第一篇：物權法對工商工作要求

《物權法》對工商機關依法行政的要求

2007-8-30

《物權法》將于今年10月1日起實施。《物權法》規定了物的所有權制度、用益物權制度和擔保物權制度，與每個公民的切身利益息息相關。《物權法》的實施將出現許多新情況、新問題，對工商行政管理工作提出了新的要求。

工商行政管理工作要在物權觀念下依法行政。物權屬于民事權利，民事權利的行使是自愿、平等的，具有“排除他人干涉的效力”。物權的“排他性”對公權力的濫用起到制約作用。牢固樹立物權觀念，有利于防止執法人員作出不當行政行為。工商行政管理機關是行政執法部門，因此，工商行政執法干部行使公權力時要尊重并保護權利人的合法權益，不得侵犯當事人的合法物權，只有這樣才能真正做到依法行政。在行政執法中要正確運用扣留交通工具、生產設備、工具等強制手段。采取強制措施時一定要進行合法性與合理性的考慮，一定要考慮《物權法》的規定。

對工商登記中的場地審查提出了新的要求。在住宅小區中出現經營性市場主體的情況現在很常見，將來也不會少。《物權法》第七十七條規定：“業主不得違反法律、法規以及管理規約，將住宅改變為經營性用房。業主將住宅改變為經營性用房的，除遵守法律、法規以及管理規約外，應當經有利害關系的業主同意。”《物權法》實施后，要求工商部門在登記中，一是要注意經營場所是否合格，登記申請人提交的經營場所（住所）證明中，應當明確標明房屋用途為“商業”。否則應以經營場所不合格不予登記。二是以住宅性質的房屋為場所進行生產、加工、商業、服務業等經營行為（即“住改商”行為），將受到很大限制。在這類登記中除了要審查申請人是否經有利害關系的業主同意外，還要審查住宅變經營性用房這種改變是否違反了法律、法規以及管理規約。這里的“管理規約”應為該小區內的業主大會共同制定的業主公約。

對動產抵押登記工作的影響。動產抵押登記是工商機關原有的職能之一，《擔保法》和《企業動產抵押物登記管理辦法》對動產抵押登記的范圍和程序作出了相應的規定。但《物權法》對動產抵押制度作了不同規定，《物權法》第一百八十一條規定：“經當事人書面協議，企業、個體工商戶、農業生產經營者可以將現有的以及將有的生產設備、原材料、半成品、成品抵押，債務人不履行到期債務或者發生當事人約定的實現抵押權的情形，債權人有權就實現抵押權時的動產優先受償。”第一百八十九條規定：“企業、個體工商戶、農業生產經營者以本法第一百八十一條規定的動產抵押的，應當向抵押人住所地的工商行政管理部門辦理登記。抵押權自抵押合同生效時設立；未經登記，不得對抗善意第三人。”根據《物權法》第一百七十八條“擔保法與本法的規定不一致的適用本法”的規定，動產抵押登記這項工作必將面臨調整。具體體現在三個方面：其一，動產抵押人的范圍調整，具體包括企業、個體工商戶、農民；其二，擴大了動產抵押物的范圍，增加了生產設備、原材料、半成品、成品；其三，動產抵押登記的效力發生變化，抵押合同生效的條件為雙方意見一致即合同成立。

公司股權質押登記的責任。《物權法》第二百二十六條規定：“以基金份額、股權出質的，當事人應當訂立書面合同。以基金份額、證券登記結算機構登記的股權出質的，質權自證券登記結算機構辦理出質登記時設立；以其他股權出質的，質權自工商行政管理部門辦理出質登記時設立。”此條有兩層含義：一是除以基金份額、證券登記結算機構登記的股權出質的外，以其他股權出質的，登記機關為工商部門；二是質權經過登記才生效。這意味著公司股權變動、出質的情況將處于工商部門的監督之下。因此，工商行政管理部門在沒有出臺實施細則前履行該項職能時應注意把握：出質行為被記載于工商部門后，出質人在質權存在期間要想轉讓股權，必須經質權人書面同意；質權登記要建立檔案，避免重復質押。

第二篇：物權法對銀行的影響

物權法對銀行的影響

聯系：王國富 １３８５５３９９１２０

目 錄

一、貸款篇

二、物權法介紹

三、案例

四、物權法對銀行的實際影響

1、《擔保法》與《物權法》的關系

2、物權法定原則

3、可供擔保的財產范圍擴大了

4、登記制度的日益完善

5、不動產登記效力、不動產異議登記

6、規定了“預告登記制度”

7、建筑物的所有權規則

8、明確了建筑物與土地使用權一同抵押的內涵

9、正在建造的建筑物抵押

10、土地使用權抵押問題

11、地役權

12、設立了浮動抵押制度

13、最高額抵押

14、主從合同的效力關系

15、區分了擔保物權與擔保合同的生效時間

16、擔保物權的行使期間

17、抵押財產轉讓

18、完善了擔保物的實現方式

19、抵押物滅失而優先行使代位權 20、擔保物優先受償權的法定例外

21、抵押不破租賃

22、質押財產毀損

23、有價證券權的實現

24、可出質的權利及其法定手續規定

25、應收賬款出質

26、留置權的實現

27、留置優先

一、貸款篇 貸款具有在某一限定的時間內獲得一筆利息收入的預期。這個預期可能實現，也可能不僅收不到利息，而且連本金都收不回來。這就是風險。

每筆貸款都存在著償還的不確定性。這一點從銀行的產生到現在幾乎都沒有改變過。

對商業銀行而言，壞帳是利潤的天敵。避免壞帳就是創造利潤，而制造壞帳就是制造虧損，避免壞帳能力的高低，取決于銀行貸款風險管理水平的高低。

每筆貸款的生成是一個為顧客量身定做的工程，銀行為顧客發放貸款就象裁縫師傅為顧客定做服裝，他們要仔細地度量顧客的需求和能力，以確保這筆貸款能合理的按其能力滿足其需求。這個方法從古至今沒有實質性的變化。

80%的客戶是誠實的，但是20%的不誠實的客戶都可能造成銀行80%的不良貸款。

例：如果商業銀行一筆1000萬元的貸款成為壞帳，就要從利息收入中提取1000萬元去沖銷這筆壞帳，而1000萬元的利息收入在0.5%的貸款收益率的情況下，需要20億元的1年貸款才能取得。

二、物權法介紹

2007年3月16日，十屆全國人大五次會議高票通過了《中華人民共和國物權法》，這部法律，歷經波折，總共過堂審了八次，屢創立法史的新紀錄。這其中最重要的原因是物權法作為調整財產關系最重要的法律之一，與我們的生活和切身利益息息相關，因此需要協調各方面的利益關系，困難可想而知。銀行也是利益體之一，物權法與銀行業務的關系可說密切，其頒布實行對銀行信貸業務的開展有許多有利之處。擴大了擔保物的范圍和擔保種類，完善了擔保物的實現形式，確定了不動產統一登記制度，新增擔保形式最高額抵押，設立了浮動抵押制度。

三、案例

1.某農村信用社為了將某酒店的房屋產權（土地使用權）過戶到農村信用社，支付6萬元給當地一家商業銀行。原來，該酒店的房屋產權證抵押在農村信用社，而土地使用權證則抵押在某商業銀行。該農村信用社為落實債權，按照規定必須要向登記部門提供房屋的產權證和土地使用權證，因而發生上述一幕。如果在2007年10月1日（《物權法》正式施行）以后發生同類抵押貸款，則不存在上述問題。因為《物權法》第一百八十二條規定： 以建筑物抵押的，該建筑物占用范圍內的建設用地使用權一并抵押。以建設用地使用權抵押的，該土地上的建筑物一并抵押。抵押人未依照前款規定一并抵押的，未抵押的財產視為一并抵押。通過這則實例，可以感受到《物權法》對金融機構開展信貸業務的影響力，特別是對抵押貸款占據貸款業務主導地位的農村信用社。

2.某縣城郊區一個體老板，因借信用社多筆貸款到期未還，已逾期超過三年，便將信用社告上了法庭。訴訟理由很簡單：貸款已超過法律時效，要求法院宣告其所你貸款債務無效。

四、物權法對銀行的實際影響

1、《擔保法》與《物權法》的關系

《物權法》第l78條明確規定：“擔保法與本法的規定不一致的，適用本法”。對此的理解，應注意：

(1)《擔保法》的規定與《物權法》不一致的，應該適用后者的規定。實際上，《物權法》有諸多修改《擔保法》的規定，這也是《物權法》做出前述明確規定的原因所在。

(2)《物權法》未作規定的問題，《擔保法》有關規定仍然可以適用。

(3)《擔保法》司法解釋有不同于《物權法》規定的，仍然應該適用后者。

鑒于此，銀行必須注意比較《物權法》和《擔保法》及其司法解釋的異同來及時調整銀行內部管理制度和各種格式文本，防止《物權法》施行后引發的風險。

2、物權法定原則

《物權法》第5條明確規定：“物權的種類和內容，由法律規定。” 我國司法實踐中雖然流行“物權法定”原則的理念，但是這畢竟沒有被法律明文規定，這也使一些缺乏法律明文規定的物權在實踐中得到發展。眾所周知，銀行對“物權法定”問題抱有很大的僥幸心理，在接受擔保物權的實踐中發展了大量當時法律沒有明文規定的物權。

