第一篇：診所財務科工作職責

診所財務科工作職責

一、財務主管的工作職責

1、負責診所財務管理、核算和監(jiān)督管理工作，認真貫徹國家有關政策、法令和各項財務管理制度，嚴格遵守財經紀律，加強財務監(jiān)督。

2、負責建立健全診所各項財務管理制度、經濟管理制度以及內部控制制度，并督促具體貫徹執(zhí)行。

3、負責診所年度財務預算的制定，預算執(zhí)行的分析及年終決算工作。合理調整資金，精打細算，提高資金使用效果。

4、負責診所的日常會計核算工作，審查各項財務收支，糾正和制止一切違紀違法行為，對重大問題及時向領導及有關部門報告。

5、負責診所的成本核算工作，逐步實行全額成本核算，完善成本管理制度和上崗津貼管理辦法，促使各部門提高成本意識，進一步挖掘增收節(jié)支的潛力，為領導決策當好參謀和助手。

6、負責診所各項收費標準的制定、申報、監(jiān)督和檢查。

7、負責診所的收費、結算及各種收費票據的管理以及診所會計檔案的管理工作。

8、依據相關部門提供的職工工資和獎金的發(fā)放標準，負責工資、獎金的發(fā)放及公積金的管理。

9、負責診所財會人員隊伍建設及業(yè)務技術考核，加強財會人員的思想政治工作和業(yè)務培訓，不斷提高財會人員業(yè)務能力和技術水平。

10、負責門診病人的掛號、收費工作，負責辦理住院病人入院登記、出院費用結算及費用查詢事宜，負責解答病人與收費相關的問題等。

11、完成總經理交辦的其他臨時性工作任務。

二、財務科會計的職責

1、在財務部門負責人的領導下，嚴格按照國家和診所的各項制度和經費開支標準對診所的各項開支進行核算，對各種原始憑證進行審核。

2、編制記賬憑證。根據審核無誤的原始憑證等，按照診所會計制度規(guī)定的會計科目，編制記賬憑證。要做到科目準確，數字真實，憑證完整，裝訂整齊，記載清晰，處理及時，賬證、賬實相符。

3、登記賬簿。按會計制度的要求設置并及時登記總分類賬、明細分類賬，及時進行核對，做到賬證、賬實相符。

4、及時、正確地編制會計報表。每月根據總賬和有關明細分類賬的賬戶余額及其他有關資料，按國家統(tǒng)一的報表格式和要求編制會計報表，并對重大事項進行說明。

5、經常檢查收支情況，分析費用升降原因，提出改進意見，及時向領導反映情況。

6、做好往來帳款的管理。對各往來款項，要嚴格審核其真實性，并按收付單位、個人設置明細賬。嚴格執(zhí)行結算紀律，及時清理債權債務。

7、管好會計檔案。按《會計檔案管理辦法》做好會計資料的收集、整理、裝訂、保管和銷毀等管理工作。

8、定期或不定期與資產管理部門核對各類資產。對各類資產的采購、出入庫、領用、調撥、報廢、盤虧或盤盈進行核算。

9、認真貫徹執(zhí)行國務院頒發(fā)的“會計員職權條例”和有關規(guī)定。

三、財務科出納職責

1、在財務部門負責人的領導下，辦理現金收付和銀行結算業(yè)務。嚴格按照國家規(guī)定，根據會計人員編制、審核的收付款憑證辦理銀行存款及現金的收付業(yè)務，并隨時記帳，每日終了向會計提交銀行存款及庫存現金日報，做到日清月結。

2、及時登記現金和銀行日記賬，編制出納日報表。根據已辦理完畢的憑證，按順序逐筆登記現金和銀行存款日記賬。

3、逐筆核對當日收付款項，隨時核對庫存現金和銀行存款余額。

4、做好各種有價證券及收據的保管、發(fā)放及收據存根的回收保管工作。

5、每日將住院處、收款處收款入庫，并當日存入銀行。

6、經常復核或定期抽查住院、門診的收據存根。

7、做好財務印章和空白支票的管理。保證庫存現金不超過銀行規(guī)定的庫存限額。

四、財務科成本及獎金核算崗位職責

1、擬訂成本支出管理辦法。根據國家的有關規(guī)定，結合本單位的特點和需要擬訂成本管理辦法。

2、擬定成本核算程序。根據診所成本支出的特點和成本管理的目標，確定各項成本歸集方法、成本對象和成本中心、成本分攤的程序和方法。

3、加強成本管理的基礎工作。會同有關部門建立標準成本、內部結算價格等制度，為正確計算診所成本提供可靠的依據。

4、按成本核算的內容、程序、方法，進行費用的歸集、分配和考核。定期分析成本費用計劃執(zhí)行情況和成本升降原因，對照本單位歷史資料和同行業(yè)的先進水平，提出降低成本費用的辦法和加強管理的建議。

