第一篇：農村信用社綜合網絡系統業務授權暫行規定

＃農村信用社綜合網絡系統業務授權暫行規定

第一章 總 則

第一條 為強化我市農村信用社綜合業務系統業務授權管理與內部控制，切實防范經營風險，根據中國人民銀行《商業銀行授權、授信管理暫行辦法》、《商業銀行內控指引》以及有關法律法規，結合實際，制定本暫行規定。

第二條 本規定適應于＃＃市農村信用聯社轄內所有機構。第三條 本規定所稱綜合業務系統業務授權，是指系統中對農村信用社在法定業務范圍內對會計、出納、信貸、儲蓄等業務崗位工作人員權限的具體界定。工作人員應在崗位職責權限內開展工作，嚴禁越權行事。

第四條 授權要實行責任分離制度，在分工協作的基礎上，明確崗位職責與權限，保持利害關系分離和監督制約。主要是：

（一）實行對貨幣、有價證券的保管與賬務記錄分離；

（二）重要空白憑證的保管與使用分離；

（三）資金交易業務的授權審批與具體經辦分離，前臺交易與后臺結算分離；

（四）信用的受理發放與審查分離；

（五）損失的確認與核銷分離；

（六）業務經辦與檢查監督分離。

第五條 本規定中的授權分為操作授權、系統授權和金額授權三種權限。

第二章 權限規定

第六條 操作授權：每日營業開始時，必須雙人輸入各自口令，進入操作系統。柜員進入操作系統需經換人授權。

第七條 系統授權

(一)系統設置只能由本機構業務主管操作，其他柜員不能進行交易的有關系統功能：(1)尾箱設置；(2)物品箱管理；(3)憑證入庫；(4)憑證出庫；(5)憑證核銷；(6)現金入庫；(7)現金出庫；(8)憑證出入庫撤銷；（9）損益劃轉分錄表維護；（10）損益劃轉。（11）股金分紅。（12）機構科目調整參數設置。（13）資產管理所有業務。

（二）系統設置必須經復核授權（不必主管授權）的有關系統功能：

（1）更換單折。（2）憑證掛失。（3）憑證解掛。（4）憑證注銷。（5）通知存款登記。（6）股金開戶、入股、利息支出、掛失、解掛等業務，需復核授權。

(二)系統設置需要業務主管授權的有關系統功能：

(1）在代收代發入賬在一個月內做兩次或兩次以上以及代收代發批量入賬的撤銷，需要業務主管進行授權。

(2)債券密碼重置、貸款合同信息修改、貸款利息單打印、貸款形態調整、聯行清理、退稅交易、卡資料維護、客戶資料修改、表外利息核銷等業務需要主管授權。

(3）股東退股、股金轉讓、股東信息修改、換折等操作，需主管授權。

(4）對公和內部業務的開戶、賬戶信息修改、賬戶密碼重置、賬戶凍結、解凍、掛失、止付、解掛、扣劃等操作，需主管授權。

(5）沖正交易：當日或隔日發現錯賬時可用沖正交易，現金賬戶不能

沖正。柜員做沖正交易時，需要主管柜員進行授權，以便監督。(6）對公單戶結息撤銷、對公轉對私、利息調整、對當天發生的零余額銷戶進行撤銷等必須主管授權。

(7)特殊轉帳：執法部門持有效證件和文件對某賬戶進行強制劃轉款

項，柜員可通過特殊轉帳交易進行。本交易需主管授權。

(8)前臺重打交易：用于重新打印本柜員所要重打該交易的最后一筆的打印文件，需主管授權。

第八條 金額授權

（一）所有的現金業務必須嚴格按《現金管理暫行條例》和《人民幣管理條例》規定進行操作。

（二）金額授權按核定的權限辦理，現行授權額度如下：

1、大額現金支付授權和備案制度：人民幣日累計支取5萬元以內的現金業務，由柜員自行處理；一天一次或數次累計提現超過人民幣5萬元以上（含5萬元）、10萬以內的，由該營業網點業務主管實時授權，同時應逐筆登記“大額現金支付登記簿”，并按月報當地人民銀行備案；一天一次或數次累計提現超過人民幣10萬元以上（含10萬元）、20萬元以內的，由信用社內勤主任進行授權，當時逐筆履行登記和報備手續；一天一次或數次累計提現超過人民幣20萬元以上（含20萬）、30萬元以內的，由信用社主任進行授權；30萬元以上（含30萬元）的，應由縣聯社主管部門異地授權并進行單獨登記，并于次日向當地人民銀行備案。外幣業務應折合成等值人民幣后按權限辦理。

儲蓄存款通兌50萬元以上（含50萬元）的現金支付，需通過系統進行異地授權。

2、大額支付系統授權制度：20萬元以內的轉賬業務根據規定由柜員雙人操作，實時辦理；20萬元以上（含20萬）100萬元以下的轉賬業務，由信用社內勤主任（或授權代理人）進行異地授權；100萬元以上（含100萬元）的轉賬業務，由各聯社自行確定專人進行異地授權。外幣業務應折合成等值人民幣后按權限辦理。

第九條 授權方式

操作授權采用輸入密碼口令的方式，系統授權和金額授權可采用輸密碼（刷卡）的方式。授權業務必須做到先復核、后授權，確保授權業務不流于形式。

第十條 資金營運、財務管理、信貸審批、利率浮動、信用卡業務等特定授權權限由相關業務主管部門另行規定。

第三章 授權管理與監督

第十一條 信用社應按照相關制度規定和要求，針對崗位人員賦予相應的工作任務和職責權限。

第十二條 信用社要建立合理的授權分責制度，實行自上而下的控制、監督和管理。

第十三條 如發生下列情況之一，授權人應調整授權以至撤銷授權：

（一）被授權人發生重大越權行為；

（二）被授權人失職造成重大經營風險；

（三）管理制度進行重大調整；

（四）其他不可預料的情況。

第十四條 如發生下列情況之一，原授權應終止。

（一）實行新的授權制度或方法；

（二）被授權人業務崗位或權限變更；

（三）發生機構重組、撤并或撤銷等重大事項；

（四）授權期已滿。

第十五條 授權人變更或任免，如被授權人工作崗位、業務范圍等內容未變，原授權權限繼續有效。

第十六條 對違反有關業務權限規定的越權行為，上級主管部門應加強監督，嚴肅查處。

第二篇：農村信用社綜合業務網絡系統計算機業務崗位操作流程

農村信用社綜合業務網絡系統計算機業務崗位操作流程

為了加強信用社計算機內部管理，規范信用社柜員操作行為，提高信用社工作效率，促進計算機業務操作程序規范化、制度化，特制定本操作流程。

一、業務系統登錄

1、營業網點正常的開機順序為:每天上班前10分鐘，打開UPS電源→機柜電源→打印機電源→終端電源。

2、如果是圖形終端，打開電源后自動轉到登錄界面； 如果是普通終端，打開電源后，在login:的提示符下輸入cbs,回車，進入登錄界面。

在登錄界面分別輸入網點號：42XXX（五位）、柜員號：42XXXX（六位）（系統設置自動刷卡，不需手工錄入），密碼：XXXXXX（六位）

按照分配各自的柜員號進行簽到，柜員簽到后要仔細核對屏幕左上角的機構編碼和右上角的營業日期是否正確。

3、上機操作人員不得擅自更改終端、打印機的設置，要掌握室內UPS 電源的控制方法以及緊急情況應急措施。開機前對電子設備進行清潔，隨時觀察、檢查電子設備的運行情況。

