第一篇：信貸業務法律知識----貸中審查

《信貸業務法律知識----貸中審查 》

課程大綱：

一、貸款的法律審查

貸款法律審查是指銀行對擬簽訂的借款合同和擔保合同的合法性、合規性進行的書面審查以及在借款合同和擔保合同履行過程中對有關法律問題進行檢查。貸款法律審查應達到以下要求：借款合同及擔保合同主體合格、內容合法、手續完備（擔保合同審查詳見第五章）。所以，貸款法律審查中應注意以下內容：

（一）借款人企業法人營業執照、稅務登記證明、法人代碼證、貸款卡（證）等法律文件

審查上述法律文件是否在有效期限內辦理年檢手續；是否發生內容、名稱變更；是否已吊銷、注銷、聲明作廢等。

（二）借款人法定代表人的真實性

要審查其身份證原件，核實該法定代表人與營業執照上所載明的法定代表人是否相符；該法定代表人證明書所規定的有效日期能否保證其簽署的與本貸款有關的一切文件具有法律效力。

（三）法人及法定代表人委托授權的真實合法性

要審查法人及法定代表人印章使用是否合法；經辦人是否超越職權使用法人公章及法定代表人印章；法人及法定代表人授權委托是否真實，授權內容、期限、事項是否清楚，授權是否有法律依據；審查法定代表人、經辦人身份證號碼，核對法人及法定代表人蓋章與預留印鑒是否相符；審查有關合同、文件、授權書，是否有法定代表人、經辦人簽字，合伙組織是否有各合伙人簽字蓋章，并審查其身份證。個人借款是否有個人簽字蓋章并審查其身份證。

（四）企業產權是否明晰

審查借款人是否存在“一套人馬、多塊牌子”且產權不清，管理混亂的情況。重點審查借款人的財產是否產權清晰，是否存在產權界定不清的情形。

（五）借款人注冊資本是否足額到位及其真實性

要審查借款人由誰出資，所占份額為多少，資本金是否到位，權利義務是否明確。貸款償還責任是由企業法人獨立承擔、合伙人連帶承擔、家庭承擔還是個人承擔。

（六）借款人經營范圍、方式是否與貸款用途相符

（七）借款人資產、負債的真實性

審查借款人資產的真實性，包括全部賬面資產與實際資產是否一致；包括凈資產情況；固定資產情況，對固定資產中房產、地產應核對產權證書；其他財產情況，要審查其有關原始憑證等。審查借款人負債的真實性，是否存在故意壓低負債或其他欺騙行為。

（八）承包、租賃等經營形式企業的審查

審查借款人章程、合伙協議、承包協議、租賃協議等，了解其經營管理方式；并依據借款人組織形式、合伙協議、承包租賃經營合同等審查貸款償還責任是獨立承擔、合伙人連帶承擔、家庭承擔還是個人承擔。特別應當審查發包方與承包方、出租方與租賃方對貸款債務是否承擔連帶責任。

（九）借款人資產抵押、擔保情況

主要審查借款人資產是否已被其他金融機構(或其他債權人)抵押。如已設定抵押，留給貸款方抵押的資產是否足以保障貸款安全。借款人是否對外擔保，對外擔保是否影響貸款安全。

（十）借款人是否有其他違法行為或成為重大經濟案件的被訴人，可能嚴重影響其正常經營活動的。

二、借款合同的訂立

（一）要約和承諾

要約、承諾是借款合同成立必須經過的意思表示的兩個階段。

1.要約。就是合同一方當事人向另一方提出合同的主要條款，希望對方接受并簽訂合同的意思表示。要約又稱訂約提議。

借款合同的訂立過程中，借款人向貸款人遞交借款申請的行為，即為要約。在其他合同的簽訂過程中，要約可以是口頭的，也可以是書面的，但簽訂借款合同的要約必須是書面形式，借款合同的要約也只能向特定人（即貸款人）提出。借款申請書作為訂立借款合同的書面要約，必須具備借款用途、償還能力、還款方式等訂立根據和主要條款等內容。

2.承諾。是指被要約人（受約方）同意接受要約內容，決定與要約方就要約的內容訂立合同的意思表示。簡單地說，承諾就是無條件地接受要約。對要約內容提出修改意見或補充的答復都不是承諾，而是一種反要約或新要約。實踐中，借款合同的訂立往往要經過要約、反要約到最后承諾也即反復蹉商的過程。

（二）借款合同的主要條款

1.借款種類。借款種類是根據借款人所屬行業、借款用途、借款期限來確定。

2.借款用途。借款用途是借款人使用貸款的范圍和內容，是借款合同的重要條款。銀行依據借款用途，參照有關法律、法規及信貸政策，決定貸與不貸，貸多貸少，期限長短、利率高低等。借款人必須如實填寫借款用途，借款用途不得超出其經營范圍。借款人必須按借款合同規定用途使用貸款，專款專用，否則貸款人可以停止發放貸款、提前收回借款或者解除合同。

3.借款數額。借款數額是合同的標的，特別應注意大、小寫的一致。

4.借款利率。借款利率是貸款方在一定時期內應收利息數額與所貸出資金金額的比率，借款利率分為年利率，以百分之幾（%）表示；月利率，以千分之幾（‰）表示；日利率，以萬分之幾（‰o）表示。貸款利率應根據貸款的種類、用途、期限的不同劃分不同的利率檔次。

5.借款期限。借款期限是借貸雙方在合同中約定的借款使用期限。借款期限根據借款種類 和借款用途來確定，短期貸款的期限一般不超過1年，中長期貸款的期限最長不超過10年。

6.還款資金來源及還款方式。還款資金來源，是指借款人可以用于歸還貸款的資金取得渠道。按照常規，固定資產貸款還款的資金來源主要有：項目投產后所得稅前的新增利潤、新增折舊基金等。流動資金貸款因種類繁多，還款資金來源渠道亦較多，在此就不詳細列舉。還款方式是指借款人采用何種方式將貸款歸還給貸款人。必須在合同中具體注明。如果是分期償還，要明確載明每次償還的貸款金額和具體時間。此外，銀行最好在合同中約定貸款人按照合同規定收回或提前收回貸款本息，均可直接從借款人賬戶中扣收。

7.擔保條款。擔保條款是銀行債權實現的重要保障，其目的就是為促使借款人履行還款義務、保障銀行信貸資產的安全。目前我國銀行業已廣泛采用擔保貸款方式。

8.違約責任。違約責任是當事人不履行借款合同義務所應承擔的法律責任。

9.當事人雙方約定的其它條款。當事人一方提出的，經雙方協商達成一致的條款也構成借款合同的內容。

（三）借款合同的簽訂與生效

借款合同必須采用書面形式。借款申請書、有關借款的憑證、協議書和當事人雙方同意修改借款合同的有關書面材料，也是借款合同的組成部分。借款合同必須由當事人雙方的法定代表人或經法定代表人書面授權的經辦人蓋章，并加蓋法人公章。銀行在簽訂借款合同時，須查驗借款人法定代表人的身份證明或授權委托書的真偽和有效期限。

實踐中應注意借款合同的生效條件。按照《合同法》的規定，合同生效的條件有：

1.合同自成立時生效。即自合同當事人簽字或蓋章之日起生效，如保證合同必須經保證人簽字蓋章之后才能生效。

2.合同自標的物交付之日起生效。如動產質押的，質押合同自質物移交于質權人占有時生效。

3.附生效條件（期限）的合同，自條件成就（期限屆滿）時生效。如果當事人雙方約定，合同必須經過公證或鑒證的，只有經過公證或鑒證以后，合同才能生效。

4.法律、行政法規規定應當辦理批準、登記等手續生效的，合同自辦妥批準或登記等手續之日起生效。

（四）簽訂借款合同應注意的法律風險

1.關于格式條款。格式條款是指當事人為了重復使用而預先擬定，并在訂立合同時未與對方協商的合同條款。銀行借款合同大都采用格式條款，銀行應特別注意以下幾點：

（1）向對方作必要的提示和說明。按照《合同法》規定，銀行作為提供格式合同的一方應當遵循公平原則確定當事人之間的權利和義務，并采取合理的方式提請對方注意免除或者限制其責任的條款，按照對方的要求對該條款予以說明。

