第一篇：工商銀行論文：的富有特色的工商銀行內(nèi)部審計

工商銀行論文（工商銀行 論文）：

富有特色的工商銀行內(nèi)部審計

一、富有特色的內(nèi)部審計體制

可以說，工商銀行內(nèi)部審計體系的發(fā)展始終與工商銀行的發(fā)展相伴相生，與國家的改革開放及公司治理機制的發(fā)展如影隨形。1984年至今，工商銀行走過了從國有專業(yè)銀行到股份制商業(yè)銀行，最終發(fā)展成國際公眾持股公司的輝煌歷程，內(nèi)部審計也同樣經(jīng)歷了不斷改革、持續(xù)發(fā)展的演變過程。1984年至2004年，內(nèi)部審計體制由逐級負責(zé)的四級稽核逐步發(fā)展到三級、二級稽核。2004年，工商銀行黨委決定進一步改革稽核管理體系，成立內(nèi)部審計局，為股份制改革做好充分的組織準備。2005年10月，隨著中國工商銀行股份有限公司的正式成立，向董事會負責(zé)的內(nèi)部審計體系應(yīng)運而生；2006年10月，工商銀行公開上市，公司治理架構(gòu)得到進一步完善，開始實行垂直的、獨立的內(nèi)部審計體制。

工商銀行內(nèi)部審計體制的鮮明特點主要表現(xiàn)在：

1、垂直、獨立的內(nèi)部審計體制基礎(chǔ)框架。工商銀行總行設(shè)內(nèi)部審計局，內(nèi)部審計局向董事會負責(zé)并報告工作，接受監(jiān)事會的指導(dǎo)，接受審計委員會的監(jiān)督檢查和評價；在全國十個重點城市設(shè)立內(nèi)部審計分局，向內(nèi)部審計局負責(zé)并報告工作；在人員、薪酬、經(jīng)費、考核、激勵、培訓(xùn)等方面實行統(tǒng)一集中管理。幾年來，這一垂直、獨立的內(nèi)部審計體制的基礎(chǔ)框架，得到工商銀行董事會、監(jiān)事會、高管層、審計委員會的重視和支持。這種垂直、獨立的體制，體現(xiàn)了現(xiàn)代公司治理的要求，為內(nèi)部審計客觀、獨立地履行監(jiān)督評價職責(zé)提供了組織保

障。

2、全新的內(nèi)部審計價值理念。工商銀行內(nèi)部審計的核心價值觀將國際主流的內(nèi)部審計理念和工商銀行的特色文化結(jié)合起來，包括多個方面的內(nèi)容。比如，強調(diào)執(zhí)業(yè)理念和遵章意識，倡導(dǎo)國際內(nèi)部審計準則中強調(diào)的客觀、審慎、保密與勝任的從業(yè)原則，并且把各種審計活動都建立在公司章程之下，強調(diào)服務(wù)與增值的審計理念。工作的定位是為董事會和管理層提供增值服務(wù)，內(nèi)部審計與管理層不僅僅是“面對面”，更要“肩并肩”，在堅持內(nèi)部審計應(yīng)有職業(yè)操守的前提下，能指出問題所在、給出有價值的建議，實現(xiàn)內(nèi)部審計發(fā)展與經(jīng)營管理同步提升的“雙贏”效果。強調(diào)服務(wù)“客戶”觀念，把審計的相關(guān)方作為自己的“客戶”，把審計服務(wù)作為自己的“產(chǎn)品”，在堅持審計客觀性的前提下，與“客戶”保持坦誠溝通，與監(jiān)管機構(gòu)、外部審計師以及同業(yè)建立協(xié)調(diào)與合作機制，形成一種良好的“客戶”管理機制。倡導(dǎo)在審計者和被審計者之間建立一種信任、友善的和諧關(guān)系，倡導(dǎo)與管理層一路同行，促進被審計者樂于接受審計的心理認同。

3、內(nèi)部審計在風(fēng)險管控中的獨特地位。在工商銀行現(xiàn)行的風(fēng)險管控體系中，相關(guān)部門各司其職，管理層的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門和內(nèi)部控制合規(guī)部門主要履行對風(fēng)險的管理、自查自糾職責(zé)，分別構(gòu)成了風(fēng)險防控的第一、二道防線。內(nèi)部審計則是相對獨立的監(jiān)督系統(tǒng)，主要職責(zé)是對全行公司治理、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的有效性進行再監(jiān)督和再評價，構(gòu)成風(fēng)險管控體系的第三道防線。這種體系的結(jié)構(gòu)，非常符合工商銀行機構(gòu)規(guī)模龐大，管理層級多，業(yè)務(wù)種類復(fù)雜的特點，同時也和

國際先進的商業(yè)銀行的主流做法相吻合。內(nèi)部審計在風(fēng)險管控中的獨特地位，一方面，提升審計分析的層次，由原先的合規(guī)檢查、查錯糾弊為主的賬項基礎(chǔ)審計轉(zhuǎn)向以風(fēng)險為導(dǎo)向、以增值為目的風(fēng)險管理審計，通過發(fā)現(xiàn)風(fēng)險、管理和發(fā)展等方面存在的問題，深入分析體制、機制和流程上存在的缺陷及薄弱環(huán)節(jié)；通過發(fā)現(xiàn)個案和局部問題，認真研究系統(tǒng)性和整體性的問題。另一方面，強化了審計建議的價值，內(nèi)部審計作用不僅在于能夠發(fā)現(xiàn)問題，更重要的還在于能夠提出解決問題的建議，審計確認與審計建議的關(guān)系是49與51的關(guān)系。

4、完整的規(guī)劃及有序?qū)嵤９ど蹄y行制定了《2006～2008年內(nèi)部審計工作發(fā)展規(guī)劃》，明確提出了“建設(shè)國內(nèi)領(lǐng)先，與國際接軌，具有工商銀行特色的內(nèi)部審計體系”這個中長期發(fā)展目標，并從職能轉(zhuǎn)型、制度架構(gòu)、管理機制、報告路徑、技術(shù)方法、團隊建設(shè)等方面進行了全方位的規(guī)劃。這個發(fā)展規(guī)劃成為內(nèi)部審計的行動指南。規(guī)劃的實施采取循序漸進、逐步升級的方式，并提出了“三年三步走”的升級發(fā)展思路。第一年通過制度建設(shè)、人員培訓(xùn)及觀念轉(zhuǎn)變等基礎(chǔ)性工作，使全行開始“聽到”內(nèi)部審計的聲音；第二年通過開展一系列較為專業(yè)的審計項目，使全行開始“看到”內(nèi)部審計的作為；第三年通過提供更多有價值的增值服務(wù)，使全行開始“用到”內(nèi)部審計的成果。