二、上下班操作規程

1、網點簽到：每天早上在開始辦理業務之前，首先要執行網點簽 到交易：

D．柜員支持---B.網點交易----A.網點簽到；網點簽到必須由兩位柜員先后進行簽到。

2、柜員簽到：網點簽到提示成功后，各柜員用自己的柜員卡各自簽到：

D.柜員支持----A.柜員交易----A.柜員簽到；錄入自已的柜員密碼，提示簽到成功。

3、工前準備：機構每天營業前要有一名柜員執行工前準備，所謂工前準備就是完成報表打印，以及核對上一工作日賬務。必須打印的內容有：網點營業日報表，流水帳、批量報表打印，開銷戶登記?。ò丛麓蛴。┮约奥撋缫蟠蛴〉钠渌Y料。

4、臨時柜員交班：⑴柜員軋賬：核對自己的帳務是否平衡正確；⑵尾箱核對：核對自己尾箱的現金和重要空白憑證是否正確；(3)核對好自己的尾箱余額后做柜員簽退交易，鎖好自已的尾箱；并登記柜員交接登記薄；（4）接班柜員用自己的柜員卡及尾箱登錄并簽到。

5、每天先下班柜員：先作柜員軋賬再作尾箱核對，然后作柜員簽退。

6、最后一個下班柜員（一般會計主管為最后一個下班柜員）：（1）柜員軋差：核對自己的帳務是否平衡正確；（2）尾箱核對：核對自己的尾箱現金和重要空白憑證是否正確；（3）柜員簽退：核對上尾箱余額后簽退自己。（4）網點簽退：所有柜員簽退完后，做網點軋 賬交易，最后由兩名柜員執行網點簽退交易，停止本機構的帳務辦理；（4）在柜員支持----查詢打印----查詢機構狀態，查詢自己的網點狀態是否是“已簽退”。如果是“已簽退”就可以關閉終端了。

三、暫退、簽退與關閉終端

1、柜員在當班過程中，如果需要臨時離開柜臺，必須退出操作界面或“柜員簽退”交易暫時退出業務界面，回來后重新登錄或“柜員重簽”交易。

2、每日柜員下班前必須嚴格按照下班流程完成簽退，具體簽退時間和營業時間一致，有特殊情況另行通知，沒有按時簽退的柜員依照相關規定進行處理。

3、終端關掉電源前必須先退出系統，圖形終端要回到登錄界面，普通終端要回到login:提示符狀態，才能關閉，然后依次關閉打印機電源后，終端電源，機柜電源，UPS電源，按規定檢查各項安全設施，入庫保管印章、重要空白憑證，鎖好抽屜等柜員方可下班。附：常用查詢交易：該部分比較簡單，通過交易即可了解，不再詳述。系統提示的查詢包括：

A 查詢機構狀態

查詢本機構狀態是已簽到、未簽到或已簽退。B 查詢柜員信息

查詢本機構柜員一般信息及狀態。

C 查詢柜員歷史信息

查詢指定柜員歷史信息，包括掛失、改密、維護等變動信息。

D 柜員業務量查詢

查詢柜員在指定時間段的業務量。E 查詢網點尾箱信息 查詢指定機構的尾箱信息。F 查詢尾箱交接信息 查詢指定尾箱交接信息。G 查詢柜員卡

查詢符合條件的柜員卡使用情況。

H 查詢轉授權或頂崗記錄 查詢符合條件的轉授權或頂崗記錄。I 查詢機構/柜員簽到簽退情況，查詢本網點或下屬網點機構或柜員的簽到簽退情況。

四、存取款業務

1、上線前后更換存折業務：如果確定上線前的儲戶身份證號碼是正確的，就執行A 存款業務----C 公共交易----F 更換單折交易。如果不能確定儲戶的身份證號碼是正確的，那么就直接以銷戶處理，再重新開戶，具體操作步驟為：（1）A 存款業務----A 賬務處理----E 存款銷戶；（2）A 存款業務----A 賬務處理----A 存款開戶，在此過程中重新維護該儲戶的客戶信息。

2、借貸轉賬：本交易用來完成賬戶之間的資金相互轉賬功能。包括活期存款、內部賬、定期零存整取、教育儲蓄、存本取息、保證金的轉賬存入和支取。具體操作步驟：存款業務----賬處處理---借貸轉賬 中進行交易。根據不同交易所產生的提示信息打印儲蓄存、取款憑條、儲蓄存折、對公存折、復式記賬憑證等。

交易處理說明：對公轉對私、或對私轉對公時，對私方只能是個人結算賬戶，儲蓄賬戶不能轉賬。

3、現金支取：本交易用來完成賬戶現金支取記賬功能，包括活期存款、定期存本取息的現金支取。具體操作步驟：存款業務----賬務處理----現金支取 程序進行交易。

根據不同交易所產生的提示信息打印儲蓄取款憑條、儲蓄存折、對公存折等。

交易處理說明：保證金、抵質押和全部凍結或掛失賬戶不得辦理現金支取業務。

4、現金存入：本交易用來完成賬戶現金存入記賬功能。包括活期存款、零存整取、教育儲蓄的現金存入。具體操作步驟：存款業務----賬務處理----現金存入 程序進行交易。

根據不同交易所產生的提示信息打印儲蓄存款憑條、儲蓄存折、對公存折等。

5、存款銷戶：本交易用來完成賬戶的銷戶功能。包括對公活期、個人儲蓄、零存整取、整存整取、存本取息、教育儲蓄、通知存款等的銷戶交易。對公活期銷戶需要先執行“對公單戶結息”交易，銷戶交易中直接聯動結息。具體操作步驟：存款業務----賬務處理----存款 銷戶

程序進行交易。

根據不同交易所產生的提示信息打印儲蓄存、取款憑條、儲蓄存折、對公存折、儲蓄利息憑證、存款賬頁等。

交易處理說明：

1、如果抵押、部分凍結、全部凍結或掛失，則不能銷戶。

2、轉賬銷戶的貸方賬號必須是個人或對公結算戶，儲蓄戶不能轉賬。

6、特殊交易：存款業務的特殊交易是指對各類存款賬戶的掛失、凍結止付質押、司法扣劃、存款證明、不動戶激活等業務處理。（1）、掛失/撤掛

本交易主要完成存款賬戶（包括活期、定期、借記卡等）的存款憑證、密碼以及雙掛、掛失申請等掛失和撤銷掛失。具體操作步驟：存款業務----特殊交易----掛失/撤掛程序進行交易。

交易處理說明：憑證掛失須提供存款帳號、不能提供的，則需提供存款種類、金額、戶名。

（2）、掛失憑證補發：本交易主要完成存款已掛失憑證的補發。具體操作步驟：存款業務----特殊交易----掛失憑證補發

程序進行交易。根據不同交易所產生的提示信息打印存單、存折、掛失申請書等。

7、公共業務

（1）對公賬戶信息維護：本交易主要完成賬戶部分信息修改，可以修改計息標志、取現標志、利息入賬賬號、結算收費方式等賬戶信 息。具體操作步驟：存款業務----公共業務----對公帳戶信息維護 程序進行交易。

