第一篇：民生銀行中小企業(yè)授信管理辦法(民銀發(fā)[2010]202號(hào))

中國(guó)民生銀行中小企業(yè)授信管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)管理，明確中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)流程、崗位職責(zé)，促進(jìn)中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》、《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作指引》《中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步改善中小企業(yè)金融服務(wù)的意見(jiàn)》以及《中國(guó)民生銀行中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理政策》，特制定本管理辦法。

第二條 本辦法所稱授信，指對(duì)非自然人客戶的表內(nèi)外授信。表內(nèi)授信包括貸款、項(xiàng)目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購(gòu)等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。第三條 本辦法適用于總行授權(quán)中小企業(yè)業(yè)務(wù)邊界內(nèi)的授信業(yè)務(wù)。第四條 本辦法所指事業(yè)部總部為中國(guó)民生銀行中小企業(yè)金融事業(yè)部。

第五條 本辦法所指中小企業(yè)授信人員是指從事中小企業(yè)授信調(diào)查、審查、審批、放款、貸后管理、清收的所有人員。

第二章 指導(dǎo)原則

第六條 為了實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)可控、業(yè)務(wù)發(fā)展的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，中小企業(yè)授信工作須遵循以下原則：

（一）全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則

風(fēng)險(xiǎn)管理全面覆蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于市場(chǎng)規(guī)劃、貸前調(diào)查、貸中審查審批和貸后管理的全過(guò)程，風(fēng)險(xiǎn)管理是全體員工的責(zé)任，從事中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)相關(guān)的每位員工都是風(fēng)險(xiǎn)防范的重要環(huán)節(jié)。

（二）合規(guī)性原則

中小企業(yè)授信人員開(kāi)展授信業(yè)務(wù)，必須遵循《商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，遵循央行和銀監(jiān)會(huì)的政策指引和監(jiān)管規(guī)定，遵循銀行業(yè)協(xié)會(huì)的行業(yè)協(xié)議以及有關(guān)國(guó)際慣例。

（三）風(fēng)險(xiǎn)與收益匹配原則

中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)除考慮自身的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)因素外，還必須從我行的利益出發(fā)，考慮我行的資金成本、運(yùn)營(yíng)成本和所承受的風(fēng)險(xiǎn)，按照風(fēng)險(xiǎn)收益平衡原則合理定價(jià)，并按照收益水平確定中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)一定的風(fēng)險(xiǎn)容忍度。

（四）統(tǒng)一授信原則

中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)應(yīng)按照監(jiān)管部門和我行統(tǒng)一授信的要求，制定授信標(biāo)準(zhǔn)和程序，統(tǒng)一考慮集團(tuán)和單一客戶的授信額度，統(tǒng)一管理授信風(fēng)險(xiǎn)。

（五）重視第一還款來(lái)源原則

中小企業(yè)授信應(yīng)特別注重客戶的資信實(shí)力，第一還款來(lái)源是審核授信的首要考慮因素，避免在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中過(guò)于依賴客戶提供的擔(dān)保條件，但同時(shí)亦應(yīng)重視擔(dān)保對(duì)授信風(fēng)險(xiǎn)的緩釋作用。

（六）盡職免責(zé)原則

中小企業(yè)授信人員在授信工作中嚴(yán)格遵循國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管部門規(guī)章和我行中小企業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)章制度，勤勉盡職的履行職責(zé)，實(shí)行盡職者免責(zé)。

第三章 授信調(diào)查

第七條 授信調(diào)查，指從接受授信申請(qǐng)開(kāi)始，經(jīng)過(guò)資料收集、調(diào)查分析、完成貸前調(diào)查報(bào)告、出具明確的授信建議、直至形成完整的送審資料報(bào)送審查審批部門的整個(gè)過(guò)程。參與中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)調(diào)查的人員包括客戶經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人。

（一）客戶經(jīng)理

客戶經(jīng)理為授信調(diào)查第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)接受授信申請(qǐng)，收集和整理授信資料，核實(shí)信息，撰寫授信調(diào)查報(bào)告，明確個(gè)人授信建議，對(duì)授信資料和報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性負(fù)責(zé)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理

風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理對(duì)客戶經(jīng)理提交的授信調(diào)查報(bào)告進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施，填寫風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)意見(jiàn)。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理為授信調(diào)查第二責(zé)任人，對(duì)授信資料的完整性、合規(guī)性負(fù)責(zé)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)意見(jiàn)的客觀性、公正性負(fù)責(zé)。

（三）業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人

中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)本單位中小企業(yè)業(yè)務(wù)受理和授信調(diào)查工作的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

第八條 客戶經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理共同負(fù)責(zé)中小企業(yè)授信調(diào)查工作，其中客戶經(jīng)理是貸前調(diào)查的第一責(zé)任人，對(duì)授信資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)，并撰寫授信調(diào)查報(bào)告，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理對(duì)授信資料的完整性和合規(guī)性負(fù)責(zé)，撰寫風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)意見(jiàn)。

第九條 授信調(diào)查的原則：

（一）實(shí)地調(diào)查原則。必須對(duì)授信申請(qǐng)人進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，獲取第一手資料，不得僅憑授信申請(qǐng)人提供的資料完成所需的調(diào)查報(bào)告。

（二）雙人調(diào)查原則。授信業(yè)務(wù)調(diào)查必須執(zhí)行客戶經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理（或業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人）雙人調(diào)查制度。

（三）合規(guī)性原則。中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)需符合國(guó)家法律法規(guī)、外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)及我行的相關(guān)制度規(guī)定；不得違反國(guó)家有關(guān)法律、政策、法規(guī)明文規(guī)定向禁止或限制的行業(yè)、企業(yè)提供授信。

（四）客觀公正原則。對(duì)授信申請(qǐng)人提供的信息不可盲從、不可偏信，須客觀公正地開(kāi)展授信調(diào)查，保證授信調(diào)查的獨(dú)立性、客觀性。

（五）完整性原則。授信調(diào)查前應(yīng)該設(shè)計(jì)充分、完整的調(diào)查方案（包括調(diào)查方式、調(diào)查程序、調(diào)查內(nèi)容、調(diào)查重點(diǎn)等），尤其強(qiáng)調(diào)對(duì)非財(cái)務(wù)信息的調(diào)查，以獲得授信審批所需的完整信息。

（六）信息核實(shí)原則。通過(guò)向授信申請(qǐng)人往來(lái)企業(yè)或知情人，如銀行同業(yè)、中介機(jī)構(gòu)、政府管理部門、專家等咨詢，或通過(guò)公開(kāi)信息搜集（如新聞媒體、網(wǎng)站等），核實(shí)所獲取信息的真實(shí)性。

（七）回避原則。授信調(diào)查人員應(yīng)主動(dòng)回避《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》規(guī)定的關(guān)系人所申請(qǐng)的授信業(yè)務(wù)。第十條 授信申請(qǐng)人必須滿足的基本條件：

（一）經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織，產(chǎn)權(quán)明晰，治理結(jié)構(gòu)健全、管理基本規(guī)范，工商年檢合格；

（二）有固定的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，依法進(jìn)行稅務(wù)登記，照章納稅；用工、薪資制度符合國(guó)家和當(dāng)?shù)卣芾硪?guī)定；

（三）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境保護(hù)要求；

（四）持有人民銀行核發(fā)的貸款卡并通過(guò)年檢，無(wú)不良信用記錄；

（五）授信申請(qǐng)人的實(shí)際控制人無(wú)不良嗜好，無(wú)刑事處罰記錄。第十一條 具有以下特征的中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查

（一）申請(qǐng)人主營(yíng)業(yè)務(wù)不突出，盲目擴(kuò)展、多元化經(jīng)營(yíng)，具有明顯投機(jī)行為；

（二）申請(qǐng)人為股權(quán)關(guān)系復(fù)雜、關(guān)聯(lián)往來(lái)頻繁的民營(yíng)集團(tuán)內(nèi)融資平臺(tái)；