5、開展科室經濟核算。根據本單位的實際情況，在成本核算的基礎上，擬定科室經濟核算的范圍及方法，并將成本核算結果作為對科室進行考核、評價和獎懲的因素之一。

五、財產物資核算會計職責

1、在財務科科長領導下，主要負責財產物資管理及其數量、金額核算工作。

2、核算內容要合理、合法、財產物資核算科目的設置要符合會計制度，不得隨意設置。

3、正確使用核算科目。各科目的核算內容及科目之間的相互對應關系要正確，不得任意改變。

4、正確填制出入庫憑證，其數量、金額內容要與原始憑證的內容完全相符。

5、財務處理要及時，核算要準確，要及時，登記帳簿，做到日清月結，數字準確無誤。

6、一切物資的進出、消耗、轉移都應及時準確，并有完備的驗收手續(xù)，計價方法應符合記帳要求。

7、物資帳要和保管定期核對，做到帳、卡、物相符。

8、每月同財務科核對財產物資帳，并及時報送財產物資出入庫及消耗報表。

六、藥品核算會計職責

1、在財務科科長領導下，主要負責藥品數量、金額的核算工作。

2、按照會計制度規(guī)定，正確設置和使用會計科目。

3、各種統(tǒng)計報表報送要及時，內容要正確、完整。

4、嚴格把好藥品的購入及消耗關，及時處理帳務。

5、定期同藥庫、藥房核對庫存，同財務科核對金額，做到帳帳、帳物相符。

6、正確、及時提供藥價、藥品數量。保證門診、住院、劃價、收款工作正常進行。

7、在核算中發(fā)現問題，要及時處理，對重大問題要及時向領導報告。

七、門診、住院收費處收費員的職責

1、收費員在工作中要態(tài)度和藹，服務熱情，嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的醫(yī)療收費標準，收取患者的預交金、藥費、治療費等各項費用，辦理各項退費；開出的收據要與對方或處置單上的姓名、金額、項目相符。每日終了，及時打印出門診收入日報表，住院收入日報表，及住院結算單。

2、收付現金要實行“唱收唱付”，錢票當面點清，盡量避免和杜絕現金收付中的差錯事故。

3、每天準備好足夠的零錢和各種收費資料，方便病人，節(jié)省時間，減少排隊。

4、收費員發(fā)現長、短款時，應及時向有關領導反映，及時查明原因，長款退還病人或交財務部門作賬務處理，短款在認真查明原因后由短款者填寫“短款報告單”報財務科長審查處理，長、短款要嚴格分開，不能以長補短。

5、收據領用要嚴格按照請領手續(xù)辦理。個人領用收據后要妥善保管，不準 丟失，不準借用或挪用他人收據，不準任意作廢、涂改收據。

6、當面交班，遵紀守法，當天的收入要及時送存銀行，不得借支、不得挪用和坐支。

八、住院、門診收費處審核人員的職責

1、負責對收費醫(yī)囑的審核，防止多收、少收和漏收。

2、負責對結算單據的審核，防止結算錯誤。

3、負責對病人費用醫(yī)保報銷比例、自費比例等的審核；

4、負責病人退費合理性的審核。

5、根據日報表，對收費人員收取的現金數、支票等進行審核；

6、對收費人員領取的預交金收據和各種報銷單據進行審核。

第二篇：財務科工作職責

財務科工作職責

財務科主要從事財務管理及會計核算工作?，F有工作人員XX人，主要工作職責如下：

一、認真貫徹執(zhí)行國家的財經方針、政策及單位制定的各項財務制度。

二、建立健全財務人員崗位責任制，做到事事有人管，人人有專責，辦事有要求，工作有檢查。既要明確分工，又要密切協作。

三、根據事業(yè)計劃，正確編制和季度的財務計劃(預算)，辦理會計業(yè)務，按照規(guī)定的程序的期限，報送會計月報、季報和年報(決算)。

四、根據國家有關規(guī)定，建立健全單位內部的會計監(jiān)督、會計成本核算工作；規(guī)范會計基礎工作和會計工作程序，保證單位各項經濟活動正常運行。