5、標準化的內(nèi)部審計管理和作業(yè)體系。圍繞“國際標準本土化、本土做法標準化”的目標，堅持“借鑒、整合、補缺、優(yōu)化”的原則，結(jié)合國際內(nèi)部審計理論和最佳實務(wù)與工商銀行的實際，不斷探索、不

斷創(chuàng)新，逐步形成包括管理模式、業(yè)務(wù)流程、實務(wù)框架以及技術(shù)方法等方面的、具有工商銀行特色的標準體系。一是管理模式。針對審計對象分布廣、要聚焦董事會關(guān)注重點的情況，提出“一體化管理”的思路，統(tǒng)一調(diào)動全系統(tǒng)的力量和資源，保證最重要工作的完成。“一體化管理”主要包括計劃統(tǒng)一管理、項目統(tǒng)一運作、資源統(tǒng)一配置、流程統(tǒng)一規(guī)范、過程統(tǒng)一控制與結(jié)果統(tǒng)一報告“六個統(tǒng)一”和對審計項目分級、方案審批、團隊實施、專家支持、質(zhì)量控制與報告評定等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進行“六個環(huán)節(jié)”重點控制的管理模式。管理思路循序漸進、逐年深入，較好地體現(xiàn)了逐步精細化的過程。同時，實行全流程質(zhì)量控制、統(tǒng)一實務(wù)標準和方法等內(nèi)部審計質(zhì)量管理措施。二是技術(shù)方法。已經(jīng)初步建立風(fēng)險監(jiān)測、內(nèi)部控制評估的指標體系，開發(fā)了審計業(yè)務(wù)和審計管理信息系統(tǒng)，在非現(xiàn)場審計、項目管理、問題統(tǒng)計分析等方面發(fā)揮了重要的作用。

二、職業(yè)化的內(nèi)部審計團隊

工商銀行的內(nèi)部審計人員由三個方面組成：一是原先稽核系統(tǒng)的人員；二是從各級管理層交流過來的中高級管理人員；三是從系統(tǒng)內(nèi)外招聘的年輕人。工商銀行內(nèi)部審計立足于隊伍的現(xiàn)狀，始終把提升內(nèi)部審計團隊和個人的履職能力作為推進內(nèi)部審計發(fā)展的一項重要任務(wù)，先后出臺《內(nèi)部審計員工培訓(xùn)規(guī)劃》、《加強內(nèi)部審計履職能力建設(shè)的意見》等重要文件，把整個團隊作為培訓(xùn)目標，持續(xù)開展了大規(guī)模、分層次的專業(yè)培訓(xùn)和職業(yè)資格培訓(xùn)，實現(xiàn)了100%的內(nèi)部審計人員全年接受100個課時培訓(xùn)的“雙百”目標。

為塑造一支職業(yè)化的審計團隊，工商銀行一方面，遵循國際內(nèi)部審計協(xié)會對內(nèi)部審計職業(yè)能力框架的要求，通過業(yè)務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德建設(shè)，努力提高審計人員的“硬技能”和“軟能力”，并采取一些積極有效的辦法，著重于培養(yǎng)審計人員的轉(zhuǎn)型適應(yīng)能力、專業(yè)勝任能力、風(fēng)險識別能力、學(xué)習(xí)創(chuàng)新能力和構(gòu)建和諧內(nèi)部審計文化能力等核心履職能力。一是從轉(zhuǎn)變思想觀念入手，根據(jù)新的形勢和任務(wù)，重點開展多種形式的內(nèi)部審計職能轉(zhuǎn)型培訓(xùn)和職業(yè)道德教育，通過重塑理念和統(tǒng)一思想，增強隊伍的職業(yè)認同感和使命感，解決內(nèi)部審計“做什么”的問題，為科學(xué)履職奠定思想基礎(chǔ)。二是從加快提高隊伍的專業(yè)水平入手，重點開展內(nèi)部審計理論實務(wù)和方法技術(shù)培訓(xùn)，保證內(nèi)部審計人員精通內(nèi)部審計主要原理與實務(wù)標準，熟練運用先進的審計方法與技術(shù)，掌握相關(guān)政策、制度、流程的核心內(nèi)容，解決內(nèi)部審計“怎么做”的問題，為規(guī)范履職夯實專業(yè)基礎(chǔ)。三是從適應(yīng)職能轉(zhuǎn)型發(fā)展需要入手，重點開展關(guān)于全行戰(zhàn)略、公司治理改革以及風(fēng)險防控體系等方面的培訓(xùn)，解決內(nèi)部審計“視野、層次與效率”的問題，為高效履職提供智力支持。四是從落實總行高端人才培訓(xùn)計劃入手，積極開展審計職業(yè)資質(zhì)認證培訓(xùn)，鼓勵審計人員取得國際權(quán)威的內(nèi)部審計和其他相關(guān)資質(zhì)認證，全面強化內(nèi)部審計人員的職業(yè)素養(yǎng)，促進內(nèi)部審計隊伍職業(yè)化水平的整體提升。另一方面，在保持內(nèi)部審計獨立性的基礎(chǔ)上，嘗試建立一套審計人員的使用和交流機制，通過與全行各管理層面雙向交流優(yōu)秀的管理與業(yè)務(wù)人才，拓展行政職務(wù)與審計專業(yè)職級的“雙軌”晉升通道，為審計員工的職業(yè)成長提供更大的發(fā)展空間。