（2）本著公平誠信的原則確定雙方的權利義務。格式條款免除提供格式條款的一方當事人的責任，加重對方責任、排除對方當事人主要權利的，該條款無效。

（3）手寫條款填寫要謹慎、準確。對格式條款的理解發生爭議的，應當按照通常理解予以解釋。對格式條款有兩種以上解釋的，應當作出不利于提供格式條款一方的解釋。格式條款和非格式條款不一致的，應當采用非格式條款。按照上述規定，手寫條款的效力要高于印制條款，這就要求銀行在增加手寫條款時必須謹慎、準確。

2.關于借款合同與擔保合同的連接問題。實踐中，各商業銀行對于借款合同的擔保基本上采用了主從分離的借款擔保合同。所以，簽訂合同過程中，主從合同的連結不當，就會到導致主從合同不能統一，借款合同失去有效的擔保，形成新的信貸風險。

3.注意合同條款的正確填寫。履行合同的首要依據是合同的條款。合同中有關條款沒有約定或者約定不明確的，首先按照《合同法》第61條的規定確定，即當事人達成補充協議或按照合同的條款和目的予以解釋，仍不能確定的，按照法律規定確定。這種情況下，對銀行往往是不利的。例如《合同法》205條規定，對支付利息的期限沒有約定或者約定不明確的，依照本法61條的規定仍不能確定，借款期間不滿1年的，應當在返還借款時一并支付；借款期間1年以上的，應當在每屆滿1年時支付，剩余期間不滿1年的，應當在返還借款時一并支付。實際上變成了利隨本清或者按年計息的貸款，增加了利息清收的難度。

4．注意避免締約過失責任。《合同法》中規定了締約過失責任。在合同訂立過程中，一方當事人因沒有履行依據誠實信用所應負的義務，而致使另一方當事人遭受一定的損失，在這種情況下，前者要承擔相應的民事責任，這種責任即為締約過失責任。

構成締約過失的情況包括：當事人假借訂立合同，惡意進行磋商；故意隱瞞與訂立合同有關的重要事實或者提供虛假情況；有其他違背誠實信用原則的行為，如一方未盡通知、協助等義務，增加了另一方的締約成本而造成財產損失。

（一）借款合同的變更

借款合同有效成立后，尚未履行或尚未完全履行以前，當事人就合同的內容達成修改或補充的協議。借款合同的變更主要涉及到借款種類、借款用途、數額、利率、期限、還款方式等方面的變更。借款合同當事人對變更內容協商達成一致時，就可以變更借款合同。任何一方未經對方同意，無正當理由擅自變更借款合同內容，將構成違約行為，應承擔違約責任。由于合同變更必須經雙方協商，所以在協議未達成以前，原借款合同關系仍然有效，應繼續履行原借款合同。如果當事人對借款合同變更的內容約定不明確的，視為未變更。而且法律、行政法規規定變更借款合同應當辦理批準、登記等手續的，借貸雙方變更合同時應依規定辦理，借款合同的變更才有效。

借款合同履行期限的變更分為兩種：一是提前還款，二是貸款展期。《合同法》規定：“借款人提前償還借款的，除當事人另有約定的以外，應當按照實際借款的期間計算利息。”借款人不能按期歸還貸款的，應當在還款日期屆滿之前向貸款人申請展期，貸款人同意的可以展期。為了保證金融機構信貸資金的安全，《貸款通則》對展期作了限制：除國家另有規定外，短期貸款（1年以下〈含1年〉）展期期限累計不得超過原貸款期限（1年以上〈不含1年〉5年以 下〈含5年〉）；中期貸款展期累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款（5年以上的貸款）展期期限累計不得超過3年。

（二）借款合同的解除

借款合同有效成立后，當具備解除條件時，因當事人一方或雙方的意思表示一致而使借款合同關系自始消滅。借款合同的解除包括約定解除和法定解除兩種。

1.約定解除。是指借款合同當事人可以通過其約定或行使約定的解除權而導致借款合同的解除。有兩種情形：一種是在合同未履行或未完全履行之前，當事人雙方通過協商解除合同；另一種是指當事人雙方在借款合同中約定，在某種情況出現后當事人一方或雙方即享有解除權，可行使解除權而使合同關系消滅。約定解除的內容以及行使方式應當由當事人自行決定，但是必須符合民事法律行為的生效要件。

2.法定解除。是指借款合同有效成立后，沒有履行或沒有履行完畢以前，當事人一方行使法定解除權而使借款合同效力消滅的行為。法律直接規定解除的條件，當此種條件具備時，當事人可以解除合同。

根據《合同法》的有關規定，有下列情形之一的，借款合同當事人可以行使解除權：（1）借款人未按照約定的借款用途使用借款的，貸款人可以按照約定解除合同；（2）因不可抗力致使借款合同當事人一方或者雙方不能實現合同目的時，當事人可以解除合同；（3）在借款期限屆滿前，借款人明確表示或者以自己的行為表明不能履行還款義務時，貸款人可以解除合同；（4）在借款合同的一方當事人遲延履行義務，經催告在合理期限內仍未履行的，對方當事人可以解除合同；（5）借款合同當事人一方遲延履行債務或者有其他違約行為致使合同目的不能實現時，對方當事人可以解除合同。

借款合同解除后，尚未履行的，終止履行；已經履行的能夠恢復原狀的，當事人可以請求恢復原狀。借款合同的解除并不影響當事人一方請求對方承擔違約責任的權利。

四、貸款的發放

借款合同是諾成性合同，只要當事人在合同上簽字蓋章，就宣告合同生效（雙方約定辦理公證的除外），各方就必須遵守合同的約定條款。借款合同簽字蓋章之后，銀行就要按借款合同的約定按期發放貸款。貸款人不按合同約定按期發放貸款的，應償付違約金。借款人不按合同約定用款的，也應償付違約金。

（一）銀行必須按時足額發放貸款

銀行是借款合同的一方當事人，在享有權利的同時必須履行相應的義務。銀行作為貸款人，其義務是按照借款合同的約定，按時足額發放貸款。

在實際操作中，銀行存在著遲延發放貸款和不足額發放貸款的現象。尤其是在先簽合同后審批的情況下更容易出現此類問題。按照《合同法》的規定，這些都屬于違約行為，銀行應予以高度重視。

（二）嚴禁貼水貸款

在銀行信貸業務操作中，對于預先在本金中扣除借款利息的貸款，習慣上稱之為貼水貸款。如，銀行借給企業100萬元，約定利率為年利5.3%。在發放貸款時，貸款人就預先扣除利息5萬元。將剩余的95萬元支付給借款人。實際上借款人只是貸了95萬元的本金，卻是按照100萬元的本金來收取利息。《合同法》規定，利息預先在本金中扣除的，應當按照實際借款數額返還借款并計算利息。

（三）注意行使不安抗辯權

不安抗辯權，又稱保證履行抗辯權，是指在互負履行義務的雙務合同中，有先后履行順序的，應當先履行的當事人有證據證明對方不能覆行義務，或有不能履行義務的可能時，在對方沒有提供擔保之前有權中止履行合同。

