第一篇：銀行業(yè)相關法律法規(guī)

銀行業(yè)相關法律法規(guī)

一、銀行業(yè)監(jiān)管法律規(guī)定

(一)中國人民銀行監(jiān)督管理措施，相關規(guī)定

1、中國人民銀行的直接檢查監(jiān)督權銀行業(yè)金融機構的監(jiān)管職責主要由銀監(jiān)會行使后，中國人民銀行主要負責金融宏觀調控，但為了實施貨幣政策和維護金融穩(wěn)定，中國人民銀行仍保留部分監(jiān)管職責。中國人民銀行對金融機構以及其他單位和個人的下列行為有權進行檢查監(jiān)督:(1)執(zhí)行有關存款準備金管理規(guī)定的行為;(2)與中國人民銀行特種貸款有關的行為;(3)執(zhí)行有關人民幣管理規(guī)定的行為;(4)執(zhí)行有關銀行間同業(yè)拆借市場、銀行問債券市場管理規(guī)定的行為;(5)執(zhí)行有關外匯管理規(guī)定的行為;(6)執(zhí)行有關黃金管理規(guī)定的行為;(7)代理中國人民銀行經(jīng)理國庫的行為;(8)執(zhí)行有關清算管理規(guī)定的行為;(9)執(zhí)行有關反洗錢規(guī)定的行為。

2、中國人民銀行的建議檢查監(jiān)督權

《中國人民銀行法》第三十三條規(guī)定，中國人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策和維護金融穩(wěn)定的需要，可以建議國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)金融機構進行檢查監(jiān)督O國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當自收到建議之日起三十日內予以回復。

3、中國人民銀行在特定情況下的全面檢查監(jiān)督權《中國人民銀行法》第三十四條規(guī)定，當銀行業(yè)金融機構出現(xiàn)支付困難，可能引發(fā)金融風險時，為了維護金融穩(wěn)定，中國人民銀行經(jīng)國務院批準，有權對銀行業(yè)金融機構進行檢查監(jiān)督。第三十五條規(guī)定，中國人民銀行根據(jù)履行職責的需要，有權要求銀行業(yè)金融機構報送必要的資產(chǎn)負債表、利潤表以及其他財務會計、統(tǒng)計報表和資料。

應當注意的是，中國人民銀行和國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構同時擁有對銀行類金融機構的檢查監(jiān)督權，并不會導致對銀行業(yè)金融機構的雙重檢查和雙重處罰O這是由于銀行業(yè)監(jiān)管部門對銀行業(yè)金融機構具有的機構監(jiān)管權并不排斥中國人民銀行對金融機構的功能監(jiān)管權，并且兩者的劃分在現(xiàn)實操作中非常清晰。

(二)銀監(jiān)會監(jiān)督管理措施相關規(guī)定

1、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的監(jiān)管對象范圍《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二條第二款規(guī)定“本法所稱銀行業(yè)金融機構，是指在中華人民共和國境內設立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。”需要說明的是，“中華人民共和國境內”不包含我國的香港、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)。

2、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的監(jiān)督管理措施

(1)對違反審慎經(jīng)營規(guī)則的強制性監(jiān)管措施《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條規(guī)定.“銀行業(yè)金融機構違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一級派出機構應當責令限期改正;逾期未改正的，或者其行為嚴重危及該銀行業(yè)金融機構的穩(wěn)健運行、損害存款人和其他客戶合法權益的，經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一級派出機構負責人批準，可以區(qū)分情形，采取下列措施:①責令暫停部分業(yè)務、停止批準開辦新業(yè)務;②限制分配紅利和其他收入;③限制資產(chǎn)轉讓;④責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東的權利;⑤責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利;⑥停止批準增設分支機構O(2)對銀行業(yè)金融機構的接管、重組、撤銷和依法宣告破產(chǎn)的監(jiān)管措施 按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，對發(fā)生風險的銀行業(yè)金融機構進行處置的方式主要有接管、重組、撤銷和依法宣告破產(chǎn)。

《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十八條規(guī)定”銀行業(yè)金融機構已經(jīng)或者能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人和其他客戶合法權益的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以依法對該銀行業(yè)金融機構實行接管或者促成機構重組，接管和機構重組依照有關法律和國務院的規(guī)定執(zhí)行。“第三十九條規(guī)定”銀行業(yè)金融機構有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構有權予以撤銷“。

銀行業(yè)金融機構的破產(chǎn)，是指銀行業(yè)金融機構符合《破產(chǎn)法》第二條規(guī)定的情形，經(jīng)國務院金融監(jiān)管機構向人民法院提出對該金融機構進行重整或者破產(chǎn)清算的申請后，被人民法院依法宣告破產(chǎn)的法律行為O(3)其他監(jiān)督管理措施

其他監(jiān)督管理措施包括審慎性監(jiān)督管理談話、強制風險披露、查詢涉嫌違法賬戶和申請司法機關凍結有關涉嫌違法資金。

(三)違反銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的處罰措施追究法律責任的形式包括:刑事責任、行政處分、行政處罰和采取其他行政處理措施。

1、刑事責任

刑事責任是指由《刑法》規(guī)定的，對觸犯《刑法》構成犯罪的自然人或單位適用的刑事制裁措施，包括管制、拘役、有期徒刑、無期徒刑、死刑以及罰金、剝奪政治權利、沒收財產(chǎn)等刑罰。

2、行政處分

依照《中華人民共和國行政監(jiān)察法》和《中華人民共和國公務員法》的規(guī)定，行政處分分為:警告、記過、記大過、降級、撤職、開除。

3、行政處罰

行政處罰的種類包括:警告、罰款、責令停產(chǎn)停業(yè)、暫扣或者吊銷許可證、暫扣或者吊銷執(zhí)照、行政拘留以及法律和行政法規(guī)規(guī)定的其他行政處罰。

二、反洗錢法律制度(一)洗錢概述

1、洗錢的概念及洗錢過程

洗錢是為了掩飾非法收入的真實來源和存在，通過各種手段使非法收入合法化的過程。洗錢的過程通常被分為三個階段，即處置階段、培植階段、融合階段。

處置階段:指將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過程，是最容易被偵查到的階段。

培植階段:即通過復雜的多種、多層的金融交易，將非法收益與其來源分開，并進行最大限度的分散，以掩飾線索和隱藏身份。

融合階段:被形象地描述為”甩干“，即使非法變?yōu)楹戏ǎ瑸榉缸锏脕淼呢敻惶峁┍砻娴暮戏ㄑ谏w，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能夠自由地享用這些骯臟的犯罪收益，將清洗后的錢集中起來使用O

2、洗錢的方式

最常見的洗錢方式有:(1)借用金融機構。洗錢者利用金融機構洗錢的技巧包括:匿名存儲、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機構。

(2)保密天堂。被稱為保密天堂的國家和地區(qū)一般具有以下特征:一是有嚴格的銀行保密法。二是有寬松的金融規(guī)則，建立金融機構幾乎沒有什么限制。三是有自由的公司法和嚴格的公司保密法。

(3)空殼公司O亦稱為被提名人公司，一般是指為匿名的公司所有權人提供的一種公司結構，這種公司是被提名董事和持票人所享有的所有權結合的產(chǎn)物。被提名人往往是為收取一定管理費而根據(jù)外國律師的指令登記成立公司的當?shù)厝恕１惶崦藢镜恼鎸嵥腥艘粺o所知。

(4)現(xiàn)金密集行業(yè)。越來越多的洗錢者開始利用現(xiàn)金密集行業(yè)進行洗錢，他們以賭場、娛樂場所、酒吧、金銀首飾店做掩護，通過虛假的交易將犯罪收益宣布為經(jīng)營的合法收入。

(5)偽造商業(yè)票據(jù)。洗錢者首先將犯罪收益存入甲國銀行，并用其購買信用證，該信用證用于某項虛構的從乙國到甲國的商品進口交易，然后用偽造的提貨單在乙國的銀行兌現(xiàn)。

(6)走私。洗錢者將現(xiàn)金通過種種方式偷運到其他的國家，由其他的洗錢者對偷運的現(xiàn)金進行處理。除了現(xiàn)金走私外，洗錢者還通過貴金屬或藝術品的走私來清洗犯罪收益。