五、組織合理收入，嚴格控制支出。所有開支應按單位有關審批制度辦理。凡不符合財務開支標準和開支計劃的要拒付。

六、當好領導參謀，進行經濟活動分析，及時匯報業(yè)務收支、財產管理等情況，會同有關部門做好管理工作和經濟核算。

七、對外所有開支均應取得合法的原始憑證(如發(fā)票、賬單、收據等)。原始憑證由經手人、驗收人和主管負責人簽字后，經財務制

單，財務負責人審核，院長批準后，出納付款結算。出差或因公借款，須經科室和單位領導批準，任務完成后及時辦理結賬報銷手續(xù)。

八、會計人員要及時清理債務，防止拖欠，避免呆賬。不能將公款借與私人。

九、財務科應與有關科室配合，定期對房屋、設備、家具、等國有資產使用情況進行監(jiān)督，清查庫存，防止浪費和積壓。

十、會計要核對銀行出納的銀行存款余額，按月編制銀行存款余額調節(jié)表，發(fā)現差錯及時查詢，做到賬賬相符。

十一、庫存現金不得超過銀行規(guī)定限額或以“白條”頂現金庫存。嚴禁挪用公款，或以長補短。出現差錯應如實反映，經領導研究處理。

十二、現金出納按日登記現金日記賬并編制日報表。收款收據存根及時復核，并簽章。

十三、做好原始憑證、賬本、工資清冊、財務決算等核算資料的歸檔、整理、裝訂工作。

十四、完成領導交辦的各項臨時工作。

第三篇：財務科工作職責

財務科工作職責

財務科主要任務是：根據國家有關財經工作的法律、法

規(guī)、政策和分公司章程，認真搞好財務管理，周密計劃，仔細運籌，合理收支，準確核算，及時分析，嚴格監(jiān)管，確保分公司資產和財產的效益和安全，保證分公司各項工作的正常進行和不斷發(fā)展。其工作職責是：

一、負責起草分公司財務管理制度和各項資金、財產管

理實施細則，指導并監(jiān)督分公司各部門嚴格執(zhí)行。

二、根據分公司業(yè)務發(fā)展需要，負責編制分公司財務收

支計劃、控制、核算、分析和考核工作。定期進行季度和財務情況分析，及時向總經理全面準確地反映財務狀況，提出改進工作的意見和建議。

三、按照分公司章程的規(guī)定，合法籌集和使用分公司的資金。負責各方資助、捐助以及分公司其他業(yè)務活動的收入和所屬經濟實體按規(guī)定上繳的利潤等經費的收繳和管理工作。

