第一篇：農村信用社案防典型案例分析與思考

農村信用社案防典型案例分析與思考

農村信用社發展50多年來，很多鐵的內控制度和法律法規都是前人用鮮血和生命寫成的、完善的，其代價更是昂貴的。盡管如此，我們有些后來人不但不珍惜來之不易的規章制度和法律法規，而要以身試法。近10年間，嘉陵區農村信用社在就發生了七起“內部人”直接做案的經濟案件。諸如近幾年的違法犯罪人員任華貴攜信用社資金潛逃案，杜桂林參與金融憑證詐騙案，毛正興、梁云益、劉偉違規放款侵占信貸資金案，文顯臻、任春榮合伙盜竊信用社資金案，他們有的已鎯鐺入獄，失去自由。有的已丟掉飯碗失去職業。更可悲的是有的臨近退休或已退休安度晚年的老職工晚節不保，老淚縱橫也走上了丟飯碗乃至服刑的末路，他們從事金融經營管理幾十年，把自己一個職業的金融業高管人員經營成為一個囚人，這難道說付出的成本還低嗎？有些案件金額巨大，而且影響深遠，給全區農村信用社造成了較大的損失。一、六案發生原因分析

（一）作案人員自身缺乏學習，防腐拒變能力差是案件發生的內在原因。上述七起經濟案件的作案人員平時不認真學習國家相關方針政策、法律法規和內部各項規章制度，法制觀念淡薄；不努力提高自己的政治理論水平和實際工作能力，放棄了自我思想改造，沒有樹立正確的人生觀、世界觀和價值觀，嚴重缺乏防腐拒變的能力；個人私欲惡性膨脹，思想蛻化變質，貪圖享樂，經受不住誘惑，最后置黨紀國法于不顧，將犯罪的黑手伸向信用社集體財產。從文顯臻、任春榮作案足以說明其私欲膨脹到何等地步，真是家賊難防。

（二）各種內控制度形同虛設，無相互制約機制，經辦人員有章不循是案件發生的主要原因。以“3?17”任華貴攜款潛逃案為例足以說明：現金押運環節是銀行案件防范的基本風險點，農村信用社人員相對不足，執行雙人押運存在諸多問題。為此，我區聯社早在2004年3月份就開始在轄內實行現金集中運送制度。2004年嘉陵信用聯社頒發《嘉陵區信用社現金調運、押運管理辦法（試行）》（嘉信聯[2004]19號），明確規定各信用社、分社存取現金必須事前向聯社結算專柜報告，由結算專柜將現金計劃匯總后報聯社保衛科，由保衛科安排專職運鈔車和經警人員將現金押送到信用社和分社。但這個規定并未在大通信用社完全執行，除個別分社因離主社較遠，交通不便實行聯社集中運送外，其余分社仍實行到主社取款的方式。雖然主社要求分社在存放現金時要實行雙人押運制度，及分社如是一人取款主社派人護送的方式，但執行中并未成為一種制度堅持下來，未進行嚴格的監督和考核，分社一人存取現金的情況時有發生，在如此松散的管理方式下，不出問題是僥幸，出問題也相當自然。

（三）大額現金管理不嚴，未執行嚴格的事前審批制度。為加強大額現金管理嘉陵信用聯社制定了較為嚴格的現金管理制度，并以嘉信聯發[2005]139號文件印發了《嘉陵區農村信用社大額現金內部控制管理辦法》，其中要求5萬元以上現金必須實行分級審批，分社向主社提取現金5萬元—20萬元應由副主任審批，異常大額現金提取要實行報告制度。新廟分社平時現金庫存一般在10萬元以內，當天尚有現金庫存5萬元左右，提取20萬元現金顯然大大超出正常庫存用量，但任華貴向主社出納常××報告大額現金支取時，出納并為對該筆異常大額現金支取引起足夠重視，也未將情況及時報告分管領導主任。在任華貴支取大額現金時，出納未在“大額現金支取審批記錄”上登記交分管主任審批，使大額現金支取失去控制。事后檢查大通信用社的“大額現金支取審批記錄”，發現新廟社當天該筆記錄未作審批，而且整個記錄存在明顯的補制痕跡。