目前，持續(xù)的職業(yè)化建設(shè)取得了很大成效，隊伍的整體素質(zhì)以及人員結(jié)構(gòu)都發(fā)生了一些可喜的變化。一是內(nèi)部審計團隊的職業(yè)資質(zhì)水平快速提升。審計人員中，取得國際注冊內(nèi)部審計師(CIA)等11種國際國內(nèi)職業(yè)資質(zhì)的有149人，占審計人員的43%，比2005年初建時增加了121人。這個職業(yè)水平，不僅在工商銀行各專業(yè)條線中是最高的，而且在國際內(nèi)部審計業(yè)界也是比較高的。二是形成日益濃厚的學(xué)習(xí)氛圍。審計人員從工作實踐中真切感受到，豐富的學(xué)識與能力的提高對于適應(yīng)工作需要、團隊健康成長和個人職業(yè)發(fā)展都非常重要和緊迫。創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織、爭做學(xué)習(xí)型高素質(zhì)員工已成為審計人員的共識；知識經(jīng)驗共享的氛圍也日益濃厚。三是核心業(yè)務(wù)團隊和專家團隊正在逐步形成。通過培養(yǎng)和鍛煉，培養(yǎng)了一批懂得經(jīng)營管理、熟悉風(fēng)險和內(nèi)部控制、掌握先進技術(shù)及審計業(yè)務(wù)專長的人才，并正在成為提高審計活動質(zhì)量與效率的骨干力量。同時，審計隊伍年輕化、專業(yè)化、職業(yè)化的特征日趨明顯，核心業(yè)務(wù)團隊和專家團隊逐步形成，在內(nèi)部審計職能轉(zhuǎn)型時期發(fā)揮著積極的作用。

三、信息化的內(nèi)部審計業(yè)務(wù)和管理系統(tǒng)

近年來，工商銀行內(nèi)部審計順勢而為、苦練內(nèi)功，依托工商銀行強大的信息科技系統(tǒng)，著力加快內(nèi)部審計信息化建設(shè)的步伐，初步構(gòu)建了內(nèi)部審計信息化的總體框架。即：依托工商銀行信息化基礎(chǔ)設(shè)施和技術(shù)應(yīng)用，充分利用全行業(yè)務(wù)和管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)及功能，建立以審計業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)、審計管理信息系統(tǒng)為主要內(nèi)容的審計信息化系統(tǒng)平臺(見圖1)，同時，有機結(jié)合其他輔助工具和辦公自動化手段，為內(nèi)

部審計工作提供全方位支持。

(一)審計業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)平臺

1、風(fēng)險評估體系。風(fēng)險評估是識別、計量風(fēng)險的重要手段，是工商銀行制定審計規(guī)劃、年度計劃和開展審計活動的重要依據(jù)。通過對總體或局部的風(fēng)險進行評估，了解各個機構(gòu)和產(chǎn)品的風(fēng)險水平，并根據(jù)風(fēng)險等級排序情況確定應(yīng)該重點關(guān)注的風(fēng)險，為制訂審計計劃、審計方案提供參考，為開展內(nèi)部控制評估、風(fēng)險監(jiān)測提供方向。風(fēng)險評估主要側(cè)重于兩個層面：一是面向全行總體的風(fēng)險評估，目的在于確定應(yīng)重點關(guān)注的機構(gòu)、業(yè)務(wù)或產(chǎn)品，以科學(xué)地制訂審計計劃、合理地配置審計資源和確定審計頻率。二是針對審計項目的風(fēng)險評估，目的在于確定應(yīng)重點關(guān)注的流程、部位或環(huán)節(jié)，以指導(dǎo)審計方案的制訂。風(fēng)險評估過程大致分為五個步驟：第一步，梳理業(yè)務(wù)流程，確定審計單元。根據(jù)全行業(yè)務(wù)經(jīng)營情況并結(jié)合內(nèi)部審計工作實際，從機構(gòu)和產(chǎn)品兩個維度劃分審計單元。產(chǎn)品維度方面，對應(yīng)納入審計范圍的業(yè)務(wù)活動和管理職能進行梳理和歸類，劃分為產(chǎn)品線（即對外提供的產(chǎn)品或服務(wù)）和管理線（即內(nèi)部管理職能衍生出來的、無法與對外產(chǎn)品線進行明確對應(yīng)的內(nèi)部管理流程，也可以理解為對內(nèi)的產(chǎn)品）。機構(gòu)維度方面，根據(jù)分支機構(gòu)設(shè)置情況和業(yè)務(wù)特征，劃分為境內(nèi)機構(gòu)、境外機構(gòu)和直屬機構(gòu)。審計單元是開展審計活動的基本單位，通過審計單元劃分，明晰內(nèi)部審計應(yīng)覆蓋的范圍。雖然審計單元相對穩(wěn)定，風(fēng)險評估體系具有開放性，應(yīng)隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展變化和機構(gòu)的增設(shè)與撤并，對審計單元作相應(yīng)的調(diào)整和補充。第二步，構(gòu)建風(fēng)險宇宙。風(fēng)險宇宙

是用于描述企業(yè)風(fēng)險分布和類別的一種國際通用的方法，是各類機構(gòu)、各類業(yè)務(wù)的風(fēng)險集合。工商銀行的風(fēng)險宇宙是在參考BASEL、國外大型銀行風(fēng)險分類實踐和國內(nèi)監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管體系的基礎(chǔ)上建立的，包含信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險（包含操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險）、戰(zhàn)略風(fēng)險和聲譽風(fēng)險等六大類風(fēng)險；每類風(fēng)險又含有多種不同層次的風(fēng)險因素，每一風(fēng)險因素用若干風(fēng)險指標反映。風(fēng)險宇宙的建立，有利于統(tǒng)一審計和業(yè)務(wù)部門對風(fēng)險的認識和理解，有利于統(tǒng)一衡量風(fēng)險的方法和標準。風(fēng)險宇宙是動態(tài)的，每年都應(yīng)當根據(jù)當期經(jīng)濟環(huán)境、監(jiān)管要求、公司流程、產(chǎn)品創(chuàng)新等因素的變化進行調(diào)整。第三步，固有風(fēng)險評估。主要是通過對固有風(fēng)險和控制有效性的評估，推算剩余風(fēng)險并對剩余風(fēng)險進行排序，其中，固有風(fēng)險可分解為風(fēng)險發(fā)生可能性和影響程度。用公式表示為：剩余風(fēng)險＝固有風(fēng)險×（1－控制有效性），固有風(fēng)險＝風(fēng)險發(fā)生可能性×風(fēng)險影響程度。風(fēng)險發(fā)生可能性評估，主要是基于已建立的風(fēng)險宇宙，采用指標打分法，根據(jù)評估指標及評分標準進行打分及加權(quán)，得出各風(fēng)險因素的分值，再進一步計算，推算風(fēng)險發(fā)生的可能性。為確保評估結(jié)果的客觀性，可針對每個二級風(fēng)險因素制定具體的評估指標和評分標準。同一風(fēng)險因素可以用一個或多個評估指標進行衡量，評估指標分定量和定性兩種。風(fēng)險影響程度評估，主要是根據(jù)評估對象對全行戰(zhàn)略的影響程度，確定與戰(zhàn)略目標實現(xiàn)相關(guān)的指標，如盈利水平、資產(chǎn)/負債規(guī)模、市場份額、收入結(jié)構(gòu)、發(fā)展速度等，并針對不同性質(zhì)的評估對象（產(chǎn)品線/管理線/境內(nèi)機構(gòu)/境外機構(gòu)）設(shè)置不同的指標權(quán)重，通