貸款行與借款人簽訂借款會同后，在未發放貸款或發放了部分貸款時，發現借款人經營狀況嚴重惡化，轉移財產，抽逃資金以逃避債務；喪失商業信譽；有喪失或可能喪失償還債務能力的其他情形，此時，商業銀行可行使不安抗辯權，在對方沒有提供擔保之前暫停向借款人放款。

行使不安抗辯權必須滿足以下條件：（1）雙方當事人的債務因同一雙務合同而產生；（2）必須是負有先履行義務的一方當事人才有權行使不安抗辯權；（3）須先履行合同義務的當事人有確切證據證明對方當事人有不能對等給付的危險。

行使不安抗辯權應當注意，必須要取得相應的證據，才能停止借款合同的履行，否則要承擔賠償損失的責任。根據《合同法》的規定，銀行停止發放貸款應當履行兩項義務：一是通知義務，即將停止發放貸款的事實、理由及時告訴借款人；二是借款人提供擔保的，應當恢復履行，即繼續按約發放貸款。銀行停止發放貸款后，借款人在合理期限內未恢復履行能力并且未提供適當擔保的，銀行可以解除借款合同。

學習思考題：

1.在簽訂借款合同時如何防范法律風險。

2.貸款發放中應注意的法律問題。

3.貸后檢查應注意的法律問題。

4.在依法收貸工作中銀行應如何行使《合同法》賦予的幾種特殊權利。

5.企業改制中銀行如何維護自身債權。

第二篇：信貸業務貸后管理辦法(試行)（精選）

信貸業務貸后管理辦法（試行）

第一章 總則

第一條 為規范XXX公司（以下簡稱公司）信貸業務 經營管理，有效控制貸后風險，確保信貸資金安全，根據《貸款 通則》、《商業銀行授信工作盡職指引》等法規和公司相關制度，制訂本辦法。

第二條 本辦法所稱貸后管理是指從信貸業務發生后直到本 息收回或信用結束的全過程各項管理與服務活動。包括帳戶監 管、貸后檢查、風險預警、風險分類及不良貸款處理、貸款收回、檔案管理、客戶維護等。

第三條 貸后管理堅持職責明確、責任到人、檢查到位、及時預警、快速處理、安全收回的原則。

第四條 貸后管理的最終目標是按期足額收回信貸業務本息，并與客戶建立持續發展的業務合作關系。

第二章 貸后管理部門及職責

第五條 貸后管理由公司協同承擔，日常管理由公司信貸前臺部門負責。

第六條 業務發展部、營業部信貸前臺部門是貸后管理的具體承擔者，應設臵貸后管理崗位，承擔貸款客戶日常管理與維護工作。主要職責是：

（一）資金監管、貸后日常監測及客戶維護。監管信貸資金 使用情況，限制性條件落實情況，監測客戶償債能力、盈利能力 及現金流變化情況，開展貸后跟蹤檢查，收集客戶財務、非財務 信息，并定期聯系客戶，做好客戶維護工作；

（二）對擔保人近況及擔保物情況進行定期監測；

（三）風險分類及日常管理。按規定復測客戶信用等級，及 時進行信貸資產風險分類，建立貸款監測臺賬，整理、收集檔案 資料，登錄信貸管理系統，收回貸款本金及利息；

（四）提出不良貸款清收方案，并具體實施；

（五）風險預警。發現風險信號及時預警并提出有針對性的 處理意見；

（六）定期報告。定期向公司領導或信貸前臺部門負責人匯 報轄內貸后管理情況；

（七）公司交辦的其它貸后管理工作。

第七條 公司是轄內貸后管理的組織者與監控者，負責重大授信客戶日常管理與維護工作。日常管理由信貸前臺部門負責，相關部門各負其責。具體職責如下：

（一）公司信貸前臺部門職責

1.組織、指導、督促部門或公司營業部實施貸后檢查和客 戶服務工作，對貸后管理涉及的具體問題及時提出處理意見，重大事項及時向公司領導及公司匯報，并抄送公司風險管理部；

2.按規定復測所轄客戶信用等級，負責貸款本息回收及重點客戶維護工作；

3.負責信貸資產風險分類的初分工作； 4.交辦的其它貸后管理工作。

（二）風險管理部職責

1.對轄內貸款風險狀況進行風險分析，發現異常情況應隨時 上報，及時提示并督促部門或公司營業部限期處理，并告知公司信貸前臺部門；

2.對轄內貸后管理情況實施現場檢查，必要時可走訪客戶，深入了解客戶風險狀況；

3.對風險預警信號提出建議或處臵意見，并督促落實； 4.負責信貸資產風險分類的初審工作；

5.利用信貸管理系統、征信系統等監測轄內貸后管理開展情 況； 6.定期向公司領導匯報轄內信貸資產質量及風險狀況； 7.交辦的其它貸后管理工作。

（三）公司稽核部職責

1.負責對貸后管理執行情況和風險狀況進行監督核查； 2.跟蹤內外部檢查提出的整改意見和要求，并督促落實； 3.提供公司貸后管理評價意見，配合保衛監察部門實施問責制度。

第八條 公司負責制定公司貸后管理政策，并落實相應部門 組織實施，風險管理部牽頭日常管理工作，各職能部門具體職責 如下：

（一）公司信貸前臺業務部門職責

1.負責制定本業務條線各單項業務品種相關貸后管理規定和操作規范，并督導執行；

2.負責營銷重點客戶，系統性客戶維護工作;3.負責組織、指導、督促公司信貸業務貸后檢查與客戶維護 工作，對公司職能部門和公司在貸后管理中報告的問題及時提出 處理意見，重大事項及時向公司領導匯報，并抄送公司風險管理 部。

（二）公司資產保全部職責

1.負責制定問題資產經營管理的政策措施，制定和完善有關管理制度和操作規范，并督導落實；

2.負責組織、指導、督促公司問題資產日常管理與監測工作，對公司職能部門和公司在貸后管理中報告的問題及時提出處理意見，重大事項及時向公司領導匯報，并抄送公司風險管理部； 3.負責接收、處臵抵債資產的初審；信貸資產核銷的初審；直接承辦重大問題資產的催收、盤活和處臵工作。

（三）公司風險管理部職責

1.負責組織、指導、督促公司風險監測管理工作，對公司職 能部門和公司在貸后管理中報告的問題及時提出處理意見，重大 事項及時向公司領導匯報；

2.負責統籌授信業務發生后的監測管理，督促前臺部門實施授信后的日常管理；

3.牽頭制定不良資產價值認定制度和標準，負責公司信貸資產風險分類及檢查工作；

4.負責信貸資產核銷的復審，估算信貸資產減值損失。

（四）公司審計稽核部職責

1.牽頭組織對公司、公司營業部貸后管理執行情況的常規檢 查，負責對公司貸后管理的綜合評價；

2.負責對公司經營管理層、公司部門負責人的貸后管理責任 盡職調查與評價，指導公司開展貸后管理責任審查與盡職調查； 3.提供貸后管理評價意見，配合保衛監察部實施問責制度。

第三章 貸后管理內容

第九條 建立臺賬。管戶人（指信貸前臺從事貸后管理的人員，下同）應在貸款發放后按照《XXX公司貸款監測臺賬》 格式及時建立健全轄內貸款監測臺賬，序時逐筆記錄貸款情況。臺賬可為紙質或電子檔案，由專人保管。

第十條 資金監管。貸款發放后，管戶人應在十五日內進行首次跟蹤檢查，填寫《XXX公司貸后首次跟蹤檢查表》，重點檢查限制性條款是否落實、客戶是否按照約定用途使用信貸 資金。