四、負責分公司的會計核算和會計監(jiān)督。合理設置會計

核算科目，及時記帳、算帳、結帳，保證會計資料的合法，真實，準確、完整；按規(guī)定時間和要求，及時向有關領導及

部門報送財務報表，接受監(jiān)督和檢查。

五、負責分公司現金和銀行帳戶管理。嚴格按國家現金

管理規(guī)定管好現金，實行帳錢分管，建立現金日記帳，做到日清月結，帳實相符；

六、參與分公司資產的管理，并提出合理化建議呈領導

批準后執(zhí)行。

七、負責分公司按規(guī)定繳納各種稅金和上繳的有關經費，正確提取和使用各項專用基金。負責分公司工作人員的工資、補貼、福利等工作。

八、負責起草財務科財務工作總結。

九、負責參與采購科、倉管科資產清算工作。

十、負責公司領導交辦的其它事項。

財務科2012年12月25日

第四篇：財務科工作職責

財務科工作職責

一、嚴格遵守國家有關財經管理的法律法規(guī)和規(guī)定，對新農合基金嚴格按基金管理辦法執(zhí)行。負責編制新農合基金預決算。

二、認真貫徹執(zhí)行《新型農村合作醫(yī)療基金財務制度》、《新型農村合作醫(yī)療基金會計制度》。

三、熟練使用新農合管理系統(tǒng)軟件和辦公軟件。

四、核對業(yè)務科室審核后的定點醫(yī)療機構呈報的新農合基金審批表、補償登記表、補償匯總表等財務資料，做到表表相符。

五、根據業(yè)務科室審核結果和領導審批意見申請和撥付新農合補償資金。

六、參與對定點醫(yī)療機構合作醫(yī)療收支的財務數據核對，確?；鸢踩褂?。

七、負責新農合基金征收票據的管理。負責個人統(tǒng)籌繳費總資金與各鎮(zhèn)核對準確。

八、負責管理經辦中心經費賬務的核算，按規(guī)定編制預決算。

九、完成領導交辦的其他各項工作。

新農合基金會計崗位職責

一、協助主任管理新農合基金，按月為領導提供基金收支信息。

二、編制新農合基金預、決算表。

三、負責征收個人統(tǒng)籌繳費的匯總工作。

三、負責合療基金會計核算工作。

四、辦理合療基金轉賬、申請撥付業(yè)務。

五、按時完成上報基金會計結算報表及基金運行情況報告。

六、負責與財政社保部門的協作，定期核對基金各銀行賬戶的對賬工作，認真核對各級財政配套資金到位情況。

七、完成領導交辦的其他各項工作。

經費會計崗位職責

一、編制財政預、決算表。

二、熟練使用系統(tǒng)辦公軟件

三、負責辦理經辦中心經費收支賬務核算工作。

四、認真審核和填制原始憑證、各憑證應內容完整、合理合法、真實、可靠、準確。

五、根據記賬憑證登記明細賬和總賬，及時反映會計事項的變更。

六、按規(guī)定做好憑證、賬表等會計資料的立卷歸檔工作，嚴守國家的保密制度。

七、按時完成上報各類會計報表的上報工作。

八、負責各類證照的年鑒工作。

九、完成領導交辦的其他各項工作。

出納崗位職責

一、認真做好財務管理工作，保管好庫存現金、財務印章、支票和其他票據。

二、根據資金的收付登記現金和銀行存款日記賬，并定期與銀行對賬，對于未達賬項編制銀行存款余額調節(jié)表。

三、票據管理經?；?，有效開展票據管理工作，不斷提高票據管理水平。

四、出納人員不得“公款私存”，不得坐支現金，現金庫存不得超過銀行規(guī)定的限額。

五、協助基金會計做好新農合醫(yī)療基金的管理工作，不得截留和挪用合療基金，確保基金的安全與完整。

六、完成領導交辦的其他各項工作。

基金綜合核算員崗位職責

一、嚴格遵守國家有關財經管理的法律法規(guī)和規(guī)定，對新農合基金嚴格按基金管理辦法執(zhí)行。

二、核對業(yè)務科室審核后的定點醫(yī)療機構呈報的新農合基金審批表、補償登記表、補償匯總表等財務資料，做到表表相符。

三、負責對參合患者報銷歷史記錄有關票據的查詢工作。

四、負責各直通車醫(yī)療機構每月補償票據和補償明細的核對工作，確保患者報銷審核審批單的補償金額和直通醫(yī)療機構報銷審核結算單（補償匯總表）核對相符。

五、負責住院患者報銷審核審批單的復審工作，確保住院結算單（含門診票據）的張數于審批單所附注的張數相符。

六、配合基金會計做好個人繳費的收繳和票據核對工作。

七、按規(guī)定做好憑證、賬表等會計資料的立卷歸檔工作，嚴守國家的保密制度。

八、完成領導交辦的其他各項工作。

第五篇：財務科工作職責

財務科工作職責

一、認真貫徹執(zhí)行國家的財經方針、政策及本院制定的各項財務制度，加強財務監(jiān)督，維護財經紀律。財會人員要以身作則，奉公守法，不徇私情，誠實守信。

二、建立健全財務人員崗位責任制，切實做到事事有人管，人人有專責，辦事有要求，工作有檢查。既要明確分工，又要密切協作，在院長和上級主管部門的領導下，做好醫(yī)院的會計核算和財務經濟管理工作。

三、根據事業(yè)計劃，認真編制并嚴格執(zhí)行醫(yī)院預算，年終編制財務決算。

四、合理組織收入，控制不合理支出，統(tǒng)籌安排醫(yī)院資金使用。

五、做好醫(yī)院會計核算的基礎工作。對醫(yī)院發(fā)生的每一項經濟業(yè)務，必須取得合法的原

始憑證，編制經濟業(yè)務處理明確、會計科目使用得當的記賬憑證；準確清晰的登記賬?。欢ㄆ诰幹茣媹蟊怼媹蟊碜龅綌底终鎸崱⒂嬎銣蚀_，內容完整，說明清楚，報送及時。

六、當好領導參謀，進行經濟活動分析，按時回報業(yè)務收支、財產管理、科室效益等情

況，會同有關部門做好經濟核算的管理工作。

七、會計人員要及時清理債權、債務，防止拖欠，減少呆賬。

八、監(jiān)督檢查醫(yī)院有關部門的財務收支及財產保管等情況；與有關科室配合，定期對固

定資產、庫存物資、藥品等國有資產使用情況進行檢查，做到帳帳、帳實相符，確保國有資產的保值與增值。

九、銀行賬號和支票不得借給任何單位和任何人。簽發(fā)支票時須嚴格登記，不得簽發(fā)空

頭支票，領用支票要辦理相關手續(xù)，支票領出不得轉讓他人，并及時交回注銷。支票填錯，不得涂改，應加蓋作廢章以示作廢，丟失支票應立即向銀行掛失。

十、及時核對銀行尊款余額調節(jié)表，發(fā)現差錯及時查詢，做到帳帳相符。

十一、庫存現金不得超過銀行規(guī)定或以“白條”頂現金庫存。不得挪用公款，以長補短。

出現差錯應如實反映，經領導研究處理。

十二、當日收入的現金應當當日送存銀行，編制日報表。收款收據存根及時復核，并簽章。

十三、做好原始憑證、賬薄、工資清冊、財務決算等核算資料的歸檔、整理、裝訂工作，并妥善保管。

十四、不定期組織財會人員進行政治、業(yè)務學習、培訓，提高財會人員素質。