（四）內部制約措施失控，違反業務操作流程。現金支取先記賬后付款，錢賬換人復核這是銀行會計制度最基本的規定，但大通社在辦理該筆現金支取時未嚴格遵守此規定。據了解，任天貴在辦理現金支取時，會計暫未在場，出納常××在支票未經會計人員審核、記賬的情況下，未等會計人員回來對錢款進行復核，直接將現金支取給任天貴，事實上形成了一人臨柜，業務一手清的狀況。事后檢查發現，會計處理該筆賬務的時間已在款項支取1小時以后。

（五）內部管理不嚴，交接手續不清。大通信用社對核算業務各流程的管理較為松散，崗位責任不明，密碼管理失控，交接手續不清。當天對公會計黃××休假，交接登記顯示有關工作移交儲蓄會計蒲××，但當天運行日志顯示復核工作由主社信貸員何××承擔，而何××使用的計算機代碼和密碼是主社副主任楊××的，但被調查的主任蒲××、副主任楊××并未安排何××代班，副主任楊××也未授權何××使用其代碼和口令。到底是分管領導推過諉責還是信貸人員越權錄賬，讓人費解。

（六）業務素質較差，制度觀念淡薄。出納常××再過兩年即將退休，工作勤勉，但由于只有小學文化水平，業務素質很難適應新業務的需要，不會計算機操作，由此導致當天對公會計休假后復核工作無人代替的問題。事后詢問其為何違反有關規定辦理現金取款業務時，常××稱，當時認為任華貴的父親是老信用社主任，老先進，任本人組織上是黨員、行政上是主任，根正苗紅，不會出問題，因此思想上就少了一根弦，人情代替了制度。

（七）內控監督檢查不力，稽核檢查流于形式，忽略安全隱患。“3?17”攜款潛逃案暴露了我區聯社在日常監督檢查方面存在疏漏，對現金押運工作的重視程度不夠，忽視安全隱患。大通信用社下屬六個分社，除一個分社外其余分社日常存取現金基本上都是在主社辦理，在聯社實行集中運鈔制度后的2年時間內，分社未按要求通知聯社集中運鈔應該是顯而易見的事情，但聯社明知分社有章不循卻不加制止和糾正，可悲的是專職稽核人員專題稽核長達兩年未發現大通片區未執行聯社規定，更談不上及時報告和糾正，最終釀成風險案件，不能不令人感到痛心和惋惜。

（八）相關監督管理人員思想松懈，未認真履行崗位職責，是案件發生的重要原因。一方面，直接管理者責任心不強，工作作風漂浮，安全、內控檢查走過場，應付了事，甚至發現了問題也大事化小，不處理、不報告，對問題熟視無睹，對可能產生的大要案的跡象麻木不仁；另一方面，上級監督管理人員履行崗位職責差，檢查不細致、不全面，以致該發現的問題未能及時發現，該整改的隱患未能及時得到整改；前幾年，區聯社對基層社的專項檢查針對性不強，檢查力度和檢查頻率不夠，致使基層出現的一些問題遲遲不能被發現，長期得不到糾正。從劉偉、毛正興、梁榮益違規放款侵占資金時間之長、筆數、戶、金額之多足以說明，尤其是劉偉下崗收貸又擔任信用社主任后，其亂放貸款的行為更是有恃無恐，上級管理部門也曾先后多次組織工作組到該社檢查工作，但均未暴露問題。還有一些案件也充分說明，各級監督管理者不認真堅持查庫制度，查庫時不仔細清點，甚至只粗略核對一下會出帳面余額即敷衍了事；金庫鑰匙交接混亂，經常出現一人代管的現象；金庫長期設兩個庫存；空檔值班人員經常脫崗等現象未能及時得到糾正。

（九）管理者思想麻痹，認識不足，防范措施不力。從任華貴攜款潛逃案件可以看出：該社管理者對基礎工作崗位潛伏或引發案件的嚴重性認識不足，落實防范措施不力；對基礎崗位執行制度過程中的紕漏和崗位之間制約環節的松馳現象放任自流，不制止、不糾正；對有問題員工的排查工作落實不到位，對少數員工賭博、經商等問題未引起足夠重視，對顯露的案件信息、案件線索缺乏必要的敏感和警惕；對案件防范工作僅停留在口頭上的會議中，不抓具體落實；只注意“防外”忽視“防內”，忽視內部崗位制約的檢查落實。常言道：堡壘最容易從內部攻破，任華貴身為信用社主任，不注意自己的干部形象，多次與社會人員一起往返外地經商，花錢大方，一擲千金，其挪用信用社資金的可能性被忽略；毛正興經常參與社會豪賭，而且經常徹夜不歸，引起夫妻反目，其因資金短缺而向信用社貸款伸手的可能性也沒有引起注意。