（三）申請(qǐng)人互保金額大、涉及高風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保圈，或涉及未決訴訟、存在較大代償可能；

（四）授信申請(qǐng)無(wú)合理貸款用途的；

（五）申請(qǐng)人實(shí)際控制人有不良嗜好，涉及“黃賭毒”；

（六）申請(qǐng)人實(shí)際控制人超實(shí)力投資、過(guò)度舉債、涉及民間借貸、信譽(yù)狀況欠佳；

（七）申請(qǐng)人在他行有不良記錄的中小企業(yè)客戶、或他行退出的；

（八）申請(qǐng)人無(wú)實(shí)業(yè)經(jīng)營(yíng)，以投資管理、資本運(yùn)作為主。第十二條 授信調(diào)查重點(diǎn)應(yīng)依據(jù)不同的授信產(chǎn)品確定，如產(chǎn)品管理辦法有明確規(guī)定的，按產(chǎn)品管理辦法中的相關(guān)要求進(jìn)行。

第十三條 中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門可根據(jù)業(yè)務(wù)需要，針對(duì)不同授信業(yè)務(wù)特點(diǎn)，設(shè)計(jì)和頒布差異化的授信資料清單、授信調(diào)查報(bào)告格式、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)意見(jiàn)格式、評(píng)審報(bào)告格式和授信后檢查報(bào)告格式，經(jīng)頒布后實(shí)施。

第十四條 中小企業(yè)授信調(diào)查原則和相關(guān)要求具體按照《中國(guó)民生銀行中小企業(yè)金融事業(yè)部授信調(diào)查操作規(guī)程（試行）》執(zhí)行。第四章 授信審查、審批、評(píng)審監(jiān)督和貸審會(huì)

第十五條 授信審查是指從政策、行業(yè)、經(jīng)營(yíng)、擔(dān)保、方案等方面全面評(píng)價(jià)、評(píng)估授信項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，供有權(quán)審批人決策參考的過(guò)程；授信審批，指根據(jù)對(duì)中小企業(yè)授信差別化授權(quán)原則，在受權(quán)范圍內(nèi)，對(duì)授信申請(qǐng)做出決策的過(guò)程。參與中小企業(yè)授信審查、審批的人員包括評(píng)審經(jīng)理、各級(jí)有權(quán)審批人、評(píng)審后督人員。

（一）評(píng)審經(jīng)理

評(píng)審經(jīng)理履行授信審查職責(zé)，包括對(duì)授信項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，揭示授信風(fēng)險(xiǎn)，完善授信方案，形成授信評(píng)審報(bào)告，出具明確的信貸建議。評(píng)審經(jīng)理對(duì)審查過(guò)程的合規(guī)性和審查意見(jiàn)的合理性承擔(dān)責(zé)任。

（二）各級(jí)有權(quán)審批人

各級(jí)有權(quán)審批人在授權(quán)范圍內(nèi)，獨(dú)立審批、出具明確的審批結(jié)論，對(duì)審批結(jié)論客觀性、公正性、合理性負(fù)責(zé)。

（三）評(píng)審監(jiān)督人員

評(píng)審監(jiān)督人員對(duì)事業(yè)部風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)轉(zhuǎn)授權(quán)并派駐分行風(fēng)險(xiǎn)官、主審人等其他授信審批受責(zé)人審批的項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審監(jiān)督；對(duì)事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)交辦的特定事項(xiàng)進(jìn)行評(píng)審監(jiān)督；根據(jù)監(jiān)督情況提出整改意見(jiàn)和管理建議。

第十六條 中小企業(yè)授信審查、審批原則

（一）政策導(dǎo)向原則。中小企業(yè)授信審查、審批應(yīng)遵循中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和授信政策。

（二）以客戶為中心原則。根據(jù)中小企業(yè)授信特點(diǎn)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況，針對(duì)客戶的不同需求，實(shí)行差異化的授權(quán)、差異化的流程，有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。

（三）收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)原則。堅(jiān)持高收益，在有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)，實(shí)現(xiàn)收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，充分搶抓市場(chǎng)商機(jī)，達(dá)到業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)控制的動(dòng)態(tài)平衡。

（四）風(fēng)險(xiǎn)分散原則。加強(qiáng)資產(chǎn)的組合管理，根據(jù)行業(yè)研究和市場(chǎng)規(guī)劃，確定重點(diǎn)開(kāi)發(fā)的行業(yè)和企業(yè)，通過(guò)行業(yè)和區(qū)域授信的比例控制，防止授信過(guò)于集中于某些行業(yè)和領(lǐng)域，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)分散的目的。第十七條 授信審查、審批要求和相關(guān)依據(jù)

（一）授信審查、審批應(yīng)當(dāng)獨(dú)立、客觀、公正，遵循行業(yè)評(píng)審技術(shù)規(guī)范和我行盡職審查的有關(guān)要求。

（二）審查、審批人必須出具明確的審查審批意見(jiàn)。審查、審批人員原則上只能出具同意、有條件同意、續(xù)議和否決四種意見(jiàn)。

（三）評(píng)審人員主要依托授信客戶提交資料、客戶經(jīng)理授信調(diào)查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告以及中小企業(yè)業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人審查意見(jiàn)等紙質(zhì)材料和授信風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)信息等非紙質(zhì)材料進(jìn)行授信審查，審查方式以非現(xiàn)場(chǎng)審查為主

（四）評(píng)審人員認(rèn)為有必要現(xiàn)場(chǎng)了解情況的，可到申請(qǐng)人經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所了解相關(guān)信息，如會(huì)見(jiàn)申請(qǐng)人或擔(dān)保人相關(guān)人員，須在業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員陪同下進(jìn)行。

第十八條 授信審查、審批重點(diǎn)

（一）授信申請(qǐng)人是否為我行中小企業(yè)市場(chǎng)規(guī)劃和授信政策；

（二）授信申請(qǐng)人是否符合我行規(guī)定的準(zhǔn)入條件，貸前調(diào)查內(nèi)容是否完整；

（三）授信申報(bào)資料的完整性、表面真實(shí)性、合規(guī)性審查；

（四）授信客戶信用評(píng)級(jí)審查；

（五）我行歷史授信情況審查；

（六）授信申請(qǐng)人、授信項(xiàng)目的審查和評(píng)價(jià)

對(duì)其認(rèn)為授信調(diào)查報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告中關(guān)于客戶基本信息、主要股東及實(shí)際控制人情況、信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)管理、項(xiàng)目合規(guī)性和經(jīng)濟(jì)性等未揭示、不完整、分析不到位、判斷不合理的方面進(jìn)行補(bǔ)充說(shuō)明和分析評(píng)價(jià)。

（七）擔(dān)保方式和擔(dān)保能力審查

（八）授信方案合理性和可行性審查。

（九）審查、審批重點(diǎn)應(yīng)依據(jù)不同的授信產(chǎn)品確定，如產(chǎn)品管理辦法有明確規(guī)定的，按產(chǎn)品管理辦法中的相關(guān)要求進(jìn)行。第十九條 審批方式

授信項(xiàng)目由各級(jí)有權(quán)審批人依據(jù)我行中小企業(yè)授信政策、市場(chǎng)規(guī)劃及評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)在其受權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行專業(yè)審批，具體審批方式包括獨(dú)立終審、貸審會(huì)審議。第二十條 授權(quán)管理

中小企業(yè)授信審查審批實(shí)行差別化授權(quán)，授信業(yè)務(wù)授權(quán)遵循“授權(quán)到人，責(zé)任到人；統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、差別授權(quán)；定期考核，適時(shí)調(diào)整”的原則。第二十一條

中小企業(yè)金融事業(yè)部授信審查、審批原則和相關(guān)要求具體按照《中國(guó)民生銀行中小企業(yè)金融事業(yè)部審查審批規(guī)程（試行）》執(zhí)行。第二十二條

貸審會(huì)