本條意味著包含在擔保物權在內的各種物權均應該由法律來規定，這里的法律應該僅限于全國人大及其常委會制定的法律，除非《物權法》或者其他法律有明確授權國務院可制定行政法規來規范的除外。該法第172條進一步肯定了擔保物權的法定原則，即“債權人在借貸、買賣等民事活動中，為保障實現其債權，需要擔保的，可以依照本法和其他法律的規定設立擔保物權。”

《物權法》施行以后，該條規定將給銀行帶來以下影響：

(1)基于行政法規或監管規章確立的擔保物權，其合法有效性可能不為法院所承認；(2)缺乏法律法規肯定的擔保權利，盡管在銀行業實踐中已經得到普遍認可，但是也可能被法院所否認。

3、可供擔保的財產范圍擴大了

《物權法》第180條 債務人或者第三人有權處分的下列財產可以抵押：

（一）建筑物和其他土地附著物；

（二）建設用地使用權；

（三）以招標、拍賣、公開協商等方式取得的荒地等土地承包經營權；

（四）生產設備、原材料、半成品、產品；

（五）正在建造的建筑物、船舶、航空器；

（六）交通運輸工具；

（七）法律、行政法規未禁止抵押的其他財產 《物權法》第184條 下列財產不得抵押：

（一）土地所有權；

（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權，但法律規定可以抵押的除外；

（三）學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體的教育設施、醫療衛生設施和其他社會公益設施；

（四）所有權、使用權不明或者有爭議的財產；

（五）依法被查封、扣押、監管的財產；

（六）法律、行政法規規定不得抵押的其他財產。

擔保物權作為物權法最重要的組成部分之一，與銀行信貸業務的關系最為密切，在此之前我國已經制定了擔保法，對信貸業務的發展起到不可磨滅的重要作用，物權法在擔保法的基礎上，擴大了可供擔保的財產范圍，不僅給借款人拓寬了融資的渠道，也使銀行擴大了辦理信貸業務的范圍，讓銀行的信貸資產得到更有效、更安全的保障。

1.動產抵押中，生產設備、原材料、半成品、產成品可作抵押。《物權法》第180條第（5）項對此做出規定。而現行的《擔保法》對于可供抵押的動產只規定了機器、交通運輸工具和其他財產。

2.建筑物、船舶、航空器如果正在建造中，也可以抵押。

3.不是現實存在的財產，未來將擁有的動產也可以抵押。《物權法》在第181條規定：“經當事人書面協議，企業、個體工商戶、農業生產者可以將現有的以及將有的生產設備、原材料、半成品、產品抵押，債務人不履行到期債務或者發生當事人約定的實現抵押權的情形，債權人有權就實現抵押權時的動產優先受償。”

4.基金份額、股權、應收帳款也可以質押。現行擔保法對權利質押的規定體現在擔保法第75條，可以質押的權利包括票據、債券、存款單、倉單、提單、依法可以轉讓的股票和股份、知識產權中的財產權等。而物權法將權利質押的范圍擴大了，基金份額、股權、應收帳款同樣也可以質押。這樣就更加體現了“物盡所能”這個人們所追求的目標。但在辦理質押時應注意，物權法規定以基金份額、股權、應收帳款出質的，當事人應當訂立書面合同，質權自辦理出質登記時成立，出質后，不得轉讓，但經出質人與質權人同意的除外。出質人轉讓所得的價款，應當向質權人提前清償債務或者提存。

5.以招標、拍賣、公開協商等方式取得的荒地等土地承包經營權；作為抵押物的“荒山、荒溝、荒丘、荒灘等土地使用權”改為“荒地等土地承包經營權” 對于荒地等土地承包經營權設定抵押，應該關注這些荒地是否經過招標、拍賣或者公開協商等方式取得，如果取得方式上存在問題也將導致利害關系人的抗辯，并可能引發法院拒絕認定荒地等土地承包經營權的抵押法律效果

4、登記制度的日益完善

有利于農村信用社降低交易成本和防范風險。不動產登記制度的統一有利于降低農村信用社抵押權的實現成本。

一、登記制度統一，減輕了農村信用社和擔保人的負擔。

《物權法》法第10條規定：“不動產登記，由不動產所在地的登記機構辦理；國家對不動產實行統一登記制度”。

《物權法》第182條：“以建筑物抵押的，該建筑物占用范圍內的建設用地使用權一并抵押；以建設用地使用權抵押的，該土地上的建筑物一并抵押；抵押人未依照前款規定一并抵押的，未抵押的財產視為一并抵押”。

可以避免以前房產、土地分開登記造成的混亂，有效解決目前登記機關過多、程序繁瑣、效率低下、成本過高等問題，農村信用社在接收和處置抵債資產時，不必再重復交費，從而降低成本。

二、預告登記制度有利于農村信用社防范風險。《物權法》第20條明確規定預告登記后，沒有經過登記權利人同意而處分不動產的，不發生物權效力，這樣就杜絕了諸如開發商利用房產多重抵押貸款等問題，從而有效保護了購房者和農村信用社雙方的合法權益。

三、錯誤登記追責制度有利于農村信用社索賠。

《物權法》第21條規定：“因登記錯誤，給他人造成損害的，登記機構應當承擔賠償責任”。這就明確了登記機構應當承擔的民事賠償責任，為農村信用社索賠提供了法律依據。

5、不動產登記效力、不動產異議登記

不動產權利歸屬問題是銀行信貸實踐中常見的問題之一，尤其是在接受不動產抵押的融資實踐中，往往容易發生權利效力的分歧問題。《擔保法》及其司法解釋都強調了抵押權的效力，尤其是其抗辯第三人的效力，依賴于抵押物的登記。但是法律法規對于登記效力的糾紛中，以何者為準的問題，缺乏明確的法律規定。本次《物權法》第l7條、第19條確立的登記效力規則包含了以下幾方面的內容。

《物權法》第17條 不動產權屬證書是權利人享有該不動產物權的證明。不動產權屬證書記載的事項，應當與不動產登記簿一致；記載不一致的，除有證據證明不動產登記簿確有錯誤外，以不動產登記簿為準。

（1）強調了不動產權屬證書的基本法律地位，即“不動產權屬證書是權利人享有該不動產物權的證明”。該規定要求銀行不但重視取得不動產他項權利證書，還應盡可能去登記部門核實權屬證書是否與登記簿記載內容一致。

(2)比較了不動產權屬證書與不動產登記簿記載內容的法律效力，并且明確規定原則上后者優于前者——“記載不一致的，除有證據證明不動產登記簿確有錯誤外，以不動產登記簿為準”。

《物權法》第19條規定：“權利人、利害關系人認為不動產登記簿記載的事項錯誤的，可以申請更正登記。不動產登記簿記載的權利人書面同意更正或者有證據證明登記確有錯誤的，登記機構應當予以更正。不動產登記簿記載的權利人不同意更正的，利害關系人可以申請異議登記。登記機構予以異議登記的，申請人在異議登記之日起十五日內不起訴，異議登記失效。異議登記不當，造成權利人損害的，權利人可以向申請人請求損害賠償。”

上述規定對銀行辦理抵押貸款提出了更高的要求: 1.銀行必須對抵押物的權屬進行深入和全面的調查，確保抵押人對抵押物享有所有權，因為一旦抵押后抵押物的所有權發生糾紛，銀行必須耗費許多的時間和精力來處理。

2.不能接受異議登記期間的不動產作抵押物，因為如果銀行接受異議登記期間的不動產作為抵押物的，一旦登記更正后的權利人不追認，則抵押不發生效力。因此，銀行在辦理抵押貸款時，必須對不動產的權利狀態進行深入調查，如發現處于異議登記期間的，則不應接受，應要求借款人更換抵押物，或待異議登記失效后再辦理

6、規定了“預告登記制度”

《物權法》第20條規定：“當事人簽訂買賣房屋或者其他不動產物權的協議，為保障將來實現物權，按照約定可以向登記機構申請預告登記。預告登記后，未經預告登記的權利人同意，處分該不動產的，不發生物權效力。預告登記后，債權消滅或者自能夠進行不動產登記之日起三個月內未申請登記的，預告登記失效。”