（2）賬戶支取方式維護：本交易完成存款賬戶密碼的修改及其他支取方式的修改。包括掛失改密、修改密碼、新增密碼、刪除密碼、憑證件支取、憑證改憑密碼等功能。具體操作步驟：存款業務---公共業務----賬戶支取方式維護 程序進行交易。

（3）補登存折：本交易主要完成存款的未登折交易的補登折功能，包括代發代扣交易信息的補登，存本取息的補登及定期一本通無存折開戶的補登。具體操作步驟：存款業務----公共業務----補登存折 程序進行交易。

（4）更換單/折：本交易主要完成折、單、證實等的滿頁更換或損壞更換功能。具體操作步驟：存款業務----公共業務----更換單/折程序進行交易。

附：常用查詢交易：該部分比較簡單，通過交易即可了解，不再詳述。系統提示的查詢包括：

A 客戶帳戶組合查詢 主要完成客戶名下或客戶號下所有賬戶情況的查詢功能。

B 賬戶情況查詢 主要完成對存款賬戶情況的查詢

C 明細賬查詢打印 主要完成對存款賬戶明細賬的查詢打?。刹樵儺斎眨?。

D 客戶對賬單打印 主要完成對存款賬戶對賬單的打?。纱蛴?當日業務）。

E 開銷戶登記簿 主要完成對開銷戶登記簿的查詢及定期打印。F 特殊業務登記簿查詢打印

主要完成司法扣劃、凍結/解凍登記簿、掛失/解掛登記簿、止付/解除止付登記簿、質押/解除質押登記簿、不動戶登記的特殊業務登記簿等的查詢打印功能。

G 其他業務登記簿查詢打印

主要完成協定存款登記簿、通知存款登記簿、簽發對單位定期存款單登記簿、存款證明登記簿、預約轉存登記薄、換卡登記簿、過戶/分戶登記簿、對私/對公大額現金支取登記簿的查詢打印功能。H 即將到期賬戶查詢打印 主要完成對公即將到期賬戶的查詢打印功能。

I 即將睡眠賬賬戶查詢 主要完成查詢對公與對私即將睡眠的賬戶信息。

五、貸款業務

1、貸款開戶/發放：完成普通、專項、按揭、委托、貼息貸款及墊付款的開戶和發放。具體操作步驟：貸款業務----貸款賬務處理----貸款開戶/發放，進入貸款開戶/發放界面。在貸款發放前要先建立客戶信息。

2、貸款柜臺還款：完成除已置換貸款和已核銷貸款以外的貸款還款交易。具體操作步驟：貸款業務----貸款賬務處理----貸款柜臺還 款，進入貸款柜臺還款界面。

3、手工形態調整：本交易將符合呆賬認定條件的貸款從任何一種形態（正常、逾期、呆滯）轉為呆賬，或將賬務得到落實的呆賬貸款形態調整為正常、逾期或呆滯。具體操作步驟：貸款業務----貸款賬務處理----手工形態調整。

4、貸款管理維護：（1）貸款信息維護

用于維護貸款賬戶的基本信息，包括修改結息周期、貸款類型、利率調整方式、利率浮動比例、罰息標志、逾期浮動比例、復利標志、自動形態調整、自動扣款標志、用途等。具體操作步驟：貸款業務----貸款管理維護----貸款信息維護。（2）貸款展期登記/撤銷

用于辦理貸款展期業務或對已申請展期貸款進行撤銷處理。具體操作步驟：貸款業務----貸款管理維護----貸款展期登記/撤銷。附：貸款常用查詢交易：

A 貸款內部分戶查詢 對貸款內部下設分戶進行查詢以及對分戶狀態下所有貸款賬戶查詢。B 貸款模糊查詢

本交易根據貸款的發放科目、幣種、期限、還款方式等一項或多項組合條件，查詢出貸款的帳號、戶名、到期日期、發放科目、本金、表內利息和表外利息等信息。

C 貸款基本余額查詢 查詢貸款賬戶的基本余額。D 貸款賬戶信息查詢 查詢貸款賬戶的全部信息。E 貸款明細查詢 查詢貸款明細。F 到期貸款查詢 按貸款到期日查詢。G 不良貸款查詢 查詢貸款逾期情況。

H 貸款時點余額查詢 按自動扣款賬號或貸款賬號查詢基本余額。I 貸款開銷戶登記簿查詢 查詢貸款開戶銷戶情況

六、代理業務

代理中間業務是指農村信用社接受客戶（政府、企事業、個人）委托，利用自己的資源優勢為客戶提供代理收付、代理銷售、保管箱、理財及其他金融服務，并收取一定比例的手續費的業務。具體操作步驟：

1、建立委托單位信息

（1）、建立單位法人客戶信息（詳見甘肅省農村信用社綜合業務網絡系統操作手冊 第2章）（2）、建立委托單位信息

A前臺柜員根據信用社主管部門提供或審核的委托協議書，按照代理類別，選擇代理款項種類代碼，建立和維護該客戶將實現的代理款項種類信息；

B前臺輸入單位建立客戶信息時所用證件類型、證件號碼，查詢返回單位相關信息，輸入單位代收代付相關資料聯系電話、代理名稱、開戶留密方式、帳號標志等信息； C提交后臺，建立單位在銀行的代收代付資料，生成單位編號、內部賬號過渡戶，并反顯在屏幕上，并打印此頁面（選P），以備后查。

2、審核委托單位提供的花名冊后，將代發額從委托單位賬戶轉到上步生成的過渡賬戶。（轉入金額必須等于工資花名冊總額）。

3、批量數據錄入

柜員手工批量錄數據或以磁盤數據處理。

手工錄入：A、“單位編號”為建立委托單位信息時取得的編號； B、“文件類別”根據“↓”列表進行選擇（01入賬文件、02入賬文件（含開戶）、03委托建立文件 04委托取消文件）；

C、根據錄入屏幕，輸入用戶號、賬號、金額等數據；在錄入結束后，（此時切記要與花名冊所有要素核對一致，特別是金額和身份證號碼）生成對應格式的磁盤文件，按F3退出。如發現錯誤可按信息進行修改和刪除等操作。

電子文件上報：A、由委托單位填制統一格式的電子表格,經信用社會計審核后（主要審核金額及身份證名字與身份證號），上報聯社，聯社統一上報省聯社科技部。

4、批量數據上傳

批量數據上傳就是入賬的過程，具體操作步驟：

1、柜員輸入需要上傳數據的單位編號。

2、柜員輸入對應的文件類別。（第一月 輸入02入賬（含開戶），次月直接輸入01入賬）；

3、按照委托單位提供的數據來源，錄入數據存放盤位置（硬盤）。

4、柜員錄入總金額、總戶數、入賬日期、摘要碼；

5、按文件類別進入不同屏幕，并錄入憑證種類（儲蓄存折）、等事項后上傳批量文件。

6、提交批量處理程序，主機產生流水號（記住這個流水號），交易成功。

5、G.批量數據狀態維護，查看代發是否完成

處理狀態為“未處理”則有發放失敗的，在H.批量代理業務清單打印中打印出失敗的。再進“K.批量數據下傳”文件類別與以前相同，數據類型選擇“1.失敗”，記住出現的文件名，再返回“C.批量數據錄入”，在磁盤文件名項輸入上傳失敗的文件名，修改錯誤信息。修改完成后再作“E.批量數據上傳”。