貸審會(huì)是授信管理權(quán)利機(jī)構(gòu)，以保持業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展、良好的資產(chǎn)質(zhì)量為目標(biāo)。事業(yè)部貸審會(huì)接受總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。

（一）貸審會(huì)人員設(shè)臵

事業(yè)部總部貸審會(huì)設(shè)主任委員和秘書(shū)長(zhǎng)各一名，主任委員由風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)擔(dān)任，秘書(shū)長(zhǎng)由風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)提名、總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批。

分行/區(qū)域貸審會(huì)設(shè)主任委員和秘書(shū)長(zhǎng)各一名，主任委員由事業(yè)部派駐分行風(fēng)險(xiǎn)官（主審人）擔(dān)任、秘書(shū)長(zhǎng)由派駐中小風(fēng)險(xiǎn)官（主審人）提名、事業(yè)部審批。

（二）貸審會(huì)議事規(guī)則

總部每次貸審會(huì)應(yīng)到委員（或參加表決的委員）原則上不低于5名，其中包括貸審會(huì)主任委員或秘書(shū)長(zhǎng)。

分行/區(qū)域每次貸審會(huì)應(yīng)到委員（或參加表決的委員）原則上不低于3名，其中包括貸審會(huì)主任委員或秘書(shū)長(zhǎng)。

（三）總部貸審會(huì)履行以下主要職能

1、審議對(duì)特定地區(qū)、行業(yè)和客戶以及創(chuàng)新商業(yè)模式的授信限額；

2、審議事業(yè)部總裁因?qū)κ聵I(yè)部?jī)?nèi)各級(jí)審批人的否決意見(jiàn)或授信方案有異議，需提交貸審會(huì)審議的項(xiàng)目；

3、審議分行/區(qū)域提交的仲裁項(xiàng)目，審議提請(qǐng)變更貸審會(huì)已批準(zhǔn)授信條件的申請(qǐng)，審議對(duì)風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)權(quán)限內(nèi)終審項(xiàng)目的復(fù)議事項(xiàng)，審議中小企業(yè)金融事業(yè)部授信評(píng)審中心主審人、負(fù)責(zé)人認(rèn)為確系復(fù)雜疑難或個(gè)人難以判斷，并經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)同意提交貸審會(huì)審議的項(xiàng)目，審議其他經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)核準(zhǔn)提交貸審會(huì)審議的授信申請(qǐng)和其他事項(xiàng)；

4、根據(jù)總行對(duì)事業(yè)部授權(quán)內(nèi)容，審議展期、借新還舊、重組授信申請(qǐng)；

5、審議經(jīng)事業(yè)部風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)認(rèn)定，屬于風(fēng)險(xiǎn)度發(fā)生重大變化的授信業(yè)務(wù)、投資項(xiàng)目的補(bǔ)救方案及債務(wù)重整方案；

6、審議貸審會(huì)外聘專家或中介機(jī)構(gòu)；

7、其他需要經(jīng)貸審會(huì)集體審議的事項(xiàng)。

（四）分行/區(qū)域貸審會(huì)履行以下職能：

1、審議需要報(bào)總部審批的批量授信方案；

2、審議擔(dān)保公司擔(dān)保額度；

3、審議展期、借新還舊、重組授信申請(qǐng)；

4、審議需要報(bào)總部復(fù)議、續(xù)議的項(xiàng)目；

5、審議經(jīng)分行/區(qū)域總部審批人員否決后需要復(fù)議的項(xiàng)目；

6、審議區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)官、主審人受權(quán)審批范圍內(nèi)，認(rèn)為需要上會(huì)的項(xiàng)目；

7、其它需要經(jīng)區(qū)域貸審會(huì)審議的事項(xiàng)。

（五）貸審會(huì)具體工作制度參照《中國(guó)民生銀行中小企業(yè)金融事業(yè)部授信審查委員會(huì)工作制度（試行）》執(zhí)行。第二十三條

評(píng)審監(jiān)督管理

（一）評(píng)審監(jiān)督目的

為保證中小企業(yè)授信評(píng)審審批工作的合規(guī)性、客觀性、公正性、時(shí)效性和科學(xué)性，在中小企業(yè)金融事業(yè)部設(shè)立評(píng)審監(jiān)督崗，對(duì)中小企業(yè)授信評(píng)審審批質(zhì)量、工作行為和工作過(guò)程進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)督，對(duì)授信評(píng)審運(yùn)行情況進(jìn)行綜合監(jiān)督。

（二）評(píng)審監(jiān)督原則

評(píng)審監(jiān)督的基本原則為監(jiān)督、制衡、輔導(dǎo)、服務(wù)，統(tǒng)一全行中小企業(yè)信貸經(jīng)營(yíng)理念，監(jiān)督中小企業(yè)授權(quán)和風(fēng)險(xiǎn)政策的執(zhí)行。

（二）評(píng)審監(jiān)督方式和介入時(shí)間

評(píng)審監(jiān)督工作主要采用非現(xiàn)場(chǎng)方式，依托信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作流程系統(tǒng)進(jìn)行，根據(jù)介入時(shí)間可分為實(shí)時(shí)監(jiān)督和事后監(jiān)督。

（三）差異化監(jiān)督

對(duì)具體授信項(xiàng)目的監(jiān)督，根據(jù)多個(gè)維度采用不同的監(jiān)督覆蓋比例和介入時(shí)點(diǎn)，實(shí)行差異化抽樣監(jiān)督。

（四）中小企業(yè)評(píng)審監(jiān)督具體原則和要求按《中國(guó)民生銀行中小企業(yè)金融事業(yè)部評(píng)審監(jiān)督管理辦法（試行）》執(zhí)行。

第五章 授信產(chǎn)品、用途、期限、定價(jià)和擔(dān)保

第二十四條

授信產(chǎn)品

根據(jù)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，重點(diǎn)支持可控制中小企業(yè)關(guān)鍵經(jīng)營(yíng)要素以及能夠進(jìn)行過(guò)程控制的產(chǎn)品或產(chǎn)品組合，通過(guò)產(chǎn)品控制風(fēng)險(xiǎn)。第二十五條

授信用途

我行授信應(yīng)以滿足中小企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)所需為主，對(duì)以下用途的申請(qǐng)，不得提供授信：

1、國(guó)家明令禁止的產(chǎn)品或項(xiàng)目；

2、違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資，以授信作為注冊(cè)資本金、注冊(cè)驗(yàn)資和增資擴(kuò)股；

3、違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資；

4、客戶未按國(guó)家規(guī)定取得項(xiàng)目批準(zhǔn)文件、環(huán)保批準(zhǔn)文件、土地批準(zhǔn)文件和其他按國(guó)家規(guī)定需具備的批準(zhǔn)文件的，或雖然取得，但屬于化整為零、越權(quán)或變相越權(quán)、超授權(quán)批準(zhǔn)的；

5、已被國(guó)務(wù)院《促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整暫行規(guī)定》和國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》列為淘汰類的項(xiàng)目，以及限制類的新建項(xiàng)目。

6、其他違反國(guó)家及地方法律法規(guī)和政策的項(xiàng)目。第二十六條

授信期限

授信期限的確定應(yīng)依據(jù)企業(yè)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)和實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期，與企業(yè)現(xiàn)金流相匹配，以短期授信為主，對(duì)于法人按揭貸款，授信期限應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品特點(diǎn)確定，可適度放寬。第二十七條

授信定價(jià)

積極引入利、費(fèi)率的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制。分行應(yīng)根據(jù)申請(qǐng)人資質(zhì)、擔(dān)保條件等因素，參照當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)定價(jià)水平確定授信項(xiàng)目的利、費(fèi)率，且原則上不低于總行統(tǒng)一規(guī)定的指導(dǎo)價(jià)格。第二十八條

授信擔(dān)保

（一）擔(dān)保的原則

擔(dān)保的合法性、有效性和可靠性必須符合《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》及其司法解釋等法律法規(guī)。