預告登記：即為保全一項將來發生不動產物權轉動為目的的請求權的不動產登記。物權公示是確認所有權歸屬的一項重要原則，現行法律規定，動產的公示形式是交付，不動產的公示形式是登記，但是不動產必須是實際存在的才可以進行登記。因此，現實生活中“多重抵押”現象屢見不鮮。物權法規定預告登記后，沒有經過登記權利人同意處分不動產的不發生物權效力，這樣就杜絕了開發商將房產多重抵押貸款，從而保護了購房人和銀行的合法權益。但是應該注意，該條款同時規定在預告登記后，如果能夠進行不動產登記了，三個月內必須申請登記，一旦抵押人未能在“能夠進行不動產登記之日起三個月內”及時辦理正式登記，則抵押權屬待定，銀行的抵押權將遭受因抵押人的所有權預告登記失效而面臨債權落空的風險。

7、建筑物的所有權規則

《物權法》第70條 業主對建筑物內的住宅、經營性用房等專有部分享有所有權，對專有部分以外的共有部分享有共有和共同管理的權利。

《物權法》第73條 建筑區劃內的道路，屬于業主共有，但屬于城鎮公共道路的除外。建筑區劃內的綠地，屬于業主共有，但屬于城鎮公共綠地或者明示屬于個人的除外。建筑區劃內的其他公共場所、公用設施和物業服務用房，屬于業主共有。《物權法》對建筑物內的住宅、經營性用房以及建筑區劃內的公共場所、設施和物業服務用房的歸屬問題作了明確規定：業主對建筑物內的住宅、經營性用房等專有部分享有所有權，對專有部分以外的共有部分享有共有和共同管理的權利；建筑區劃內的道路，屬于業主共有，但屬于城鎮公共道路的除外；建筑區劃內的其他公共場所、公用設施和物業服務用房，屬于業主共有。這里的權屬機制與傳統的規則或慣例有所不同，強調了業主的共有機制。

為此，銀行在向開發商或物業公司提供融資過程中，如果這些公司試圖用“專有部分以外的共有部分”或建筑區劃內的“其他公共場所、公用設施和物業服務用房”等作為擔保物，應對其權利歸屬問題進行審查，并應取得真正所有權主體的同意方可接受此類物的擔保。

8、明確了建筑物與土地使用權一同抵押的內涵

《擔保法》第36條規定：“以依法取得的國有土地上的房屋抵押的，該房屋占用范圍內的國有土地使用權同時抵押。以出讓方式取得的國有土地使用權抵押的，應當將抵押時該國有土地上的房屋同時抵押。”確立了房地產同時抵押的制度，但是，在實踐操作中如果只約定了以房屋抵押，未約定以土地使用權抵押；或只約定以土地使用權抵押，而未約定以房屋抵押的，應當如何認定抵押的效力及抵押的范圍，則不無疑問。

《物權法》第182條明確：“以建筑物抵押的，該建筑物占用范圍內的建設用地使用權一并抵押。以建設用地使用權抵押的，該土地上的建筑物一并抵押。抵押人未依照前款規定一并抵押的，未抵押的財產視為一并抵押。”

《物權法》第183條鄉鎮、村企業的建設用地使用權不得單獨抵押。以鄉鎮、村企業的廠房等建筑物抵押的，其占用范圍內的建設用地使用權一并抵押

9、正在建造的建筑物抵押

《物權法》第187條規定：“以本法第180條第一款第一項至第三項規定的財產或者第五項規定的正在建造的建筑物抵押的，應當辦理抵押登記。抵押權自登記時設立。” 明確區分了合同生效與抵押權設立之間的關系，使抵押合同簽訂后，抵押人拒絕辦理抵押登記手續時，追究抵押人的違約責任有了合法依據。

10、土地使用權抵押問題

《物權法》第180條 債務人或者第三人有權處分的下列財產可以抵押：

（二）建設用地使用權；

（三）以招標、拍賣、公開協商等方式取得的荒地等土地承包經營權

《物權法》第173條 設立建設用地使用權，可以采取出讓或者劃撥等方式。

工業、商業、旅游、娛樂和商品住宅等經營性用地以及同一土地有兩個以上意向用地者的，應當采取招標、拍賣等公開競價的方式出讓。嚴格限制以劃撥方式設立建設用地使用權。采取劃撥方式的，應當遵守法律、行政法規關于土地用途的規定。

《物權法》第140條 建設用地使用權人應當合理利用土地，不得改變土地用途；需要改變土地用途的，應當依法經有關行政主管部門批準。

《物權法》第143條 建設用地使用權人有權將建設用地使用權轉讓、互換、出資、贈與或者抵押，但法律另有規定的除外。

《物權法》第144條 建設用地使用權轉讓、互換、出資、贈與或者抵押的，當事人應當采取書面形式訂立相應的合同。使用期限由當事人約定，但不得超過建設用地使用權的剩余期限。

《物權法》第145條 建設用地使用權轉讓、互換、出資或者贈與的，應當向登記機構申請變更登記。

《物權法》第146條 建設用地使用權轉讓、互換、出資或者贈與的，附著于該土地上的建筑物、構筑物及其附屬設施一并處分。

《物權法》第147條 建筑物、構筑物及其附屬設施轉讓、互換、出資或者贈與的，該建筑物、構筑物及其附屬設施占用范圍內的建設用地使用權一并處分。注意：劃撥的土地使用權不得轉讓、出租、抵押，如果需要轉讓、出租、抵押等，應該辦理土地出讓手續或經政府批準，并重新簽定合同，補交土地有償使用費后抵押權人有優先受償權。

《城市房地產管理法》第50條規定，設定房地產抵押權的土地使用權是以劃撥方式取得的，依法拍賣該房地產后，應當從拍賣所得的價款中交納相當于應交納的土地使用權出讓金的款額后，抵押權人方可優先受償。

11、地役權

《物權法》第156條 地役權人有權按照合同約定，利用他人的不動產,以提高自己的不動產的效益。前款所稱他人的不動產為供役地，自己的不動產為需役地。地役權是土地 所有人、土地使用人，農村土地承包經營權人，宅基地使用權人為使用自己土地的便利而使用他人土地的權利。

這是我過法律在立法層面上首次出現的一種新型的權利，在實踐中還未引起大家的注意，這種權利對銀行信貸業務的影響很大。例如：張某在江邊有一塊地，地后面是王某的一幢六層的房子，王某為了不影響他的房子的景觀，就和張某簽定了一個地役權的合同，約定張某不能在該塊土地上蓋房子，王某一次性向張某支付100萬元，然后兩人相約去 房管局辦理一個地役權的登記，至此該地役權生效。由于該土地是設立了地役權的不動產，他在使用上就受到了限制，直接影響到他的價值的實現，若銀行在信貸業務中接受該土地作為抵押時，就應該考慮到地役權這個新問題，要弄清楚該土地是否已經設立了地役權。

12、設立了浮動抵押制度

《物權法》第181條規定：“經當事人書面協議，企業、個體工商戶、農業生產經營者可以將現有的以及將有的生產設備、原材料、半成品、產品抵押，債務人不履行到期債務或者發生當事人約定的實現抵押權的情形，債權人有權就實現抵押權時的動產優先受償。” 浮動抵押，是指權利人以現有的和將有的全部財產或者部分財產為其債務提供擔保。在債務人不履行債務或者發生當事人約定的實現抵押權的情形時，債權人有權就約定實現抵押權時的動產優先受償。比如企業以現有的以及未來可能買進的機器設備、庫存產成品、生產原材料等動產擔保債務的履行。抵押權設定后，抵押人可以將抵押的原材料投入成品生產，也可以賣出抵押的財產。當發生債務履行期屆滿債務未受清償、抵押人被宣告破產或者被撤銷、當事人約定的實現抵押權的情形出現、嚴重影響債權實現的情形出現時，抵押財產確定，也就是說此時企業有什么財產，這些財產就是抵押財產。在實踐操作中應注意：

1、抵押人只能是企業、個體工商戶及農業生產經營者：個人、民間團體、事業單位等主體不能設定浮動抵押；

2、抵押財產限于生產設備、原材料、半成品、產品等動產：土地使用權、廠房建筑物等不動產，以及非生產性的交通工具、非生產性的設備，如職工康樂設備不得用于設定浮動抵押；

3、抵押物不特定：普通的抵押要求抵押物明確具體，而浮動抵押卻是以現有的以及將有的財產作抵押，抵押物處于不斷的增減、變動過程中，直到債務到期債務人不履行到期債務或者發生當事人約定的實現抵押權的情形時，抵押物才得以確定，抵押權人也只能對該事由發生時確定的財產行使抵押權；

4、抵押人有權按正常的經營方式處分抵押物：在抵押期間，抵押人處分現有的以及將有的財產不必經抵押權人同意，抵押權人對抵押人正常處分該財產無追及的權利，只能就法定或約定的事由發生時確定的抵押財產行使抵押權利。如果抵押人不是在正常的經營活動中處分抵押物，而是惡意處分抵押物的，則抵押權人有權申請人民法院予以撤銷。