(7)利用犯罪所得直接購置不動產(chǎn)和動產(chǎn)O如直接購買別墅、飛機、金融債券等，然后再在轉賣中套取貨幣現(xiàn)金存入銀行，逐漸演變成合法的貨幣資金。

(8)通過證券和保險業(yè)洗錢。在世界經(jīng)濟全球化和現(xiàn)代化計算機網(wǎng)絡等高新技術支持的條件下，一些洗錢者利用國際證券市場進行洗錢。還有一些洗錢者在保險市場購買高額保險，然后再以折扣方式低價贖田，中間的差價則是通過保險公司”凈化“的錢。(二)(中華人民共和國反洗錢法》

1、《反洗錢法》的主要內容

(1)規(guī)定國務院反洗錢行政主管部門負責全國的反洗錢監(jiān)督管理工作，明確國務院反洗錢行政主管部門和國務院有關部門、機構的反洗錢職責分工;(2)明確應履行反洗錢義務的金融機構的范圍及其具體的反洗錢義務;(3)規(guī)定反洗錢調查措施的行使條件、主體、批準程序和期限;(4)規(guī)定開展反洗錢國際合作的基本原則;(5)明確違反《反洗錢法》應承擔的法律責任，包括反洗錢行政主管部門以及其他依法負有反洗錢監(jiān)督管理職責的部門、機構從事反洗錢工作的人員的法律責任和金融機構及其直接負責的董事、高級管理人員、直接責任人員的法律責任。

2、反洗錢義務的主要內容(1)建立反洗錢內部控制制度;(2)設立反洗錢專門機構或者指定內設機構負責反洗錢工作;(3)建立客戶身份識別制度;(4)建立客戶身份資料和交易記錄保存制度;(5)建立大額交易和可疑交易報告制度;(6)開展反洗錢培訓和宣傳工作等O(三)《金融機構反洗錢規(guī)定》

《金融機構反洗錢規(guī)定》規(guī)定，中國人民銀行是國務院反洗錢行政主管部門，依法對金融機構的反洗錢工作進行監(jiān)督管理。中國人民銀行在履行反洗錢職責過程中，應當與國務院有關部門、機構和司法機關相互配合。中國人民銀行根據(jù)國務院授權代表中國政府開展反洗錢國際合作。中國人民銀行可以和其他國家或者地區(qū)的反洗錢機構建立合作機制，實施跨境反洗錢監(jiān)督管理。(四)《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》

1、大額交易報告。具體包括:單筆或者當日累計人民幣交易二十萬元以上或者外幣交易等值一萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支;單位銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣二百萬元以上或者外幣等值二十萬美元以上的轉賬;個人銀行賬戶之間，以及個人銀行賬戶與單位銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣五十萬元以上或者外幣等值十萬美元以上的款項劃轉;交易一方為個人、單筆或者當日累計等值一萬美元以上的跨境交易O

2、可疑交易報告。《辦法》具體列舉了一些可疑交易標準，其中適用于商業(yè)銀行、城市信用合作社4農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行、信托投資公司的有18項。除列舉的情形外，金融機構及其工作人員發(fā)現(xiàn)任何交易的金額、頻率、流向、性質等有異常情形且經(jīng)分析認為涉嫌洗錢的，或是有合理理由認為交易或者客戶與洗錢、恐怖主義活動及其他違法犯罪活動有關的，都應提交可疑交易報告。

(五)違反反洗錢法律規(guī)定的法律責任

1、對反洗錢行政主管部門和其他依法負有反洗錢監(jiān)督管理職責的部門、機構從事反洗錢工作的人員的責任追究《反洗錢法》第三十條規(guī)定:反洗錢行政主管部門和其他依法負有反洗錢監(jiān)督管理職責的部門、機構從事反洗錢工作的人員有下列行為之一的，依法給予行政處分:(1)違反規(guī)定進行檢查、調查或者采取臨時凍結措施的;(2)泄露因反洗錢知悉的國家秘密、商業(yè)秘密或者個人隱私的;(3)違反規(guī)定對有關機構和人員實施行政處罰的;(4)其他不依法履行職責的行為O

2、對金融機構的責任追究

《反洗錢法》第三十一條規(guī)定:金融機構有下列行為之一的，由國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的設區(qū)的市一級以上派出機構責令限期改正;情節(jié)嚴重的，建議有關金融監(jiān)督管理機構依法責令金融機構對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分:(1)未按照規(guī)定建立反洗錢內部控制制度的;(2)未按照規(guī)定設立反洗錢專門機構或者指定內設機構負責反洗錢工作的;(3)未按照規(guī)定對職工進行反洗錢培訓的。另外，《反洗錢法》第三十二條還規(guī)定:金融機構有下列行為之一的，由國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的設區(qū)的市一級以上派出機構責令限期改正;情節(jié)嚴重的，處二十萬元以上五十萬元以下罰款，并對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，處一萬元以上五萬元以下罰款:(1)未按照規(guī)定履行客戶身份識別義務的;(2)未按照規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄的;(3)未按照規(guī)定報送大額交易報告或者可疑交易報告的;(4)與身份不明的客戶進行交易或者為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶的;(5)違反保密規(guī)定，泄露有關信息的;(6)拒絕、阻礙反洗錢檢查、調查的;(7)拒絕提供調查材料或者故意提供虛假材料的。

3、違反《反洗錢法》，構成犯罪的，依法追究刑事責任

《反洗錢法》第三十三條規(guī)定:違反本法規(guī)定，構成犯罪的，依法追究刑事責任。

三、銀行主要業(yè)務法律規(guī)定(一)存款業(yè)務法律規(guī)定

1、存款及其辦理原則

存款在法律上的含義可以理解為兩個方面，一方面，從存款人看，存款是單位和個人在存款機構開立賬戶存入貨幣資金的行為。另一方面，從存款機構看，存款是金融機構接受存款人的貨幣資金，承擔對存款人定期或不定期支付本息義務的行為。

《商業(yè)銀行法》第二十九條第一款規(guī)定，商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務，應當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則

2、存款業(yè)務的基本法律要求(1)經(jīng)營存款業(yè)務特許制

《商業(yè)銀行法》第十一條第二款規(guī)定，未經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務，任何單位不得在名稱中使用”銀行“字樣。(2)以合法正當方式吸收存款

《商業(yè)銀行法》第四十七條規(guī)定，商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或降低利率以及采用其他不正當手段，吸收存款。

(3)依法保護存款人合法權益

《商業(yè)銀行法》第三十三條規(guī)定，商業(yè)銀行應當保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。《商業(yè)銀行法》第二十九條、第三十條規(guī)定，除非法律、行政法規(guī)另有規(guī)定，商業(yè)銀行有權拒絕任何單位和個人查詢、凍結、扣劃存款人的存款。《商業(yè)銀行法》第七十三條還對有關損害存款人利益的行為應承擔的民事責任作了規(guī)定。

3、對單位存款查詢、凍結、扣劃的條件和程序

(1)查詢單位存款

人民法院因審理或執(zhí)行案件，人民檢察院、公安機關因查處經(jīng)濟違法犯罪案件，需要向銀行查詢企事業(yè)單位、機關、團體與案件有關的銀行存款或查閱有關的會計憑證、賬簿等資料時，銀行應積極配合。查詢人必須出示本人工作證或執(zhí)行公務證和出具縣級(含)以上人民法院、人民檢察院、公安局簽發(fā)的”協(xié)助查詢存款通知書“，由銀行行長或其他負責人簽字后并指定銀行有關業(yè)務部門憑此提供情況和資料，并派專人接待。查詢人不得借走原件，需要的資料可以抄錄、復制或照相，并經(jīng)銀行蓋章O對銀行提供的情況和資料，應當依法保守秘密O(2)凍結單位存款