（二）擔(dān)保的操作 擔(dān)保人應(yīng)與我行簽署擔(dān)保協(xié)議，出具有權(quán)機(jī)構(gòu)同意擔(dān)保的書(shū)面決議，并嚴(yán)格按照法律法規(guī)完善相應(yīng)擔(dān)保的法律手續(xù)。

（三）抵質(zhì)押率

對(duì)于抵質(zhì)押擔(dān)保方式，抵押率計(jì)算方法是授信風(fēng)險(xiǎn)敞口除以抵質(zhì)押物評(píng)估值；各級(jí)有權(quán)審批人參考我行相關(guān)指導(dǎo)上限和中小企業(yè)金融事業(yè)部相關(guān)產(chǎn)品管理辦法進(jìn)行抵質(zhì)押率的控制與管理。

（四）創(chuàng)新?lián)７绞?/p>

分行和中小企業(yè)授信人員應(yīng)根據(jù)中小企業(yè)的特點(diǎn)，創(chuàng)新?lián)７绞剑齻鹘y(tǒng)的抵押擔(dān)保外，還可利用輔助的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，盡可能緩釋授信風(fēng)險(xiǎn)。

（五）中小企業(yè)相關(guān)產(chǎn)品管理辦法涉及擔(dān)保事項(xiàng)的，按產(chǎn)品管理辦法要求執(zhí)行，無(wú)產(chǎn)品管理辦法的，按我行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第六章 放款和貸后管理

第二十九條

放款指對(duì)各類表內(nèi)外授信業(yè)務(wù)終審后的授信條件落實(shí)、資料移交、放款審核、取印及簽訂合同、授信發(fā)放、檔案管理、信息維護(hù)和統(tǒng)計(jì)等工作。

放款應(yīng)按照《中國(guó)民生銀行放款中心管理辦法（試行）》、《關(guān)于建立中小企業(yè)放款專用通道的實(shí)施意見(jiàn)》和《中國(guó)民生銀行中小企業(yè)放款專用通道操作規(guī)程》的相關(guān)要求執(zhí)行，并針對(duì)中小企業(yè)授信操作風(fēng)險(xiǎn)高的特點(diǎn)，嚴(yán)格落實(shí)授信條件、規(guī)范放款手續(xù)。

第三十條 是指受信人實(shí)際使用銀行授信后到本息收回或該授信完全終止前各個(gè)環(huán)節(jié)的管理，包括授信后檢查、問(wèn)題授信管理、風(fēng)險(xiǎn)分類、基礎(chǔ)管理等工作內(nèi)容。

（一）授信后管理原則

授信后管理工作按照“差異化、常態(tài)化、服務(wù)化”的原則開(kāi)展。

1、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況、授信產(chǎn)品、擔(dān)保方式的不同實(shí)行差異化的貸后檢查，具體體現(xiàn)為授信后檢查方式、檢查頻率、檢查重點(diǎn)、報(bào)告形式等的差異化。

2、應(yīng)盡早識(shí)別“風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)”，將貸后檢查與風(fēng)險(xiǎn)提示和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警緊密聯(lián)系在一起，及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、及時(shí)提示或預(yù)警。

3、通過(guò)日常的客戶回訪與交叉銷售實(shí)現(xiàn)“售后服務(wù)式”的授信后管理。

（二）實(shí)行授信風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人制。

1、客戶經(jīng)理是授信后管理第一責(zé)任人，對(duì)授信后管理各項(xiàng)信息、資料的真實(shí)性、有效性、完整性和授信后管理的及時(shí)性負(fù)責(zé)。

2、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理是授信后管理第二責(zé)任人，對(duì)客戶經(jīng)理授信后管理過(guò)程的合規(guī)性、提交報(bào)告及資料的完整性負(fù)責(zé)。

3、中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對(duì)所管轄業(yè)務(wù)部門授信后管理工作承擔(dān)管理責(zé)任，對(duì)所管轄業(yè)務(wù)部門中小企業(yè)信貸資產(chǎn)的安全負(fù)責(zé)。

4、分行中小企業(yè)貸后管理崗是各分行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控主責(zé)任人。

5、市場(chǎng)、風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)等各條線人員應(yīng)按規(guī)定履行相應(yīng)職責(zé)，通過(guò)多方協(xié)作及總、分行聯(lián)動(dòng)實(shí)現(xiàn)有效管理。

（三）授信后管理需要提交的貸后檢查報(bào)告及其他相關(guān)資料作為續(xù)授信判斷的重要依據(jù)。

（四）授信后管理工作具體按照《中國(guó)民生銀行中小企業(yè)授信后管理操作規(guī)程（試行）》的有關(guān)要求執(zhí)行。

第七章

第三十一條

有問(wèn)題及不良資產(chǎn)處臵

有問(wèn)題及不良資產(chǎn)處臵，是指依照外部監(jiān)管和我行的相關(guān)規(guī)定，對(duì)中小企業(yè)授信的有問(wèn)題資產(chǎn)進(jìn)行保全、清收和化解。中小企業(yè)有問(wèn)題及不良資產(chǎn)是指我行在經(jīng)營(yíng)中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)過(guò)程中形成的符合下列條件之一的授信資產(chǎn)：

1、債務(wù)人違反合同，包括但不限于償付利息或本金時(shí)違約或逾期。

2、債務(wù)人經(jīng)營(yíng)狀況或財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大變故，不能按時(shí)、足額償付利息或本金的可能性極大或在短期內(nèi)很可能倒閉或進(jìn)行其他方式的債務(wù)重組。

2、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果屬關(guān)注類（紅色預(yù)警）、次級(jí)類（含）以下的授信資產(chǎn)。

3、其他可能對(duì)我行債權(quán)安全或聲譽(yù)造成重大不利影響的授信資產(chǎn)。

第三十二條

中小企業(yè)有問(wèn)題及不良資產(chǎn)處臵的原則

（一）快速處臵的原則。中小企業(yè)有問(wèn)題及不良資產(chǎn)的規(guī)模相對(duì)較小，資產(chǎn)縮減較快，同時(shí)也較易處臵，必須加快處臵速度。

（二）價(jià)值最大化的原則。盡量減少信貸資產(chǎn)損失。

（三）公開(kāi)、公平、公正的原則。要公開(kāi)處臵，不得暗箱操作。

（四）盡量采用非訴訟手段的原則。要優(yōu)先選擇債務(wù)重組、資產(chǎn)重組、協(xié)議處臵、委托處臵、打包處臵等非訴訟手段。在非訴訟手段無(wú)法處臵時(shí)，如債務(wù)人失蹤及故意逃避銀行債務(wù)，可及時(shí)采取訴訟處臵。

第三十三條

有問(wèn)題及不良資產(chǎn)的處臵形式包括現(xiàn)金清收、轉(zhuǎn)化盤活、以物抵債、呆賬核銷等。第三十四條

中小企業(yè)有問(wèn)題及不良資產(chǎn)處臵具體要求參照《中國(guó)民生銀行中小企業(yè)有問(wèn)題及不良資產(chǎn)處臵管理辦法(試行)》執(zhí)行。

第八章

第三十五條

問(wèn)責(zé)與免責(zé)

中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)責(zé)任認(rèn)定，應(yīng)在考核整體質(zhì)量及綜合回報(bào)的基礎(chǔ)上，根據(jù)中小企業(yè)的特點(diǎn)和實(shí)際業(yè)務(wù)情況設(shè)立合理的風(fēng)險(xiǎn)容忍度。第三十六條

中小企業(yè)授信問(wèn)責(zé)與免責(zé)應(yīng)認(rèn)真落實(shí)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于銀行建立小企業(yè)金融服務(wù)專營(yíng)機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)意見(jiàn)》中“盡責(zé)免責(zé)”的規(guī)定，實(shí)行“盡職者免責(zé)，失職者問(wèn)責(zé)”。第三十七條