5、到抵押人住所地的工商部門辦理抵押登記手續后，方可以對抗善意第三人：《物權法》第一百八十九條規定：“企業、個體工商戶、農業生產經營者以本法第一百八十一條規定的動產抵押的，應當向抵押人住所地的工商行政管理部門辦理登記。抵押權自抵押合同生效時設立；未經登記，不得對抗善意第三人。”但是，根據該條第二款的規定，雖然已經合法登記，但仍不能對抗在正常經營活動中已支付合理價款并取得抵押財產的買受人。反面而言，如果抵押人不是在正常經營活動中，而是惡意處分抵押物，則抵押權人的抵押權可以對抗買受人

13、最高額抵押

1.擔保范圍的問題

《物權法》第203條 為擔保債務的履行，債務人或者第三人對一定期間內將要連續發生的債權提供擔保財產的，債務人不履行到期債務或者發生當事人約定的實現抵押權的情形，抵押權人有權在最高債權額限度內就該擔保財產優先受償。最高額抵押權設立前已經存在的債權，經當事人同意，可以轉入最高額抵押擔保的債權范圍。

這里允許債權人將最高額抵押權設立前已經存在的債權納入到抵押擔保的范圍中，有助于債權人和債務人靈活運用最高額抵押機制來實現相關利益的優化配置和平衡。最高額抵押擔保債權未確定情形，允許當事人約定抵押權的轉讓或者協議變更債權確定的期間、債權范圍以及最高額債權額等。2.債權變更的問題

《物權法》第204條明確規定：“最高額抵押擔保的債權確定前，部分債權轉讓的，最高額抵押權不得轉讓，但當事人另有約定的除外。” 《物權法》第205條則進一步允許抵押權人與抵押人可以通過協議變更債權確定的期間、債權范圍以及最高債權額，但變更的內容不得對其他抵押權人產生不利影響。這在一定程度上改變了最高額抵押債權確定前禁止轉讓抵押權的機械性，將大大有利于債權人權益的實現，也使最高額抵押權的靈活性和擔保作用得到更好發揮。規定了抵押權人的債權確定事由。銀行可以靈活的運用最高額抵押擔保債權確定前可由當事人約定債權確定的期限、債權范圍以及最高債權額等機制來最大程度的保護銀行債權，并為未來債權和抵押權的轉讓留下相應空間。3.債權確認問題

《物權法》第206條明確列舉抵押權人的債權確定事由：約定的債權確定期間屆滿；沒有約定債權確定期間或者約定不明確，抵押權人或者抵押人自最高額抵押權設立之日起滿兩年后請求確定債權；新的債權不可能發生；抵押財產被查封、扣押；債務人、抵押人被宣告破產或者被撤銷；法律規定債權確定的其他情形。

這種明確的列舉，便于債權人在法定情形出現時，可靈活自由、及時地行使債權及抵押權的轉讓，以最優化的方式來保護和實現自己的債權。

4.部分轉讓的問題

《擔保法》及其司法解釋都禁止最高額抵押債權轉讓，而《物權法》對此進行了更正，依照《物權法》規定，銀行可以在最高額抵押擔保的債權確定之前轉讓債權，但最高額抵押權不隨債權轉讓。如果需要最高額抵押權不隨債權轉讓，銀行可以在轉讓協議中約定最高額轉讓的方式。有兩種方式：一是部分債權轉讓，抵押權也部分轉讓，原最高額抵押所擔保的債權額隨之相應減少，但這種情況下，需要注意轉讓的抵押債權要重新辦理抵押登記，原最高額抵押權要做變更登記。二是部分債權轉讓，全部額抵押權隨之轉讓，未轉讓的部分債權成為無擔保債權。銀行在新的最高額抵押擔保機制下，應注意以下幾點：

其一，充分運用最高額抵押擔保適用債權范圍的相對靈活性，可將設立抵押前的無擔保的債權納入到抵押擔保范圍中來。

其二，靈活運用最高抵押擔保債權確定前可由當事人約定債權確定的期間、債權范圍以及最高債權額等機制，來最大程度地保護銀行債權，并為未來債權和抵押權的轉讓留下相應空間。為此，銀行應及時修改最高額抵押擔保管理制度和相關格式文本，盡管有法律的靈活化規定，如果銀行與客戶的協議文本依然未改變，仍然無法充分享受新法對債權人更為有利的保護。

其三，充分、及時地運用最高額抵押債權確定的法定事由來維護銀行債權，尤其是通過這些法定事由及時轉讓債權和抵押權。

14、主從合同的效力關系

《物權法》第172條 設立擔保物權，應當依照本法和其他法律的規定訂立擔保合同。擔保合同是主債權債務合同的從合同。主債權債務合同無效，擔保合同無效，但法律另有規定的除外。擔保合同被確認無效后，債務人、擔保人、債權人有過錯的，應當根據其過錯各自承擔相應的民事責任。

(1)這里的主從合同關系是針對“設立擔保物權的合同”與主債權合同確立的效力規則，而不是一個普遍性的針對擔保合同與主債權合同的關系，該規則并沒有排除“獨立保函”的合法性，因為獨立保函是保證類的從屬合同而不是擔保物權類的從屬合同。

(2)對于擔保物權合同與主合同效力上，原則上從合同的效力依賴于主合同，即主債權合同無效，擔保合同無效。這里的原則與《擔保法》第5條確立的規定不同。《擔保法》第5條沒有區分物權擔保合同還是保證擔保合同，而一概規定“擔保合同是主合同的從合同，主合同無效，擔保合同無效。擔保合同另有約定的，按照約定”，這就確立另有約定的補充機制。

(3)從合同效力對主合同的依賴性僅在“法律另有規定”時例外，這里的“法律”也應該狹義的理解銀行通過擔保物權合同設立擔保時，應該防范因主債權債務合同效力糾紛引發的擔保物權合同無效的問題，而不能機械的依據《擔保法》第5條規定來抗辯。對于擔保物權合同無效后的補救，銀行可依據《民法通則》《合同法》《物權法》確立的過錯責任機制來主張權利。

15、區分了擔保物權與擔保合同的生效時間

《擔保法》未明確區分擔保合同的生效條件和擔保權的生效時間。而《物權法》則在一定程度上將擔保合同的生效時間與擔保物權的生效時間區分開來。

《物權法》第15條的規定，除法律另有規定或者合同另有約定外，物權合同（包括擔保合同）自成立時生效；未辦理登記不影響合同效力。區分擔保合同與擔保物權的生效時間，理順了二者之間的法律關系，將會明晰、簡化銀行擔保融資業務的操作，并且能更好地保護銀行利益。

16、擔保物權的行使期間

抵押權人應當在主債權訴訟時效期間內行使抵押權。最高院《擔保法解釋》第12條第二款規定：“擔保物權所擔保的債權的訴訟時效結束后，擔保權人在訴訟時效結束后的二年內行使擔保物權的，人民法院應當予以支持。” 《物權法》第202條規定：“抵押權人應當在主債權訴訟時效期間行使抵押權；未行使的，人民法院不予保護。”

因此，抵押權人應當在主債權時效存續期間內行使抵押權。這比《擔保法》行使抵押權的訴訟時效減少了2年。此外，應當注意的是：

1、抵押權人行使期間，不同于訴訟時效，不能中斷、中止和延長，不因為抵押權人向抵押人主張抵押權或抵押人確認抵押權而中斷；

2、主債權訴訟時效結束后，則抵押權人行使期限即屆滿，主債務人重新確認債務的，對抵押人不具有約束力，抵押權不當然也重新得到確認；

3、主債權訴訟時效結束后，要使抵押權重新生效，則應當另行重新設立一個抵押合同法律關系，而不能通過抵押人簽收履行擔保責任通知書的方式得以確立。

17、抵押財產轉讓

否定了擔保物權的追及效力，擔保物權人應當注意的是，同意擔保人轉讓擔保物，同時，還隱含了擔保物權消滅的含義，擔保物權人應充分注意擔保物權已通過擔保物的轉讓價款來體現

《擔保法》第49條規定：“抵押期間，抵押人轉讓已辦理登記的抵押物的，應當通知抵押權人并告知受讓人轉讓物已經抵押的情況；抵押人未通知抵押權人或者未告知受讓他的，轉讓行為無效。”最高院《擔保法解釋》第67條：“抵押權存續期間，抵押人轉讓抵押物未通知抵押權人或者未告知受讓人的，如果抵押物已經登記的，抵押權人仍可以行使抵押權；取得抵押物所有權的受讓人，可以代替債務清償其全部債務，使抵押權消滅。受讓人清償債務后可以向抵押人追償。如果抵押物未經登記的，抵押權不得對抗受讓人，因此給抵押權人造成損失的，由抵押人承擔賠償責任。” 《物權法》第191條規定：“抵押期間，抵押人經抵押權人同意轉讓抵押財產的，應當將轉讓所得的價款向抵押權人提前清償債務或者提存。轉讓的價款超過債權數額的部分歸抵押人所有，不足部分由債務人清償。抵押期間，抵押人未經抵押權人同意，不得轉讓抵押財產，但受讓人代為清償債務消滅抵押權的除外。” 根據該條：