二、應該吸取的教訓和應采取的措施

上述七案真是警鐘長鳴，無數次向我們提醒案件隨處可能發生，“十案十違章”，內部控制薄弱之處就是案件多發之處，信用社點多面廣，人員素質參差不齊，尤其應作為風險防范的重點。

（一）增強責任意識和防范意識，認真加強對干部職工的思想教育工作。一是要充分認識到干部職工思想素質在內部控制體系中的重要作用，結合廣泛開展的“八榮八恥”的社會主義榮辱觀和9月5日省銀監局、省聯社召開的全省農村信用社案件專項治理電視電話會議精神，組織員工對《四川省農村信用社工作人員違規行為處理辦法》、《四川省農村信用社經營管理禁令》以及歷次案件通報進行全面深入的學習，有針對性地對員工進行思想教育，引導干部職工樹立“危機意識、責任意識、機遇意識、發展意識、市場意識、風險意識、競爭意識、效益意識、特色意識、學習意識”，激勵干部職工愛崗敬業，勇于奉獻，樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀和權力觀、地位觀、利益觀，常修為政之德，常思貪欲之害，常懷律己之心，真正經受住權力、金錢的考驗；二是要加強對職工政治思想教育、職業道德教育、規章制度教育和業務技能鍛煉，促使其主動抵制不規范的操作行為；三是要將典型案例作為警示教育工作的重要內容，通過對典型案例的剖析，增強全體員工的法制意識、責任意識和安全防范意識，增強干部職工抵制誘惑和辨別是非的能力，增強員工做好安全工作的主動性和責任感，引導職工自覺遵守各項規章制度和法律法規；四是尤其要加強對各級領導干部的教育，要求他們正確看待和行使手中的權力，構筑好思想道德防線，自覺抵制各種形形色色的誘惑，隨時做到是非清楚、行為規范和警鐘長鳴，切實提高自我約束的能力。

（二）必須認真解決制度的執行力問題。制度缺位比沒有制度更可怕。六案顯示了個別信用社在執行集中押運制度、大額現金管理制度、會計基本制度、人員交接制度、密碼管理制度、四雙制度等方面存在缺位、失位的現象，有章不循、違章操作的問題非常突出。因此，必須督促各信用社進一步落實各項規章制度，使每一個工作人員都有明確的崗位職責，有明確的考核標準，并建立相關的激勵和約束措施。

（三）落實制度環境，充實一線門柜人員。基層信用社因人員不足導致基本制度難以落實的現象較為普遍，如大通7個信用社有4個是三人社，龍蟠片區10個信用社就有8個是三人社，按信用社“四雙制度”要求至少也得4個人。許多信用社常年處于帶“病”運行狀態，許多信用社職工不能享受休假待遇，強制休假制度更無法落實，風險隱患較為突出。據調查，整個嘉陵信用社需缺額補員20人，因年齡大、文化低、技能低需置換的人員達34人，但由于信用社無進人自主權，自身無法解決此類問題。

（四）加強對要害崗位的監督管理和思想教育。要加強對基層網點要害崗位各流程的監督控制，堅持重要業務換人復核制度，堅持重要崗位強制休假制度。堅持信用社、分社主任交流制度，要努力增強職工的安全防范意識，杜絕按習慣辦理不按制度辦事，增強職工的制度觀念、防范技能和工作責任感，把“三防一保”工作落到實處。要加強基層信用社領導崗位人員的管理，隨時掌握其八小時以內和八小時以外的行為習慣，關注其思想變化。

（五）加大監督檢查力度。各銀行機構特別是信用社應充分吸取本案的教訓，加強內控制度建設，充分發揮內審和稽核的職能作用，積極開展安全大檢查，發現違規問題或風險隱患的，要提出整改措施并限期糾正，要建立跟蹤檢查機制，及時向主管領導和上級部門反饋整改情況，切實防止大案要案的發生。

第二篇：內控與案防典型案例學習心得

內控與案防典型案例學習心得

近期，我支行組織深入學習“內控與案防典型案例”，我認真參加了學習，并對“內控與案防典型案例”反復品讀，心情久久不能平靜。法律是無情的，并不會因你平時疏于學習，對法律知之甚少，思想中罪與非罪、違規與違法的界限模糊或無知犯罪而免于處罰；那一篇篇驚人的挪用、盜用和貪污巨款等案例，輕信和無知付出了沉重的代價，也為所有走上工作崗位不久的年輕員工敲響了警鐘。沉思之后，頗多感慨：