有充分證據(jù)表明授信部門和授信工作人員按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的管理制度勤勉盡職地履行了職責(zé)，在授信出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)免除授信部門和相關(guān)授信工作人員的合規(guī)責(zé)任。屬于下列情況之一的，相關(guān)各經(jīng)辦崗位人員可以免責(zé)：

（一）因自然災(zāi)害、突發(fā)事件等不可預(yù)見(jiàn)因素導(dǎo)致的不良資產(chǎn)。

（二）因政策、市場(chǎng)、行業(yè)變化等因素導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生變化形成的不良資產(chǎn)。

（三）相關(guān)中小授信工作人員已嚴(yán)格按照本管理辦法及相關(guān)授信操作規(guī)程、產(chǎn)品操作規(guī)程規(guī)定，勤勉盡職地履行了崗位職責(zé)。第三十八條

中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)問(wèn)責(zé)與免責(zé)具體要求參照《中國(guó)民生銀行中小企業(yè)授信工作盡職免責(zé)管理辦法（試行）》執(zhí)行。

第九章

第三十九條 修訂。

第四十條 本辦法自頒布之日起實(shí)施，中小企業(yè)原有授信類相關(guān)管理辦法與本辦法有沖突的以本辦法為準(zhǔn)。

附 則

本辦法由中小企業(yè)金融事業(yè)部負(fù)責(zé)制定、解釋和

第二篇：中國(guó)民生銀行中小企業(yè)授信申報(bào)資料清單(新版)

中國(guó)民生銀行中小企業(yè)授信申報(bào)資料清單

一、授信審批資料

□1.授信申報(bào)資料目錄

□2.授信審批表（業(yè)務(wù)部版）

□3.授信調(diào)查報(bào)告

□4.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告

二、申請(qǐng)人及一般保證人相關(guān)資料

□1.營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件

□2.稅務(wù)登記證復(fù)印件

□3.組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)復(fù)印件

□4.開(kāi)戶許可證

□5.法定代表人身份證復(fù)印件

□6.驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件

□7.公司章程或合伙、聯(lián)營(yíng)協(xié)議復(fù)印件

□8.貸款卡復(fù)印件、貸款卡密碼及近期查詢結(jié)果

□9.最近三年的年報(bào)和當(dāng)期報(bào)表（如有審計(jì)報(bào)告，應(yīng)一并提供；對(duì)于續(xù)授信，上期授信已提供的報(bào)表，不需重復(fù)提供）

□10.與主要上下游企業(yè)近期購(gòu)銷合同復(fù)印件各5份以上(最好能夠提供上全年及近期的所有購(gòu)銷合同，如果合同過(guò)多，可要求企業(yè)提供合同清單，調(diào)查人員按照清單抽取上及近期的合同各5份以上)

□11.能夠核實(shí)企業(yè)上經(jīng)營(yíng)情況的材料（若不能提供，應(yīng)進(jìn)行說(shuō)明）：

? 上12月份的納稅申報(bào)表、對(duì)應(yīng)稅單復(fù)印件

? 稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的上繳稅記錄查詢結(jié)果

? 上海關(guān)進(jìn)出口數(shù)據(jù)查詢結(jié)果（僅適用于進(jìn)出口企業(yè)）

? 上水費(fèi)或電費(fèi)單復(fù)印件（僅適用生產(chǎn)型企業(yè)）

? 企業(yè)主要結(jié)算銀行上對(duì)賬單復(fù)印件

? 企業(yè)主個(gè)人主要結(jié)算銀行上對(duì)賬單復(fù)印件

? 其他經(jīng)有權(quán)審批人同意、能夠核實(shí)企業(yè)上經(jīng)營(yíng)情況的材料

□12.能夠核實(shí)企業(yè)當(dāng)期經(jīng)營(yíng)情況的材料（若不能提供，應(yīng)進(jìn)行說(shuō)明）

? 申報(bào)期前三個(gè)月的納稅申報(bào)表、對(duì)應(yīng)稅單復(fù)印件

? 稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的申報(bào)期前三個(gè)月繳稅記錄查詢結(jié)果

? 申報(bào)期前三個(gè)月海關(guān)進(jìn)出口數(shù)據(jù)查詢結(jié)果（僅適用于進(jìn)出口企業(yè)）? 申報(bào)期前三個(gè)月的水費(fèi)或電費(fèi)單復(fù)印件（僅適用生產(chǎn)型企業(yè)）? 企業(yè)主要結(jié)算銀行申報(bào)期前三月對(duì)賬單復(fù)印件

? 企業(yè)主個(gè)人主要結(jié)算銀行申報(bào)期前三月對(duì)賬單復(fù)印件

? 其他經(jīng)有權(quán)審批人同意、能夠核實(shí)企業(yè)當(dāng)期經(jīng)營(yíng)情況的材料 □13.實(shí)際控制人身份證復(fù)印件及簡(jiǎn)歷

□14.實(shí)際控制自然人個(gè)人征信報(bào)告查詢授權(quán)書(shū)及近期查詢結(jié)果

三、抵質(zhì)押擔(dān)保相關(guān)資料

□1.抵押物內(nèi)部或外部（預(yù)）評(píng)估報(bào)告

□2.抵質(zhì)押物購(gòu)置或自建成本證明材料（僅適用于房地產(chǎn)抵押）□3.抵押物租賃協(xié)議（僅適用于已出租的抵押物）

□4.進(jìn)口設(shè)備報(bào)關(guān)單、完稅（免稅）憑證（僅限于進(jìn)口機(jī)器設(shè)備抵押）□5.抵質(zhì)押人為受信企業(yè)以外的第三方企業(yè)的，應(yīng)提供：

? 營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件

? 組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)復(fù)印件

? 稅務(wù)登記證復(fù)印件

? 公司章程或聯(lián)營(yíng)、合伙協(xié)議復(fù)印件

? 法定代表人身份證復(fù)印件

? 貸款卡復(fù)印件

□6.抵質(zhì)押人為自然人的，應(yīng)提供：

? 抵質(zhì)押人身份證復(fù)印件

? 婚姻證明復(fù)印件

? 抵質(zhì)押人配偶身份證復(fù)印件

以上材料已收集齊全，系經(jīng)辦人雙人上門搜集，已核對(duì)原件，表面真實(shí)。

經(jīng)辦客戶經(jīng)理：風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理：

第三篇：民生銀行授信調(diào)查報(bào)告

包商銀行錫林郭勒分行養(yǎng)殖圈

批量業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告

（商圈類）

一、養(yǎng)殖行業(yè)概況

1、基本情況

錫盟是國(guó)家和自治區(qū)重要的畜產(chǎn)品基地，其牲畜擁有量位居全國(guó)

地區(qū)級(jí)首位，且優(yōu)良畜種多、畜產(chǎn)品質(zhì)量高，主要畜種有牛、羊、馬、駱駝等，其中羊類占90%左右。錫盟牛羊主產(chǎn)區(qū)主要有東烏珠穆沁旗、西烏珠穆沁旗、蘇尼特左旗、蘇尼特右旗和阿巴嘎旗五個(gè)旗縣，約占總存欄量的80%，其他少許分布在其它旗縣。

錫盟牛羊存欄增長(zhǎng)情況表單位：頭（只）

簽字：

注：資料來(lái)源于2012年8月錫林郭勒盟夏季牧業(yè)普查資料匯編

錫盟各旗縣牛羊存欄分布情況表單位：頭（只）

簽字：.養(yǎng)殖業(yè)特點(diǎn)

牧戶擁有整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈的核心資產(chǎn)，按2011年錫盟牲畜存欄數(shù)估算,牧戶總資產(chǎn)在70億元-100億元之間，并呈現(xiàn)出以下特點(diǎn)：一是仍采用原始的散養(yǎng)和放養(yǎng)方式。二是育肥廠和合作社圈養(yǎng)，圈養(yǎng)量少，圈養(yǎng)規(guī)模正在形成。錫林浩特市規(guī)劃，到2014年，建成規(guī)模養(yǎng)殖場(chǎng)42處，今年計(jì)劃新建13處，年底將全部建成投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)。三是養(yǎng)殖規(guī)模差別較大。養(yǎng)殖量大的牧戶單戶養(yǎng)殖量接近2,000頭（只），一般規(guī)模400頭（只）左右。四是銷售呈現(xiàn)出季節(jié)性，羔羊銷售主要集中在7-8月銷售，9-11月份主要為大羊和牛的銷售季節(jié)。五是不具有定價(jià)優(yōu)勢(shì)，其價(jià)格受終端消費(fèi)和加工企業(yè)的影響較大。六是惜售心