1、抵押期間，抵押人轉讓抵押物的應當經抵押權人同意；

2、經抵押權人同意而轉讓抵押財產的，應當將轉讓所得價款向抵押權提前清償債務或者提存；

3、未經抵押權人同意而轉讓抵押財產的，轉讓行為無效；但是，如果受讓人代為清償債務的，則除外。

其中特別要提醒注意的是，根據該條，抵押權并不具有追及效力。作為抵押權人一旦同意抵押人轉讓抵押財產，則必須自身時刻跟進轉讓交易，有效控制交易價款，以保障自身優先受償權的實現。亦即，此時，抵押權人的同意，不僅僅單純意味著同意抵押物轉讓，而且還同意抵押權消滅。在實際操作中，建議抵押權人應當參與抵押物轉讓合同的簽訂，并約定抵押物轉讓價款直接劃付給抵押權人清償債務或劃付給提存機關提存。

18、完善了擔保物的實現方式 《物權法》第195條第二款規定：“抵押權人與抵押人未就抵押權實現方式達成協議的，抵押權人可以請求人民法院拍賣、變賣抵押財產。”

即如果抵押權人與抵押人未能就抵押權人實現方式達成協議的，不必提起訴訟，而可以直接申請人民法院進行拍賣、變賣抵押財產。

但在實踐中應當注意的是，該種申請直接拍賣、變賣，僅限于抵押權人與抵押人就抵押權實現方式達不成協議，而對抵押的事實、抵押的效力以及債權債務沒有爭議的情形。如果抵押人與抵押權人對抵押的事實、效力或債權債務均存在異議的情況下，則不能直接請求人民法院進行拍賣、變賣，而應當向人民法院提起訴訟，取得生效法律文書后，再依據執行程序進行拍賣、變賣。當然在實際操作中，如何認定只是對實現方式達不成協議？如何防范抵押人惡意阻礙抵押權人直接申請人民法院拍賣、變賣？還有待相關機關作出解釋。

19、抵押物滅失而優先行使代位權 《物權法》第174條則規定：“擔保期間，擔保財產毀損、滅失或者被征收等，擔保物權人可以就獲得的保險金、賠償金或者補償金等優先受償。被擔保債權人履行期未屆滿的，也可以提存該保險金、賠償金或者補償金等。”

相對于《擔保法》及其解釋變化主要體現在適用物上代位性的權利范圍及對于主債權未屆履行期限時擔保物權人代位權行使方式上。首先，在物上代位性的權利范圍方面，《物權法》擴大到了所有的擔保物權，即不僅僅抵押權的抵押物存在物上代位性，質權、留置權的標的物同樣存在物上代位性。其次，在主債權未屆履行期限時擔保物權人行使代位權的方式上，“也可以提存該保險金、賠償金或者補償金等”。亦即，此時物上代位權的行使方式有兩種：

1、提存該保險金、賠償金或者補償金；以區別于《擔保法》解釋中的請求人民法院對前述保險金、賠償金或補償金等采取保全措施。根據物權法定原則，由于《物權法》并未賦予抵押權人請求人民法院采取保全措施的權利，因此，根據《物權法》，抵押權人已不能再請求人民法院采取保全措施，而只能對前述保險金、賠償金或者補償金進行提存。根據《中華人民共和國公證法》第十二條的規定公證機構可以辦理提存業務，因此，如果需對保險金、賠償金或補償金進行提存的，可以到公證處辦理提存手續。

2、除了提存外，還可以就保險金、賠償金或者補償金等優先受償；區別于《擔保法》及其解釋對于主債務未屆清償期時，只能請求人民法院采取保全措施的單一救濟途徑。

20、擔保物優先受償權的法定例外

《物權法》第170條 擔保物權人在債務人不履行到期債務或者發生當事人約定的實現擔保物權的情形，依法享有就擔保財產優先受償的權利，但法律另有規定的除外。

該條規定表明：擔保物的優先受償權并不是絕對的，可能受到法律另有規定的挑戰，這里的“法律”應該僅僅限于全國人大及其常委會制定的法律文件，而不能包括國務院的行政法規、最高人民法院的司法解釋或部門規章。目前主要有以下優先權的法定例外：

1.未受清償的破產企業職工債權優先權 2.建筑工程優先權

3.船舶、航空器優先權 4.擔保物上的承租人權利 5.國家稅收

6.劃撥土地的出讓金優先補償權 7.司法費用的優先權

8.其他法律法規規定的優先權

銀行在接受擔保物作擔保時，應該關注是否存在法律規定的特殊情形妨礙銀行對某些特殊擔保物的優先受償。對于法律有限制“優先受償權”或例外規定的擔保物，銀行應盡可能避免接受此類擔保物或者采取有效的保障措施。我國現有的法制中，《破產法》中已經有部分規則構成了銀行對擔保物的優先受償規則的挑戰；另外，最高人民法院的個別針對擔保物執行的司法解釋在一定程度上也構成了擔保物優先受償規則的事實性挑戰，因為不能或者不予執行，抑或附加條件的執行，勢必挑戰擔保物優先受償權的強制性和法律效果。

21、抵押不破租賃

《物權法》第190條 訂立抵押合同前抵押財產已出租的，原租賃關系不受該抵押權的影響。抵押權設立后抵押財產出租的，該租賃關系不得對抗已登記的抵押權。

22、質押財產毀損

《物權法》第216條 因不能歸責于質權人的事由可能使質押財產毀損或者價值明顯減少，足以危害質權人權利的，質權人有權要求出質人提供相應的擔保；出質人不提供的，質權人可以拍賣、變賣質押財產，并與出質人通過協議將拍賣、變賣所得的價款提前清償債務或者提存。.23、有價證券權的實現

《物權法》第225條 匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單的兌現日期或者提貨日期先于主債權到期的，質權人可以兌現或者提貨，并與出質人協議將兌現的價款或者提取的貨物提前清償債務或者提存。

24、可出質的權利及其法定手續規定

《物權法》第223條 債務人或者第三人有權處分的下列權利可以出質：

（一）匯票、支票、本票；

（二）債券、存款單；

（三）倉單、提單；

（四）可以轉讓的基金份額、股權；

（五）可以轉讓的注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權；

（六）應收賬款；

（七）法律、行政法規規定可以出質的其他財產權利。

《物權法》對可出質的權利種類在第223條做了集中規范，其范圍有了較大的變化，尤其是列舉了可轉讓的“基金份額”、“應收賬款”，但是在列舉之外的“其他財產權利”仍然堅持了“法定原則”，即“法律、行政法規規定可以出質的其他財產權利”。

在基金份額和證券登記結算機構登記的股權的出質手續問題上，《物權法》明確規定了當事人應訂立書面合同的同時，質權自證券登記結算機構辦理出質登記時設立；以其他股權出質的，質權自工商行政管理部門辦理出質登記時設立。對于以應收賬款出質的，當事人應當訂立書面合同。質權自信貸征信機構辦理出質登記時設立。值得注意的是《物權法》第224條在規定以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質時指出：質權自權利憑證交付質權人時設立；沒有權利憑證的，質權自有關部門辦理出質登記時設立。此類質權有“有關部門辦理出質登記”，這里的“有關部門”如何理解?因為有關部門的登記直接關系到質權的法律效力。針對上述規定，銀行在接受出質的新型權利，應注意以下幾點：

(1)書面質押合同仍然是辦理相關質押手續的必經環節。銀行不能因為有登記手續而疏忽書面質押合同。

(2)對于新型權利質押的登記，必須確定適格的登記機關，否則登記將無效。尤其是在“其他股權”的登記問題上，工商行政管理部門可能還會結合新法規的要求出臺相應的具體登記管轄及操作的細則。銀行在辦理手續時，應確保程序上合法合規，防范利害關系人抗辯登記的合法有效性。

(3)對于應收賬款的質押，應建立配套的內部管理制度和相應的格式質押合同，因為此類權利的質押的合法有效和足值問題與其他權利的擔保存在一定的差異。這是因為這里的“應收賬款”既有具有物權屬性的各類收費權，也包括了“債權”類的應收賬款，其表現形式復雜多樣。銀行不僅應當關心這些應收賬款自身的合法有效性，而且應該合理地評估其價值，以確保未來擔保權益實現中變現的及時性和充分性。基于此，銀行適當審查銀行應收賬款背景交易的合法合規性以及有關當事人的信用、信譽都關系到應收賬款擔保的可執行性。

(4)對出質權利的轉讓問題，建立配套的風險防控機制。由于《物權法》肯定了“經出質人與質權人協商同意”，出質人可以轉讓應收賬款、基金份額或股權，銀行在操作中應重點防范該項規定可能帶來的操作風險，防止應收相關出質權利轉讓價款的流失。