6、全部完成后再做“K.批量數據下傳”，為下次發放做準備。具體操作步驟：

1、柜員輸入需要下載的單位編號；

2、柜員選擇確定文件類型，可列表選擇（與上傳時相同），3、柜員選擇確定需要下載的數據類型，輸入原上傳起始日期、上傳流水號，確定需下載數據存放磁盤文件的位置（硬盤），及磁盤文件名稱（修改文件名前兩位字母，由KH改為RZ），提交后臺，交易成功。

7、“F.批量憑證打印及領卡”，在此功能中打印新開戶的存折，打印戶數每次控制在10-20戶之間，可以隔天打印。

8、J代理記賬憑證打印。

七、現金憑證管理

1、現金管理

系統實現方式：對柜臺的日常收、付業務通過逐筆登記“現金收入、付出登記簿”，并實時結計現金余額。設立區縣級、信用社級、分社儲蓄所級三層現金庫款管理。區縣級的庫柜員納入區縣級聯社營業部（清算中心）；信用社級的庫柜員納入信用社本部，庫款與信用社本部的前臺指定柜員現金尾箱合并；分社儲蓄所級的庫柜員納入該網點，庫款與網點的前臺指定柜員的現金賬尾箱合并，各營業網點按柜員分配尾箱號、ATM現金也分配尾箱號，視同柜員管理。網點間不得調劑現金，必須通過上交或領入的方式，網點的柜員間可以相互調劑現金。

操作介紹：

在系統總菜單中選擇“J 憑證現金”回車確認，再選擇“A 現金管理”，回車確認，或在系統總菜單中直接輸入交易代碼“221”回車確認，即可進入現金管理子系統總菜單。（1）、現金入庫

由于每筆現金入庫均對應一筆現金出庫（除從人行和從其他金融機構領款外），所以現金入庫時，只需要輸入對應該筆出庫交易的幣種和憑證號碼以及現金來源，系統自動調出其他相應信息。具體操作步驟：

1、第一屏

選擇“現金來源”：“1-他行/人行”或“2-系統內機構；”

2、如選擇“1-他行/人行”，則選擇“憑證種類”；輸入“憑證號碼”；選擇“幣種”；輸入“入庫金額”、“貸方賬號”（是指存放中央銀行或存放農行或其也同業款科目下的內部賬賬號）；打印“現金出入庫單”，交易完成。

3、如選擇“2-系統內機構”，進入第二屏：輸入“對方機構”；選擇“幣種”；打印“現金出入庫單”，交易完成。（2）、現金出庫

向人行/他行繳存現金出庫； 向上級機構上繳現金出庫； 接受下級機構請領現金出庫； 向同級機構現金出庫。

具體操作步驟：

1、第一屏：選擇“現金去向”：“1-他行/人行”、“2-上級機構”或“3-下級機構”；

2、如選擇“2-系統內機構”或“3-下級機構”，進入第二屏；輸入“對方機構”；選擇“幣種”、“出庫金額”；打印“現金出入庫單”，交易完成。（3）、現金調劑

網點內部柜員之間的現金調劑處理。具體操作步驟：

1、由調劑一方柜員選擇“調劑種類”：“1-調入”或“調出”；選擇“幣種”；

2、由調劑的另一方柜員輸入“對方柜員”、“密碼”，經第三柜員授權；

3、打印“現金調劑單”，交易完成。附：現金管理方面的查詢功能： 假幣登記查詢

查詢假幣的登記情況。

尾箱余額查詢

查詢柜員尾箱中的現金和重要空白憑證的種類和余 額。

現金登記簿查詢

查詢現金發生、結存情況。出入庫預約查詢

查詢出庫預情況。

現金在途查詢

查詢出庫方出庫、但入庫方尚未入庫的在途現金。現金項目查詢打印

查詢打印現金項目電報統計表?，F金統計月報表

打印現金月報統計表

2、憑證管理

系統對憑證的控制方式：

1、跟蹤每張重空憑證從進入區縣級聯社憑證庫到最后銷毀的全過程。可以隨時查詢任何一張重要空白憑證的所在位置（所在機構、柜員或客戶）及其狀態（正常、使用、掛失、作廢、銷毀等），并可以查詢到某客戶的某種重要空白憑證存量、狀態等信息。操作介紹：

在系統總菜單中選擇“J憑證現金”，回車確認，再選擇“B 憑證管理”，回車確認，或在系統總菜單中直接輸入交易代碼“241”回車確認，即可進入憑證管理子系統中。（1）、憑證入庫

從印刷廠/他行/卡中心領入、購入重要空白憑證入庫； 從上級機構領入重要空白憑證入庫；

接受下級機構多領、錯領重要空白憑證退回入庫。

具體操作步驟：

1、在“憑證來源”處可選擇“1-上級機色”、“2-下 級機構”、“3-卡中心”或“印刷廠”“5-他行”。

2、選擇來源為“上級機構”，自動回顯“對方機構”、“機構名稱”；選擇源為“下級機構”，需輸入“對方機構”，處動回顯“機構名稱”。

3、“數量”、“憑證始號”、“憑證止號”三項在“憑證來源”為“印刷廠”或“他行”時輸入，否則自動回顯。

4、打印“憑證出入庫單”交易完成。（2）、憑證出庫

上級機構因下級機構領用重要空白憑證而出庫； 下級機構因多領、錯領重要空白憑證需退回出庫。具體操作步驟：

1、輸入“對方機構”（必須是有上下級憑證領繳關系的機構），自動回顯“機構名稱”；

2、選擇“憑證種類”；輸入“數量”“憑證始號”“憑證止號”；

3、打印“憑證出入庫單”，交易完成。（3）、憑證調劑

同一機構各柜員間重要空白憑證的調劑、憑證調劑不設最小號控制。具體操作步驟：

1、由調劑一方柜員選擇“調劑種類”：“1-調入”或“2-調出”；

2、由調劑的另一方柜員插柜員卡并輸入密碼；

3、選擇“憑證種類”；輸入“數量”“憑證始號”“憑證止號”；

4、打印“憑證調劑單”，交易完成。（4）、憑證出售

對客戶出售支票等重要空白憑證。出售現金支票時，如賬戶性質是“一 般賬戶”，則不允許出售。具體操作步驟：

1、第一屏

輸入“客戶賬號”；

2、第二屏 選擇“憑證種類”，輸入“數量”“憑證始號”“憑證止號”；

3、第三屏

選擇“交易類別”：“1-現金”“2-轉賬”，確定是現金收費還是轉賬收費；如選擇“2-轉賬”，系統自動從客戶賬號中扣收手續費和工本費；

4、打印“業務收費憑證”，交易完成。附：憑證管理方面的查詢功能

尾箱余額查詢

查詢柜員尾箱中的現金和重要空白憑證的種類和金額。

柜員憑證狀態查詢 查詢柜員的憑證狀態。

憑證在途查詢

查詢出庫機構已出庫，而入庫機構尚未入庫的在途憑證。

憑證當前位置查詢 查詢憑證的當前位置。掛失登記簿查詢 查詢掛失登記簿。

重空憑證余額查詢

查詢重要空白憑證余額。

八、求助流程

業務辦理中交易如有疑問，先查詢相關操作手冊和資料，看看是否已有解答；然后按照系統提示請求逐級上報處理。

第三篇：陜西省農村信用社綜合業務網絡系統柜員管理暫行辦法

陜西省農村信用社綜合業務網絡系統柜員

管理暫行辦法

第一章

總 則

第一條 為規范全省農村信用社綜合業務網絡系統柜員操作和管理，明確柜員的職責與權限，建立有效的風險防范機制，根據《農村信用社會計基本制度》、《農村信用社出納基本制度》以及綜合業務網絡系統各種業務操作規程，特制定本辦法。