第十一條 日常監測。管戶人應按照《商業銀行授信工作盡 職指引》的要求，持續監測貸款風險狀況，及時發現風險預警信 號。公司對單戶余額 1000 萬元（含）以上的貸款，應實行專 人專戶適時跟蹤監測。管戶人在日常監測中發現風險預警信號，應填制《XXX公司風險預警處理表》（以下簡稱《風險 預警處理表》），及時報告公司領導和公司相關職能部門；風險防 范化解措施經公司相關職能部門審查報公司總經理或分管領導確 認同意后，由填表機構組織實施，《風險預警處理表》返回管戶 人存檔備查。風險預警信號處理原則是：

（一）對客戶挪用信貸資金，擅自處理抵（質）押物，逃廢 債務等預警信號，應及時報告公司，并及時采取限期糾正、補充 抵（質）押物或增加擔保人、停止發放新貸款、收回已發放貸款等經濟和法律措施控制風險；對風險預警信號未解除的，不得發放新貸款。

（二）對客戶財務狀況惡化，或發生其他可能影響客戶還款 能力事項的，應及時報告公司，并及時查明原因，對臨時性、季節性財務指標惡化或其他臨時性風險因素，應列入重點觀察名 單，同時采取補充擔保物、增加擔保人、停止發放新貸款等風險 防范措施。

第十二條 貸后檢查。信貸業務發生后，管戶人應采用非現 場和現場檢查方式對借款人進行定期檢查，并逐戶序時編寫貸后 管理日志。公司類貸款和單戶余額 200 萬元（含）以上的自然人 貸款應撰寫《XXX公司類客戶貸后檢查報告》或《重 慶農村商業銀行自然人客戶貸后檢查報告》（以下簡稱《貸后檢 查報告》），單戶余額 200 萬元以下的自然人貸款應填制《重慶農 村商業銀行自然人客戶貸后檢查表》（以下簡稱《貸后檢查表》）。

（一）公司類客戶貸后檢查的主要內容 1.檢查企業生產經營、現金流量是否正常，政策變動、經濟 環境變化、市場波動、同業競爭等對企業的產品銷售和經營效益 的影響；

2.檢查市場定位、設備及技術狀況、產品實際銷售與庫存變 化情況，核心產品與非核心產品對市場的應變能力；

3.掌握客戶機構體制、高層管理人事變動及主要股東、負責 人信用記錄變化等重大情況，分析這些變動是否影響客戶生產經 營；

4.了解客戶是否有違法經營行為，是否卷入經濟糾紛，與其 他債權人的合作關系，客戶對外擔保等或有負債情況，客戶母公司及主要子公司經營管理情況，關聯交易情況等；

5.檢查抵（質）押物的完整性和安全性，抵押物的價值是否 受到損失，抵押權是否受到侵害，質押物的保管是否符合規定，第二還款來源情況是否惡化；

6.客戶在公司有項目貸款的，需檢查項目建設進展情況。項目資金是否按時到位，貸款是否被擠占挪用，工程進展是否正常，總投資是否突破預算，累計完成工作量與財務支出是否匹配，費 用開支是否符合有關規定。地產項目預售情況及預售款使用情 況，是否能按期竣工，項目竣工投產能否達產等內容逐項進行檢查；

7.對公司中長期貸款項目，在竣工投產并達到設計能力一年 后或竣工投產兩年仍未達產的，應進行貸款項目后評價并撰寫報 告；

8.根據檢查掌握的信息，提出貸款風險防范和化解措施。

（二）單戶余額 200 萬元（含）以上的自然人貸款貸后檢查 主要內容

1.了解客戶職業、職務、工作單位、健康狀況、婚姻狀況、家庭住址、聯系方式等基本信息是否發生變動；

2.其他事項參照法人客戶貸款進行檢查。

（三）單戶余額 200 萬元以下自然人貸款貸后檢查，按《貸 后檢查表》的要求完成。

（四）貸后檢查應當做到實地查看，如實記錄，及時報告，不得隱瞞或掩飾問題。檢查內容應按要求及時錄入信貸管理信息 系統。

第十三條 貸后檢查頻率

（一）管戶人對公司類客戶貸款原則上每季度檢查不少于一次，以下情況可降低檢查頻率：

1.僅與公司發生低風險業務的客戶，且未出現風險預警信 號，每年檢查不少于一次；

2.損失類貸款每年檢查不少于一次。

（二）管戶人對自然人客戶原則上每半年檢查不少于一次，以下情況可調整檢查頻率：

1.單戶余額 200 萬元（含）以上（損失類除外）貸款每季檢 查不少于一次；

2.損失類貸款客戶每年檢查不少于一次。

3.僅與公司發生低風險業務的客戶，且未出現風險預警信號，每年檢查不少于一次。

（三）公司前臺部門對單戶余額 10000 萬元（含）以上貸款每年直接進行貸后檢查不少于一次，并形成書面報告送授信審批 和風險部。

（四）客戶出現風險預警信號時，管戶人應根據貸款 風險狀況及時進行貸后檢查。

第十四條 貸后檢查上報程序

（一）公司應結合實際制定轄內貸后檢查上報程序，對支 行及轄內機構審批發放且未出現風險預警信號的貸款，管戶人在 完成《貸后檢查報告》或《貸后檢查表》后存檔備查；對公司審 批發放的貸款或已出現風險預警信號的貸款，管戶人應在完成《貸后檢查報告》或《貸后檢查表》后兩個工作日內逐戶上報支 行相關職能部門。

（二）對單戶余額 1000 萬元（含）以上已出現風險預警信號 的貸款，公司應匯總轄內情況，撰寫報告逐戶說明已采取或擬采 取的相關處臵措施，于每季后二十日內報公司信貸前臺業務部門 備案。

第十五條 公司每年應對轄內機構貸后管理落實情況進行檢查，對法人客戶貸款單戶余額 500 萬元（含）以上、自然人貸 款單戶余額 200 萬元（含）以上的大額貸款應逐戶查管戶人貸后管理執行情況。

第四章 貸款到期處理

第十六條 管戶人應按照借款合同的約定，隨時關注客戶還款能力的變化，并做好到期信貸業務的催收工作。

（一）管戶人應在貸款到期前一個月，向借款人及擔保人發送《貸款到期提示書》，通知客戶按期償還貸款本息。對單戶余額 1000 萬元（含）以上貸款客戶及其擔保人，管戶人應提前三個月發送《貸款到期提示書》，通知客戶準備資金按時還貸。

（二）發生合同約定事項導致合同提前終止的，經公司同意后，由管戶人向借款人和擔保人發出書面《貸款提前到期通知書》，并辦理相關還款手續。

（三）對到期尚未歸還的信貸業務，管戶人應及時報告經營 主責任人，列入逾期催收管理。管戶人應及時將《逾期貸款催收 通知書》、《逾期貸款擔保責任通知書》，分別發送借款人、擔保人，并取得回執。

第十七條 對不能按期收回的貸款，應根據具體情況采取展 期、貸款重組或轉入逾期管理。第十八條 客戶無法足額歸還到期貸款本息，會計部門應從貸款到期的次日計收逾期利息，管戶人應及時調整風險分類形態。

第五章 風險分類及不良貸款管理

第十九條 信貸資產風險分類遵循“分級認定、常規管理、超 限核準、歸口負責”的原則，依據分類的標準、方法、程序，按 照《XXX公司信貸資產風險分類日常管理辦法》的要求, 審慎分類、準確揭示風險。

第二十條 公司風險管理部應采用非現場監測和現場檢查方式對轄內貸款風險狀況進行持續監測，發現問題及時報告。

第二十一條 公司對不良貸款要逐筆、逐戶落實管理責任和 清收措施，不良貸款管理應以損失最小化為目標，具體操作按《XXX公司不良貸款管理辦法》執行。

第六章 貸后訴訟管理

第二十二條 貸后訴訟遵循專業歸口、分級管理原則，具體案 件實行負責人委托制和具體受托人負責制相結合的制度，重大案 件報公司審批。

第二十三條 公司應加強訴訟時效管理，組織、指導、督促 管戶人每季對轄內逾期貸款進行排查，分別發送《逾期貸款催收 通知書》、《逾期貸款擔保責任通知書》至借款人、擔保人，并取得回執，確保公司債權及擔保權有效存續。