人民法院因審理或執(zhí)行案件，人民檢察院、公安機關因查處經(jīng)濟犯罪案件需要凍結企事業(yè)單位、機關、團體與案件直接有關的一定數(shù)額的銀行存款，必須出具縣級(含)以上人民法院、人民檢察院、公安局簽發(fā)的”協(xié)助凍結存款通知書“及本人工作證或執(zhí)行公務證，經(jīng)銀行行長(主任)簽字后，銀行應當立即憑此并按照應凍結資金的性質，凍結當日單位銀行賬戶上的同額存款。如遇被凍結單位銀行賬戶的存款不足凍結數(shù)額時，銀行應在六個月的凍結期內，凍結該單位銀行賬戶可以凍結的存款，直至達到需要凍結的數(shù)額。銀行在受理凍結單位存款時，應審查”協(xié)助凍結存款通知書“填寫的被凍結單位開戶銀行的名稱、戶名和賬號、大小寫金額，發(fā)現(xiàn)不符的，應說明原因，退回”通知書“。

被凍結的款項在凍結期限內如需解凍，應以作出凍結決定的人民法院、人民檢察院、公安機關簽發(fā)的”解除凍結存款通知書“為憑，銀行不得自行解凍。凍結單位存款的期限不超過六個月O有特殊原因需要延長的，人民法院、人民檢察院、公安機關應當在凍結期滿前辦理繼續(xù)凍結手續(xù)，每次續(xù)凍期限最長不超過六個月O逾期不辦理繼續(xù)凍結手續(xù)的，視為自動撤銷凍結。如果凍結單位存款發(fā)生失誤，應及時予以糾正，并向被凍結存款的單位作出解釋。被凍結的款項，不屬于贓款的，凍結期間應計付利息，在扣劃時其利息應付給債權單位，屬于贓款的，凍結期間不計付利息。如凍結有誤，解除凍結時應補計凍結期間利息。(3)扣劃單位存款

人民法院審理或執(zhí)行案件，人民檢察院、公安機關對查處的經(jīng)濟犯罪案件作出不予起訴、撤銷案件和結案處理的決定，在執(zhí)行時，需要銀行協(xié)助扣劃單位存款，必須出具縣級(含)以上人民法院、人民檢察院、公安局簽發(fā)的”協(xié)助扣劃存款通知書“(附人民法院發(fā)生法律效力的判決書、裁定書、調解書、支付令、制裁決定的副本或行政機關的行政處罰決定書副本，人民檢察院的不起訴決定書、撤銷案件的決定書副本，公安機關的處理決定書、刑事案件立案報告表的副本)及本人工作證或執(zhí)行公務證，銀行應當憑此立即扣劃單位的有關存款。銀行受理扣劃單位存款時，應審查”協(xié)助扣劃存款通知書“填寫的被執(zhí)行單位的開戶銀行名稱、戶名和賬號、大小寫金額，如發(fā)現(xiàn)不符，或缺少應附的法律文書副本，以及法律文書副本有關內容與”通知書“的內容不符，應說明原因，退回”通知書“和所附的法律文書副本。

4、存款利率的法律管制

商業(yè)銀行應當按照中國人民銀行規(guī)定的存款上下限范圍確定存款利率，并予以公告。(1)我國對存款利率的法律管制的主要內容①中國人民銀行是管理利率的唯一有權機關，其他任何單位無權制定利率;②各類金融機構和各級人民銀行都必須嚴格遵守和執(zhí)行國家利率政策和有關規(guī)定;③對擅自提高或者降低存款利率或以變相形式提高、降低存款利率的金融機構，轄區(qū)內人民銀行按其多付或少付利息數(shù)額處以同額罰款;④依法設立的儲蓄機構及其他金融機構，應當接受人民銀行對利率的管理與監(jiān)督，有義務如實按人民銀行的要求提供文件、賬簿、統(tǒng)計資料和有關情況，不得隱匿、拒絕或提供虛假情況。(2)利率違法行為的表現(xiàn)形式

《人民幣利率管理規(guī)定》第三十條規(guī)定，金融機構的下列行為屬于利率違規(guī)行為: ①擅自提高或降低存、貸款利率的;②變相提高或降低存、貸款利率的;③擅自或變相以高利率發(fā)行債券的;④其他違反《人民幣利率管理規(guī)定》和國家利率政策的。(3)對利率違法行為的處罰

根據(jù)《商業(yè)銀行法》第七十四條規(guī)定，商業(yè)銀行違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段，吸收存款，發(fā)放貸款的，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令改正，有違法所才寺的沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所待一倍以上五倍以下罰款;沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款;情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證;構成犯罪的，依法追究刑事責任。

根據(jù)《儲蓄管理條例》第三十四條規(guī)定，單位和個人違反國家利率規(guī)定，擅自變動儲蓄存款利率的，由中國人民銀行或其分支機構責令其糾正，并可以根據(jù)情節(jié)輕重處以罰款、停業(yè)整頓、吊銷經(jīng)營金融業(yè)務許可證;情節(jié)嚴重、構成犯罪的，依法追究刑事責任。

5、存單糾紛案件的認定與處理(1)存單的概念

存單在法律意義上是表明存款人與金融機構間存在存款合同關系的重要證據(jù)，其性質屬于合同憑證，用來證明存款人與存款機構之間的約定的存在。由存款人將一定數(shù)額的款項交付給存款機構，存款機構在存款期滿時或某個具體時間向存款人支付本金及利息。

存款機構出具了存單，不論自己的經(jīng)辦人將該筆款項入賬或不入賬或部分入賬，存款機構無權單方更改，如果單方更改，則其更改違反存款合同規(guī)定。(2)存單關系效力認定的兩個要件

①形式要件

形式要件是指存單等憑證的真實性，包括存單的式樣、版面以及簽章的真實性。

②實質要件

實質要件是指存款關系的真實性，也就是存單持有人向金融機構交付存單所記載款項的真實性。

(3)一般存單糾紛案件的認定與處理根據(jù)《最高人民法院關于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》第五條的規(guī)定，對一般存單糾紛案件的認定和處理標準如下:①認定 當事人以存單或進賬單、對賬單、存款合同等憑證為主要證據(jù)向人民法院提起訴訟的存單糾紛案件和金融機構向人民法院提起的確認存單或進賬單、對賬單、存款合同等憑證無效的存單糾紛案件，為一般存單糾紛案件。

②處理

人民法院在審理一般存單糾紛案件中，除應審查存單、進賬單、對賬單、存款合同等憑證的真實性外，還應審查存單持有人與金融機構問存款關系的真實性，并以存單、進賬單、對賬單、存款合同等憑證的真實性以及存款關系的真實性為依據(jù)，作出正確處理。

6、存款合同(1)存款合同的概念

存款合同是經(jīng)營存款業(yè)務的金融機構(存款機構)與存款客戶之間達成的權利義務關系協(xié)議。存款關系是以存款合同確定的O通過存款合同存款，機構與存款客戶之間形成債權債務關系，存款機構是債務人，存折、存單或存款憑證是它出具的借據(jù);存款客戶是債權人，存折、存單或存款憑證是債權證書O(2)存款合同的訂立

《合同法》第十三條規(guī)定”當事人訂立合同，采取要約、承諾方式。“存款合同的訂立也須經(jīng)過要約和承諾兩個階段，存款客戶向存款機構提供的轉賬憑證或填寫的存款憑條應是要約存款機構收妥存款資金入賬，并向存款客戶出具存單或進賬單等是承諾。存單或進賬單是存款債權的法律憑證，也是存款合同的表現(xiàn)形式。存款合同是一種實踐合同，故必須是存款客戶將款項交付存款機構經(jīng)確認并出具存款憑證后，存款合同方才成立。(3)存款合同的內容

由于存款業(yè)務是存款機構經(jīng)特許而經(jīng)營的，存取業(yè)務量巨大，故存款合同一般采用存款機構制定的格式合同O其內容包括:存款客戶名稱、地址、幣種、金額、利率、存期、計息方式、密碼等等O(4)存款合同的形式

存款合同應當采用書面形式，一般情況下，活期儲蓄存款的存折、定期存款的存單、單位存款的存款憑證等，均是存款合同的書面形式O但是，隨著電子商務的發(fā)展，經(jīng)濟合同的書面形式不再局限于紙質載體，許多情況下它表現(xiàn)為磁介質或其他載體中的電子數(shù)據(jù)。