第二條 凡在綜合業務應用系統中擁有一定權限、并能進行各類業務操作的人員，統稱為綜合業務應用系統柜員。

第三條 各級管理部門應充分重視柜員管理工作，本著“科學分工、逐級授權、授權有限、相互制約”的原則，嚴格執行本辦法，規范柜員的申請、審批流程，有效控制風險。

第四條 設置柜員管理人員。各信用社、縣（區）聯社，應設置一名柜員管理人員。信用社由主辦會計擔任，縣（區）聯社由財務會計部（以下統稱財會部）負責人擔任，負責本機構及轄內機構（網點）的柜員權限審批，上報及保管柜員資料工作，并對柜員及柜員卡的使用進行監督、檢查、管理。

第五條 預留印鑒。網點、信用社柜員的預留印鑒保存在各縣（市、區）聯社（含農村合作銀行總部，下同）；主辦會計、單位領導人員的預留印鑒保存在省聯社各辦事處，西安市各聯社主辦會計、單位領導人員的預留印鑒保存在省聯社。

第二章

柜員基本信息

第六條 柜員號、柜員密碼、柜員編號的設置

柜員號由四位字符（數字或字母）組成，是系統中柜員身份的標識。每年年底，各聯社應對本被刪除的柜員號進行統一清理，被刪除的柜員號從被刪除終了起兩年內不得更名使用，因此，請各管理部門慎重從事。

柜員名稱是指柜員的姓名，一般不超過四個漢字。

柜員密碼是由6位數字或大寫字母組成。柜員號和柜員密碼是系統驗證柜員身份的唯一依據。

柜員編號是由10位數字組成：地市（2位）+縣聯社（2位）+6順序號。由縣聯社統一編制，柜員編號在全省范圍內保持唯一。

第七條 柜員類型

根據柜員職責的不同，綜合業務系統柜員可分為二類，即：管理柜員：單位領導、系統管理員、周期操作員、網點主管、主出納、信貸員、稽核員。此類柜員不能操作與客戶交易相關的各種對外業務，只負責內部管理業務。

營業柜員：綜合柜員、儲蓄柜員、對公柜員、復核員、聯行柜員、主辦會計。此類柜員指可以辦理各種臨柜客戶賬務的柜員。主辦會計除系統設置的職能外還負責本機構柜員個人資料的管理，主辦會計的個人資料由聯社設專人管理。

個人資料包括：姓名、住址、身份證號碼、學歷、專業職稱、機構號、工作年限、柜員號、柜員類別、授信級別、辦理前臺業務預留印鑒等。（見附表一）第八條 柜員級別

1、建立柜員級別是為了控制柜員交易范圍，降低資金風險，各管理部門應充分了解本機構的人員情況，合理地確定柜員交易范圍。

2、柜員在系統中的操作權限是由低往高確定，分為1-9四個級別。按照業務管理和風險等級劃分，數字越大，權限越高。

第三章 柜員建立、修改和刪除 第九條 柜員建立

1、各營業網點因業務需要建立柜員時，需上報《綜合業務系統柜員增加、修改、刪除表》（以下簡稱“柜員申請表”）（見附表二）。

2、各聯社財會計根據各信用社上報的《柜員申請表》中的姓名、身份證號碼，向聯社人事管理部（以下統稱綜合部，下同）進行查詢、核對，查詢是否是本系統的在冊人員，經人事部確認無誤后，聯社縣中心管理人員方可進行柜員建立。第十條 柜員跨機構調動

1、當發生跨機構人員調動時，首先由該聯社人事部向柜員調出社發出通知，要求柜員在其2個小時內完成現金、重要空白憑證的交接，同時通知聯社財務會計部。

2、聯社財會部接到通知后，督促柜員調出社在2小時內完成現金、重要空白憑證的交接工作，聯社縣中心管理人員在2小時后，關閉柜員所有的現金賬戶和交易，刪除柜員號，工作完成后通知人事部柜員刪除完畢。

3、聯社人事部接到通知后，下發調令。

4、柜員調入社接到調入令后，填制《柜員申請表》上報聯社財會部，申請增加柜員。第十一條 柜員的刪除

1、當發生跨機構人員離退休時，首先由聯社人事部向柜員調出社發出通知，要求柜員在其2個小時內完成現金、重要空白憑證的交接，同時通知聯社財會部。

2、聯社財會部接到通知后，督促柜員調出社在2小時內完成現金、重要空白憑證的交接工作，聯社中心管理人員在2小時后，關閉柜員所有的現金賬戶和交易，刪除柜員號，工作完成后通知人事部，柜員刪除完畢。

3、聯社人事部接到通知后，向離退休人員下發通知。

4、當發生信用社內部柜員調整時，被調整的柜員不需要柜員號，由該機構的主辦會計填制《柜員申請表》上報聯社財會部，申請刪除柜員號。

第四章 柜員的申請、審批和維護 第十二條 上報《柜員申請表》

1、網點、信用社柜員變動時，首先由網點、信用社主辦會計填制《柜員申請表》一式二份，由單位領導在《柜員申請表》上簽字，加蓋業務公章，報聯社財會部柜員管理員，聯社柜員管理員審批后一份留存，另一份退信用社?！豆駟T申請表》按年裝訂，按十五年檔案資料進行保管。

2、網點、信用社主辦會計變動時，信用社主辦會計填制《柜員申請表》一式二份，由單位領導在《柜員申請表》上簽屬意見，加蓋業務公章，報聯社主管領導簽字后由聯社柜員管理員審批，一份留存，另一份上報各辦事處留存做為備查資料。第十三條 柜員權限和維護。

1、九地市的縣（市、區）聯社要結合本地區各網點、信用社業務量大小的實際情況制定柜員權限、主辦會計、單位領導等權限，報各辦事處備案，西安市各區（縣）聯社報省聯社備案。

2、聯社縣中心管理人員根據每個柜員的個人資料、權限在系統中維護。

3、網點、信用社主辦會計應對本機構刪除柜員號后的柜員資料妥善保管，每年1月1日至10日，7月1日至10日集中上繳省級管理機構。

4、柜員接到啟用柜員號通知后，應及時修改柜員初始密碼，同時查看柜員流水查詢、歷史交易查詢等交易，檢查接到的建立柜員號是否有被冒用的情況發生，若有冒用的應及時通知主辦會計及聯社進行核實，并上報省聯社等待進一步處理。