第二十四條 公司、公司訴訟案件管理部門應按照《重慶農村 商業銀行訴訟案件管理辦法》的要求，相互支持、協作、配合完 成訴訟案件調查取證、執行等工作，依法合規維護公司合法權益。

第七章 貸后檔案管理

第二十五條 貸后檔案管理應遵循真實性、完整性、及時性、保密性原則，實行統一領導、分級管理；信貸管理檔案按類別分 類立卷，公司類信貸業務檔案按客戶立卷，個人信貸業務檔案根 據資料的數量可以多戶一卷，特別檔案應按照管理意圖、管理需 要專門建檔立卷。公司應嚴格按照《XXX公司信貸檔 案管理辦法》的規定，規范信貸檔案管理。

第二十六條 管戶人應及時將貸后管理資料錄入信貸管理系統，真實、全面、動態反映客戶信息。

第八章 責任落實及追究

第二十七條 建立經營管理責任移交制度。原貸款經營主責 任人、貸后管理責任人工作變動時，應在有關部門或人員的主持 下，對移交的信貸業務風險狀況進行評價（已離任審計的，以離 任審計為準），形成書面交接材料，由原責任人、接手責任人、監交人簽字后登記存檔。責任移交后，接手的責任人對接手后的信貸業務經營、管理事項負責，不得推諉責任。

第二十八條 貸后管理責任人包括貸款管戶人、貸后管理督 查人員、公司信貸前后臺部門負責人，公司分管信貸工作的副行 長、公司總經理。

第二十九條 貸后管理責任人有下列行為之一的，視情節輕重給予通報批評和相應的經濟處罰。

（一）未按規定建立監測臺賬；

（二）未按規定跟蹤貸款資金用途，檢查貸款限制性條件的落實情況，但未造成損失的；

（三）未按規定進行貸后檢查或檢查流于形式，未按規定撰寫貸后檢查報告或填制貸后檢查表，但未造成損失的；

（四）未及時催收貸款本息，但未造成損失的；

（五）對風險預警信號未及時處臵或處臵不力，但未造成損 失的；

（六）未按規定及時復測客戶信用等級、進行信貸資產風險分類，但未造成損失的；

（七）未按規定及時進行貸后管理責任移交，但未造成損失的；

（八）未及時將貸后管理信息錄入信貸管理系統；

（九）其他違規行為。

第三十條 貸后管理責任人有下列行為之一的，視情節輕重 給予相應的紀律處分，構成犯罪的，依法移送司法機關。

（一）違規辦理貸款展期；

（二）違規辦理貸款借新還舊；

（三）違規變更債務人或擔保人；

（四）違規辦理貸款轉讓；

（五）違規核銷、臵換貸款；

（六）發現風險預警信號未及時處臵或處臵不當，造成損失的；

（七）未按規定跟蹤貸款資金用途、檢查貸款限制性條件落 實情況，造成損失的；

（八）未經允許披露貸后管理信息，造成嚴重后果的；

（九）未如實反映貸款風險分類形態，逆程序或越權認定的；分類數據失真的；

（十）在抵債資產接收、處臵或不良貸款處理過程中違規操作的；

（十一）未認真執行或不執行稽核部門處理決定及整改要求的；

（十二）對貸后管理發現疑點未深入檢查或未進行必要的延伸檢查，導致嚴重違規違紀問題未及時暴露的；

（十三）對貸后管理發現的重大違規違紀問題，未按規定及 時移送有關部門處理的；

（十四）發現相關部門或責任人存在嚴重問題，未對其問責的；

（十五）未妥善保管信貸檔案，造成資料遺失、毀損，或發 現信貸檔案遺失、毀損未及時報告并采取有效措施，造成貸款損 失的；

（十六）私自銷毀、隱匿、篡改信貸檔案資料，危害公司利益的；（十七）擅自對借款人實行貸款掛賬停息，減收、緩收本息 或豁免本息的；

（十八）收貸、收息不入賬、少入賬或推遲入賬的；

（十九）未按規定及時向借款人、擔保人主張權利導致借款合同、擔保合同超過訴訟時效的；

（二十）對破產、改制企業不主動主張債權，造成貸款損失的；（二十一）違規解除抵押登記或撤銷質押物止付登記，形成抵押權、質押權無效的；

（二十二）保管不當造成抵（質）押物毀損，擅自出借抵（質）押物權證，或抽逃保證金的；

（二十三）幫助客戶逃廢公司債務，或其他人為因素導致本 行債務無法落實的；

（二十四）以謀取個人或少數人私利為目的，阻礙他人履行 貸后管理職責，或縱容、授意、指使、強迫他人歪曲、隱瞞貸后 管理中存在嚴重問題的；

（二十五）其他嚴重違規行為。

第九章 附則

第三十一條 公司各單項業務品種管理辦法對貸后管理有具 體規定的，適用其規定。

第三十二條 本辦法由XXX公司負責修改、解釋。第三十三條 本辦法自下發之日起實施。

附件：

1.XXX公司貸款監測臺賬 2.XXX公司貸后首次跟蹤檢查表 3.XXX公司類客戶貸后檢查報告 4.XXX公司自然人客戶貸后檢查報告 5.XXX公司自然人客戶貸后檢查表 6.貸款到期提示書（借款人適用）7.貸款到期提示書（擔保人適用）8.貸款提前到期通知書 9.逾期貸款催收通知書 10.逾期貸款擔保責任通知書 11.XXX公司風險預警處理表

12.低風險業務、風險預警信號對照表

2009年10月

第三篇：信貸業務貸后管理責任書

信貸業務貸后管理責任書

根據《河南省農村信用社貸后管理辦法（試行）》及省聯社有關管理制度的規定和要求，為進一步落實貸后管理責任，現由信用社經營主責任人（社主任）與貸款第一責任人（信貸員）簽訂本責任書，內容如下：

一、本次所簽訂的《信貸業務貸后管理責任書》是指信貸員所經放的下列貸款業務：

借款單位（人），借款金額人民幣：萬元，借款用途：購鋼材，借款時間： 2013 年 2 月 1 日，到期時間： 2014 年 1 月29 日，期限：12個月，貸款利率：，擔保單位（人）：，擔保方式：抵押。

二、信貸員必須從貸款發放或其他信貸業務發生后直到此筆貸款本息全部收回或信用結束的全過程的信貸管理行為負第一責任。

三、信貸員要認真做好貸后首次跟蹤檢查。貸款發放后15日內要如實填寫首次《貸后跟蹤檢查表》。應對此筆貸款的貸款運行程序和合規性進行貸后首次跟蹤檢查，重點檢查貸戶是否按照合同約定的貸款用途使用，防止資金被挪用。

四、信貸員必須做好貸后日常控制工作。貸款發放后按規定對貸戶進行日常跟蹤檢查，每月要如實填寫《貸后跟蹤檢查表》，如有未盡事項可附專題報告說明。重點檢查貸戶是否按約定使用信貸資金以及風險狀況的變化，實行動態管理。

五、信貸員在貸后管理中，如發現此筆貸款有風險或潛在風險，應及時以書面形式報告經營主責任人（社主任）。如大額貸款客戶出現風險，應及時寫出《風險預警專題報告》，并逐級報告本社、聯社。

六、信貸員要在此筆貸款到期前20天，填制《貸款到期通知書》，及時通知貸戶；承兌等信貸業務到期前10日，貸戶賬戶資金不足以還款的，應及時通知貸戶將足額資金存入本信用社。