簽字：

理影響著下游企業(yè)穩(wěn)定生產(chǎn)。七是享受牛羊養(yǎng)殖補(bǔ)貼的地區(qū)差異較大。八是牧戶直接向加工企業(yè)銷售牛羊的占比低。九是牛羊銷售交易市場(chǎng)活躍度不高。十是保險(xiǎn)業(yè)僅介入到奶牛的保險(xiǎn)，對(duì)肉牛、羊的保險(xiǎn)幾乎未參與。

錫盟農(nóng)戶、牧戶情況表單位：戶

注：資料來(lái)源于2012年8月錫林郭勒盟夏季牧業(yè)普查資料匯編

說(shuō)明：我行目標(biāo)市場(chǎng)定位在500頭只以上客戶，其客戶數(shù)占比以上為10%左右，對(duì)于500頭只以下客戶群體比較大，后續(xù)將有

錫盟各旗縣農(nóng)戶、牧戶分布情況表單位：戶

簽字：

注：資料來(lái)源于2012年8月錫林郭勒盟夏季牧業(yè)普查資料匯編

地理位置、商圈市政規(guī)劃和政府定位、歷史演變過(guò)程，現(xiàn)有規(guī)模，與周邊同類商圈交易量、市場(chǎng)定位等方面的比較，通過(guò)比較明確商圈主要經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)和特色。

簽字：

第四篇：民生銀行授信申報(bào)材料

民生銀行授信申報(bào)資料目錄

1、經(jīng)年審的營(yíng)業(yè)執(zhí)照

2、工商注冊(cè)登記信息

3、公司章程

4、注冊(cè)驗(yàn)資報(bào)告

5、稅務(wù)登記證（國(guó)稅、地稅）

6、組織機(jī)構(gòu)代碼證

7、法定代表人證明書(shū)

8、法人授權(quán)委托書(shū)

9、法定代表人（身份證、簽字樣本、履歷）

10、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（身份證、簽字樣本、履歷）

11、貸款卡復(fù)印件（附卡號(hào)、查詢密碼）

12、貸款卡信息查詢資料

13、財(cái)務(wù)報(bào)表（上兩年、近期）

14、納稅申報(bào)表、納稅證明

15、銀行對(duì)賬單（近三個(gè)月）

16、基本結(jié)算賬戶開(kāi)戶卡

17、企業(yè)資質(zhì)等級(jí)證書(shū)

18、貨場(chǎng)的證明文件（租賃協(xié)議、土地證）

19、監(jiān)管協(xié)議

以上資料均為復(fù)印件，并加蓋公章。

第五篇：中小企業(yè)授信思考

對(duì)蕪湖市XX商業(yè)銀行中小企業(yè)授信情況的調(diào)查報(bào)告

（湯志斌）

前言

我國(guó)經(jīng)濟(jì)目前處于高速發(fā)展的時(shí)期，許多中小企業(yè)不斷地誕生、發(fā)展崛起，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了巨大的推動(dòng)作用，在“長(zhǎng)三角”和“珠三角”地帶體現(xiàn)非常明顯，因此各地將推動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展作為整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要手段之一。但由于中小企業(yè)自身的局限性，很難獲得銀行融資，“融資難”、“難融資”成為制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。在此，本人通過(guò)電大學(xué)習(xí)知識(shí)的積累，結(jié)合這一課題，對(duì)蕪湖市XX商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款問(wèn)題做了一些調(diào)查，并在思考的基礎(chǔ)上提出了一些不成熟的建議。一方面進(jìn)行一些理論探討，以改進(jìn)我們的工作；另一方面將學(xué)習(xí)到的知識(shí)結(jié)合實(shí)踐，不斷提高自身的知識(shí)水平。因水平有限，不妥之處敬請(qǐng)指正。

一、XX銀行中小企業(yè)授信政策及業(yè)務(wù)發(fā)展情況

近年來(lái)，蕪湖市經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度很快，目前已形成了建材、汽車、電子三大支柱產(chǎn)業(yè)群，這其中廣大中小企業(yè)功不可沒(méi)，據(jù)了解，目前該市圍繞三大支柱產(chǎn)業(yè)及生物醫(yī)藥、紡織服裝等優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)而形成的中小企業(yè)有上千家，其中規(guī)模以上355家，占全市規(guī)模以上企業(yè)總數(shù)98.6%，工業(yè)產(chǎn)值占全市63.69%，實(shí)現(xiàn)利稅占66.7%。中小企業(yè)的快速發(fā)展為銀行的存貸款業(yè)務(wù)提供了廣闊的空間，XX銀行緊緊抓住地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的脈搏，針對(duì)蕪湖區(qū)域的經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，在授信業(yè)務(wù)上提出了“抓大不放小”的政策，即加大對(duì)大戶研究和營(yíng)銷的同時(shí)，用發(fā)展的眼光，加大對(duì)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)及中小企業(yè)的市場(chǎng)調(diào)研，選擇一批信譽(yù)良好、管理規(guī)范、產(chǎn)品有市場(chǎng)、有一定技術(shù)含量及良好發(fā)展前景的中小企業(yè)作為我行未來(lái)的潛在客戶培養(yǎng)，在具體操作中重點(diǎn)關(guān)注國(guó)企改制后的新體、關(guān)注各園區(qū)落戶的優(yōu)秀民營(yíng)企業(yè)、關(guān)注招商引資的成果，為我行業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

在上述政策的引導(dǎo)下，XX銀行公司授信業(yè)務(wù)由2003年初的122454萬(wàn)元上升到2005年的246607萬(wàn)元，業(yè)務(wù)總量增加了1倍，剔除貼現(xiàn)貸款余額為226924萬(wàn)元，其中中小企業(yè)貸款余額51292萬(wàn)元，增加9312萬(wàn)元，占新增貸款余額的19.12%；零售授信業(yè)務(wù)由2003年初的14100萬(wàn)元上升到46494萬(wàn)元，其中中小企業(yè)貸款余額為3300萬(wàn)元，增加1820萬(wàn)元，占零售新增貸款的10.14%，雖然XX銀行中小企業(yè)授信取得了一定的進(jìn)展，但總體占比仍不高，業(yè)務(wù)量有待進(jìn)一步提高。

二、XX銀行中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)介紹

1、對(duì)中小企業(yè)授信服務(wù)部門。XX銀行目前對(duì)中小企業(yè)授信部門主要有公司業(yè)務(wù)部和零售業(yè)務(wù)部，其中零售業(yè)務(wù)部對(duì)小型企業(yè)法人（注冊(cè)資本500萬(wàn)元或銷售收入3000萬(wàn)元）和汽車經(jīng)銷商提供授信服務(wù)、公司業(yè)務(wù)部對(duì)中型企業(yè)提供服務(wù)，目前小型企業(yè)我行有一定的授權(quán)，對(duì)中型企業(yè)暫時(shí)權(quán)限上收至省分行。

