印鑒卡，營業結束，入庫或入柜上鎖保管。其他部門和無關人員不得調閱銀行結算賬戶預留印鑒檔案。嚴禁任何部門（人員）復制銀行結算賬戶預留印鑒檔案，也不得將銀行結算賬戶預留印鑒卡片帶離營業場所。認真落實結算賬戶大額收付電話分極核實要求，確認交易真實、合理，聯系情況應做好書面記錄。

4、加強部分業務中高風險環節的管理

操作風險存在于每個業務環節中，基層營業機構應加強管理的中高風險環節包括但不限于現金、重要空白憑證、業務印章、抵質押品等管理的各環節，上門收款、掛失解掛、查詢、凍結扣劃、掛銷賬處理、補制憑證等業務的各環節。對中高風險環節業務處理要明確流程，加強監督，通過內控制約及嚴密操作程序，防范操作風險發生。

操作風險管理是銀行業面對的一個系統性工程，如何建立統一的方法和流程來識別、評估、監測、控制操作風險，如何建立操作風險防范的長效機制是商業銀行不斷研究、完善的課題，做為基層營業機構管理者，提高對操作風險管理重要性的認識，提高對規章制度的執行能力，加強對員工的思想道德教育，加強對中高風險環節的把控對防范操作風險將起到重要的積極作用。

第五篇：如何做好銀行基層營業機構操作風險防范工作

如何做好銀行基層營業機構操作風險防范工作
近日，總行邀請省銀監局五處張處長為全行風險管理干部以操作 風險防范為課題做了一次專題培訓，此次培訓許處長深入淺出對操作 風險的定義、特點、成因及防范措施進行了解析，同時例舉近年來銀 行業由于操作風險環節失控引發的大案、要案，通過對案件中失控的 操作風險環節進行剖析，使我們進一步明確了操作風險管理重點，提 高了對加強操作風險管理的認識。許處長的培訓也引發了我做為一名 基層管理者去思考如何進一步做好基層營業機構操作風險防范工作，保障支行各項業務運行安全，現將體會總結如下：

一、對基層營業機構加強操作風險管理重要性的認識 根據巴塞爾銀行監管委員會對操作風險的定義是：由于內部程 序、人員和系統的不完備或失效，或由于外部事件造成損失的風險。也就是說操作風險幾乎覆蓋了銀行經營管理所有方面的不同風險。既 包括發生頻率高、但損失相對較低的日常業務流程處理上的小紕漏，也包括發生頻率低、但一旦發生就會造成極大損失,甚至危及到銀行 存亡的自然災害、大規模舞弊、內外勾結實施詐騙等等，操作風險貫 穿于銀行經營的始終。據巴塞爾銀行業委員會估計,在銀行業所有風 險中,操作風險所造成的損失已經僅次于信用風險。近年來，中國銀行業案件頻發，失控環節均與操作風險失控相關。如 2001 年中國銀行廣東開平支行涉案金額高達 4.83 億美元 “抽逃銀 行資金案” 2004 年的山西省涉案金額達 11 億元的“728 特大金融，詐騙案”，2005 年，中國銀行黑龍江河松街支行涉案金額 10 億元的

“高山案”，建設銀行長春市分行涉案金額 3.3 億元的巨額金融詐騙 案，中國銀行北京分行涉案金額 6.4 億元“森豪公寓”假按揭騙貸案 等等。這些涉案金額特別巨大、情節特別嚴重的大案、要案，不僅給 國家造成了巨大經濟損失，也嚴重損害了國有商業銀行的信譽和社會 形象，打擊了社會公眾對國有商業銀行的信心，引起了國際、國內各 方面的廣泛關注，也引發了國際金融市場對我國銀行風險控制及內部 管理的嚴重質疑，對我國商業銀行的聲譽及上市進展也造成了不利的 影響。中國銀行業監督管理委員會于 2005 年出臺《關于加大防范操作 風險工作力度的通知》（銀監會十三條），2007 年 6 月，中國銀監會 又發布了《商業銀行操作風險管理指引》，成為我國商業銀行操作風 險防范的指導性文件。該《指引》從監管角度將操作風險提到了與信 用風險、市場風險同一監管高度。銀行業監管部門對操作風險管理力 度的改變，不

僅體現了監管部門加強操作風險管理的決心，同時使操 作風險管理成為商業銀行風險管理的一個重要課題。操作風險管理已 成為銀行業風險管理的重中之重。通過對案件的解剖可以發現，案件絕大多數發生在基層支行，基 層員工嚴重違法違規，與外部人員內外勾結等案件高頻率發生，且案 件風險動向由資產業務轉向負債業務，由高風險業務轉向低風險業 務，由信用領域轉向操作環節，暴露了基層營業機構操作風險控制的 薄弱環節，所以，加強銀行基層營業機構操作風險管理具有重要現實 意義。

二、對加強基層營業機構操作風險管理的幾點想法

（一）增強基層員工風險意識 風險管理是商業銀行經營管理的主要內容，風險管理水平，決定 了該行能否持續、穩定、健康地發展。要不斷加強基層員工對操作風 險管理重要性的認訓，深入領會強化風險管理、保障安全運營對于業 務發展的重要意義，把風險意識貫穿于業務操作的整個過程。對于基 層員工而言，風險意識首先就是規范操作意識，體現在每一個最基本 的操作步驟與操作環節之中，要通過風險意識的灌輸和培養，使合規 操作成為基層員工的思想意識和自覺行為，從而提高全員準確識別、主動防范操作風險的能力。