一、“天網恢恢，疏而不漏”，“任何作奸犯科的人要想在現場不留下任何蛛絲馬跡都是不可能的”，“要想人不知，除非己莫為”等耳熟能詳的話歷經了無數前人的經驗提煉，而作案的人卻總帶著僥幸心理，認為自己高明，不會被發現，鋌而走險。然而最終還是難以逃脫法律的制裁，而最終陷入痛苦的深淵。或許你們曾有過短暫的“成就感”或者提心吊膽地揮霍金錢的“幸福感”，但你們想過沒有，你的這種所謂“成就”和“幸福”是建立在無數領導、同事、前輩，甚至無數后輩們辛勤勞動的果實之上？不用問你們是否對得起天，對得起地，對得起國家，對得起人民，因為這些太抽象了，捫心自問，你們對得起自己的良心嗎？對得起自己的父母、親人嗎？你們拿什么來留給下一代？你們肆意踐踏領導、同事對你們的信任，辜負父母對你的殷切希望，又與自己的目標——幸福、快樂背道而馳，而最終承受最多痛苦的人是你們自己和你們的親人。

二、人是生產力中最活躍的因素。識人并合理用人是將單位經營得好與壞的要害，曹操之所以能打敗能力和兵力數倍于自己的袁紹，劉邦之所以能打敗戰無不勝、攻無不克的楚霸王項羽，用人得當就是他們制勝的法寶。就發案的那些人，他們絕大多數都是工作能力強的人，但屬于那種很會抓老鼠又要偷主人東西的貓。對于這種人就應該用品質好、責任心強、原則性強、工作踏實的人與之搭檔，那就會收到很好的效果。“駿馬行千里，耕田不如牛”說的就是再能干的人假如放錯了位置，那就會收效甚微，甚至釀成悲劇。對于我們這種非凡的金融單位來說，能有德才兼備的人才當然最好，假如二者只居其一，那么用人時“德”絕對應大于“才”。因此我希望領導在落實和監督各項規章制度執行的同時，也要注重各種人才的合理配置。

三、我十分珍惜我這份來之不易的工作，它讓我有最基本的生活保障和跟男人一樣養家糊口的成就感。我深知，假如放棄現在的工作而想再就業絕非易事。在這物欲橫流、急功近利的社會，人人面前都布滿著巨大的誘惑。但是，只要學會了在寂寞中堅守住人間最寶貴的真、善、美，堅守住生命的最樸實自然與純凈，學會將誘惑放在適當的距離之外，讓它維持一貫的魅力，那么我就征服了自己。

以前我認為作為一名普通員工，只要盡職盡責、安份守紀、保質保量地做好每一天的工作就行了。通過對“內控與案防典型案例”違紀犯罪現象的理性分析，讓我明白一個道理：人的墮落，并非偶然，都有一個不知不覺從小變大的漸進過程，都因循從小惡到大惡，最終走向身敗名裂的軌跡，如果不拘小惡，忽微常積，明天走上犯罪道路的可能就是你自己。因此，在工作中和一起共事的同事共同堅持制度，嚴格按照各項規章制度辦事，才能有效地抑制案件發生；新的規章制度涉及了日常業務的方方面面，對我們的工作也提出了更高的要求，作為基層網點中的一員我將會認真執行上級制定的各項規章制度，按規定程序辦理業務每次一筆業務，讓自己的工作更加完善。

第三篇：淺談典型案例分析與寫作

淺談典型案例分析與寫作

一、典型案例的內涵

（一）典型案例的涵義。所謂案例是指實際調查中發現的范例和標本，它是從客觀發生的事件中提煉而來的。而典型案例則是指案例本身所具有的典型性、代表性和可借鑒性。就案例本身而言，個案特色突出，呈現的問題帶有一定的普遍性，解決問題的經驗和技巧方法有可推廣交流的價值。在實際調研中，所有的事件都是案例，但并不是每一個事件都能成為具有指導意義的典型案例，這就是案例與典型案例的本質區別。

（二）典型案例所具備的特點。典型案例所具有的交流、借鑒意義，關鍵在于突出個案特色，尤其在事件發生、事件性質、事件復雜程度等方面獨具特色。所以，它必須具有以下特點：