(5)對于匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質時，如果無權利憑證，則銀行應注意選擇適當的登記部門。顯然這些不同類型的權利，其登記部門無法統一，這也是立法未做出明確的原因，而且從這些不同類型權利的性質來看，一般的部門規章也難于明確，最高人民法院的司法解釋適當明確則頗具現實意義。”

25、應收賬款出質

《物權法》第228條 以應收賬款出質的，當事人應當訂立書面合同。質權自信貸征信機構辦理出質登記時設立。

應收賬款出質后，不得轉讓，但經出質人與質權人協商同意的除外。出質人轉讓應收賬款所得的價款，應當向質權人提前清償債務或者提存。

明確將應收賬款質押作為抵押擔保的一項重要內容，使農村信用社傳統意義上的擔保貸款業務從企業的生產環節延伸至銷售環節。

例如：房屋的所有人不愿意以房屋抵押，而以房屋的租賃權質押，由質權人收取租金。如果以收益權、租賃權出質的，應當認定有效。不動產的收益權是使用不動產取得收益的權利。天然孳息，如在承包的土地上種植，收取經濟作物。法定孳息，如出租房屋，收取租金，公路橋梁、公路隧道和公路渡口的收費權，公路經營權，項目特許經營權等。以不動產上的收益權出質的，并不是以不動產出質，質權人不能占有不動產，只能占有收益權。例如，出質人與質權人約定，有質權人占有出質人與第三人簽定的買賣合同。以公路、橋梁等收費權為質押標的物的，當事人必須簽定書面的權利質押合同，并且必須到主管部門即信貸征信機構辦理出質登記，如果沒有辦理出質登記的話，則不發生法律效力，不能受到法律的保護。收費權出質后，不得轉讓，但經出質人與質權人協商同意的除外。出質人轉讓收費權所得的價款，應當向質權人提前清償債務權或者提存。依次規定，收費權出質后，原則上不得轉讓，但經過質權人和出質人雙方一致同意可以轉讓。此時，質權人應當將收費權交付受讓人，出質人應將轉讓所得用于提前清償所擔保的債權，出質人不愿意提前清償的，應當將轉讓收費權所得的價款向和質權人約定的第三人提存，一旦債務到期，債務人不能清償，則質權人可就是提存物優先受償。

26、留置權的實現

《物權法》第236條 留置權人與債務人應當約定留置財產后的債務履行期間；沒有約定或者約定不明確的，留置權人應當給債務人兩個月以上履行債務的期間，但鮮活易腐等不易保管的動產除外。債務人逾期未履行的，留置權人可以與債務人協議以留置財產折價，也可以就拍賣、變賣留置財產所得的價款優先受償。

留置財產折價或者變賣的，應當參照市場價格。

留置權指債權人所享有的在債務人不履行到期債務時留置其已經合法占有的債務人的動產并就其變價優先受償的權利。

27、留置優先

《物權法》第239條 同一動產上已設立抵押權或者質權，該動產又被留置的，留置權人優先受償。

第三篇：工商企業管理實習——要求

工商企業管理實習

課程代碼：11390

一、實習目的與要求

實習是教學計劃中的一個關鍵環節。是提高人才綜合素質的重要手段。工商管理專業是個應用性、實踐性很強的學科，對學生創新能力和實踐能力有較高的要求。通過參與工商企業管理實踐，一是提高學生理論聯系實際分析問題、解決問題的能力，造就能適應我國經濟與社會發展需要的、具有創新精神的、綜合素質高的工商管理專門人才；二是讓學生了解社會，獲得鍛煉，為適應社會，順利就業創造條件和奠定基礎。具體要求如下：

1、全面了解企業經營管理狀況，并掌握相應的操作技能。

2、結合實習單位業務經營現狀和問題，運用所學知識，選擇一個專題比較深入的研究，撰寫出有見解的實習專題報告。

二、實習內容

主要了解和掌握企業采購、生產、銷售的基本過程;經濟合同的簽訂與執行;商業推銷技巧和促銷手段的靈活運用;熟悉企業日常行政管理工作;了解企業戰略管理、人力資源管理、企業財務管理、生產質量管理等工作。具體內容有：

1、全面了解企業經營管理循環——供應、生產、營銷各環節的決策、計劃、組織、人員配備和控制工作。

2、了解企業組織機構設置，各職能部門之間的相互協調機制。

3、企業各項管理制度的建設、執行、監督和完善，以及競爭機制、監督機制和激勵機制的作用。

4、企業文化和企業形象的構筑和傳播。

5、企業物料進貨、倉儲管理

6、制定生產作業計劃

7、企業質量管理體系構建

8、企業單位成本管理工作

9、企(事)業單位財務管理工作

10、設計績效考評方案。

三、實習報告基本要求

實習報告是學生把實習目的、實習時間、實習地點、實習部門或崗位、實習內容和過程、實習體會和收獲等，用簡潔的語言攜程書面報告；要求字數不低于3000字；

四、實習報告寫作要求 實習報告的基本結構如下：

實習題目：應該體現實習的基本內容（用最簡練的語言反映實習的內容）； 實習目的：任務明確，抓住重點，點出進行本實習目的； 實習時間：時間準確，清晰，符合實習執行計劃； 實習地點：實習地點準確； 實習部門或崗位：名稱準確無誤；

實習內容和過程：實習內容和過程作為實習報告的重點，完整記錄實習進行時的程序和步驟，寫明實習經歷的內容和過程。若需要可畫出實習過程示意圖，可配以相應的文字說明。實習體會和收獲：實習體會和收獲作為實習報告的重點，寫明是否完成實習計劃的要求，是否解決實習前的疑惑；寫明實習的真實體會和收獲；寫明對實習單位的意見和建議。實習報告的撰寫，文字上應力求簡明扼要，通順，語言流暢，無錯字，不允許請他人代寫。若有圖表則力求清楚整潔，反映真實狀況。

五、實習報告排版字號

1、紙張大小：A4打印紙；縱向打印。

2、標題用四號黑體加粗，正文用四號宋體。行距為固定值20磅；

3、頁面上邊距2.5 cm，下邊距2 cm，左邊距3cm，右邊距2.2cm；

4、實習報告頁碼從正文頁面起計算，頁碼字號選用小四號粗黑體并居中。

實習報告

專

業：

準考證號：

姓

名：

所在學院：

繼 教（公開）學 院

指導老師：

提交日期：

****年**月**日

第四篇：《物權法》對典當行業的影響

《物權法》對典當行業的影響

【內容簡介】本文立足于從《物權法》對擔保物權的改進入手，分析《物權法》對典當行業的七大積極影響：將促進典當業務的拓展；有利于典當行業的規范化運作；方便辦理當物抵押登記；擴展抵押權行使的條件；降低擔保物權的實現成本；降低不知情收贓的風險；使典權將來入法成為可能。從《物權法》存在的不足入手，分析其對典當行業的兩大消極影響和挑戰：一是典當行業仍將面臨合法性問題的困擾和尷尬；二是典當行業的操作程序將受到較大的影響。典當業要順應《物權法》的要求，建立一整套完善的全新的操作規程和風險防范體系；急需進行風險防范的創新；尤其需要注意合同內容的規范。

【關鍵詞】物權法 典當 影響

《物權法》已經公布并將于2007年10月1日施行。這部由全國人大頒布的基本法律將對我國產生深遠的影響，其中被公認的是金融行業和房地產業將因此會受到較大的沖擊。典當作為近年來發展較快的一個行業，雖然不屬于金融業范疇，但是典當行以房地產抵押和動產質押、財產權利質押為主要的擔保方式向當戶提供當金借貸，已被公認為是實質上的非銀行金融機構或邊緣性金融機構。研究《物權法》對典當行業的影響，對促進典當行業的健康發展，完善物權立法和典當立法，都具有十分重要的現實意義。

筆者立足于從物權法對擔保物權的改進以及存在的不足入手，分析和研究《物權法》對典當行業的影響。

一、《物權法》對典當行業的積極影響：

1、《物權法》生效后抵押物范圍擴大、權利質押客體的增加以及最高額質押制度的建立，將有助于典當業務范圍的拓寬和業務量的增長。

《物權法》第一百八十條與《擔保法》第三十四條相比，將抵押物的范圍從《擔保法》規定的“法無規定即違法”，變成“法無禁止即合法”，規定法律、行政法規未禁止抵押的其他財產都可以抵押，有利于推動典當行業拓展業務領域。該條明確將在建建筑物列為抵押物，對典當行業來說是個定心丸。我國《擔保法》對正在建造中的未來財產能否設定抵押沒有作明確規定。建設部1997年頒布的《城市房地產抵押管理辦法》在第三條第五款第一次對在建工程的抵押作了規定。《擔保法司法解釋》第四十七條進一步作了規定。由此可以看出，在《物權法》之前，在建建筑物的抵押只是由司法解釋認可，并沒有真正意義上的法律依據。《典當管理辦法》第二十五條第（三）項雖然賦予了典當行可以辦理取得商品房預售許可證的在建工程的抵押典當業務的權利，但《典當管理辦法》畢竟僅僅是行政規章。《物權法》第一百八十條第一款第（五）項規定，債務人或者第三人有權處分的正在建造的建筑物、船舶、航空器可以抵押。這樣，在《物權法》生效后，典當行辦理在建建筑物的抵押借款成為具有明確法律依據的合法行為。