5、信用社內部柜員的變動資料保管期限一年，聯社調入、離職、退休等的柜員建立、刪除資料應作為永久性會計檔案保管。第五章 柜員卡和柜員密碼的管理

第十四條 系統中柜員號使用磁卡進行儲存，存儲有柜員號的磁卡稱為柜員卡。第十五條 柜員卡的管理要求

1、柜員卡實行“一人一卡、卡隨人走、嚴禁復制、不準交接”的管理模式。嚴禁通過復制磁卡，或將本人磁卡交于他人使用等方法，達到多人共同使用一個柜員號的目的。對于因違反此規定而出現問題的，該柜員及主管領導應承擔主要責任。

2、空白柜員卡實行分地區集中管理，各聯社集中管理轄內空白柜員卡，柜員卡不得下放到信用社管理。各聯社空白卡不足時，應及時向各辦事處申請，西安市區（縣）聯社向省聯社申請。

3、如無特殊原因，柜員簽到和授權必須使用柜員卡，柜員卡損壞不能使用，應及時向聯社柜員管理人員申請更換柜員卡。

4、如果柜員不慎將柜員卡丟失，應立即修改柜員密碼并向本機構主辦會計申報領取新柜員卡，同時，向聯社上報書面材料備案。

5、如果柜員由于工作變動，不再使用柜員號（卡）的，應主動將柜員卡交回，并及時申請刪除柜員號;如仍需要使用柜員卡，可保留原柜員號（卡），需申請關閉該柜員一切交易功能，待柜員資料修改后，才能到新的崗位工作。

第十六條 柜員卡的管理職能部門

1、省聯社統一負責空白柜員卡的印制。

2、各縣（市、區）聯社柜員管理人員負責本地區轄內空白柜員卡的保管、更換發放以及對被刪除柜員的柜員卡的收回和保管;各聯社應將空白柜員卡視同重要空白憑證，實行專人管理（核算到聯社大庫）。對柜員卡的更換、發放及收回情況要進行嚴格控制，并及時登記“重 要空白憑證、有價單證領用銷號登記簿”。

3、領用時應先收回舊柜員卡，再發放新柜員卡。第十七條 柜員卡的密碼管理

1、柜員密碼應不定期修改。柜員第一次上機操作時，應立即更改其初始密碼。為加強柜員管理，防止泄密，綜合業務應用系統柜員密碼不應使用簡單的重復數字，并應不定期修改。同一密碼的連續使用最長不得超過一個月。

2、如果密碼不慎遺忘或丟失，應及時使用柜員簽入系統，將柜員名下的現金和重要空白憑證交出并結清后，按程序向省聯社提出書面申請，并上報書面檢查材料備案，省聯社管理員可對該柜員進行密碼初始化處理。

第十八條 妥善保管柜員密碼是柜員的責任和義務，對于因柜員卡或柜員密碼遺失而出現問題、且未及時采取有效措施的，柜員應承擔相應責任。

第十九條 各級管理部門應加強對前臺業務人員的風險意識教育，做到柜員密碼不定期更改，嚴格保密，柜員離開時必須簽退，以防他人盜用，同時，各聯社應嚴禁將單位領導、主辦會計“密碼”變為“明碼”，防止為圖業務方便而忽視了風險防范。第六章 柜員限額管理

第二十條 為了能夠及時有效地控制綜合業務系統中取現、轉賬風險，確保資金安全，各管理部門應嚴格執行柜員權限管理的有關規定。第二十一條 各聯社可根據本轄區具體情況制定每個柜員的權限，對 超出權限的取現、匯款、轉賬制定報批程序，實行報批制度。陜西省農村信用社系統柜員權限劃分一覽表（單位：人民幣萬元）柜員類別

錢

箱

付現額度

收現額度

轉賬額度

對公柜員

儲蓄柜員

主辦會計

100(以下)

200(以下)

500(以下)單位領導

1000(以下)

第七章

柜員管理的其他規定

第二十二條 柜員應熟悉綜合業務應用系統操作流程，并按照流程要求辦理各項業務。如因違規操作而出現問題，柜員應承擔主要責任。第二十三條 為加強柜員管理，明確責任，授權柜員和業務柜員實行“實名制”，即必須與信用社真實員工相對應，嚴禁虛設柜員。第二十四條 無論何種原因，柜員不得將本人柜員號和密碼交予他人使用，非相關人員不得接觸綜合業務應用系統終端。因向他人提供柜員號和密碼等原因出現問題的，提供卡號和密碼的柜員需承擔相應責任。第二十五條 柜員授權時，必須對所授權的業務進行認真審查、簽章確認，并對所有授權業務的真實性、合規性承擔主要責任。柜員授權時必須以磁卡的方式親自授權。授權清單應作為會計檔案保管，保管期限為15年。

第二十六條 嚴禁柜員辦理與自身業務范圍無關的業務，主辦會計、單位領導不能進行前臺操作，嚴禁柜員為自己辦理各項業務。第八章

監督和檢查

第二十七條 事后監督應根據實際情況，通過各種方式，對柜員資料維護的準確性和及時性，以及柜員變動情況進行事后監督。第二十八條 各級職能管理部門應定期或不定期的對柜員資料進行核對，并對柜員資料的完整性、柜員卡發放與使用的合規性、柜員操作的合規性等進行檢查，發現問題及時處理。第九章

處 罰

第二十九條 各縣（區）聯社財會部門每月應根據事后監督提供的差錯報告單（見附表三）、現場檢查及抽查情況，統計全轄柜員業務差錯分值，對各網點、信用社差錯分值最高在前10名者，將直接關閉該柜員所有業務權限，并要求其就地至少培訓一個星期。待培訓合格后，由柜員所在的信用社簽署意見，重新申請柜員。

第三十條 省聯社（派出機構）對各縣（區）聯社一年不少于二次現場檢查，對不按規定執行的要進行全省通報，并追糾領導責任。第三十一條 因柜員操作不當，造成對全省報表數據或損益有較大影響的，省聯社除通報批評外，還將關閉差錯人所有交易。第三十二條 各級管理部門在現場如發現有自制柜員卡、出借柜員卡、給別人制卡、密碼變明碼等情況的，該柜員立即下崗培訓。第三十三條 對一年之內累計三次以上違規操作的柜員，由各聯社集中進行下崗培訓，待培訓考試合格后，方可通過竟聘方式重新上崗。第十章

附 則

第三十四條 以上各條是綜合應用系統柜員管理的基本要求，各聯社應本著“寧嚴毋寬”的原則執行。

第三十五條 本辦法由省聯社負責制定、解釋和修改。第三十六條 陜西省農村合作銀行適應本辦法。第三十七條 本辦法自下發之日起實施。

二00六年`八月

日

（本暫行辦法尚未行文下發，各地可以先執行）

第四篇：農村信用社綜合業務系統柜員制管理暫行規定

＃農村信用社綜合業務系統柜員制管理暫行規定

第一章 總則

第一條

為適應我市農村信用社綜合業務系統運行和業務發展的需要，圍繞客戶中心的服務理念，切實提高工作效率和服務水平，在增強市場競爭實力的同時，進一步加強內部管理和風險防范，根據《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國會計法》和<<農村信用社會計基本制度》、《農村信用社出納基本制度》等法規制度的規定，特制定本暫行辦法。