七、信貸員要對此筆貸款的風險防范負第一責任，認真落實上級對此筆貸款的有關咨詢及批復意見，并保證按期收回全部貸款本息。

八、信貸員必須嚴格執行省、市、區農村信用社有關現行信貸管理制度和業務操作規程，對違規放貸要負一切經濟責任。

經營主責任人（社主任）

簽章：

貸后管理責任人（信貸員）

簽章：

簽訂時間：年月日

第四篇：農商業銀行貸中審查管理辦法

河南滎陽農村商業銀行股份有限公司

貸中盡職審查管理辦法

第一章 總 則

第一條 為促進河南滎陽農村商業銀行股份有限公司審慎經營，進一步明確貸中審查盡職管理要求、審查內容和工作流程，依據《商業銀行授信工作盡職指引》、《固定資產貸款管理暫行辦法》、《流動資金貸款管理暫行辦法》、《個人貸款管理暫行辦法》以及河南省農村信用社相關規章制度以及總行實際情況，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于總行及各經營機構授信業務的審查工作。

第三條 本辦法所稱“審查人”是指按照授信審批工作規則，通過審查客戶經理提交的調查報告等信貸資料，對授信業務出具風險評價意見并按審批流程提交有權審批人的授信業務人員。

第四條 本辦法所稱授信業務，是指向客戶提供的表內外授信業務，具體包括貸款、項目融資、貿易融資、貼現、保理、拆借、回購、貸款承諾、保證、票據承兌等。

第五條 本辦法所稱“授信審查審批盡職”是指審查人員對客戶經理提交的授信業務的調查情況履行盡職審查要求。

第六條 授信審查、審批人員對《中華人民共和國商業銀行法》規定的關系人申請的客戶授信業務，應申請回避。

第二章 審查職責

第七條 審查人職責：以客戶經理提交的資料、調查報告為基礎，對客戶資料進行審查、核對，并結合相關知識對該業務提出崗位意見，提交審批人進行決策。具體職責：

（一）表面真實性審查。對財務報表、商務合同等資料進行表面真實性審查，對明顯虛假的資料提出審查意見；

（二）完整性審查。審查人依據授信業務品種的不同，按照盡職調查時客戶提供的資料，逐項審查授信材料是否完整、齊全；材料不齊的，責令調查人員補齊；

（三）合規性審查。審查授信業務是否符合國家和總行信貸政策投向規定，審查授信客戶經營范圍是否符合授信要求；

（四）合理性審查。審查借款行為的合理性，審查貸前調查中使用的信貸資料和信貸結論在邏輯上是否具有合理性；

（五）可行性審查。審查授信業務主要風險點及風險防范措施、償債能力、授信安排、授信價格、授信期限、擔保能力等，審查授信客戶和授信業務風險。

第三章 授信審查盡職管理要求

第八條 貸中審查基本要求

審查人員應根據不同客戶、行業、授信產品等的具體特點，運

用自身的專業知識、技能和工作經驗，對調查崗申報的各類授信業務進行全面的風險分析和綜合評價。重點關注可能影響授信安全的因素，有效識別各類風險，并提出具有可操作性的風險防范建議措施，在與前臺調查崗充分溝通、確定相關授信方案后，報有權審批人進行審批。

在客戶信用等級和授信額度的有效期內，若發生影響客戶資信的重大事項，審查人員應重新進行授信審查分析評價。重大事項包括：

（一）外部政策或內部政策變動；

（二）客戶組織結構、股權或主要領導人發生變動；

（三）客戶的擔保超過所設定的擔保警戒線；

（四）客戶財務收支能力發生重大變化；

（五）客戶涉及重大訴訟；

（六）客戶在其他銀行交叉違約的歷史記錄；

（七）其他影響業務審批決策意見的重大事項。

發生上述重大事項，調查崗或審查人員應及時進行預警并采取針對性應對措施，必要時可采取包括但不限于重新安排實地走訪、核實相關風險狀況和風險等級、重新申報或調整授信方案、優化擔保方式、要求借款人歸還部分或者全部貸款等各類相關措施。

第九條 審查人員無最終決策權。授信審查只是授信審批過程中的一個環節，不應成為授信審批流程的終點。審查人員即使對授信發放持否決態度，也應按正常的信貸流程繼續進行審批。最終審批人參考審查員意見后，對是否批準授信提出明確意見。信貸決策權應由最終審批人行使。

第四章 審查內容

第十條 貸中審查的主要內容

根據授信品種的不同，審查人員應逐項審核授信材料是否完整并與原件核對一致后人簽字。對于材料不齊、超過有效期或暫停使用、未經過年檢或年檢不合格、缺乏連貫性、不合規或其他不符合相關要求的，退回調查崗修改、補充完整。

審查人員貸中盡職審查的主要內容包括但不限于以下幾個方面：客戶和擔保人的基本情況、行業現狀和發展趨勢、上下游客戶渠道和交易模式、交易量、授信資金用途、詳細的財務狀況、現金流量和償債能力分析、非財務因素評價、擔保人及擔保能力分析、其他風險因素及有利因素、撰寫書面審查報告等幾個方面。

第十一條 對客戶及擔保人基本情況的盡職審查：

（一）客戶基礎材料的審查：

1.對公客戶的審查。

審查客戶和擔保人的營業執照復印件。營業執照是否與企業名稱相符且真實有效。對于建筑施工、房地產開發、食品醫藥、危險化學品、特種裝備等特殊領域或許可經營行業（營業執照上注明許可經營范圍的），應一并提供在有效期內或經過相關專業管理機構年檢的專業資質證照或許可證照。

審查客戶和擔保人的組織機構代碼證書和稅務登記證。證書上的企業名稱是否與營業執照上的名稱一致且真實有效。

審查客戶和擔保人的法定代表人證明書，調查人員是否經過核對。

審查客戶和擔保人的法人授權委托書。授權人是否是企業的法定代表人；所授權限是否明確具體；法人授權委托書的有效期是否足以使其簽署與授信有關的一切法律文件。

審查擔保人同意擔保的董事會決議及簽字樣本，是否真實意思表示，簽字樣本與預留樣本或公司章程及修訂案簽字樣本是否一致。

審查客戶和擔保人的貸款卡，是否停用或已經年檢并合格，企業提供的復印件是否與原件相符。

審查按照授信要求提供申請人和保證人的其他基礎資料，包括但不限于基本戶開戶許可證、外商投資企業批準證書、外匯登記證、進出口經營備案登記表、公司章程及各批次修訂案和工商登記變更

記錄、最新的驗資報告、連續3年經過審計的財務報告（如有）、授信申請當期財務報表和相關納稅申報材料、銀行對帳單據、用電、用水發票、大額供銷合同或與本次授信申請用途直接相關的證明材料等。相關材料之間是否保持一定的前后連貫性、邏輯關系并相互對應一致。相關的購銷合同和用途證明文本顯示的交易標的、型號、數量、價格、結算方式、交貨日期、運輸條款、交易雙方印章或簽字等核心條款、內容是否真實、合理、完整、有效，并按照相關要求加蓋申請人或保證人公章并有核對原件一致人簽字。

2．個人客戶應審查身份證件、婚姻證明、戶口登記簿、收入（財產）證明等證件相關資料。提供的復印件是否清晰，相關證件上有權人簽章是否合理、合法，證件期限是否有效等；

3．客戶、保證人（物）及具體授信業務有關資料是否齊備，申報資料及其內容應合法、真實、有效。

（二）授信業務上報流程材料的審查

查看授信業務上報流程相關資料是否齊全，是否按規定程序操作，調查程序和方法是否合規，調查報告內容是否全面、有效，調查結論及意見是否合理，相關崗位是否明確個人意見并簽字。第十二條 授信用途盡職審查：