過對各大類指標（全部為定量指標）的計算與評分，得出評估對象的風(fēng)險影響程度分值。在實踐中，發(fā)現(xiàn)工商銀行風(fēng)險影響程度的分值對固有風(fēng)險的分值影響較大，而從風(fēng)險評估和制訂審計計劃的需要來看，風(fēng)險發(fā)生可能性應(yīng)是風(fēng)險評估關(guān)注的重點。由于風(fēng)險評估是對所有產(chǎn)品和機構(gòu)風(fēng)險狀況的大體把握和風(fēng)險高低的排序，不需要精確計量，可以將風(fēng)險影響程度對固有風(fēng)險的影響相對弱化，因此，對風(fēng)險影響程度進行了降冪處理。即：（其中：x代表風(fēng)險發(fā)生可能性，y代表風(fēng)險影響程度，z代表固有風(fēng)險。）第四步，控制有效性評估。充分利用內(nèi)部控制評估（后面進行介紹）的成果，綜合考慮內(nèi)部控制評估所發(fā)現(xiàn)缺陷的性質(zhì)、數(shù)量以及覆蓋范圍。第五步，剩余風(fēng)險評估。在固有風(fēng)險評估和控制有效性評估的基礎(chǔ)上，計算評估對象的剩余風(fēng)險。鑒于剩余風(fēng)險不應(yīng)高于固有風(fēng)險，實際評估計算公式為：剩余風(fēng)險=固有風(fēng)險×（控制有效性+n）÷5。其中，n可以根據(jù)管理層的風(fēng)險偏好以及審計資源等情況得出，若管理層認為，隨著全行管理水平的提高，控制可以更加有效地防范風(fēng)險的發(fā)生或降低風(fēng)險的影響，則n可以逐漸減小，反之亦然。最后，根據(jù)剩余風(fēng)險得分，生成剩余風(fēng)險熱點圖，直觀反映評估對象的風(fēng)險狀況。

2、內(nèi)部控制評估體系。工商銀行根據(jù)上海證券交易所制定的《上市公司內(nèi)部控制指引》和財政部等五部門聯(lián)合下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的要求，參照COSO內(nèi)部控制框架，借鑒國際大型商業(yè)銀行的經(jīng)驗，結(jié)合自身發(fā)展特點，建立了內(nèi)部控制評估體系及評估標準。目前，基于價值鏈的全流程內(nèi)部控制評估體系覆蓋公司、流程和

IT三個層面的關(guān)鍵控制領(lǐng)域。在公司層面，按照COSO五要素進行劃分，共涉及公司治理等18個重要控制領(lǐng)域，84個子領(lǐng)域；在流程層面，按照巴塞爾協(xié)議業(yè)務(wù)分類原則，涉及銀行和非銀行2個類別，銀行類分為8條業(yè)務(wù)線，24個一級流程，138個二級子流程；非銀行類3個一級流程，7個二級子流程。在IT層面，涉及公司層面控制、一般控制及應(yīng)用控制3個層面，27個重要控制領(lǐng)域。內(nèi)部控制評估標準分為一般標準和具體標準兩部分，二者相輔相成，共同構(gòu)成完整的評估標準體系。內(nèi)部控制評估的實施步驟大致分為七步：第一步，梳理和評估風(fēng)險。根據(jù)內(nèi)部控制評價目標和評價對象，梳理工商銀行主要的業(yè)務(wù)流程，明確相關(guān)的風(fēng)險點和控制點，確定需評估的重要領(lǐng)域。第二步，測試和記錄相應(yīng)的控制。測試工作可在公司治理、流程控制、IT控制層面分別展開，測試方法為調(diào)查問卷、訪談、穿行測試和控制測試等。第三步，評價制度設(shè)計的有效性。目前，制度設(shè)計導(dǎo)致的控制問題主要體現(xiàn)在各個基層部門的業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)，并且問題出現(xiàn)的頻率高、覆蓋面廣，表現(xiàn)為屢查屢犯。第四步，評價制度執(zhí)行的有效性。通常采用抽樣技術(shù)作為評價的輔助手段，同時采用定性指標和定量指標，結(jié)合問題所屬的性質(zhì)、風(fēng)險的高中低程度和問題出現(xiàn)頻率進行歸類和定性。第五步，歸納與匯總內(nèi)部控制缺陷。根據(jù)影響控制目標實現(xiàn)的嚴重程度，將評估過程發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷按照實質(zhì)性漏洞、重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷進行等級評估。第六步，形成總體內(nèi)部控制評價。對所有主流程中每一類業(yè)務(wù)的風(fēng)險按重要程度進行分級，對每一風(fēng)險的控制設(shè)計和實施有效性進行評價并分級，具

體分為有效、基本有效、關(guān)注、特別關(guān)注和無效五級。第七步，提出整改方案。通過出具評估報告，向董事會和管理層反映評估結(jié)果和提出整改方案，并按照相關(guān)規(guī)定對外進行披露。