《物權法》擴大了能夠設定質權的權利范圍，也將對典當行有積極的促進。依據《物權法》第二百二十三條第（四）項、第（五）項和第（六）項，債務人或者第三人有權處分的且可以轉讓的基金份額、注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產

權以及應收賬款都可以設定質權。據此，典當企業可以開展基金份額、知識產權中的財產權以及應收賬款的權利質押借款服務項目。

《物權法》允許“一物多抵”，不再要求第二次抵押必須在第一次抵押的余額范圍之內，只要雙方協商一致，就可以在同一個當物上再次設定抵押。據此，當物的范圍被擴大了。《物權法》第二百二十二條規定了最高額質押制度，使典當企業可以對于經營信譽好的當戶發放最高額質押借款，這樣簡化了手續，方便了當戶和典當企業在一個當物上在一定當金范圍內連續辦理多筆典當借款。

2、《物權法》明確區分債權合同與物權變動，物權公示公信制度進一步健全，有利于促進典當行的規范化運作。

《擔保法》將債權合同的效力與物權變動的效力相混淆。《物權法》第十四條、十五條和一百八十七條分別將抵押合同的效力與抵押權的設立分開，將當事人之間訂立有關設立、變更、轉讓和消滅不動產物權的合同效力與物權的設立、變更、轉讓與消滅完全分開。合同成立后，只有履行了法律規定的公示程序，才發生物權設立、變更、轉讓與消滅的法律后果。未辦理物權登記的，不影響合同的效力。這一變化，將有助于典當行規范運作。在以往的實踐中，設定權利質權時究竟以權利憑證的交付為生效要件，還是以登記為生效要件，一直存在爭論。《物權法》第二百二十四條、二百四十六條和二百四十七條解決了這些爭議。規定以匯票、支票、本票、存款單、倉單、提單出質的，質權自權利憑證交付質權人時設立；沒有權利憑證的，質權自有關部門辦理出質登記時設立。以基金份額、證券登記機構登記的股權出質的，質權自證券登記結算機構辦理出質登記時設立；以其他股權出質的，質權自工商行政管理部門辦理出質時設立。以注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權出質的，質權自有關主管部門辦理出質登記時設立。以應收賬款出質的，質權自信貸征信機構辦理出質登記時設立。這些規定明確了設立權利質權的生效要件，更是明確了以股權設定質權時的登記機關，彌補了《擔保法》規定不明確的弊端，使典當行辦理質權抵押有了更明確的操作程序。

3、《物權法》規定房地產抵押統一登記，且典當雙方可以對當物價值進行協商，評估不是必經程序，這樣將更便于典當行辦理抵押登記，減少煩瑣環節，減輕當戶登記費用的負擔。

在《物權法》沒有生效之前，我國很多地方房產和土地登記機關都是分開的，房產登記在建委或房產局，土地登記在國土資源局。房產和土地的抵押相應的也由兩個機構辦理登記手續。由于不在一個機構辦理抵押登記，使《擔保法》規定的“以依法取得的國有土地上的房屋抵押的，該房屋占有范圍內的國有土地使用權同時抵押。以出讓方式取得的國有土地使用權抵押的，應當將抵押時該國有土地上的房屋同時抵押”成為實踐中很難執行的法律規定。實踐中房產、土地分別抵押給不同的債權人的情況比比皆是。造成包括典當行在內的債權人權益受到損害。《物權法》第十條規定了不動產的統一登記制度。第一百八十二條規定：“以建筑物抵押的，該建筑物占用范圍內的建設用地使用權一并抵押。以建設用地使用權抵押的，該土地上的建筑物一并抵押。抵押人未依照前款規定一并抵押的，未抵押的財產視為一并抵押。”這些條款實施后，上述問題將迎刃而解。

《擔保法》中雖然沒有規定抵押必須進行評估，建設部《城市房地產抵押管理辦法》第二十二條也規定抵押房地產的價值可以由抵押當事人協商議定，但在實踐中，房地產抵押登記機構往往都要求典當行對當物進行評估。《物權法》第十三條規定：“登記機構不得要求對不動產進行評估。”作為一個強制性規范，這樣的內容可徹底杜絕登記機構要求典當行對抵押房地產進行評估的強行要求。同時房地產統一登記以后，物權登記費按件收取，當戶典當時將少交抵押登記費用，有利于減輕當戶的負擔。

4、《物權法》規定當事人可以約定行使擔保物權的情形，擴展了典當行行使擔保物權的條件，降低了因此給典當行造成的風險。

實踐中，典當行在和當戶簽訂擔保合同時往往會遇到這樣的障礙，就是按照現行的擔保法規定，只有當當戶不履行到期債務的時候才可以實現擔保物權。《物權法》第一百九十五條規定，發生當事人約定的實現抵押權的情形，抵押權人可以與抵押人協議以抵押財產折價或者以拍賣、變賣該抵押財產所得的價款優先受償。根據該條法律規定，典當行可以在抵押合同中約定行使擔保物權的情形，比如約定在抵押物價值減少時如當戶不能及時增加抵押物，典當行可以提前收回當金并收取綜合費用和利息。如當戶不能支付當金和費用、利息的，對抵押物采取拍賣或變賣措施。通過約定的方式提前行使擔保物權，降低了典當行的風險。

5、《物權法》簡化了擔保物權的實現程序，降低了典當行擔保物權的實現成本。

《物權法》第一百九十五條第一款規定：“債務人不履行到期債務或者發生當事人約定的實現抵押權的情形，抵押權人可以與抵押人協議以抵押財產折價或者以拍賣、變賣該抵押財產所得的價款優先受償。”這些內容與《擔保法》基本相同。而在抵押權人與抵押人未就抵押權實現方式達成協議的處理上，兩部法律的規定是不一樣的，《擔保法》規定；“協議不成的，抵押權人可以向人民法院提起訴訟。”而《物權法》第一百九十五條第二款規定：“抵押權人與抵押人未就抵押權實現方式達成協議的，抵押權人可以請求人民法院拍賣、變賣抵押財產。”根據該規定，典當行在與當戶就抵押權實現的問題上達不成協議時可以不經過訴訟，直接請求人民法院拍賣、變賣抵押房地產。

6、善意第三人保護制度的建立，使典當行不知情收臟的風險有所降低。

善意第三人的保護問題，在最高人民法院關于貫徹執行《民法通則》的司法解釋和有關案件的復函中有所涉及。該部分內容由于只是司法解釋，法律效力不是太高。《物權法》第一百零六條第一次通過法律的條文明確規定了動產和不動產的善意有償第三人保護制度。由該條款的內容可以看出，典當行出于善意收購了當戶的動產當物或者受讓了不動產，如果出現了絕當的情況，典當行可以根據《典當管理辦法》第四十三條的規定處理絕當物品。在此過程中如果出現當戶的當物是非法取得的情況，典當行可以依據《物權法》的上述條款主張法律保護。在《物權法》明確規定善意第三人保護制度的情況下，典當行善意收當贓物的風險將大大降低。

7、預留立法空間，使典權將來入法成為可能。

將典權寫入《物權法》，曾經是典當行業的愿望。在《物權法》制定過程中，曾經

將典權作為營業質的物權形式寫入草案，引起了典當行業的一片不滿。如果將典權僅僅規定為營業質，現在典當行所從事的房地產抵押和權利質押將失去合法依據，這樣將使紅紅火火的典當業遭受空前的打擊，典當行業將因而一蹶不振。《物權法》最終沒有將典權規定為物權，給典當行業留下了遺憾。但是在《物權法》第八條規定：“其他相關法律對物權另有特別規定的，依照其規定。”這一條的內容可以視為是法律為典權預留了一個空間。

二、《物權法》對典當行業的消極影響和挑戰：

第一，沒有將典權規定為物權，將使典當在很長時間內仍然處于無法可依或者與現有法律相矛盾的尷尬局面。

典當的依據現在只有國家商務部和公安部聯合頒布的《典當管理辦法》。該《辦法》只是一個行政規章。由于法律層次不高，由此造成的司法實踐中對典當的不認可是存在的。雖然最高人民法院曾經就典當的個案下發過一個書面答復，認同了房地產抵押典當的抵押性質，但法理上的沖突是客觀存在的。

沖突之一是，典當借款是否合法有爭議。全國人大常委會通過的《中華人民共和國銀行業監督管理法》（2006年10月修正稿）第19條規定：“未經國務院銀行業監督管理機構批準，任何單位或者個人不得設立銀行業金融機構或者從事銀行業金融機構的業務活動。”就一般社會常識而言，發放貸款是銀行業的傳統業務范圍，也是銀行的基本特征之一。在我國，具有發放貸款資格的金融機構，主要有政策性銀行、商業銀行和信托投資公司、信用社等。從《銀行業監督管理法》看，典當行作為非銀行業機構，其放貸行為又為基本法所禁止。這就在銀行業監管基本法和典當業專門行政規章之間形成沖突。而《典當管理辦法》并沒有明確的立法依據，也不符合《行政許可法》的規定。