（一）對公授信用途是否符合公司經營范圍、公司章程，是否

符合國家產業政策以及總行授信政策和信貸投向；購銷合同是否真實、合法等。

（二）個人授信用途是否合理，是否符合國家相關政策及總行授信政策和信貸投向；借款用途是否與其身份地位相符合等等。第十三條 財務因素盡職審查：

審查人員應對客戶提供的財務報表進行甄別、分析，通過財務數據的勾稽關系核實報表的真偽性，重視通過財務數據間的比較分析、趨勢分析及同業對比分析等手段判斷客戶的真實生產經營狀況，并盡量通過收集必要的信息，查證客戶提供的財務信息的真實性、合理性。主要包括以下方面：

（一）根據調查崗調查情況審核借款人和擔保人的主營業務收入、應收賬款、存貨、長期投資、固定資產等的增減情況，并分析具體原因。

（二）審核客戶和擔保單位的一些基本財務指標，如流動比率、凈資產收益率、銷售利潤率、存貨周轉率、應收賬款周轉率、銷售增長率等指標，分析客戶現有的經濟實力和效益情況，從財務角度判斷客戶和擔保單位的長短期償債能力。

（三）根據財務報表和貸款卡以及調查崗的調查情況認真核實借款人和擔保人的總負債和或有負債情況，是否存在過度融資、過

度擔保等情況。

第十四條 非財務因素盡職審查：

主要包括客戶的企業性質、發展沿革、品質、組織結構及公司治理、財務管理、經營環境、所處行業市場分析、行業地位分析、產品定價分析、生產技術分析、客戶核心競爭能力分析等。審查人員應關注和分析影響客戶的非財務因素，主要包括：

詳細分析評價影響客戶償債能力的非財務因素。主要包括：

（一）客戶管理者的人品、誠信度、申請授信動機、盈利能力以及道德水平等。

（二）客戶的產品。產品定位、分散度與集中度、產品研發；產品實際銷售、潛在銷售和庫存變化；核心產品和非核心產品對市場變化的應變能力等。

（三）產品的生產過程。原材料來源、對供應商的依賴度、是勞動密集型還是資本密集型、設備狀況、技術狀況等。

（四）行業情況。所處行業、行業特征、行業成功的關鍵因素、公司在行業內所處地位等。

（五）宏觀經濟環境影響程度。第十五條 擔保盡職審查：

審查人員應當依據法律法規及我行的有關規定，嚴格審查擔保的合法性、有效性和可靠性。擔保的合法性是指擔保符合國家法律法規規定；擔保的有效性是指在合法性前提下擔保的各項手續完備；擔保的可靠性是指擔保確有代償能力并易于實現。審查人員若發現客戶提供擔保在合法性、有效性、可靠性上存在瑕疵，應要求其補正或另行提供擔保。

（一）審查客戶提供的擔保應當遵循下列要求：

1.保證人為非法人分支機構的，應當要求其出具法人授權書； 2.以國有企業關鍵設備、成套設備或重要建筑物抵押的，應當要求抵押人出具其主管部門同意抵押的批準文件，法律另有規定除外；

3.以集體企業財產抵押的，應當要求抵押人出具該企業職工代表大會同意抵押的書面文件；

4.以外商投資企業、有限責任公司或股份有限公司財產抵押的，應當要求抵押人出具該企業董事會同意抵押的書面證明； 5.以在建工程抵押的，應當要求抵押人出具建筑工程規劃許可證、建設用地規劃許可證、建設許可證、施工許可證、土地使用權證等有關文件；

6.以共同財產抵押的，應當要求抵押人出具其他共有人同意抵押的書面證明；

7.以劃撥方式取得的國有土地使用權抵押的，應當要求抵押人出具土地管理部門同意抵押的證明（登記后視同同意）。

8.審查擔保人同意擔保（含質押、抵押方式）的董事會決議，是否是真實意思的表示。

（二）對保證擔保應當審查如下事項： 1.保證人是否具有合法的保證人資格；

2.保證人的資信狀況、財產權屬和代償能力； 3.其他需要審查的事項。

（三）對抵押擔保應當審查如下內容： 1.抵押物是否屬于法律、法規允許抵押的財產； 2.抵押物的權屬；

3.抵押物的價值以及變現的可能性；

4.抵押物是否具有其他抵押權或預告登記設立在先； 5.其他需要審查的事項。

（四）對質押擔保應當審查如下事項：

1.質押物是否屬于法律法規允許質押的財產； 2.質押權利是否屬于法律法規允許質押的權利； 3.質物的權屬； 4.質押權利的權屬；

5.質物的價值及其變現的可行性； 6.質押權利的價值及其變現的可行性； 7.其他需要審查的事項。

（五）辦理下列各項業務，還應重點審查：

1.辦理銀行承兌匯票承兌和貼現時的各項要素是否齊全（如購銷合同、增值稅發票落實情況、匯票查詢查復書等）；

4.辦理項目融資時，應著重審查：

（1）項目的可行性和必要性。工藝技術、裝備的先進性和適用性，項目產品的國內外市場供求現狀、競爭能力及其發展趨勢；

（2）項目資金籌措情況。項目總投資及構成合理性，各項投資來源的落實情況及可靠性；

（3）項目效益與風險情況。項目運營后的經濟效益、綜合效益、授信風險的規避措施等。第十六條 撰寫審查報告

各級審查人員對以上各項審查內容盡職審查后，撰寫書面審查報告。審查報告應詳細說明客戶的經營、管理、資金用途、財務、資信、行業、擔保等情況，內容應真實、簡潔、清晰。

審查報告應明確審查意見，審查人承擔審查失誤的責任。

審查報告出具后，不得在原稿件上作原則性修改，如需作原則

性修改，應另附說明。審查報告的主要內容為：

（一）基本情況；

（二）客戶在我行的授信情況；

（三）同業授信和對外擔保情況；

（四）客戶和擔保人的授信資料審查（包含資格、資信等）；

（五）授信用途合規性審查；

（六）財務因素審查（包括財務結構審查和財務比率審查。項目授信，主要審查項目的經濟技術可行性分析）

（七）非財務因素審查；

（八）現金流審查；

（九）擔保能力審查；

（十）客戶及擔保人資信審查；

（十一）收益分析；

（十二）授信綜合評價（有利因素、不利因素）；

（十三）在全面論證、平衡風險收益的基礎上，提出審查結論。第十七條 出賬審查的主要內容

授信額度項下（包括存量額度周轉和新增）業務出賬時，審查人員應著重審查授信審批條件（有權審批人終審出賬條件）的落實情況、交易背景是否真實有效、貸款資金用途是否與申請用途相一

致、貸款資金是否執行受托支付并提供支付委托書、借款人及實際控制人夫婦、保證人的信用報告、或銀監局大額預警系統是否提示不良記錄或預警信息等。

如果授信出賬時與授信額度審批終審日已經相距2個月以上，出賬審查重點除了前述事項外，還需要借款人和擔保人提供最新的財務資料或納稅申報材料、大額訂單等相關經營資料，簡要分析判斷這段間隔期內客戶或擔保人經營財務狀況的變動情況，主要是主營業務按的序時進度或同比增減變動情況和結算歸行情況，財務結構、銀行融資、應收帳款、存貨、長期投資、固定資產等主要項目的增減變動趨勢和對外擔保變化，判斷長短期償債能力、現金流或擔保能力的變化，得出是否同意本次貸款發放的初步結論并提交有權審批人審批。如果間隔期內主體經營管理發生重大變化、提示重大風險信號或擔保能力明顯弱化，審查人員應主動與部門領導和有權審批人匯報相關情況。