（二）提高規章制度執行力 強有力的執行力是操作風險防范工作的有效保證，是各項風險防 范措施落到實處的基礎，無論是近些年來發生的各類案件，還是在業 務檢查中發現的各種問題，無一不是與具體規章制度執行不力有關。提高制度執行力的目的是要堅決杜絕在制度執行上片面強調客觀、推 進乏力的現象；堅決杜絕操作人員有章不循、自行其事，管理人員熟 視無睹、見怪不怪的現象；堅決杜絕看人不看制度，人情重于制度的 現象。要提高制度執行力，要求基層管理者要將管理重心放在了解本 基層營業機構的業務運行情況，全面了解各項風險防范制度的具體落 實情況，全面了解業務流程中的重要風險點和防范情況，扎扎實實地 推動各項操作風險防范制度的落實。

（三）建立操作風險責任文化。責任文化是良好企業文化的重要組成部分，建立操作風險防范責 任文化的關鍵是建立問責與追究機制，堅持對操作責任與管理責任的

雙線問責與追究，使各項責任真正落實到人，形成人人盡心盡責，規 范嚴謹的整體工作作風。責任追究不僅僅針對操作者，更重要的是深 入剖析管理責任和領導責任，從獨立的事件中找到管理、制度和流程 上的缺陷，舉一反三，優化制度與流程，從而在根本上堵塞漏洞、防 范風險。要通過樹立良好的責任文化，把履行責任
，落實責任、執行 責任、追究責任貫徹到基層員工的意識當中。

（四）加強員工思想道德教育 由于操作風險具有內生性特征，決定了防范操作風險還應在提高 員工的道德素質和防腐抗變的能力，構筑堅實的道德防線上狠下功 夫。從無數大案要案實例表明，那些違法犯罪的銀行員工無不是喪失 了理想信念，陷入了拜金主義，享樂主義和腐化墮落的泥潭。要防范 操作風險最根本還應從治本入手，要有針對性地加強對員工理想信 念，思想道德教育，建立良好的合規文化，要引導員工樹立正確的人 生觀，世界觀，價值觀和榮辱觀。要教育員工珍惜現有的工作，生活 環境，愛崗敬業，樂于奉獻，自覺抵制各種誘惑，遠離違法亂紀；要 加強職業道德教育，引導員工學規學法，增強道德意識和法制意識，要關注員工八小時以外生活狀況，對異常行為要及時發現并嚴密關 注，警鐘長鳴，嚴防道德風險。

（五）把控操作風險重點環節

1、強化賬戶管理，嚴把開戶關 賬戶管理環節是操作風險防控的源頭和重地，要強化新開立賬戶 的真實性、賬戶資料的完整性、支付業務的合規性管理，加強對賬戶 資料保管環節、資料變更環節、尤其是印鑒變更環節的控制與管理，

從源頭上控制風險。

2、嚴控對賬環節，保證資金安全 對賬工作要嚴格遵循對賬與賬務核算相分離的原則，嚴格按制度 要求實施異崗對賬、集中對賬。嚴禁客戶經理及前臺業務人員發放、收取對賬單。必須確保對賬信息及時真實有效，保證對賬率達到制定 標準。

3、嚴格支付環節審核，確保大額匯劃資金安全 加強對支付環節印鑒核驗操作的監控，堅決杜絕未經核驗印鑒即 對外支付的現象，加強驗印系統建庫管理，落實電子驗印操作要求，電子驗印未通過的，必須換人核對。嚴密印鑒卡保管與傳遞手續。必 須明確專人保管印鑒卡，營業結束，入庫或入柜上鎖保管。其他部門 和無關人員不得調閱銀行結算賬戶預留印鑒檔案。嚴禁任何部門（人 員）復制銀行結算賬戶預留印鑒檔案，也不得將銀行結算賬戶預留印 鑒卡片帶離營業場所。認真落實結算賬戶大額收付電話分極核實要 求，確認交易真實、合理，聯系情況應做好書面記錄。

4、加強部分業務中高風險環節的管理 操作風險存在于每個業務環節中，基層營業機構應加強管理的中 高風險環節包括但不限于現金、重要空白憑證、業務印章、抵質押品 等管理的各環節，上門收款、掛失解掛、查詢、凍結扣劃、掛銷賬處 理、補制憑證等業務的各環節。對中高風險環節業務處理要明確流程，加強監督，通過內控制約及嚴密操作程序
，防范操作風險發生。操作風險管理是銀行業面對的一個系統性工程，如何建立統一的 方法和流程來識別、評估、監測、控制操作風險，如何建立操作風險

防范的長效機制是商業銀行不斷研究、完善的課題，做為基層營業機 構管理者，提高對操作風險管理重要性的認識，提高對規章制度的執 行能力，加強對員工的思想道德教育，加強對中高風險環節的把控對 防范操作風險將起到重要的積極作用。