3、風(fēng)險監(jiān)測體系。內(nèi)部審計風(fēng)險監(jiān)測體系所涵蓋的指標包括風(fēng)險監(jiān)測指標集和風(fēng)險分析指標庫，從質(zhì)量、效益、發(fā)展三個維度，以及信用、市場、流動性、經(jīng)營、聲譽、戰(zhàn)略六大風(fēng)險出發(fā)，建立起風(fēng)險監(jiān)測體系，實現(xiàn)監(jiān)測信息的自動處理和監(jiān)測流程的自動控制。風(fēng)險監(jiān)測指標集歸集了能夠反映全行產(chǎn)品和機構(gòu)風(fēng)險狀況的核心指標，風(fēng)險分析指標庫歸集了可用于對風(fēng)險發(fā)生的部位、原因、影響等進行輔助分析的分析指標。所有指標分別從風(fēng)險類別、指標性質(zhì)（質(zhì)量/盈利/發(fā)展）、機構(gòu)產(chǎn)品三個維度進行分類歸集，可針對多種監(jiān)測目的，實現(xiàn)從風(fēng)險和經(jīng)營視角出發(fā)的多角度監(jiān)測以及對不同級別機構(gòu)和不同產(chǎn)品的多對象監(jiān)測。監(jiān)測分析人員可根據(jù)監(jiān)測目的和需要，從中選擇相關(guān)指標進行定期風(fēng)險監(jiān)測，通過與標桿值的比對，進行監(jiān)測指標的預(yù)警與告警，并結(jié)合分析指標進行深入分析。風(fēng)險監(jiān)測分析包括3個層面：一是定期風(fēng)險監(jiān)測。以指標為起點，通過采集所選監(jiān)測指標的原始數(shù)據(jù)，計算指標值并與標桿值相比，把握整體風(fēng)險狀況，即對“面”的監(jiān)測。二是預(yù)警/告警分析。通過設(shè)定標桿值，發(fā)現(xiàn)預(yù)警/告警指標，通過指標的縱向分析、橫向?qū)Ρ纫约爸笜酥g的相互對比及相互解釋，對預(yù)警/告警指標進行簡要分析，即對高風(fēng)險點的淺層次分析。三是深入分析。通過對監(jiān)測過程中發(fā)現(xiàn)的高風(fēng)險點，結(jié)合風(fēng)險分析模型進行“由表到因”的分析，找出風(fēng)險分布及其影響和造成風(fēng)

險的潛在原因。對重要風(fēng)險問題或特別關(guān)注問題，可根據(jù)需要，直接列入對銀行經(jīng)營管理具有重大影響且不能僅以單一監(jiān)測指標衡量的關(guān)鍵風(fēng)險點，開展專項問題分析，從多方面、多角度進行深入分析。

工商銀行開發(fā)的風(fēng)險評估系統(tǒng)、風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)、內(nèi)部控制評估系統(tǒng)等，相互聯(lián)系、互為補充，有機組成綜合性的審計業(yè)務(wù)信息化系統(tǒng)平臺，不僅實現(xiàn)了對審計項目所需數(shù)據(jù)的非現(xiàn)場采集、排查、分析與挖掘等功能，解決了非現(xiàn)場監(jiān)測、分析與評估以及現(xiàn)場審計檢查所需數(shù)據(jù)問題，而且已逐漸成為內(nèi)部審計管理信息化系統(tǒng)平臺基礎(chǔ)。

(二)審計管理信息系統(tǒng)

平臺審計管理信息系統(tǒng)平臺通過計劃管理、項目管理、問題管理與綜合管理等幾個主要模塊，初步實現(xiàn)了對前、中、后臺的審計業(yè)務(wù)全程控制和實時管理。

1、計劃管理模塊。風(fēng)險評估是制訂年度審計計劃的重要基礎(chǔ)。根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果確定風(fēng)險等級，從而初步確定審計對象及審計頻率；然后根據(jù)以前年度的審計發(fā)現(xiàn)審計深度和廣度以及審計資源狀況等因素，對審計頻率進行適當調(diào)整；最后根據(jù)初步確定的審計對象和審計頻率，安排年度審計項目的數(shù)量與審計資源的分配，初步制訂出滾動審計計劃。此外，還要根據(jù)董事會、管理層關(guān)注的審計范圍、監(jiān)管機構(gòu)和外部機構(gòu)的要求以及某些產(chǎn)品或機構(gòu)在短期內(nèi)發(fā)生的異常變化等因素，對滾動審計計劃進行調(diào)整。

2、項目管理模塊。一是提供覆蓋全行主要業(yè)務(wù)的審計數(shù)據(jù)平臺，審計人員可以準確、方便地獲取所需數(shù)據(jù)；二是提供多樣的審計分析

模型和審計分析工具，審計人員可以根據(jù)需要選擇適用的模型和工具；三是為審計項目的管理和控制提供一個統(tǒng)一的信息平臺，實現(xiàn)對項目流程的管理（包括項目立項、方案制訂、資源分配、工作進度、問題匯總、整改情況的管理），對審計質(zhì)量的控制以及對審計底稿審計報告等文檔資料的管理。審計人員可以利用系統(tǒng)提供的數(shù)據(jù)、模型和工具開展審計分析，利用系統(tǒng)對審計項目進行管理和控制。

3、綜合管理模塊。綜合管理包括計劃管理、工作支持綜合管理和信息溝通四個方面。計劃管理包括對計劃制訂過程的管理和對計劃實施情況的跟蹤以及對計劃完成情況的匯總和評價；工作支持主要是為審計人員提供審計依據(jù)庫、知識庫、方案庫、問題庫、案例庫和經(jīng)驗庫等多方面的信息支持；綜合管理包括對審計機構(gòu)、審計人員、培訓(xùn)、檔案和預(yù)算等方面的管理以及績效考核、綜合統(tǒng)計等功能；信息溝通主要是為審計組提供前、中、后臺相互聯(lián)系的平臺為審計部門與被審計機構(gòu)提供溝通的平臺，為內(nèi)部審計局與高層和各分局提供交流的平臺。