2、XX銀行中小企業(yè)授信準(zhǔn)入介紹。在XX銀行辦理具體授信業(yè)務(wù)須通過(guò)我行授信準(zhǔn)入，我行授信準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)主要有行業(yè)、資信和經(jīng)營(yíng)規(guī)模三個(gè)方面。XX銀行將行業(yè)分為鼓勵(lì)類、一般類、限制類、禁止類，優(yōu)先支持鼓勵(lì)類行業(yè)，其次為一般類，對(duì)禁止類一般不予準(zhǔn)入；資信狀況主要根據(jù)企業(yè)的償償債能力、獲利能力、經(jīng)營(yíng)管理水平、履約狀況、發(fā)展?jié)摿Φ纫蛩貙?duì)企業(yè)資信作出的綜合評(píng)價(jià)（我行對(duì)企業(yè)企業(yè)信用等級(jí)分為A、B、C、D四類十個(gè)等級(jí)）；規(guī)模是企業(yè)的注冊(cè)資本、資產(chǎn)規(guī)模、銷售收入、在行業(yè)中的地位和競(jìng)爭(zhēng)力等方面綜合評(píng)價(jià)，將上述三個(gè)方面綜合后判斷是否符合XX銀行準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。

三、XX銀行中小企業(yè)授信存在的難點(diǎn)

近年來(lái)蕪湖市的中小企業(yè)雖然有了長(zhǎng)足發(fā)展，但與大企業(yè)相比，其本身仍有許多不利于融資的因素，主要表現(xiàn)在：

1、金融體系不完善是中小企業(yè)貸款難的直接原因

在我國(guó)現(xiàn)行的金融體制中處于主導(dǎo)地位的四大國(guó)有商業(yè)銀行，長(zhǎng)期以來(lái)一直是為國(guó)有企業(yè)服務(wù)的，近年來(lái)，我國(guó)強(qiáng)調(diào)“抓大放小”、“扶優(yōu)限劣”，實(shí)行主辦銀行制度，使這種關(guān)系又得到了進(jìn)一步強(qiáng)化。當(dāng)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)成份呈現(xiàn)出多元化態(tài)勢(shì)時(shí)，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與金融結(jié)構(gòu)、信貸結(jié)構(gòu)與需求結(jié)構(gòu)的不對(duì)稱性就日益顯露出來(lái)，以民營(yíng)經(jīng)濟(jì)為主體的中小企業(yè)在融資體制中自然處于不利地位，近年來(lái)，盡管國(guó)

家開(kāi)始重視中小企業(yè)金融服務(wù)問(wèn)題，不少銀行也都成立了中小企業(yè)信貸部，但收效甚微，矛盾的焦點(diǎn)主要集中在信貸的風(fēng)險(xiǎn)、成本和效率上。

第二、企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全，信息透明度及真實(shí)性差。據(jù)調(diào)查，我國(guó)中小企業(yè)50％以上的財(cái)務(wù)管理不健全甚至沒(méi)有規(guī)范的財(cái)務(wù)報(bào)表，許多中小企業(yè)缺乏足夠的財(cái)務(wù)審計(jì)部門承認(rèn)的財(cái)務(wù)報(bào)表和良好的連續(xù)經(jīng)營(yíng)記錄。在實(shí)際操作中我們接觸的許多中小企業(yè)聽(tīng)其領(lǐng)導(dǎo)人介紹，其收入和利潤(rùn)狀況良好，資產(chǎn)規(guī)模和質(zhì)量尚可，待拿到其提供的資料，與其介紹大相徑庭，究其因企業(yè)為逃稅而隱藏收入和利潤(rùn)，為規(guī)避債權(quán)人的追償而轉(zhuǎn)移公司資產(chǎn)，對(duì)其提供的資料根據(jù)我行的評(píng)估體系評(píng)價(jià)后，其資信狀況不高，很難符合我行的準(zhǔn)入門檻；另外一些企業(yè)財(cái)務(wù)人員素質(zhì)不高，財(cái)務(wù)處理隨意性較大，其真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況如霧里看花，很難對(duì)其企業(yè)財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)作出一合理的評(píng)價(jià)而放棄與其合作。

第三、企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大。企業(yè)貸款難，中小企業(yè)貸款更難。亞洲開(kāi)發(fā)銀行駐中國(guó)代表處副代表兼首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家湯敏認(rèn)為，中小企業(yè)因信譽(yù)不足和抵押不足，所以融資渠道有限。他指出，中小企業(yè)的存活率很低，即便在發(fā)達(dá)的美國(guó)，5年后依然存活的比例僅為32%，8年后為19%，10年后為13%。“要賠全賠，要賺卻只賺利息”，風(fēng)險(xiǎn)與收益如此不成比例，將風(fēng)險(xiǎn)放在首位的國(guó)有銀行當(dāng)然不愿將資金貸給中小企業(yè)。

第四、企業(yè)規(guī)模相對(duì)不大，整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)。蕪湖市民營(yíng)經(jīng)濟(jì)起步相對(duì)較晚，多數(shù)處在資本原始積累及創(chuàng)業(yè)階段，資本總量不大，規(guī)模較小，在行業(yè)中處的地位較低，產(chǎn)品技術(shù)含量不高，整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力不足。

第五、中小企業(yè)擔(dān)保較難落實(shí)。中小企業(yè)特別是小企業(yè)規(guī)模相對(duì)不大，可用于抵押的財(cái)產(chǎn)不多，也很難尋找到有實(shí)力公司為其提供保證，故中小企業(yè)擔(dān)保較難落實(shí)。

第六、一些中小企業(yè)企業(yè)管理水平和經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)不高，信用意識(shí)淡薄。部分中小企業(yè)公司治理機(jī)制不夠健全，人的權(quán)利凌駕于制度之上，決策往往較為偏面，當(dāng)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)困難時(shí)，不是在改變產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理、開(kāi)辟市場(chǎng)上下功夫，而是想方設(shè)法拖欠貸款利息，這不僅給金融機(jī)構(gòu)信貸資金安全造成很大的威脅，而且極大地降低了企業(yè)的信譽(yù)度，加劇了中小企業(yè)貸款難度。

第七、XX銀行方面的原因。首先受XX銀行的市場(chǎng)定位影響。從總行看XX銀

行的市場(chǎng)定位為國(guó)際化、都市化的發(fā)展戰(zhàn)略，從授信政策的制定和評(píng)價(jià)體系上對(duì)大客戶相對(duì)有利一些，對(duì)中小客戶很難有一良好的評(píng)價(jià)結(jié)果，很多中小戶被我行拒之與準(zhǔn)入門檻之外；其次從近期看銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)和成本不成比例。中小企業(yè)整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力不足，且銀行很難全面掌握中小企業(yè)的資信狀況及預(yù)測(cè)企業(yè)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，授信風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大，另一方面中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模不大，單戶貸款數(shù)額相對(duì)較小，但銀行從貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查投入的人力、物力和大客戶差不多，銀行的眼前利益不大；再次XX銀行實(shí)行了貸款第一責(zé)任人制，由于信貸人員的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)與利益回報(bào)不相稱，致使信貸人員缺乏放貸的積極性，出現(xiàn)了寧可不放貸，也不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)象。

四、央行宏觀調(diào)控對(duì)中小企業(yè)融資的影響

從121號(hào)文控規(guī)范房地產(chǎn)市場(chǎng)和融資開(kāi)始，央行采取了對(duì)過(guò)熱行業(yè)（鋼鐵、水泥、電解鋁）、關(guān)注行業(yè)的規(guī)范審批和融資門檻，兩次調(diào)高存款準(zhǔn)備金率，提高利率浮動(dòng)范圍，嚴(yán)格資產(chǎn)負(fù)債比例管理等一系列宏觀調(diào)控政策，目前固定資產(chǎn)投資已得到了一定的抑制、貸款投放速度已得到了控制、信貸結(jié)構(gòu)已得到了調(diào)整，宏觀調(diào)控已初見(jiàn)成效。在宏觀調(diào)控的指引下我行采取了提高過(guò)熱行業(yè)準(zhǔn)入門檻、提高貸款利率水平、上收貸款審批權(quán)限、加強(qiáng)貸后管理等一系列措施，上述措施的采取，進(jìn)一步加大了中小企業(yè)在XX銀行的融資難度和成本。首先由于提高存款準(zhǔn)備金率和資產(chǎn)負(fù)債比例管理，社會(huì)資金越趨緊張，資金價(jià)格逐步上漲，從風(fēng)險(xiǎn)和收益角度，XX銀行有限的資金資源進(jìn)一步向大企業(yè)傾斜，即使一些業(yè)績(jī)良好的中小企業(yè)在獲得了支持，但其承受的資金成本較往年都有較大幅度的上升；其次XX銀行貸款權(quán)限上收，由于省行盡職調(diào)查人員沒(méi)有增加，貸款審批效率有所下降，對(duì)客戶特別是對(duì)中小客戶的服務(wù)效率暫時(shí)受到了較大的影響。