(二)授信業(yè)務法律規(guī)定

授信業(yè)務是指銀行向客戶直接提供資金支持，或者對客戶在有關經(jīng)濟活動中可能產(chǎn)生的賠償、支付責任作出保證，包括貸款、貸款承諾、承兌、貼現(xiàn)、貿易融資、保理、信用證、保函、透支、擔保等表內外業(yè)務。貸款業(yè)務是授信業(yè)務的主要內容。

1、授信原則(1)合法性原則

商業(yè)銀行開展授信業(yè)務應當遵守國家法律、行政法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章、規(guī)則，并遵循安全性、流動性和效益性原則(2)誠實信用原則

商業(yè)銀行開展授信業(yè)務應當遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則O(3)統(tǒng)一授信原則

商業(yè)銀行應對單一客戶或地區(qū)的表內外各種信用發(fā)放形式和本外幣統(tǒng)一綜合授信，確定最高綜合授信額度，并加以集中統(tǒng)一控制。(4)統(tǒng)一授權原則

商業(yè)銀行應根據(jù)統(tǒng)一法人的要求，在其法定授信業(yè)務范圍內對有關授信業(yè)務職能部門、分支機構及授信業(yè)務崗位進行授權。

2、授信審核

貸款人在受理借款人的借款申請后，應當根據(jù)借款人的細導者素質、經(jīng)濟實力、資金結構、履約情況、經(jīng)濟效益和發(fā)展j景等因素，評定借款人的信用等級。評級可由貸款人進行，內部掌握，也可由有權部門批準的評估機構攻行。在評級后，貸款人的調查人員應當對借款λ的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調查;核實抵押物、質物、保證人情況，測定貸款的風險。貸款人應當建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度。審查人員應當對調查人員提供的資料進行核定、評定，復測貸款風險，提出意見，按規(guī)定權限報批。貸款調查評估人員負責貸款調查評估，承擔調查失誤和評估失準的責任;貸款審查人員負責貸款風險的審查，承擔審查失誤的責任;貸款發(fā)放人員負責貸款的檢查和清收，承擔檢查失誤、清收不力的責任。貸款人應當根據(jù)業(yè)務量、管理水平和貸款風險度確定各級分支機構的審批權限。超過審批權限的貸款，應當報上級審批。各分支機構應當根據(jù)貸款種類、借款人的信用登記和抵押物、質物、保證人等情況確定每一筆貸款的風險度O3、貸款法律制度(1)貸款的法律含義

貸款是指金融機構依法把貨幣資金按約定的利率貸放給客戶，并約定期限由客戶返還本金并支付利息的一種信用活動O從法律角度看，貸款是一種債，是一種基于借貸雙方的”合意“而產(chǎn)生的合同之債。

(2)貸款法律關系主體

①貸款法律關系主體概述

狹義的貸款法律關系是指貸款合同(或稱借款合同，下同)法律關系，即基于貸款合同而產(chǎn)生的債權債務關系;廣義的貸款法律關系除包括貸款合同法律關系外，尚包括委托貸款合同法律關系及附屬于貸款合同法律關系的擔保合同法律關系O與此相適應，貸款法律關系的主體(簡稱貸款主體)，從狹義而言即指貸款合同主體，包括借款人和貸款人。而從廣義來看，還應包括貸款委托人、擔保人在內。

②借款人

借款人是指從經(jīng)營貸款業(yè)務的金融機構貸款的法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶和自然人。借款人的權利: i可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構申請貸款并依條件取得貸款;ii有權按合同約定提取和使用全部貸款;iii有權拒絕借款合同以外的附加條件;iV有權向貸款人的上級和人民銀行以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構反映、舉報有關情況;v在征得貸款人同意后，有權向第三人轉讓債務。

借款人的義務: i如實提供貸款人要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外)，如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況，配合貸款人的調查、審查和檢查;ii接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關生產(chǎn)經(jīng)營、財務活動的監(jiān)督;iii按借款合同約定用途使用貸款;iV按借款合同約定及時清償貸款本息;V將債務全部或部分轉讓給第三人的，應取得貸款人的同意·

Vi有危及貸款人債權安全情況時，應及時通知貸款人，同時采取保全措施。

對借款人的限制: i不得在一個貸款人同一轄區(qū)內的兩個或兩個以上同級分支機構取得貸款;ii不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實的資產(chǎn)負債表、損益表等;iii不得用貸款從事股本權益性投資，國家另有規(guī)定的除外;iv不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營;v除依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人以外，不得用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務，依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人，不得用貸款從事房地產(chǎn)投機;Vi不得套取貸款用于借貸牟取非法收入;vii不得違反國家外匯管理規(guī)定使用外幣貸款;Viii不得采取欺詐手段騙取貸款。

③貸款人

貸款人是指在中國境內依法設立的經(jīng)營貸款業(yè)務的金融機構。

貸款人的權利: i有權要求借款人提供與借款有關的資料;ii有權根據(jù)借款人的條件決定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等，根據(jù)貸款條件和貸款程序自主審查和決定貸款，除國務院批準的特定貸款外，有權擔絕任何單位和個人強令其發(fā)放貸款或者提供擔保;iii有權了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務活動;iV有權依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息;v借款人未能履行借款合同規(guī)定義務的，貸款人有權依合同約定要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款;Vi在貸款將受或已受損失時，可依合同規(guī)定，采取使貸款免受損失的措施。

貸款人的義務: i公布所經(jīng)營的貸款的種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢;ii公開貸款審查的資信內容和發(fā)放貸款的條件;iii審議借款人的借款申請，并及時答復貸與不貸，其中，短期貸款答復時間不得超過一個月，中長期貸款答復時間不得超過六個月，國家另有規(guī)定者除外;iV應當對借款人的債務、財務、生產(chǎn)、經(jīng)營情況保密，但對依法查詢者除外。

對貸款人的限制: i貸款的發(fā)放必須嚴格執(zhí)行《商業(yè)銀行法》第三十九條關于資產(chǎn)負債比例管理的有關規(guī)定，第四十條關于不得向關系人發(fā)放信用貸款、向關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的規(guī)定。

ii借款人有下列情形之一者，不得對其發(fā)放貸款:不具備《貸款通則》第四章第十七條所規(guī)定的資格和條件的;生產(chǎn)、經(jīng)營或技資國家明文禁止的產(chǎn)品、項目的;違反國家外匯管理規(guī)定的;建設項目按國家規(guī)定應當報有關部門批準而未取得批準的;生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目未取得環(huán)境保護部門許可的;在實行承包、租賃、聯(lián)營、合并(兼并)、合作、分立、產(chǎn)權有償轉讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償、落實原有貸款債織提供相應擔保的;有其他嚴重違法經(jīng)營行為的。iii未經(jīng)中國人民銀行批準，不得對自然人發(fā)放外幣幣種的貸款。

iv自營貸款和特定貸款，除按規(guī)定計收利息之外，不得收取其他任何費用;委托貸款，除按規(guī)定計收手續(xù)費之外，不得收取其他任何費用。v不得給委托人墊付資金，國家另有規(guī)定的除外。Vi嚴格控制信用貸款，積極推廣擔保貸款。(3)貸款合同

①貸款合同的概念

貸款合同，是指以金融機構為貸款人，接受借款人的申請向借款人提供貸款，由借款人到期返還貸款本金并支付貸款利息的協(xié)議。

②貸款合同的內容

貸款合同的主要內容包括:當事人的名稱或者姓名和住所;貸款種類;幣種;貸款用途;貸款金額;貸款利率;貸款期限(或還款期限);還款方式·借貸雙方的權利義務;擔保條款;違約責任;雙方認為需要約定的其他事項(如糾紛解決方法等)。

③貸款合同的抗辯

貸款人享有的先履行抗辯權，或稱不安抗辯權，是指負有先履行債務的貸款人在貸款合同簽訂之后，有確切證據(jù)證明借款人有下列情形之一，難以按期歸還貸款時，可以中止(暫時停止)交付約定款項，并要求借款人提供適當擔保。i經(jīng)營狀況嚴重惡化;ii轉移財產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務;iii喪失商業(yè)信譽;iV有喪失或者可能喪失履行債務能力的其他情形。

借款人在合理期限內未恢復履行能力并且未提供適當擔保的，貸款人可以解除合同O但貸款人對此負通知義務和舉證責任，貸款人沒有確切證據(jù)中止履行的，應當承擔違約責任。