一是事件本身具有一定的典型性。所謂典型性是指事件的內容、事件的性質、事件發生的時間地點、事件的影響、涉及的對象、解決方法、問題的思考和分析等方面具有代表性和借鑒價值。

二是案例分析恰如其分，針對性要強。分析必須是對事件中發現和存在問題的深入剖析，并有一定深度，關鍵在于通過這種事后的分析，為以后類似問題的解決提供幫助和借鑒，避免類似情況的發生和出現。

一篇成功的典型案例“貴在典型，重在（案例）過程，關鍵在分析”。

二、如何撰寫典型案例分析

典型案例是了解社會、認知社會的有效途徑。一篇好的典型案例能全面反映出對問題的認識深度、力度和水平，具有較強的借鑒和指導作用。在撰寫典型案例時，要注意以下幾方面。

（一）典型案例應具備的三要素。

一是有典型性。能反映事件發生的特定的社會背景，能隱含普遍存在、大家關心、比較重要的問題，能體現問題的深刻性，有無窮的回味，有實用的價值。二是故事要生動。要具體、生動，要包括一些沖突。

三是寓意要明確。典型案例能夠啟發大家思考，能夠讓人們看出案例揭示的某些規律和本質，對實際有指導作用。

(二)要突出“典型”、“案例”、“分析”

一是要注重典型。要善于從調查中、準確地選擇出有典型意義和普遍意義，具有代表性、可交流性和個案特征的事件。而不是不加分析地任意選擇和隨意確定。二是案例要客觀、真實反映事件發生發展的全過程。

在撰寫案例時要注意：

首先，內容要充分完整，結構要清晰合理，這是撰寫典型案例最基本的要求。其次，對案例描述要客觀真實、具體明確。典型案例重在客觀真實地反映時間內的過程和事件的來龍去脈，但對過程的描述應尊重客觀事實，保持事件原貌，無須夾雜強烈濃厚的文學修飾。既要突出過程，又要注重情節。切記籠統、抽象和概括說明。

第三，要有可讀性。案例三要素是對典型案例內容的原則性要求，也是一種規范化內容，但規范化并不等于僵化、教條，對案例內容的簡單羅列，或生搬硬套，照葫蘆畫瓢。只能使典型案例黯然失色，沒有了特色，也就不具有可讀性，更無任何借鑒意義。

三是案例分析要透過現象，抓住本質。要善于剝開事件繁雜的表層現象，深入尋求實質性的東西。對事件過程要進行去粗取精，由此及彼，由表及里的分析，真正找出問題所在。

案例分析是典型案例的“點睛畫龍”之處，它的作用和意義是深遠的，能發人深思，給人以啟發。

（三）注意寫作方法和技巧。俗話講：“文無定式”。這主要指從寫文章的思路、方法、技巧、程式等方面并沒有固定的格式。所以典型案例的寫作要破除三段式、八股文，講求寫作形式上的多樣化，盡量做到開門見山，文風質樸，文字流暢，切記不能搞“文學創作”。

（四）要注意挖掘，善于分析總結。在調研中，案例能成為有普遍指導意義上的典型案例，這要靠調查者去發現、去挖掘并加以分析總結和完善。在案例分析的基礎上，深入細致地進行分析，運用相關學科基本原理，揭示主題，找出論據，支持自己提出的觀點和建議，力求提出解決具體問題的措施。

第四篇：農村信用社案防知識測試題

..絳縣農村信用社案防知識測試題（卷）

.................................：....名....姓..........................................務：....職......................................：........單位.................................一、填空題(20分，每空0.5分)

1、對案件責任人的責任追究，按照“()、()、()、()”的原則和“()”的原則進行責任追究。

2、“一案四問責”是指（）、（）、（）和（）及（）。

3、銀監會提出銀行業必須制定并執行的四項制度是（），（），（）和（）。

4、各農村合作銀行、縣聯社應將轄內所發生的重大突發事件,在接報后()小時之內或事發后()小時內,直接報告省聯社,同時報告轄區的市聯社或省聯社辦事處及銀監分局所轄辦事處,并密切關法事態發展，及時報送后續情況。