另外，合同審查也是出賬審查的重要一環。審查人員應結合申請出賬業務的具體情況，對各類主合同、從合同等格式合同的主要內容和條款進行審查，重點是合同編號、借款人/保證人/抵押人/質押人名稱（全稱）、借款/承兌/保證/抵押/質押金額（大小寫）、用途、期限、還款方式或還款頻率、利率或費率及利率調整頻率，以

及授信審查、審批要求寫入合同中的各類附加條款等。合同文本空白及填寫不完整、不規范、填寫錯誤的，一律退回不予出賬。

業務出賬在信貸系統中經有權審批人審批通過，并由調查崗完整、準確填寫好合同文本后，調查崗方可打印出賬通知書并連同借據和各類合同文本一并交審查人員用印后前往出賬分中心出賬。

第五章 罰 則

第十八條 依據總行建立的不良貸款責任認定和責任追究制度，對違規貸款，按照盡職標準進行責任認定，對失職和瀆職行為進行責任追究。若發現以下情況，則對審查、審批人員依據相關規定進行處罰，因失職、瀆職行為造成信貸資產巨大損失的，依法追究相關責任：

（一）進行虛假記載、誤導性陳述或存在重大疏漏的；

（二）授信審查審批過程中超越權限、違反程序審批的；

（三）故意隱瞞真實情況的；

（四）不配合總行監督、審計、監察部門有關人員調查工作或提供虛假信息的。

第六章 附則

第十九條 本辦法由河南滎陽農村商業銀行股份有限公司負責解釋、修訂。

第二十條 本辦法自下發之日起執行。

第五篇：信貸業務審貸分離管理辦法

小額貸款有限責任公司

信貸業務審貸分離管理辦法

第一章 總 則

第一條 根據《中華人民共和國商業銀行法》、中國人民銀行《貸款通則》的有關規定，為完善內部制約機制，健全信貸管理責任制，規范信貸業務運作，防范經營風險，提高信貸資產質量和信貸管理水平，特制定本辦法。

第二條 根據小額貸款公司信貸管理體制的要求，審貸分離實行“部門（崗位）分設、職能分離、各負其責、相互制約”的原則。

第三條 本辦法所稱審貸分離是指對信貸業務的調查、審查、檢查的職能通過分設客戶部、信貸風險管理部二個部門（崗位）進行實施，并明確各個部門職責和考核內容的信貸管理責任制度。

第四條 本辦法所稱信貸業務審查包括對本公司經營的人民幣貸款及擔保等業務的審查。

第五條 本辦法所稱借款人是指本幣借款的申請人、信用證的開證申請人、銀行承兌匯票的承兌申請人、要求本公司提供擔保的申請人等。

第六條 本辦法所稱風險貸款是指逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款和擬進入訴訟程序的貸款。

第二章 機構設置

第七條 根據審貸分離制度的要求，公司設置客戶部、信貸風險管理部二個部門。內設調查崗、審查崗和信貸風險資產管理崗，各崗位不能交叉。

第八條 公司應建立有總經理和有關部門負責人參加的貸款審查委員會。信貸風險管理部為貸款審查委員會的日常辦事機構。

第三章 部門職責

第九條 信貸業務部門的主要職責：

一、積極拓展信貸業務，搞好市場調查，優選客戶，受理借款人申請。

二、對借款人申請信貸業務的合法性、安全性、盈利性進行調查。

1．調查核實借款人的基本情況，調查核實借款人的財務狀況以及產、供、銷、庫存等情況，掌握資金的真實用途，調查核實借款人經營狀況和償債能力等；

2．調查核實抵押物、質物的權屬、價值及實現抵押權、質權的可行性、合法性等；

3．調查核實保證人的代償能力和資信情況。

三、對客戶進行信用等級評估，測算風險度，撰寫調查報告，提出貸款及其他業務的期限、金額、利率（費率）和方式等明確意見。

四、辦理核保、抵押登記及其他發放貸款的具體手續。

五、信貸業務辦理后對借款人執行借款合同的情況和經營狀況進行檢查和管理。

六、督促借款人按合同使用貸款，按時足額歸還貸款本息，并負責催收風險貸款。

七、對呆滯、呆賬貸款和擬進入訴訟程序貸款的認定提出申請，交信貸風險管理部門初審。

八、經批準，按程序辦理需要移交的呆滯、呆賬貸款和擬進入訴訟程序貸款，并繼續協助做好清收和訴訟工作。

九、負責信貸檔案管理，確保完整、有效。

第十條 信貸業務部門承擔調查失誤、評估失準和貸后管理不力的責任。第十一條 信貸風險管理部門的主要職責：

一、信貸業務審查

1．對信貸業務部門提交調查材料的可行性和完整性進行分析、評定，復測風險度；

2．審查保證人的資信、抵押登記的合法性及信貸業務部門意見的合理性；

3．審查信貸業務投向的正確性；

4．提出信貸業務審查意見，報有權審批人批準。

二、信貸業務管理

1．貫徹執行國家信貸政策和小額貸款公司的各項信貸管理規章制度，結合實際擬定實施細則，并組織實施；

2．研究擬定信貸工作規劃，調查分析信貸業務投向，預測發展趨勢，組織客戶信用等級評估工作；

3．檢查、考核信貸業務部門、信貸風險管理部門執行信貸規章制度的情況；

4．負責對信貸業務部門貸后檢查工作情況的監督檢查，撰寫檢查報告報領導審閱；

5．負責信貸管理信息系統的管理，匯總上報各種信貸業務報表；

6．負責信貸人員的業務培訓、考核及評價工作。

第十二條 信貸管理部門承擔審查失誤、管理不力的責任。

第十三條 信貸風險管理部門的主要職責：

一、對信貸客戶部門提出的呆滯、呆賬貸款和擬進入訴訟程序貸款的認定申請進行初審，提出意見，送交本公司貸審會最終認定“兩呆”貸款；對需要移交信貸風險管理部門的風險貸款，提出意見后，報總經理審定。

二、對風險貸款進行逐筆檢查，分析原因，與客戶部門共同研究，提出轉化風險的具體措施，報貸審會審定。

三、管理訴訟事宜，督導風險貸款的清收。

四、負責清收已移交的風險貸款（有條件的也可統一組織呆滯、呆賬貸款的清收）。

五、負責呆賬貸款的核銷申報工作及核銷后的貸款追索工作。

六、負責提出對用于風險貸款轉化的新增貸款的建議，由信貸客戶部門按正常業務操作程序辦理有關事宜。

七、負責對正常貸款情況的檢查，提出預警措施，幫助信貸客戶部門做好風險防范工作。

八、及時掌握風險貸款的基本狀況，定期撰寫分析報告；總結經驗教訓，提出信貸工作改進意見。

第十四條 信貸風險資產管理部門承擔檢查失誤、督導清收不力的責任。

第四章 貸審會與信貸稽核

第十五條 貸款審查委員會是信貸業務的審查機構，凡企業的首筆貸款、異地貸款、超過審批權限和情況復雜、風險較大的各種信貸業務均應通過貸款審查委員會討論，提出審查意見后報有權審批人審批。

第十六條 監事及稽核部門是信貸業務的稽核檢查部門，有權對信貸業務的全過程進行稽核檢查。不良貸款由會計、信貸風險部門提供數據，由稽核部門負責審核并按規定權限認定。稽核部門負責檢查信貸部門催收不良貸款的情況等。

第五章 職責考核

第十七條 股東會對各部門職責的執行情況定期進行檢查和考核，各部門 對各部工作人員進行相應的檢查和考核。對認真履行職責的部門和個人進行表彰

和獎勵；反之通報批評，直至予以必要的處罰。未履行職責造成信貸資產損失的有關責任人，應當承擔一定的賠償責任，對情節、后果嚴重的應追究其法律責任。

第六章 附 則

第十八條 本辦法由公司股東會負責解釋。

第十九條 自本辦法實施之日起。