第二條

綜合業務系統前臺柜員制是指我市農村信用社營業網點的柜員在其業務范圍和操作權限內，由單個柜員或多個柜員組合，為客戶提供本外幣儲蓄、對公、信用卡、代理等業務的全部或部分金融服務，并獨立或共同承擔相應職責、享有相關權限的一種勞動組織方式。綜合業務后臺為前臺提供操作支持和技術支持服務，并承擔事后監督責任。

第三條

各聯社應按照安全、高效、科學的原則，綜合考慮營業網點的業務種類、日均業務量、人員素質、輔助設備、經營管理需要和經濟環境等因素，在嚴格區分前臺業務和后臺業務的基礎上，將前臺柜員劃分為可以辦理單項或多項業務的單項柜員、多項柜員和綜合柜員。

＃＃市農村信用社綜合業務系統前臺柜員制組織形式包括綜合柜員制和雙人臨柜柜員制。人員較少、業務量較小的營業網點可采取雙人臨柜柜員制，設置記賬柜員崗、復核柜員崗、業務主管崗；業務量較大、人員較充裕、內控管理較規范的營業網點可采取綜合柜員制，設置綜合柜員崗、業務主管崗，但必須符合實行綜合柜員制的基本條件。

結算業務和票據交換提入提出等業務不實行綜合柜員制，必須按規定進行復核、確認。

第四條

實施綜合柜員制的營業機構，應具備以下條件：

（一）有較好的內部管理基礎，各項規章制度健全，內控機制完善；

（二）建立了符合柜員制要求的嚴謹的勞動組織形式和完善的業務操作規程；

（三）設有專職事后監督崗位，能夠實行全面、及時的事后監督；

（四）有完善的、先進的電子化監控設施，對柜員業務操作全過程及安全情況進行監控、錄像，工作機具齊全；

（五）操作人員均獲得上崗證；

（六）營業柜臺等基礎設施符合安全保衛要求。

第二章 崗位設置及職責

第五條

實施綜合柜員制營業網點的業務崗位設置及職責

（一）崗位設置：設綜合柜員崗、業務主管崗。

（二）崗位職責 ①綜合柜員崗

負責保管和正確使用本崗的各種業務用章、重要單證；

負責審核憑證要素是否齊全、正確，在授權權限內辦理各種臨柜業務，與業務主管一道收繳假人民幣；

負責管理使用尾箱，確保賬款、賬證、和物品箱核對相符； 負責正確辦理業務及后續綜合賬務處理；

負責確保所記錄的流水賬日終（日間）軋賬試算平衡；

負責本柜日終軋賬、賬頁打印、報表編制以及機構會計資料的整理、裝訂、保管工作。

②業務主管崗

正確使用和保管本崗位負責的業務專用章；

按照權限規定，負責對相關業務實時進行審核授權，不得辦理綜合柜員經辦的業務；

負責對本機構業務工作進行指導、監督、檢查；

負責合理調配本機構的柜員營業時間，確保業務正常開展 第六條

雙人臨柜柜員制的崗位設置及職責

（一）崗位設置：設記賬柜員崗、出納（復核）柜員崗、主管柜員崗。

（二）崗位職責 ①記賬柜員崗

負責在權限范圍內按程序辦理各種業務； 負責審核各類憑證的真實性、合法性及憑證要素； 負責收款時初點現金，付款時復點現金； 負責驗對客戶提供的有關證件、印鑒和憑證； 負責保管重要單證，日終核對出納員庫存現金數；

負責辦理日結、月結、年結，打印各種憑證、報表、滿頁賬、銷戶賬等業務資料，并保管日常留存的會計資料；

負責計算機及附屬設備的日常保養，在有關人員對計算機進行檢查維護或調整修改機內數據時的監督工作。

②出納（復核）柜員崗 負責保管及領交營業用現金；

負責保管“業務專用章”、“現金收、付訖章”、“轉訖章”等； 負責復核各種業務憑證要素和計算機打印記錄，核對余額、摘要的正確，復審客戶有關證件的真實性、有效性；

負責營業終了盤點現金，核打憑證張數、金額，與計算機打印的科目結單核對相符，與記賬員一同核對庫存現金數。

③主管柜員崗

負責按規定進行重要業務的授權和簽發工作； 負責審核各種報表；

負責定期或不定期檢查庫存現金、重要單證等實物庫存情況，并作好檢查記錄，確保賬款、賬證等相符；

負責掌握本機構計算機及附屬設備運行狀況，進行安全檢查； 負責本機構安全和風險防范工作，及時解決營業中出現的問題，對出現的重大問題及時向上級部門報告。

第三章 風險控制和管理

第七條

信用社后臺管理部門職責

（一）負責轄內營業機構有關賬簿及有關業務資料和數據的接收、打印；

（二）負責轄內營業機構操作員代碼、增加、修改、刪除的申報工作，并建立登記簿進行連續登記；

（三）負責打印匯總月報、年報表；

（四）負責事后監督和信用站數據的接收、入賬和核對。第八條

風險控制

（一）營業網點每個工作班必須有主管柜員和至少一個以上柜員才能對外營業。

（二）柜員不得為自己辦理存取款業務，更不得以儲戶身份存取款或代他人存取款，也不得代儲戶填寫存取款憑條。柜員不得攜帶私人現金、手袋等個人物品臨柜營業。

（三）柜員必須嚴格管理電腦有關鑰匙、口令，上下班必須堅持電腦簽到簽退制度。工作時間中途暫離崗位，必須在電腦上暫退，鎖好專用錢箱（柜），印章入屜，待回崗后，重新簽到，開箱辦理業務。

（四）柜員之間的交接，要先辦理軋賬。為保證機內賬務記載和交接實物的相符完整，柜員必須先進行本工作班的軋賬，打印出軋賬單，將軋賬單后所附憑證連同現金、重要空白憑證和有價單證交給接班柜員，接班柜員確認相符后才能上機操作繼續辦理業務。

（五）操作終端必須配備用戶自鍵密碼鍵盤，用戶需密碼由用戶自己輸入數字。

（六）柜員辦理儲蓄存款的查詢、凍結、沒收、止付、鎖定、錯賬沖正等特殊業務，按有關規定經授權進行，并登記授權登記簿。

（七）已安裝好監控設備的網點柜員必須在有效的監控范圍辦理業務或進行業務交接及軋賬工作，不得在沒有監控的地方辦理業務。

（八）要定期或不定期檢查核對儲蓄網點及各柜員現金、重要空白憑證及有價單證的領入、使用、結存情況，確保賬款、賬實相符。

（九）電子監控設備的使用、管理要責任到人。網點拍攝的監控錄像帶應指定專人按規定期限保管。

第九條

實行柜員制的勞動組合，必須加強對柜員業務操作的事前、事中、滯后和事后的安全控制，建立安全、有效的監督復核機制。

（一）事前控制，應根據業務的重要性、風險程度和柜員素質，對柜員的業務操作范圍和限額進行授權控制。

（二）事中監控，應根據業務的實效性要求、金額大小和應用系統設計情況，分別采用不同的監督控制方式：柜員對其經辦的每筆業務必須按規定逐筆認真審核原始憑證的真實性、合法性，并確保交易選擇及要素錄入的準確性、完整性，輔之以監控系統的實時監控；對授權控制的業務，必須由主管柜員進行實時逐筆確認或授權；柜員及主管必須對現金箱、憑證箱等進行適時的檢查核對。