5、銀行業金融機構要從（）、（）、（）三個方面，構筑立體式的案件查訪體系。使干部員工在思想上“（）”，在操作上“（）”，在處理上“()”。

6、農村合作金融機構案件專項治理的“三個堅持”就是堅持（）；堅持（）；堅持()。

7、案件防控要做到的“四到位”是指（）、()、()和（）。

8、劉明康主席提出的防控案件要建立 “三項制度”是指建立（）制度，（）制度，做好（）。

9、“雙線問責”是指（）、（）和（）、（）的責任。

10、內部結案應堅持“問責任、追資金、查原因、補漏洞”的原則，要滿足（）、（）、（）、（）四個標準。

二、多項選擇題（30分，每題3分）

1、農村合作金融機構案件專項治理工作的總體思路是（）。

A、“兩個提高”提高思想認識，提高防范水平B、“兩個加強”加強組織領導，加強制度建設

C、“兩個下降”案件數量明顯下降，案件損失率明顯下降

D、“兩個加大”加大內控和內審力度，提高案件成功堵截率，加大案件責任處理力度，提高威懾力

E、“兩個建立”逐步建立依法合規經營、內控嚴密科學的運行體系，努力建立案件防范和查處的長效機制

2、農村合作金融機構內部控制必抓的“六個環節“是（）。

A、授權卡 B、印鑒密押 C、空白憑證 D、金庫尾箱 E、查詢對賬 F、輪崗休假

3、農村信用社重大突發事件的處置應堅持以下原則()。

A、依法快捷原則 B、協調一致原則 C、屬地為主原則 D、保守秘密原則 E、掌控輿情原則

4、案件責任追究應當遵循原則（）。A、法人主體原則 B、分級問責原則 C、盡職免責原則 D、錯罰相當原則 E、自查從輕、被動從重原則

5、案件防控的“五條防線”是（）。

A、崗位自我約束防線 B、業務流程監督防線 C、稽核監督檢查防線 D、條線部門管理防線 E、IT技術控制防線

6、銀行業案件專項治理的“4+1”內容是（）。

A、印鑒密押，包括公章、私人名章、業務操作流程密碼、柜員卡管理 B、銀行內外賬戶管理和對賬管理，以及事后檢查 C、人員崗位制度與崗位稽核、行為規范的綜合管理 D、電子銀行和IT系統的管理和服務 E、“1”是指對庫房的管理

7、銀行業案件綜合治理長效機制建設實行的“三掛鉤”是（）。A、將案件風險防范及整改工作同科學的激勵約束機制建設掛鉤 B、將案件風險整改與評級掛鉤 C、將案件風險整改與市場準入監管掛鉤 D、將案件風險整改與行業標準掛鉤

8、案件防控的“五個一”工作經驗是指()。

A、一把手牽好頭 B、一竿子插到底 C、一股氣掃凈土 D、一把尺重嚴懲 E、一盤棋抓共管

9、商業銀行合規風險管理的目標是（）。

A、建立健全合規風險管理架構 B、實現對合規風險的有效識別和管理 C、促進全面風險管理體系建設 D、確保依法合規經營

10、按照《商業銀行內部控制指引》的規定，內部控制應當包括（）要素。

A、內部控制環境 B、風險識別與評估 C、內部控制措施 D、信息交流與反饋 E、監督評價與糾正 20分，每題4分）

1、間接責任人是指不履行或不正確履行其崗位職責，未能有效制約或防范案件的發生，對案件造成的風險或者不良后果負有責任的農村信用社從業人員。（）

2、領導人員管理工作嚴重失職是指領導人員在管理工作中不履行或不恰當履行職責，對違法違規事實、案件的發生負有直接責任的領導人員。（）

3、領導責任人是指案發機構案件防控第一責任人、機構經營管理責任人。（）

4、間接責任人是指獨立實施或者共同實施，或者與外部人員合伙實施侵犯農村信用社或客戶資金、財產、權益行為的農村信用社從業人員。（）

5、內部控制應當以防范風險、審慎經營為出發點，商業銀行的經營管理，尤其是設立新的機構或開辦新的業務，均應當體現“內控優先”的要求。（）

四、簡答題（30分，每題5分）

1、信用社經濟犯罪所指的刑事案件是什么？

2、農村信用社易發案件的薄弱環節主要是什么？

3、案件專項治理提出的“九種人”是哪些人？

4、中小金融機構案件責任追究的原則是什么？

5、銀行案件風險防控措施有哪些？

6、省聯社案件防控“十條禁令”是什么？

三、判斷題（

第五篇：農村信用社案防培訓題庫

福泉市農村信用社案件防控培訓

考試題答案（第一期）

一、名詞解釋（每題2分，共6分）

1.存款業務：是銀行的基本業務，是存款人基于對銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。存款是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源。一般分為個人儲蓄和對公存款兩類。