五、對(duì)中小企業(yè)融資的建議

要改變中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀，加快中小企業(yè)的發(fā)展，認(rèn)為可以從以下幾個(gè)方面著手：

一、銀行方面

（一）提高認(rèn)識(shí)，中小企業(yè)是未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展的基石，也是分散貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)的必由之路。中小企業(yè)在蕪湖市經(jīng)濟(jì)總量中所占比重越來(lái)越高，中小企業(yè)快速發(fā)展的同時(shí)為銀行創(chuàng)造了大量的業(yè)務(wù)機(jī)遇，并且今天的中小企業(yè)會(huì)逐步發(fā)展為明

天的大型企業(yè)，今天選擇具備良好發(fā)展前景的中小企業(yè)即為日后培育優(yōu)質(zhì)潛在客戶，同時(shí)蕪湖市大型企業(yè)畢竟有限，向大客戶投的越多，則貸款集中度就越高，發(fā)展中小企業(yè)是解決XX銀行貸款集中性風(fēng)險(xiǎn)的必由之路。

（二）建議上級(jí)行制定中小企業(yè)評(píng)價(jià)體系、適當(dāng)下放審批權(quán)限，提高服務(wù)效率。目前XX銀行對(duì)企業(yè)的信用等級(jí)評(píng)定指標(biāo)的設(shè)定是參照上市公司標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置的，設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)值很高，對(duì)大型企業(yè)和中型偏大的企業(yè)有利，不適于對(duì)中小型企業(yè)的評(píng)價(jià)，在實(shí)踐操作中在他行為A類客戶在XX銀行甚至為B類、C類客戶，建議上級(jí)行根據(jù)中小戶特點(diǎn)設(shè)置中小戶信用等級(jí)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和準(zhǔn)入體系，合理分析和判斷中小客戶資信狀況，為授信決策提供依據(jù)。適當(dāng)下放對(duì)中小戶的審批權(quán)限，在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下為中小戶提供快速高效的服務(wù)。

（三）加大對(duì)中小企業(yè)調(diào)研力度，選擇XX銀行目標(biāo)客戶。由于蕪湖市國(guó)退民進(jìn)較早，政府為民營(yíng)經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造了寬松的政策平臺(tái)，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展很快，要支持民營(yíng)企業(yè)，首先要根據(jù)現(xiàn)有的授信政策，結(jié)合民營(yíng)企業(yè)狀況，選擇一批目標(biāo)客戶。選擇民營(yíng)客戶的總體標(biāo)準(zhǔn)為：資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)規(guī)模相對(duì)較大、經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)較高、產(chǎn)品有市場(chǎng)、技術(shù)含量較高、綜合效益較好、對(duì)我行有一定的貢獻(xiàn)率、有較好成長(zhǎng)性的企業(yè)，具體地說(shuō)主要有：從事高新技術(shù)及獨(dú)特技術(shù)和生產(chǎn)工藝的中小企業(yè)、為大企業(yè)提供零配件的企業(yè)、股東有良好背景的企業(yè)、在蕪湖市綜合實(shí)力較強(qiáng)的企業(yè)。

（四）提高授信人員數(shù)量和素質(zhì)。中小企業(yè)由于數(shù)量多且貸后管理工作量大，只有投入較多的人力才能滿足中小企業(yè)的授信需求，才能提高對(duì)其服務(wù)效率，另外中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)較難判別，要做到既不能因錯(cuò)誤判斷而喪失業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)，也不能因判斷失誤而讓授信產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，唯一途徑只有提高授信人員的素質(zhì)，提高授信人員的判斷分析能力。

二、企業(yè)自身

（一）中小企業(yè)要提高自身素質(zhì)，增強(qiáng)其內(nèi)在融資能力。中小企業(yè)能否融資的關(guān)鍵在于其自身的實(shí)力和經(jīng)營(yíng)管理水平，中小企業(yè)要建立良好的公司治理機(jī)制，健全各項(xiàng)規(guī)章制度，做到有章可循、有章必循；要注重產(chǎn)品創(chuàng)新、機(jī)制創(chuàng)新，要尊重人才、善待人才，創(chuàng)造良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，完成資本的原始積累，將公司盡可能做大做強(qiáng)；

（二）中小企業(yè)要遵循誠(chéng)信原則，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性和合法性。誠(chéng)信是生存之本，中小企業(yè)自身要講究誠(chéng)信，特別是已走過(guò)原始積累的中小企業(yè)，要進(jìn)一步將企業(yè)做大做強(qiáng)，就離不開(kāi)與金融部門的合作，誠(chéng)信是合作的前提，中小企業(yè)不能只顧眼前利益，為逃稅而隱藏收入和利潤(rùn)，為規(guī)避債權(quán)人的追償而轉(zhuǎn)移公司資產(chǎn)，應(yīng)將其真實(shí)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)狀況反映出來(lái)，讓銀行能夠按其真實(shí)情況對(duì)其作一客觀評(píng)價(jià)，判斷能否有合作空間。

三、政府或社會(huì)方面

（一）由政府牽頭培育和建立多元化的信用擔(dān)保體系。目前蕪湖市已成立了一些中小企業(yè)擔(dān)保公司，特別是由政府出資成立了蕪湖市最大的中小企業(yè)擔(dān)保中心，其擔(dān)保能力大大增強(qiáng)，這為中小企業(yè)融資擔(dān)保提供了強(qiáng)有力的保障。政府還可牽頭成立中小企業(yè)貸款擔(dān)保基金，其資金來(lái)源主要靠中央和地方政府財(cái)政預(yù)算撥款注入資金和向社會(huì)發(fā)行債券，同時(shí)也可吸收中小企業(yè)出資和社會(huì)捐資，實(shí)行市場(chǎng)化運(yùn)作，其擔(dān)保行為接受政府機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。

（二）盡可能建立中小企業(yè)征信體系。可通過(guò)建立專業(yè)化機(jī)構(gòu)，開(kāi)展聯(lián)合征信業(yè)務(wù)，從企業(yè)、金融、經(jīng)貿(mào)、財(cái)政、稅務(wù)、工商、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督等有關(guān)部門全方位地收集企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、誠(chéng)實(shí)守信、遵紀(jì)守法情況等綜合信息，建立企業(yè)檔案，形成客戶信用調(diào)查報(bào)告。并逐步建立信息發(fā)布、信息共享和網(wǎng)絡(luò)化的信用監(jiān)督體系，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)信用資料的查詢、交流及共享的社會(huì)化。

（三）建立和完善銀行、企業(yè)等社會(huì)信用方面的法律法規(guī)，維護(hù)市場(chǎng)秩序，打擊犯罪行為。一是依法維護(hù)銀行債權(quán)，要進(jìn)一步完善相關(guān)法律、法規(guī)，政府要從金融穩(wěn)定的角度站在銀行的一面，對(duì)缺乏誠(chéng)信、惡意逃廢銀行債務(wù)的企業(yè)及其負(fù)責(zé)人應(yīng)予以嚴(yán)肅懲處，讓賴債、逃債者無(wú)利可圖。同時(shí)依法維護(hù)中小企業(yè)的信用基礎(chǔ)，嚴(yán)格規(guī)范從事企業(yè)信用信息采集、使用及評(píng)估活動(dòng)的中介機(jī)構(gòu)和組織的行為，確保信用記錄和報(bào)告的真實(shí)性、公正性和嚴(yán)肅性。