④貸款合同的保全

依《合同法》的規(guī)定，貸款合同的當事人(尤其是貸款人金融機構)可采取以下保全措施來維護自己的債權。

代位權。指因債務人怠于行使其到期債權，對債權人造成損害的，債權人可以向人民法院請求以自己的名義代位行使債務人的債權。代位權的行使范圍以債權人的債權為限，同時，債權人行使代位權的必要費用由債務人負擔。

撤銷權。指因債務人放棄其到期債權或者無償轉讓財產(chǎn)，對債權人造成損害的;或者債務人以明顯不合理的低價轉讓財產(chǎn)，對債權人造成損害，并且受讓人知道該情形的，債權人可以請求人民法院撤銷債務人的行為。

⑤貸款合同糾紛的解決

按照《合同法》的規(guī)定，當事人發(fā)生貸款合同糾紛后，可以通過第三人調解、當事人協(xié)商和解、仲裁或訴訟等方式加以解決。當事人不愿和解、調解或者和解、調解不成的，可以根據(jù)仲裁協(xié)議向仲裁機構申請仲裁。當事人沒有訂立仲裁協(xié)議或者仲裁協(xié)議無效的，可以向人民法院起訴。

當事人應當履行發(fā)生法律效力的判決、仲裁裁決、調解書，拒不履行的，對方當事人可以請求人民法院強制執(zhí)行。

(三)銀行業(yè)務禁止

1、商業(yè)銀行向關系人發(fā)放信用貸款的禁止

《商業(yè)銀行法》第四十條規(guī)定”商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款;向關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。

所謂“關系人”，是指具有特殊身份而可能與商業(yè)銀行之間存在直接利害關系，并且可能因此影響商業(yè)銀行經(jīng)營或管理活動的人。

2、對商業(yè)銀行存貸業(yè)務中不正當手段的禁止

《商業(yè)銀行法》第四十七條規(guī)定“商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段，吸收存款，發(fā)放貸款。” 根據(jù)《商業(yè)銀行法》第七十四條的規(guī)定，商業(yè)銀行有違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段吸收存款、發(fā)放貸款情形的，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款·沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款;情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證;構成犯罪的，依法追究刑事責任。

3、同業(yè)拆借業(yè)務的禁止

《商業(yè)銀行法》第四十六條第一款規(guī)定，同業(yè)拆借，應當遵守中國人民銀行的規(guī)定。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。(四)銀行業(yè)務限制

1、對同一借款人貸款限制

《商業(yè)銀行法》第三十九條第一款規(guī)定“對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之十”。

2、對關系人發(fā)放擔保貸款的限制

《商業(yè)銀行法》第四十條規(guī)定，商業(yè)銀行向關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。

3、對商業(yè)銀行投資業(yè)務的限制《商業(yè)銀行法》第四十三條規(guī)定“商業(yè)銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。”

4、商業(yè)銀行結算業(yè)務的限制

《商業(yè)銀行法》第四十四條規(guī)定，商業(yè)銀行辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托付款等結算業(yè)務，應當按照規(guī)定的期限兌現(xiàn)，收付入賬，不得壓單、壓票或者違反規(guī)定退票。

四、民事法律基本規(guī)定

(一)民事權利主體

1、民事權利主體的概念

民事權利主體是指參與民事法律關系，享有民事權利并承擔民事義務的“人”。這里的“人”，可以涵蓋銀行業(yè)金融機構的所有客戶，包括自然人、法人以及非法人組織。

2、自然人

自然人是指基于自然規(guī)律而出生和存在的生命體。

3、法人(1)法人的概念

《民法通則》第三十六條規(guī)定，法人是具有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的組織。(2)法人成立的要件

《民法通則》第三十七條規(guī)定，法人應當具備下列條件: ①依法成立;②有必要的財產(chǎn)和經(jīng)費;③有自己的名稱、組織機構和場所;④能夠獨立承擔民事責任。(3)法人的分類

《民法通則》以法人活動的性質為標準，將法人分為企業(yè)法人、機關法人、事業(yè)單位法人和社會團體法人。

4、非法人組織

非法人組織又稱非法人團體，是指不具有法人資格但能以自己的名義進行民事活動的組織。(二)民事法律行為和代理

1、民事法律行為

(1)民事法律行為的概念

民事法律行為是指公民或者法人設立、變更、終止民事權利和民事義務的合法行為。(2)民事法律行為的特征

①民事法律行為的主體之間的地位是平等的;②民事法律行為以意思表示為構成要素;③民事主體實施民事法律行為是以設定、變更或終止一定民事法律行為關系為目的;④民事法律行為依意思表示的內容而發(fā)生效力;⑤民事法律行為是經(jīng)法律確認和認可的一種重要的民事法律事實，它能引起民事法律關系的設立、變更與終止。

2、代理(1)代理的概念

代理是指代理人以被代理人(又稱本人)的名義，在代理權限內與第三人(又稱相對人)所為的法律行為，而其法律后果直接由被代理人承受的民事法律制度。(2)代理的法律特征

①代理行為是指能夠引起民事法律后果的民事法律行為O ②代理人一般應以被代理人的名義從事代理活動。

③代理人在代理權限范圍內獨立意思表示。

④代理行為的法律后果直接歸屬于被代理人。(三)合同法律制度

1、合同的概念及特征(1)合同的概念

《合同法》第二條規(guī)定，合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協(xié)議。(2)合同的特征

①合同是一種民事法律行為;②合同以設立、變更、終止民事權利義務關系為目的;③合同是雙方或者多方民事法律行為。

2、合同的訂立

根據(jù)《合同法》的相關規(guī)定，合同訂立應當遵守下列規(guī)定:(1)訂立合同的當事人應當具有完全民事行為能力和民事權利能力。

(2)訂立合同可根據(jù)雙方當事人的意思，采取一定的形式，如書面形式、口頭形式或其他形式。(3)合同的內容應當符合《合同法》的要求。

(4)當事人訂立合同，應當按照法定程序進行，即采取要約承諾方式。

3、合同的生效

(1)合同生效的概念

合同的生效是指依法有效的合同在當事人之間開始發(fā)生了法律約束力O合同成立是合同生效的前提。

(2)合同生效的要件

①當事人必須具有相應的民事行為能力;②當事人意思表示真實;③合同標的合法，即當事人簽訂的合同不違反法律和社會公共利益。

④合同標的須確定和可能。(3)合同成立和生效的關系

合同成立是指合同訂立過程的結束。合同生效是指已經(jīng)成立的合同具有法律約束力O合同成立是合同生效的前提。

五、金融犯罪概述

(一)金融犯罪的概念

金融犯罪，是在貨幣資金融通過程中，行為人違反國家金融管理法規(guī)，破壞國家金融管理秩序，使公私財產(chǎn)權利遭受嚴重損失的行為O狹義的金融犯罪是指金融業(yè)務活動本身的犯罪，廣義的金融犯罪還包括金融機構工作人員的職務犯罪，如貪污、受賄、挪用公款罪等。(二)金融犯罪的種類

按照不同的劃分標準，可以將金融犯罪劃分為不同的類別。

1.根據(jù)金融犯罪的行為方式的不同，可以分為詐騙型金融犯罪、偽造型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和規(guī)避型企融犯罪。

2.根據(jù)金融犯罪侵犯的客體不同，可以分為危害貨幣管理制度的犯罪、危害金融機構管理制度的犯罪、危害金融業(yè)務管理制度的犯罪。

3.根據(jù)金融犯罪實施主體的不同，可以劃分為針對銀行的犯罪和銀行人員職務犯罪O針對銀行的犯罪又稱為外部犯罪，主要包括破壞金融管理秩序罪、金融詐騙罪等。銀行人員職務犯罪又稱為內部犯罪，包括貪污、受賄、挪用公款、簽訂合同失職罪等。(三)金融犯罪的構成

1犯罪客體

金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序。2.犯罪客觀方面

金融犯罪的客觀方面表現(xiàn)方違反金融管理法規(guī)，非法從事貨幣資金融通活動，危害國家金融管理秩序，情節(jié)嚴重的行為O具體內容主要是:違反金融管理法規(guī)和具有非法從事貨幣資金融通的活動。