四、基于價值創(chuàng)造導(dǎo)向的內(nèi)部控制評估體系

價值創(chuàng)造導(dǎo)向是工商銀行構(gòu)建內(nèi)部控制評估體系的核心和靈魂。為此，內(nèi)部審計在組織實施內(nèi)部控制評估工作的過程中，不僅僅關(guān)注制衡，而且更加關(guān)注效率與價值創(chuàng)造。工商銀行從業(yè)務(wù)、產(chǎn)品和機構(gòu)三個維度對有關(guān)管理辦法和內(nèi)部控制制度進行全面梳理，識別出主要業(yè)務(wù)流程中的關(guān)鍵風(fēng)險環(huán)節(jié)和系統(tǒng)控制點，建立起相關(guān)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險控制矩陣，初步形成特色鮮明、標準規(guī)范、體系完整、方法科學(xué)的評估體系，實現(xiàn)了評估標準化、規(guī)范化、信息化的工作目標。

1、評估體系的構(gòu)建目標。評估體系以風(fēng)險為導(dǎo)向，以促進提高工商銀行風(fēng)險控制能力和為組織增加價值為目的，以董事會提出的戰(zhàn)略目標和經(jīng)營目標為核心，關(guān)注國內(nèi)外行業(yè)監(jiān)管政策的變化趨勢，關(guān)注全行內(nèi)部控制體系建設(shè)、實施和運行狀況，從公司、流程和IT三個層面對內(nèi)部控制的有效性進行持續(xù)、獨立的測試和評估，編制內(nèi)部控制自我評估報告，并向董事會和高級管理層報告全行的固有風(fēng)險布局變化和各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險控制狀況，推動全行內(nèi)部控制程序持續(xù)優(yōu)化。同時，工商銀行內(nèi)部控制相關(guān)情況按資本市場的要求披露信息。

2、評估體系的理論框架。工商銀行密切跟蹤國際最新研究成果，廣泛借鑒全球最佳評估實踐，吸收國際成熟監(jiān)管理念與技術(shù)，專門成立項目組細致解讀《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和COSO《內(nèi)部控制整體框架》的內(nèi)涵，遵循巴塞爾銀行監(jiān)管委員會《銀行組織內(nèi)部控制系統(tǒng)整體框架》、中國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》和中國證監(jiān)會《上市公司治理準則》等國內(nèi)外監(jiān)管要求，按照滬港兩地證券交易所對上市公司信息披露的規(guī)定，構(gòu)建內(nèi)部控制評估體系的理論框架。

3、評估體系的構(gòu)建原則。(1)全面性原則。評估體系覆蓋工商銀行經(jīng)營管理活動的全部內(nèi)容與環(huán)節(jié)，能夠?qū)崿F(xiàn)對全行各級機構(gòu)、業(yè)務(wù)和產(chǎn)品所面臨的風(fēng)險環(huán)節(jié)和控制措施的全面評估。(2)重要性原則。評估體系對不同的評估事項按照不同的內(nèi)容和標準實施評估。對境內(nèi)機構(gòu)，重點關(guān)注其經(jīng)營轉(zhuǎn)型能力、市場競爭能力與發(fā)展創(chuàng)新能力的變化情況；對境外機構(gòu)，重點關(guān)注老機構(gòu)的經(jīng)營轉(zhuǎn)型與新機構(gòu)的經(jīng)營定

位以及各機構(gòu)的風(fēng)險控制和可持續(xù)發(fā)展。(3)實用性原則。評估體系立足于規(guī)范工商銀行內(nèi)部控制評估活動的內(nèi)容、方法、標準和步驟，引導(dǎo)評估人員能夠及時、準確地對評估事項作出專業(yè)判斷，為董事會和高級管理層科學(xué)決策提供參考依據(jù)。(4)先進性原則。評估體系對內(nèi)部控制的關(guān)注應(yīng)實現(xiàn)從審計視角向管理視角、從審計方法向管理方法，從財務(wù)報告導(dǎo)向向價值創(chuàng)造導(dǎo)向轉(zhuǎn)變；評估技術(shù)與方法應(yīng)能夠滿足評估事項多維度、多層級、多風(fēng)險、多控制、多變化的需要。(5)開放性原則。評估體系應(yīng)隨著工商銀行產(chǎn)品/服務(wù)創(chuàng)新能力的不斷提升、業(yè)務(wù)活動范圍的不斷擴展，不斷完善和修正，不斷增強評估隊伍履職能力。

4、評估標準體系。工商銀行內(nèi)部控制評估的標準分為一般標準和具體標準，二者相輔相成，共同構(gòu)成一個完整的體系。一般標準是指工商銀行內(nèi)部控制系統(tǒng)整體運行應(yīng)遵循和達到的目標，具體包括完整性、合理性、有效性三個方面的內(nèi)容；具體標準是內(nèi)部控制系統(tǒng)在具體運行中應(yīng)遵循和達到的目標。具體標準是一般標準的基礎(chǔ)。具體標準將COSO五要素完全融入了相關(guān)的控制程序設(shè)計和評估中，細分為兩個層次:一是內(nèi)部控制要素層級評估標準；二是內(nèi)部控制作業(yè)層級評估標準。

5、評估方法與工具。(1)編制評估清單。在梳理公司層面、流程層面和IT層面各領(lǐng)域、流程、產(chǎn)品以及服務(wù)所存在的風(fēng)險及其相應(yīng)的控制的基礎(chǔ)上，分別編制覆蓋價值鏈戰(zhàn)略管理、前中后臺各個環(huán)節(jié)的風(fēng)險點、控制點、產(chǎn)品與服務(wù)、控制流程和控制領(lǐng)域清單。評估清