沖突之二是，按《典當管理辦法》處理3萬元以下絕當物的合法性受到質疑。流質契約條款在《物權法》中是禁止的。《物權法》第二百一十一條有明確的規定。禁止流質契約，顯然是為了防止質權人乘人之危損害出質人的利益。而《典當管理辦法》第43條第（二）項規定：“絕當物估價金額不足3萬元的，典當行可以自行變賣或者折價處理，損溢自負。”該條規定雖然不是流質契約，但是由于《典當管理辦法》僅僅屬于部門規章，這樣的內容同樣存在著不少的非議。這種處理絕當物的方法與傳統意義上的“當”是一致的，但如果要使這種處置方法合法化，《物權法》中應該有明確的規定。上述沖突在《物權法》中沒有得到解決。這些法律沖突將給典當行業的發展設置制度障礙。

第二，《物權法》生效后，典當行將面臨著許多新的問題和挑戰：

1、物權登記等相關制度的變化和完善，要求典當行必須重新建立一套全新的操作規程。

《物權法》出臺了一些新的規則，如更正登記、異議登記、預告登記等，建立了不動產統一登記制度，對不動產物權發生變動效力的時間進行了規定，對船舶、航空器、機動車等物權的登記效力，對非依法律行為所發生的不動產物權變動的物權效力以及動

產物權受讓人先行占有以及指示交付、占有改定等都作了明確規定，這些制度將迫使典當行必須改變現行的典當業務操作規程，應當據此建立一整套適應法律要求的操作制度。

2、擔保物權的變化，要求典當行必須建立和完善風險防范體系。

根據《物權法》的規定，擔保物權的存續期間縮短，迫使典當行必須及時行使追償權。現行的擔保法司法解釋第十二條規定：“擔保物權所擔保的債權的訴訟時效結束后，擔保權人在訴訟時效結束后的二年內行使擔保物權的，人民法院應當予以支持。”但是，《物權法》對此作了新了規定。《物權法》第二百零二條規定：“抵押權人應當在主債權訴訟時效期間行使抵押權；未行使的，人民法院不予保護。”這一規定縮短了擔保物權行使的時間。為此典當行應該加強管理，在主債權訴訟時效期間屆滿前，必須及時行使擔保物權。《物權法》對質權人實現質權提出了更高的要求，典當行必須及時行使質權。《物權法》第二百二十條規定：“出質人請求質權人及時行使質權，因質權人怠于行使權利造成損害的，由質權人承擔賠償責任。”這一規定對典當行在實現質權方面提出了更高的要求，也就是說，出質人請求典當行及時實現質權的，典當行應及時去實現，否則因怠于行使質權造成損失的，典當行應承擔賠償責任。

3、對當物的所有權和擔保物權的調查和審查的難度加大，典當行尤其要加強風險防范手段的創新。

《物權法》第二十八條至三十條規定了非依法律行為而發生物權變動的內容，將給典當行對當物所有權的判斷增加難度。上述法律規定的非依法律行為而發生的物權變動，有如下幾種：因人民法院、仲裁委員會的法律文書或者人民政府的征收決定等而發生的物權變動；因繼承或者受遺贈而取得物權；因合法建造、拆除房屋等事實行為設立和消滅物權。這些物權變動無須遵循《物權法》規定的動產交付和不動產登記的物權公示原則，將因法院判決、政府征收決定、繼承或者遺贈以及合法建造房屋等而發生物權變動效力，典當行在開展典當業務時除進行通常程序的調查了解之外，還應當注意對是否存在非依法律行為而發生物權變動的情況進行調查，要創新工作思路和方法。

4、在《物權法》沒有完善典當法律制度的情況下，典當合同的內容對典當行來說將更加重要。典當行必須完善有關合同的條款內容，將雙方約定的內容甚至《典當管理辦法》中規定的內容通過協議條款的形式固定下來。

《物權法》中規定了很多“當事人另有約定的除外”這樣的授權性條款，典當行應該注意用協議的方式來保護自己。比如，在擔保的債權范圍問題上，《物權法》第一百七十三條規定；“擔保物權的擔保范圍包括主債權及其利息、違約金、損害賠償金、保管擔保財產和實現擔保物權的費用。當事人另有約定的，按照約定”。據此，典當行可以在典當的抵押合同中約定，把綜合費用約定為擔保范圍。比如，如上所述，根據《物權法》第一百九十五條的規定，典當行可以在抵押合同中約定，在抵押物價值減少時如當戶不能及時增加抵押物，典當行可以提前收回當金并收取綜合費用和利息。如當戶不能支付當金和費用、利息的，對抵押物采取拍賣或變賣措施。通過約定的方式提前行使擔保物權，減少風險。

由于典當存在法律障礙和風險，典當行可以將《典當管理辦法》中規定的處理絕當物的方法和法律后果等有利于典當行的內容寫入典當合同內容，使《典當管理辦法》中的規定內容變成雙方的約定內容，這樣就可以最大限度的保護典當行的利益。

總之，《物權法》對典當行業有積極影響，將會促進典當行業的發展。但也無須諱言，《物權法》沒有解決典當行業目前急待解決的典當法律制度的立法問題。我國的立法機關、司法機關、法律實務部門應當對此加強研究，促使典當法律制度的建立和完善。而典當行業自身除了要大聲呼吁以外，也應該順應現行法律的要求，做好典當行業的規范工作，促進典當行業的健康有序發展。

（作者：吳正林，安徽大別山律師事務所。本文被評為第七屆中國律師論壇優秀論文。）

第五篇：對考務工作的幾點要求

2013-2014第二學期期末對考務工作的幾點要求

A:說明：

本次期末質量檢測一律為閉卷考試，不允許攜帶字、詞典等工具書，數學不準用計算器。

B、幾點要求

一、考試的管理：實行班子成員與學區校長包干負責制，班子成員與學區校長為考點第一責任人，班子成員作為督查員，負責做好考點督查情況記錄。學區校長與督察員每場考試巡視不得少于三次。每場結束的最后15分鐘，監考教師必須提醒學生考試時間，留守班主任每場考試前要關注一下學生，各學區校長在每場最后15分鐘要巡視監督。

二、試卷的領取與回收：由負責各考點的督察員在當天考前到中心領取、收回。

三、考試氛圍設置：

1、考場安排：桌洞朝前，從北向南呈s型排列，課桌之間距離拉開空間越大越好。

2、室內衛生，要保持清潔。

3、室內張貼物品、黑板上字跡等，凡與考試相違反的監考教師有權予以清理。

4、科目、時間、頁碼要寫在黑板上。

四、試卷裝訂：

1、一、二、三、四、五、六年級所有科目只裝訂裝訂一個釘子，試卷順序一定按考號由小到大。

2、，試卷袋內裝有統一的試卷密封面和密封簽，先不密封，回中心統一密封，封好試卷袋口，監考教師簽名。

3、有缺考與特殊情況的的考場填好《考場記錄》貼在試卷袋外面，無情況可不寫。

4、監考人員一定叮囑、檢查考號，不要寫錯，更不能收錯。考完后的試卷要裝回原袋。

五、對常出現的問題的處理：

1、監考教師和考生不準攜帶任何通訊工具，凡有違反的、考點負責人予以收回保存。

2、考試期間一律不準飲酒，有違反者按無故曠工處理。

3、考試一律不準做標記（否則扣10分）。

1、2年級用鉛筆答卷，3-6年級一律用鋼筆（或碳素筆）答卷，不準用紅色筆答卷（否則作廢）。用改正液或改正紙改字的按錯別字處理。

4、考試有其他舞弊、違紀行為的按《山東省教育廳對違紀和舞弊考生的處理規定》處理。

5、信號員、監考人員應特別注意考試時間信號。

6、除婚喪嫁娶、重大疾病一律不準請假，凡有以上及特殊情況的務于7月3日前向王校長請假，監考人員由學區自己調劑。

7、清點試卷一定要認真仔細，凡有漏裝、倒裝、學生姓名、學校寫在密封線外的每出現一次扣1分(直接在考核中扣)。

8、考試時間信號：各監考人員必須提前20分鐘到考點。

第一次信號：第一場提前15分鐘組織入場，其他均提前10分鐘組織入場。第二次信號：提前五分鐘打鈴發卷。

第三次信號：終了收卷。(因一、二年級與三、四年級時間不一致可采取相應方法，監考老師一定要叮囑三、四年級學生不要亂動，以免受影響)。

9、各學區對師生做好考試期間的安全教育，保持好環境衛生。

10、如有其他緊急事宜，另行通知。

2014年6月22日