3.犯罪主體

金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位。4.犯罪主觀方面

金融犯罪是一種圖利犯罪，其主觀方面只能是故意，有的還要求具有非法占有目的。(四)相關的金融犯罪

1、非法吸收公眾存款罪 非法吸收公眾存款罪，是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。

根據(jù)《刑法》第一百七十六條規(guī)定，犯本罪的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金;數(shù)額巨大或有其他嚴重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。

2、高利轉貸罪

高利轉貸罪，是以轉貸為目的，套取金融機構信貸資金高利轉貸他人，違法所得數(shù)額較大的行為。

根據(jù)《刑法》第一百七十五條規(guī)定，犯本罪的，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金;數(shù)額巨大的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金。

3、違法發(fā)放貸款罪

違法發(fā)放貸款罪，是指銀行或者其他金融機構的工作人員，違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，造成重大損失的行為。

根據(jù)《刑法》第一百八十六條第一款規(guī)定，犯本罪的，數(shù)額巨大或者造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬元以上十萬元以下罰金;數(shù)額特別巨大或者造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金。

4、吸收客戶資金不入賬罪

吸收客戶資金不入賬罪，是指銀行或者其他金融機構的工作人員，吸收客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。

根據(jù)《刑法》第一百八十七條規(guī)定，犯本罪的，數(shù)額巨大或者造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金;數(shù)額特別巨大或者造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑，并處五萬元以下五十萬元以下罰金。

5、偽造、變造金融票證罪

偽造、變造金融票證罪，是指偽造、變造匯票、本票、支票，偽造、變造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證，偽造、變造信用證或者附隨的單據(jù)、文件或者偽造信用卡的行為。

根據(jù)《刑法》第一百七十七條規(guī)定，有下列情形之一，偽造、變造金融票據(jù)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金;情節(jié)嚴重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以下五十萬元以下罰金;情節(jié)特別嚴重的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)。

①偽造、變造匯票、本票、支票的;②偽造、變造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證;③偽造、變造信用證或者附隨的單據(jù)、文件的;④偽造信用卡的。

6、非法出具金融票證罪

非法出具金融票證罪，是指銀行或者其他金融機構的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴重的行為。

根據(jù)《刑法》第一百八十八條規(guī)定，犯本罪的，情節(jié)嚴重的，處五年以下有期徒刑或者拘役;情節(jié)特別嚴重的，處五年以上有期徒刑。

7、金融機構從業(yè)人員受賄罪

《刑法》第一百八十四條第一款規(guī)定，銀行或者其他金融機構的工作人員在金融業(yè)務活動中索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益的，或者違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費，歸個人所有的，構成本罪。犯本罪的，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役;數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。

第二篇：銀行業(yè)法律法規(guī)學習心得

銀行業(yè)法律法規(guī)學習心得

為全面、切實提高我行人員的監(jiān)管法規(guī)意識、法制觀念及綜合素質，根據(jù)省銀監(jiān)局要求和省分行《關于開展銀行業(yè)監(jiān)管法規(guī)學習培訓實施方案》要求，我認真學習了《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中國人民銀行法》和《商業(yè)銀行法》，通過近段時間的學習，我對監(jiān)管政策執(zhí)行專項治理工作的重要性和必要性有了更深的認識。

《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》是完善金融法律體系的重要內容，作為我國銀行業(yè)一部全新的專門法律，與《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》互相聯(lián)系，互相補充，構成我國銀行業(yè)法律體系的三部基本大法。《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的制定，適應了新形勢下改革我國銀行業(yè)監(jiān)督管理體制、加強銀行業(yè)監(jiān)督管理的需要，也為我行今后的發(fā)展指明了方向，它的頒布，是我國金融法制建設史上的一件大事，它充分體現(xiàn)了全國人大常委會最高決策層依法治國的決心，凝聚了中國銀監(jiān)會黨委依法監(jiān)管的心血，寄托了社會各界對監(jiān)管部門依法行政的希望，是做好銀行業(yè)監(jiān)管工作具有里程碑意義的重大事件。它標志著我國金融業(yè)監(jiān)管體制向著法制化改革進程又邁出了新的一步。

今年以來，金融案件頻發(fā)，涉案金額和數(shù)量均“雙升”，涉案手段更具有多樣性、隱蔽性、分散性，銀行從業(yè)人員牽涉民間借貸、企業(yè)騙貸、中小銀行票據(jù)大案、外資銀行員工違規(guī)買賣外匯、銀行人員私下收取傭金、違規(guī)代客戶辦理業(yè)務等案件層出不窮。歸根結底只有兩點，那就是由于有章不循和監(jiān)管不力而造成的。作為一名支行行長，我深知銀行是經(jīng)濟案件的高發(fā)部位，制度是我們的生命線，每一項制度的出臺，每一次流程的改進，都是對漏洞隱患的修復與加固。學法、懂法、守法，時刻繃緊風險這根弦，是走好人生每一步棋的最基本保證，否則在大是大非面前終究會迷失自我。按理說，我們的規(guī)章制度制定的很全面，很細致，不同崗位都有針對性的內控和案件防范知識、業(yè)務操作流程、規(guī)章制度，但在具體的工作中，在實際執(zhí)行中就打了折扣，因此就出現(xiàn)一些員工違規(guī)經(jīng)營、違章操作、弄虛作假等不良行為，給犯罪分子以可乘之機。

首先，學習監(jiān)管法規(guī)，有助于提高我們的法律意識，規(guī)范并監(jiān)督日常的經(jīng)營行為。《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》從理念、原則、措施、手段和方法提出了許多新的

內容，這對我們提出了更多、更新、更高的要求。這不只是一般政策要求和努力方向，而是法律規(guī)定的義務，我們必須掌握好、運用好，否則就是失職，沒有盡到法律規(guī)定的義務。因此，我們學習貫徹《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，強化風險監(jiān)管措施，提高監(jiān)管效率，加強業(yè)務教育培訓，全面提高銀行從業(yè)人員業(yè)務素質。要把握國際風險監(jiān)管的新趨勢，結合我國銀行業(yè)面臨的實際情況，按照銀監(jiān)會提出的現(xiàn)代監(jiān)管理念、新的監(jiān)管目標和良好監(jiān)管標準的要求，進行教育培訓，使銀行員工真正理解審慎監(jiān)管原則的實質和內在要求，更新監(jiān)管理念，熟練掌握風險監(jiān)管措施的新技術和新方法。我作為支行負責人要首先做好學習的表率，研究制定學習貫徹的具體實施意見，組織推動本支行學習宣傳工作，結合監(jiān)管工作實際，結合銀行業(yè)監(jiān)管的各項法律、行政法規(guī)，深刻理解各條款，提高學法、用法、守法和依法監(jiān)管的意識和水平；指引支行員工積極學習監(jiān)管法規(guī)，接受系統(tǒng)金融法律知識教育，從而更好地為監(jiān)管工作提供支持、保障和服務。

其次，加強管理，責任落實。從近幾年金融系統(tǒng)發(fā)生的經(jīng)濟案件來看，有章不循、違規(guī)操作導致無數(shù)案件、事故、教訓的發(fā)生，都反映出內控管理還存在一定的漏洞。我們應該吸取教訓，將內控管理當作風險防范的前提條件，要認真扎實地貫徹執(zhí)行案件防范責任制的規(guī)定，促進內部防范機制的強化與完善，努力做到在規(guī)范的前提下發(fā)展業(yè)務，在發(fā)展業(yè)務的同時，加強規(guī)范管理，以保證各項業(yè)務的流程和規(guī)章制度的約束之內進行。有了良好的制度，更要有一批模范執(zhí)行制度的人予以落實，才能夠收到良好的效果。因此，要加強各項內控制度落實情況的后續(xù)跟蹤和監(jiān)督工作，對于嚴重違反內控制度的要嚴厲予以處理，對于內控存在的重大漏洞，因內控失效造成重大損失和包庇縱容內部違規(guī)的，都要嚴格問責，要讓每一位員工始終應把防范風險作為發(fā)展金融業(yè)務的生命線，切實強化業(yè)務的全面風險管理，大力推進金融產(chǎn)品、客戶、渠道以及風險管理和考核機制建設，顯著提高業(yè)務發(fā)展的質量和效率。