（三）滯后復核，復核員應對柜員已辦理的業務，采取錄入憑證主要要素、翻看憑證填寫內容和打印內容是否相符等方式，進行滯后復核。

（四）事后監督，在營業網點日終平賬前，會計主管或專職事后監督人員必須審查核對所有柜員日間操作的完整性和準確性；上級管理行對營業網點應進行定期和不定期的檢查督導。

第十條

實行柜員制的營業網點要加強考核，嚴格獎懲。發生差錯，在“長款歸公，短款自賠”的原則下，查明原因，作相應處理。

第四章 附則

第十一條

本暫行規定由xx省農村信用合作社聯合社＃＃辦事處制定，解釋。

第十二條

本暫行規定從發文之日起施行。

第五篇：3河北省農村信用社綜合業務網絡系統現金出納管理暫行辦法

河北省農村信用社綜合業務網絡系統

現金出納管理暫行辦法

第一章總則

第一條為了保證我省農村信用社綜合業務系統的正常運行，保障現金安全，根據《農村信用合作社會計基本制度》、《農村信用合作社出納制度》等有關規章制度制訂本管理辦法。

第二條凡應用綜合業務系統、實行柜員制的各農村信用社以及下屬營業網點辦理現金出納業務均須遵守本辦法。

第三條農村信用社通過綜合業務系統實現現金調（劃）撥、收付等現金交易的操作，通過數據錄入自動登記現金出納業務的有關賬簿，并在日終簽退前檢查核對尾箱余額。

第四條各營業機構要配備與出納業務相適應的柜員，人員未經培訓不得上崗操作。

第二章基本規定

第五條系統中沒有設置的款項交接登記簿、查庫登記簿等賬簿仍應用原有設置，手工記載。

第六條經辦現金出納業務必須遵守以下基本原則：

（一）錢賬同管原則：前臺柜員既管錢又管賬，為避免差錯，要及時核對尾箱；為防范風險，必須強化監督。

（二）四雙原則：堅持雙人在崗，一筆一清，雙人管庫，出入庫時必須同進同出，雙人守庫、雙人押運。

（三）授權原則：前臺柜員一人直接對外辦理現金收付款業務，大額超限現金收付業務需經相應權限人員授權辦理。

（四）雙先原則：收入現金必須堅持“先收款后記賬”，付出現金必須堅持“先記賬后付款”。

（五）日清日結原則：每日營業終了，柜員要進行軋賬，核對余額，保證賬款、賬實相符。

（六）交接原則：庫管員因調劑、上繳款項，工作變動或臨時休假必須辦理現金交接登記手續，做到當面交清、手續嚴密、有據可查。

第七條進行綜合業務系統現金出納業務操作必須遵守以下基本規定：

（一）各營業網點必須對現實中的每個尾箱進行編號，并在系統中設立相同的一個數字號碼與之對應。尾箱的類型有主尾箱、普通尾箱。

（二）柜員領用的尾箱編號必須與實際工作中領用的尾箱編號一致，庫管員負責監督。

（三）現金主尾箱一經指定將不能更改，每個營業機構只能有一個現金主尾箱。

（四）尾箱號一經確定應保持固定，不得隨意更改尾箱號和屬性設置。

（五）系統中各項交易必須憑合法有效的憑證記載準確錄入，嚴禁在系統上空收空付。

（六）每日日終，無論是何種身份的前臺柜員，在尾箱入庫前必須核對尾箱余額，做到賬款、賬實相符，經換人復核一致后才能將尾箱入庫。

第三章現金出庫、入庫規定

第八條機構網點設置的金庫有聯社庫和機構庫（各信用社金庫），聯社庫設置在聯社營業部，機構庫設置在各信用社。

第九條現金出入庫交易必須憑現金調撥單準確、及時辦理，所有調出調入款項，庫管員均要與調款員、押運員辦理嚴密的交接手續。

第十條現金出入庫必須由庫管員操作，其他柜員不得代為操作，確實需要頂崗的，必須在辦理完交接手續后，其他柜員才能以庫管員身份頂崗。

第十一條柜員之間的現金調劑，應在庫管員的組織和監督下進行。

第四章現金收付規定

第十二條現金收付必須依據內容正確、要素齊全的有效憑證辦理，前臺柜員不得代填或代簽憑證，收付現金要當面點清，一筆一清。

第十三條柜員辦理現金收付交易必須確保記賬憑證金額與現金相符。

第十四條柜員配鈔必須逐筆進行，一筆一清。嚴禁將不同客戶的現金收付業務混在一起配鈔。

第十五條殘缺票幣的兌換標準應按照《中國人民銀行殘缺人民幣兌換辦法》辦理。

第五章軋賬、核對規定

第十六條柜員在日終或當班結束工作時，應對發生的現金收付及時進行核對，將尾箱入庫，不得隨意放置。若次班不是該柜員上班，核對尾箱余額相符后辦理交接手續。

第十七條每日營業終了，各營業機構必須完成如下核對：

（一）庫管員必須核對自身的現金收付明細、現金收付匯總、現金庫存登記簿，經內勤主任（會計主管）復核無誤后，共同蓋章確認。

（二）不管是何種身份的前臺柜員，日終時必須打印出所領尾箱的現金收付明細和柜員現金收付匯總，核對賬款、賬實、賬據相符后，將尾箱入庫，柜員對入庫后的尾箱不能再做任何操作。

柜員工作調動或離職時，必須將所經辦的現金辦理交接手續，不移交清楚不得離職或調動。

移交前，柜員清點現金軋賬無誤后，打印出柜員軋賬表一式兩聯，登記款項物品交接登記簿。移交時，要有主辦柜員監交，由移交柜員填寫交接登記簿，在“移交人”欄加蓋個人名章，接交柜員在“接交人”欄加蓋個人名章，主辦柜員在“監交人”欄加蓋個人名章。接交柜員通過“尾箱交接”交易接收現金，并打印現金交接清單，由交接雙方及監交人當面點清并登記交接登記簿，共同簽章。

（三）對打印出來的各種賬表，加蓋有關印章，裝訂在當日傳票中。

第六章交接規定

第十八條第七章附則

第十九條未實行柜員制的農村信用社營業網點，仍按《河北省農村信用社出納制度》等有關規定執行。

第二十條本辦法中對庫房管理、現金押運、現金整點、錯款處理等出納業務未作規定的，仍按《河北省農村信用社出納制度》等有關規定執行。

第二十一條現金通兌業務按《河北省農村信用社通存通兌管理規定》相關要求執行。

第二十二條大額現金支取按人民銀行有關規定執行。

第二十三條本管理辦法自下發之日起執行。