2.掛失業務：作為保障客戶賬戶存款資金安全的重要手段，掛失業務是銀行按照《儲蓄管理條例》的規定，在客戶提出申請并提供有關賬戶信息的前提下，及時止付該賬戶的處理手續。

3.信用貸款：信用貸款是指以借款人的信譽發放的貸款，借款人不需要提供擔保。

二、填空題（每空1分，共35分）

1.個人儲蓄存款主要包括：活期儲蓄、定期儲蓄、定活兩便儲蓄、個人通知存款儲蓄等種類。

2.錯帳調整包括：客戶帳錯帳調整、內部帳錯帳調整。

3.在風險防控措施中，嚴格按照貸款“三查”制度，對借款人，擔保人，共同債務人及關聯企業，情況進行雙人調查核實。認真審核申請人及反擔保人營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證、貸款卡及相關經營資質證明原件。必要時到注冊地工商管理部門核查企業工商檔案，全面了解企業基本信息，確保企業主體資格合法。

4.按照承兌人的不同，商業匯票分為銀行承兌匯票和商業承兌匯票。

5.商業匯票通常有三個當事人，即出票人、收款人和付款人。

6.尾箱按存在形式可以劃分為：邏輯尾箱、物理尾箱。

7.銀行印章主要包括：行政印章、業務印章、財務專用章、貸款合同專用章、銀行預留印章等。

8.銀行安全保衛要切實加強防搶劫、防盜竊、防詐騙，保障資金財產及人身安全（簡稱“三防一保”）工作。

9.銀行安全防范應實行人防、物防、技防相結合的原則。

10.貸款業務是中小金融機構資產業務的主體，也是中小金融機構經營收入的主要來源。目前，虛假授信、冒名貸款、貸款詐騙、違法發放貸款、收貸不入賬、帳外經營是貸款業務領域的主要案件風險。

三、選擇題

（一）單選題（每題1分，共10分）

1.銀行（信用社）經辦人員辦理業務要堅持，業務辦理完畢，現金及時入柜（箱）保管。（B）

A.真實行原則 B.一筆一清 C.時效性原則 D.統一管理 2.掛失業務操作流程正確的是。（D）

A.查詢掛失申請→受理審核→打印申請→錄入信息→資料回執

B.受理審核→查詢掛失申請→打印申請→錄入信息→資料回執

C.受理審核→查詢掛失申請→錄入信息→打印申請→資料回執

D.查詢掛失申請→受理審核→錄入信息→打印申請→資料回執

3.對金融機構重大責任案件應該。（B）A.追究上一級領導的責任 B.追究上兩級領導的責任 C.追究上三級領導的責任 D.只追究有關人員的責任

4.2007年銀監會曾經精選了 經典案例，供農村合作金融機構員工學習。（D）

A.10起 B.15起 C.20起 D.30起

5.按農村中小金融機構案件防控工作規劃的要求，2011年的主題是。（C）

A.規范 B.強化 C.提升 D.深入

6.中小金融機構案件防控的第一責任人是。（A）

A.董事長或理事長 B.主任、行長、總經理

C.分管的副主任、副行長、副總經理 D.財務部門負責人

7.銀行突發重大事件的標準是盜竊金融機構 現金以上的。（C）

A.10萬元 B.20萬元 C.30萬元 D.50萬元 8.《票據法》所稱票據，是指。（D）

A.匯票 B.支票 C.本票 D.匯票、本票和支票 9.票據上的記載事項，不得更改。(C)A.票據金額、日期、付款人名稱 B.票據金額、日期、出票人簽章 C.票據金額、日期、收款人名稱 D.所有記載事項