最后，加強教育，提升服務。《銀行業(yè)監(jiān)管法》是銀監(jiān)會依法履行職責的根本大法，學習好《銀行業(yè)監(jiān)管法》是銀監(jiān)會和銀行業(yè)金融機構一項長期的任務，要通過學習，深刻認識到《銀行業(yè)監(jiān)管法》的頒布和實施，是完善社會主義市場經(jīng)濟體制，深化金融監(jiān)管體制改革的必然要求。要有組織、有計劃地開展對員工的政治思想教育、職業(yè)道德教育、法律和犯罪案例警示教育，引導員工牢固樹立正確的人生觀、價值觀，培養(yǎng)愛崗敬業(yè)的思想意識、誠實守信的職業(yè)操守，嚴守

法律底線，增強遵紀、守法、合規(guī)和風險意識。加強對員工的崗位培訓，提高員工的綜合素質，培養(yǎng)良好的企業(yè)文化、風險文化、合規(guī)文化，增強遵紀守法的自覺性。做好員工的思想工作，真正使每一位員工從思想上重視，從行動上自覺遵守相關的法律法規(guī)。

通過此次對銀行業(yè)監(jiān)管法規(guī)的系統(tǒng)學習，我切實提高了自身法律意識，了解了銀行業(yè)金融機構在執(zhí)行法律法規(guī)方面存在的問題，我們要學以致用，比對現(xiàn)行各項規(guī)章制度及本職工作，開展自查自糾，有問題的及時整改處理，從而完善各項內控制度，規(guī)范自身經(jīng)營行為，促進各項業(yè)務健康發(fā)展，最終實現(xiàn)我行真正意義上的“二次騰飛”。

2012/8/14 3

第三篇：銀行業(yè)金融機構的相關法律法規(guī)學習心得

學習心得

近期，我行組織全體員工集中學習了銀行業(yè)金融機構的相關法律法規(guī)，通過對相關法律法規(guī)的學習，切實提高了我行干部員工法律合規(guī)和謹慎經(jīng)營意識，這次培訓我感觸頗深。結合我們實際的業(yè)務，以下是我的個人體會：

一、把金融安全工作放在金融工作的首要位置考慮。

銀行業(yè)作為一個涉及面廣，風險度高的行業(yè)，與人民生活息息相關，與人民利益密不可分。銀行業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)風險，存款人的利益可能受到損害，嚴重影響社會正常生產(chǎn)、人民正常生活，因此，我們要牢記客戶利益，堅持遵守銀行業(yè)相關法律法規(guī)，高度中適應行業(yè)的依法合規(guī)經(jīng)營，嚴格要求自己。

二、當前城市商業(yè)銀行金融機構經(jīng)營現(xiàn)狀與依法合規(guī)的差距

1、依法合規(guī)經(jīng)營的意識淡薄。本人覺得加強學習對增強合規(guī)經(jīng)營意識是非常有必要的。加強業(yè)務知識學習、提升合規(guī)操作意識。“沒有規(guī)矩何成方圓”，加強合規(guī)操作意識，并不是一句掛在嘴邊的空話。有時，總是覺得有的規(guī)章制度束縛著我們業(yè)務的辦理，在制約著我們的業(yè)務發(fā)展，細細想來，其實不然，各項規(guī)章制度的建立，不是憑空想象出來的，而是在經(jīng)歷過許許多多實際工作經(jīng)驗教訓總結出來的，只有按照各項規(guī)章制度辦事，我們才有保護自己的權益和維護廣大客戶的權益的能力。

2、合規(guī)執(zhí)行力不夠。雖然每年都開展制度落實情況和制度執(zhí)行力的檢查，但是仍不可避免地存在日常制度落實不到位、檢查走過場、睜一眼閉一眼，重者輕罰輕者免罰等等現(xiàn)象，從而助長了不合規(guī)經(jīng)營的歪風。

3、近年來，城市商業(yè)銀行快速發(fā)張，新增了很多業(yè)務品種，在各項新業(yè)務開展初期，難免在各項業(yè)務制度和內控制度的建立和設置上存在一些不足。

三、推進合法合規(guī)經(jīng)營的切入點

1、注重培育合規(guī)文化。合規(guī)文化建設是合規(guī)經(jīng)營的基礎，要以德陽銀行創(chuàng)建學習型組織為契機，組織全體員工加強學習各項法律、法規(guī)、制度和準則，使全體員工樹立合法合規(guī)經(jīng)營的意識，真正做到“有法可依、有章可循”。

2、進一步健全和完善內控制度。要以銀監(jiān)會推行“三個辦法、一個指引”的貸款新規(guī)為契機，對現(xiàn)行的規(guī)章制度的漏洞和問題，繼續(xù)進行細化、充實和完善。

3、要增強合規(guī)執(zhí)行力、形成依法合規(guī)的良好習慣。要結合案件專項治理工作和貸款風險季度排查，就“依法辦事、合規(guī)經(jīng)營”進行深入排查。在排查過程中，切不可再有“走過場”的想法，該處理及處理，已維護制度的嚴肅性。通過增強合規(guī)執(zhí)行力，營造“合規(guī)為榮、違規(guī)為恥”的氣氛，培養(yǎng)每一位員工依法辦事、合規(guī)經(jīng)營的習慣，最終讓合規(guī)經(jīng)營成為每一位員工的內在素質和自覺行為。

四、堅持穩(wěn)健經(jīng)營和質量至上的經(jīng)營原則，夯實我行的發(fā)展基礎。按照銀行業(yè)先關法律法規(guī)的要求，我行在改革與發(fā)展的過程中，必須奔著對國家、對社會、對客戶高度負責的政治責任感，在推動業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展的同時，重視商業(yè)銀行的資產(chǎn)質量問題，采取切實有效的措施改善資產(chǎn)質量狀況，維護國家和社會的金融穩(wěn)定。商業(yè)銀行是高風險的行業(yè)，質量是商業(yè)銀行的生命，沒有質量的發(fā)展是不穩(wěn)固、不健康和不扎實的發(fā)展，只能給后續(xù)的發(fā)展帶來隱患和困難，質量是發(fā)展的基石和前提，發(fā)展質量如何直接關系到商業(yè)銀行發(fā)展的整體目標能否順利實現(xiàn)以及運用發(fā)展的辦法解決發(fā)展中存在的問題和困難的能力。

五、在業(yè)務發(fā)展方面，商業(yè)銀行要大力拓展對公業(yè)務，積極開展對大企業(yè)、大機構的營銷工作，向他們提供最好的金融產(chǎn)品和金融服務，要繼續(xù)加大對德陽民生工程的支持力度，加大對高新技術產(chǎn)業(yè)的支持力度。另一方面，大力拓展對私業(yè)務，發(fā)展個人消費信貸，信用卡，個人理財?shù)阮I域的新品種，充分跳動民間和個人在儲蓄、消費和投資方面的積極性，為社會各階層提供一流金融服務的同時，引導和激發(fā)客戶對我們銀行的信任度和信賴度。

六、建立學習法律法規(guī)的長效和考核機制，做到學習法律法規(guī)時刻不放松。

要組織員工定期不定期地加強對相關法律法規(guī)定的學習，特別是《中國人民銀行法》、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《商業(yè)銀行法》等銀行業(yè)相關法律法規(guī)的學習，切實加強全體員工的依法合規(guī)意識。

通過此次學習活動，使我找準了工作立足點，增強了合規(guī)辦理和合規(guī)經(jīng)營意識，通過對相關制度的深入學習，對提高自己的業(yè)務素質和執(zhí)行制度的自覺性有了更高的要求，為識別和控制業(yè)務上的各種風險增強能力，積極規(guī)范操作行為和消除風險隱患，增強維護商業(yè)銀行利益的責任心和使命感及建立良好的合規(guī)文化都起到了極大作用。