單將隨著風(fēng)險變化情況作出動態(tài)調(diào)整。(2)建立價值鏈矩陣。在評估矩陣的構(gòu)建過程中引入價值增值理念，以價值鏈條為紐帶將不同評估對象的價值創(chuàng)造與其相應(yīng)的控制水平、控制成本、控制效益聯(lián)系起來，以此評估各風(fēng)險點所對應(yīng)的控制措施的適當性與有效性。按照價值形成過程排列各部門、控制領(lǐng)域、控制流程、業(yè)務(wù)單元、產(chǎn)品/服務(wù)等在前中后臺的位置，清晰地界定組織層次，明確各部門在控制領(lǐng)域、控制流程、業(yè)務(wù)單元、產(chǎn)品/服務(wù)等風(fēng)險控制方面的職責(zé)關(guān)系。(3)繪制風(fēng)險宇宙。根據(jù)國內(nèi)外政治、經(jīng)濟、金融、信用和監(jiān)管環(huán)境的變化情況，查找當前所面臨的重要風(fēng)險領(lǐng)域，建立全行的一級風(fēng)險宇宙和二級風(fēng)險宇宙，繪制全行風(fēng)險熱圖,以明確各年度評估的重點，據(jù)此做持續(xù)的評估和改進，保證合理的審計評估覆蓋。(4)建立量化評估模型。內(nèi)部控制評估屬于多目標決策。通過搭建多級評估體系，從固有風(fēng)險、控制等級和控制有效性三個方面對全行不同產(chǎn)品、流程、領(lǐng)域、層面和機構(gòu)開展量化評估，在構(gòu)建因素集、評估集和權(quán)重集的基礎(chǔ)上，運用模糊綜合評估模型，得到基于產(chǎn)品、流程、領(lǐng)域、層面和機構(gòu)的量化評估結(jié)果。(5)自主開發(fā)評估工具。先后開發(fā)風(fēng)險控制矩陣（R C M）、內(nèi)部控制評估系統(tǒng)（ICAS）和風(fēng)險評估系統(tǒng)（RAS）等評估工具，實現(xiàn)對評估模板的統(tǒng)一管理、自動鏈接和自動校驗，為建立前臺現(xiàn)場測試、中臺項目管理和后臺技術(shù)保障的評估組織模式提供了平臺支持。(6)實施標準化的評估作業(yè)流程。為確保評估工作的質(zhì)量和效率，編制詳盡的操作手冊，設(shè)計菜單式的評估作業(yè)流程，對風(fēng)險點、控制要求、實際操作描述、穿行測試、控制測試、缺陷判斷、評估結(jié)果、質(zhì)量控制等各個環(huán)節(jié)實現(xiàn)了標準化、規(guī)范化的評估操作，實現(xiàn)對評估準備、評估行為、評估過程和評估質(zhì)量的系統(tǒng)硬控制。

6、評估內(nèi)容。(1)公司層面。具體包括總行本部18個重要控制領(lǐng)域，境內(nèi)分行6個重要控制領(lǐng)域和境外機構(gòu)12個重要控制領(lǐng)域。(2)流程層面。具體包括銀行類與非銀行類兩大類別，涉及8條業(yè)務(wù)線，27個一級流程和145個二級子流程。(3)信息科技層面。具體包括IT公司層面、IT一般控制及IT應(yīng)用控制3個控制領(lǐng)域，27個控制子領(lǐng)域。

7、評估報告。評估報告著力于內(nèi)部控制的健全性、適當性和有效性，關(guān)注控制設(shè)計的適當與缺失，關(guān)注控制執(zhí)行的充分與不足。在認定內(nèi)部控制缺陷、繪制風(fēng)險熱圖(見圖7)的基礎(chǔ)上，按年度分別形成用于內(nèi)部管理的《內(nèi)部控制自我評估工作情況報告》、《內(nèi)部控制自我評估測試報告》、《內(nèi)部控制量化評估報告》和用于資本市場信息披露的《年度內(nèi)部控制自我評估報告》。這些報告揭示全行固有風(fēng)險、控制缺陷及其遷徙變化情況，為董事會和高級管理層有針對性地完善內(nèi)部控制體系提供了重要的決策參考。

目前，瞬息萬變的國內(nèi)外經(jīng)營環(huán)境無時不在深刻地影響著工商銀行的風(fēng)險布局，挑戰(zhàn)著控制格局，如何在工商銀行綜合化、國際化前進的道路上，實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營與創(chuàng)新發(fā)展、價值創(chuàng)造與風(fēng)險控制的平衡，是內(nèi)部控制評估工作面臨的最大挑戰(zhàn)。工商銀行的內(nèi)部控制評估體系必須加強以下3方面工作：(1)深化評估體系標準化建設(shè)，加快信息系統(tǒng)優(yōu)化和評估技術(shù)創(chuàng)新，推進內(nèi)部控制視圖的繪制工作。一是加快

完善評估測試抽樣規(guī)則；加快制定評估實施標準，為有序繪制全行控制視圖做好技術(shù)準備。二是加快信息系統(tǒng)優(yōu)化，實現(xiàn)評估流程的統(tǒng)一控制和評估模板的統(tǒng)一管理；為量化評估模型的研發(fā)與推廣和控制視圖的展現(xiàn)提供足夠的技術(shù)平臺。三是在業(yè)務(wù)流程再造中持續(xù)梳理價值鏈條，以價值創(chuàng)造為主線繼續(xù)開展評估技術(shù)創(chuàng)新，建立內(nèi)部控制評估信息庫，深化和拓展量化評估工具，將Var值引入評估模型，提高控制視圖的精準度。(2)加快內(nèi)部控制評估職業(yè)化隊伍建設(shè)，提高非現(xiàn)場分析與測試占比，著力提升評估工作效率。內(nèi)部控制評估工作對評估人員寬廣的職業(yè)素質(zhì)要求與銀行集團多維復(fù)雜的治理架構(gòu)，決定了建設(shè)職業(yè)化評估隊伍的重要性與緊迫性。因此，應(yīng)將加快內(nèi)部控制評估職業(yè)化隊伍建設(shè)，依托現(xiàn)有強大的信息系統(tǒng)逐步實現(xiàn)非現(xiàn)場測試分析二級子流程的內(nèi)部控制狀況，實現(xiàn)非現(xiàn)場完成對全行控制過度與控制不足、控制成本與控制收益、控制格局與風(fēng)險轉(zhuǎn)移情況的整體評估工作，顯著提升內(nèi)部控制評估的工作效率。(3)建立評估體系修正機制，促進評估功能以事后評估為主向事前評估與事后評估并重轉(zhuǎn)變，滿足工商銀行跨國并購的戰(zhàn)略需求。作為跨國銀行集團，工商銀行將根據(jù)不同國家和地區(qū)政治、經(jīng)濟、社會和監(jiān)管環(huán)境的變化，加快建立評估體系的動態(tài)修正機制，滿足適時準確評估海外機構(gòu)內(nèi)部控制狀況的工作需求；在評估體系標準化建設(shè)的基礎(chǔ)上，推進內(nèi)部控制事后評估功能向事前評估功能延伸，滿足跨國并購的戰(zhàn)略需求。