10.發放信用貸款，要對借款方的經濟狀況、經營管理水平、等情況進行進行詳細的考察，以降低風險。（A）

A．發展前景 B．信用意識 C．信用記錄

（二）多選題（每題2分，共20分，多選、漏選均不得分）

1.代收類業務主要包括以下哪些內容（ABCDE）。A、代收公共事業費 B、通信繳費

C、財政稅費等各種費用

D、為國家機關代理資金歸集 E、為企事業單位代理資金歸集

2.憑證使用的主要風險點有（ABC）。A、憑證號與使用順序 B、使用程序 C、外來重要空白憑證 D、憑證的保管

3.農村合作金融機構要重點排查的項目包括（ABD）。

A.冒名貸款 B.大額貸款 C.各類憑證 D.票據 4.農村合作金融機構要重點排查的人員包括（BCD）。

A.常與顧客發生沖突的人員 B.炒股人員

C.涉黃人員 D.交友不良的人員 5.案件防控長效機制的特點是（ACD）。

A.規范性 B.靈活性 C.穩定性 D.長期性 6.中小金融機構內部控制體系應該做到（ABCD），才能持續有效。

A.治理完善 B.制度健全 C.內控嚴密D.執行有力

7.案件追究的原則是（ABC）。A.自查從寬 B.他查從嚴 C.失職重罰 D.盡職輕罰

8.應急處置機制（ABCD）幾個階段。A.預防 B.預警 C.發生 D.善后 9.對同一案件須追究（ABCD）的責任。

A.當事人 B.不嚴格執行規章制度的相關人員 C.相關知情人 D.發案單位上級領導人

10.保證貸款貸后管理的主要風險點包括（ABC）。A.保證人信譽與經營情況 B.保證人的保證意愿 C.貸款展期 D.保證人的償貸能力

四、判斷題（每題1分，共10分）1．存款類資信證明一般分為企事業單位類存款證明和個人存款證明，證明內容大體一致。（√）

2．借記卡是可以部分透支的。（×）3．印、押的運輸風險點是運輸和交接。（√）4．農村合作金融機構案件數量和涉案金額居銀行業第二位（×）。

5．全面的案件防控機制應該將“查、防、堵、懲、教”相結合（√）。

6．對委派會計的考核以受委派機構考核為主，委派機構考核為輔（×）。

7．對集體失職的共同行為，應該由當事人平均分攤

責任（×）。

8．票據的付款人故意壓票，拖延支付，給持票人造成損失的，由金融行政管理部門處以罰款。（√）

9．票據出票日期使用小寫填寫的，銀行可予受理。（×）

10.商業匯票可以設定質押；質押時應當以背書記載“質押”字樣。被背書人依法實現其質權時，可以行使匯票權利。（×）

五、簡答題（每題5分，共10分）

（一）銀行防范風險要嚴格排查哪九種人？ 1.有“黃賭毒”行為的；2.個人或家庭經商辦企業的；3.大額資金炒股的；4.個人、家庭負債較大或銀行有貸款的；5.無故不能正常上班或經常曠工的；6.交友混亂、經常出入高檔消費場所的；7.在職工作超過強制休假、輪崗規定時限的；8.有不良記錄或犯罪前科的；9.已經出現違規操作的。

（二）省聯社制定的“十條禁令”是什么？ 1.嚴禁賭博，違者辭退；2.嚴禁賬外經營,違者辭退；3.嚴禁經商辦企業，違者辭退；4.嚴禁發放貸款收受錢物，違者辭退；5.嚴禁收存、收貸、收息不入賬，違者辭退；6.嚴禁發放假名、冒名、借名貸款，違者辭退；7.嚴禁虛假評估抵押物價值，違者下崗，情節嚴重的予以辭退；8.嚴禁化整為零和超權限發放貸款，違者下崗，情節嚴重的予以辭退；9.嚴禁柜員酗酒上崗，違者下崗，屢犯者，予以辭退；10.嚴禁在營業場所與客戶爭吵，違者下崗；屢犯者，予以辭退。

六、論述題（9分）

建立銀行業案件綜合治理長效機制的“十項措施”是什么？

答：1.完善相關法律法規，加大對銀行業犯罪的打擊力度。2.實行重大案件責任追究制度，切實落實各級領導責任。3.加強任職履職管理，對高管人員實行動態監管。4.加強銀行業金融機構內部審計力量，增強自我糾錯能力。5.加強銀行業金融機構信息科技系統建設監管，提高信息科技水平。6.完善會計統計相關制度，加強對中介機構管理。7.提高銀行業金融機構處置突發事件能力，研究制定《案件損害控制辦法》，努力控制和減少銀行業案件可能造成的經濟與聲譽的損害，切實維護金融穩定。8.積極推進國有商業銀行改革、完善公司治理結構。9.完善不良資產處置辦法，做好資產管理公司案件治理工作。10.提高銀監會有效監管水平，發揮專業化監管優勢。