第四篇：學習《銀行業(yè)監(jiān)管法律法規(guī)》心得體會

學習《銀行業(yè)監(jiān)管法律法規(guī)》心得體會

為全面提高自身的綜合素質和法制觀念、法律意識，更好防范和化解金融風險，保證我部各項業(yè)務的健康發(fā)展。我充分利用“四法”頒布和實施的契機，有針對性地重點學習和貫徹銀行業(yè)“三法”；認真學習銀監(jiān)會頒布的文件和規(guī)章；現(xiàn)將學習情況匯報如下：

一是按步驟、分層次的全方位開展培訓學習。自從修改后的《人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《行政許可證法》頒布以來，我從自身實際出發(fā)，研究制定詳細的學習方案，并采取多種措施確保學習效果。從總行到支行、從宣傳到學習、從學習到考核全方位地對本部全體職工進行系統(tǒng)的法制培訓，使全體員工真正做到學法、懂法、守法、執(zhí)法，全面增強依法治行的意識和自覺性。首先，我把銀行業(yè)的相關法律法規(guī)分發(fā)到各部門科室和支行，特別是《銀監(jiān)法》、《商業(yè)銀行法》做到全營業(yè)部干部員工人手一冊，做到人人都是制度的執(zhí)行者和貫徹者。其次是結合創(chuàng)建學習型工行和學習型機關、學習型營業(yè)部的要求，開展學習和輔導。每周組織星期二和星期四兩個晚上進行法律法規(guī)的學習和輔導，并安排適當時間進行銀行法的問題討論活動；我部也結合本部的實際情況安排適當?shù)臅r間進行系統(tǒng)的法律法規(guī)知識的學習。在學習過程中，我能認真做到先學一步，率先垂范，為全體員工起好帶頭作用。三是加強考核力度。在學法的基礎上，為了檢驗學習的效果，總行在7月份組織了一次《銀行業(yè)監(jiān)管法規(guī)》知識的考試，我部員工都能進行認真的準備和復習，考試情況良好，達到了考試的目的，加強了對法律法規(guī)知識的理解和掌握，同時也為基層行作出了榜樣。我部根據(jù)實際情況在三季度組織員工進行了各種形式的測試，使員工系統(tǒng)地掌握金融相關法律規(guī)定，以便更好地履行工作職責。

二是廣泛開展自我教育。法律法規(guī)的能否正確落實，關鍵要靠每個員工能否在心里深處形成一種認同感。為了把法律法規(guī)的學習活動日常化、經(jīng)常化，我行在開展大規(guī)模的集體學習和培訓的同時，積極引導員工開展自學和自我教育。我行制定的《員工行為規(guī)范行為手冊》已經(jīng)成為每個員工最受歡迎的讀物，我通過長期來的學習形成了一種良好的習慣，那就是時不時地要翻一翻制度匯編，查一查自己的工作得失。我甚至隨時放在案頭或身邊，作為解決問題的必備工具。我通過學習，并與本部員工互相交流自己的心得并通過科室會議反應自己的意見和建議。寫學習體會已經(jīng)成為時下每個員工的一個普遍共識，有的學習體會還在本行的簡報上進行了刊登，作為員工經(jīng)驗交流的范本。通過交流和自我教育加深了他們對法律的理解和自我監(jiān)督。學法、知法、守法、用法，已成為我行員工的自覺行為。

三是做到學用結合。學法的目的是為了用法，真正做到“學以致用”。結合三法的實施和建立現(xiàn)代企業(yè)制度的需要，我制訂和完善了會計方面內控制度管理制度并組織全體員工學習。并組織員工學習典型案例，通過典型案例剖析，分析違法違紀、經(jīng)濟糾紛造成損失的原因，增強員工學法守法的自覺性。并根據(jù)監(jiān)管部門的要求，對每種違規(guī)操作和違法行為制定了相應的獎懲措施，做到有據(jù)可依。通過各種活動的開展，在全體員工中形成濃厚的學習風氣。我部員工積極利用所學法律知識為客戶解答不同的業(yè)務法律問題。

四是感恩上帝，是服務理念升華。每一個銀行員工都應樹立感恩的理念:感謝客戶給銀行帶來的利潤、效益和業(yè)務發(fā)展機會, 感謝客戶與我結緣,讓我獲得為他服務的機會,使我獲得建功立業(yè)創(chuàng)收的機會;同時，也應感謝銀行為員工提供展示自我的服務平臺。只有樹立感恩理念常存感激客戶心態(tài)，才能真正從內心深處做好規(guī)范化文明服務,才能樹立“以客戶為中心”的服務宗旨，才能真正做到用心為客戶服務，才能真正地服好務。服務文化是以服務價值觀為核心、以客戶滿意為目標、以形成全員共同的價值認知和行為規(guī)范為內容的文化。文化建設不是一蹴而就的事情，要經(jīng)過長期的沉淀和融合長成。招商銀行經(jīng)常組織員工開展一系列服務文化灌輸活動，促使員工通過參加這些活動建立習慣性的服務行為方式。活動的內容包括系列服務培訓、銀行內部的服務活動等。這些活動既建樹了服務理念，又使員工身體力行其中，培養(yǎng)了服務意識，養(yǎng)成了服務行為習慣。把服務要求升華為服務自覺，把服務做法升華為服務制度，把服務行為升華為服務習慣，把服務品牌升華為服務品質。讓文化變成員工的行為風格，讓服務核心價值深入人心，同時不斷吸收其他行業(yè)、金融同業(yè)的先進理念和做法，經(jīng)過長時間的錘煉，使這樣的服務文化成為員工一致的思想與行動。

第五篇：貫徹學習銀行業(yè)監(jiān)管法律法規(guī)

貫徹學習銀行業(yè)監(jiān)管法律法規(guī)

為全面提高本行員工的綜合素質和法制觀念、法律意識，更好防范和化解金融風險，保證全行各項業(yè)務的健康發(fā)展。我行充分利用“四法”頒布和實施的契機，有針對性地開展全系統(tǒng)員工的培訓活動，重點學習和貫徹銀行業(yè)“三法”；認真學習銀監(jiān)會頒布的文件和規(guī)章；結合自身的改革，完善公司治理和內部管理的各項規(guī)章制度并組織全行人員學習。從貫徹落實的情況來看，取得了明顯的效果。

一是按步驟、分層次的全方位開展培訓學習。自從修改后的《人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《行政許可證法》頒布以來，我行從自身實際出發(fā)，研究制定詳細的學習方案，并采取多種措施確保學習效果。從總行到支行、從宣傳到學習、從學習到考核全方位地對本行全體職工進行系統(tǒng)的法制培訓，使全體員工真正做到學法、懂法、守法、執(zhí)法，全面增強依法治行的意識和自覺性。在學習過程中，領導干部都能認真做到先學一步，率先垂范，為全體員工起好帶頭作用，更好地履行工作職責。

二是廣泛開展自我教育。法律法規(guī)的能否正確落實，關鍵要靠每個員工能否在心里深處形成一種認同感。為了把法律法規(guī)的學習活動日常化、經(jīng)常化，我行在開展大規(guī)模的集體學習和培訓的同時，積極引導員工開展自學和自我教育。通過交流和自我教育加深了他們對法律的理解和自我監(jiān)督。學法、知法、守法、用法，已成為我行員工的自覺行為。

三是做到學用結合。學法的目的是為了用法，真正做到“學以致用”。結合三法的實施和建立現(xiàn)代企業(yè)制度的需要，加深基層行對法律法規(guī)的理解和貫徹落實，使管理制度真正落到實處，在全體員工中形成濃厚的學習風氣。基層會計人員和員工積極利用所學法律知識為客戶解答不同的業(yè)務法律問題，客戶經(jīng)理能夠認真對照商業(yè)銀行法和本行信貸管理的10項制度，認真落實貸款三查制度，嚴格貸款審批手續(xù)，堅決執(zhí)行貸款跟蹤制度。在工作中，總行也加強了執(zhí)法執(zhí)紀力度，通過信貸、稽核等各類檢查，對業(yè)務經(jīng)營中存在違規(guī)違紀問題進行了嚴肅查處，并教育引導干部職工提高守法執(zhí)紀的自覺性和嚴肅性，從而有效遏制了違規(guī)違紀行為的發(fā)生，使業(yè)務經(jīng)營逐步走向穩(wěn)健發(fā)展的軌道。