五、品牌化的審計產(chǎn)品

工商銀行內(nèi)部審計在風(fēng)險管理和內(nèi)部控制領(lǐng)域，形成了一些富有

特色的審計項目，比如信貸風(fēng)險審計、新產(chǎn)品風(fēng)險審計、內(nèi)部控制自我評估等；近年，根據(jù)董事會的要求，借鑒國際上先進的內(nèi)部審計實踐經(jīng)驗，提升審計層次，逐步開展了一些具有公司治理效果評價性質(zhì)的項目，如境外機構(gòu)審計咨詢、經(jīng)營效益審計、國際化戰(zhàn)略執(zhí)行情況評價等，形成了品牌化的審計產(chǎn)品。同時，工商銀行內(nèi)部審計履行職責(zé)的主要方式：全行上下集中力量，統(tǒng)一配置資源，從治理、管理、流程、IT、操作等角度切入，開展全行性審計項目，并基本覆蓋董事會關(guān)注的重大風(fēng)險和重要領(lǐng)域；十家分局在各自轄區(qū)行范圍內(nèi)，通過延伸審計、后續(xù)審計、實施監(jiān)測等手段，有效覆蓋了全行性項目之外的剩余風(fēng)險，同時為全行審計計劃的制訂提供依據(jù)和參考。同時，按照需要開展一些臨時性的專項審計，通過深入分析特殊事件產(chǎn)生的原因，為董事會決策提供及時、準確的信息。此外，履行協(xié)調(diào)外審的職責(zé)，服務(wù)國家審計、社會審計、監(jiān)管部門檢查等，并在協(xié)調(diào)工作中充分發(fā)揮“窗口”作用，推動內(nèi)部審計與外部審計的良好互動。

第二篇：工商銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)

1、工商銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)？

答：（1）由上述兩圖可知，工行董事會下設(shè)高級管理層，且在高級管理層下設(shè)境外分支機構(gòu)，而建行在董事會下設(shè)行長室且無境外分支機構(gòu)，由此可知，工行業(yè)務(wù)網(wǎng)點比其他國有商業(yè)銀行更廣。

（2）工行內(nèi)部設(shè)立了內(nèi)部審計局，由高級管理層和監(jiān)事會共同監(jiān)管，而建行沒有。并且工行內(nèi)部設(shè)立了更多的細節(jié)部門，有利于銀行內(nèi)部分工和監(jiān)管。提高業(yè)務(wù)效率。

第三篇：工商銀行電子商務(wù)論文

南昌航空大學(xué)科技學(xué)院《電子商務(wù)概論》課程論文

專業(yè)名稱 班級學(xué)號 1 學(xué)生姓名 任課教師 成 績

南昌航空大學(xué)科技學(xué)院

電子商務(wù)概論

課程論文

二O一三 年 十一月

第 1 頁

共 5 頁 南昌航空大學(xué)科技學(xué)院《電子商務(wù)概論》課程論文

課程論文標題

摘要：隨著網(wǎng)絡(luò)在全球的飛快發(fā)展，銀行業(yè)與電子商務(wù)逐漸成為兩個不可分割的實體。如今，為了促進銀行業(yè)經(jīng)濟的全球化，處于主導(dǎo)地位的中國國有商業(yè)銀行利用電子商務(wù)的有利條件，將采取各種策略穩(wěn)定我國經(jīng)濟，幫助我國走向世界。下面我將從近幾年我國銀行業(yè)與電子商務(wù)的發(fā)展趨勢，來分析電子商務(wù)對我國國有商業(yè)銀行營銷的影響，然后結(jié)合中國工商銀行網(wǎng)上銀行的發(fā)展歷程進行研究，分析電子商務(wù)對工商銀行的影響以及所起的作用。最后通過調(diào)查提出中國工商銀行目前存在的問題并給予相應(yīng)的幾點建議 關(guān)鍵詞：電子商務(wù) 中國工商銀行 營銷

引言

21世紀是電子商務(wù)的世紀，電子商務(wù)要實現(xiàn)網(wǎng)上物流、信息流、貨幣流三者的統(tǒng)一，電子商務(wù)正在全球蓬勃發(fā)展，各類電子商務(wù)網(wǎng)站如雨后春筍般在互連網(wǎng)上出現(xiàn)，有購物網(wǎng)站、拍賣網(wǎng)站、教育網(wǎng)站、醫(yī)療網(wǎng)站、政府網(wǎng)站、旅游網(wǎng)站、網(wǎng)上銀行┅ ┅這就是告訴我們：在經(jīng)濟全球化、信息社會化、產(chǎn)業(yè)知識化的21世紀，我們每一個人都要和電子商務(wù)緊密相連，每一個人都應(yīng)該學(xué)習(xí)這門新學(xué)科——電子商務(wù)。銀行作為支付結(jié)算的最終執(zhí)行者，在電子商務(wù)中起著聯(lián)系買賣雙方的重要作用，因此網(wǎng)上銀行是電子商務(wù)發(fā)展的必然趨勢。

我國作為發(fā)展中國家，網(wǎng)上銀行的發(fā)展是民族金融服務(wù)企業(yè)參與國際競爭的必要條件，也是提升民族金融服務(wù)企業(yè)競爭力的重要手段。工商銀行最早推出了網(wǎng)上銀行產(chǎn)品，最早成立獨立的電子銀行部門，最早實施了電子銀行品牌戰(zhàn)略，加快了它在金融領(lǐng)域的前進步伐。

1.中國工商銀行網(wǎng)站診斷報告(4)1.1.網(wǎng)站PR值及搜索引擎收錄情況

http://www.tmdps.cn/icbc/PR值為8說明工商銀行的網(wǎng)站被認知度很高 百度權(quán)重值為8，累計找到 3226條記錄，預(yù)計百度給該網(wǎng)站的流量為：391617 ~ 461535，百度快照日期：2011-11-01 收錄數(shù)：61600 篇 說明被收錄情況非常好這也是PR值得分8的原因

1.2.排名

銀行排名第1，網(wǎng)上銀行排名第4，網(wǎng)銀排名第2

http://www.tmdps.cn/icbc 的Alexa排名632排名變化上升322名 而且還有上升的趨勢

1.3.站點頁面分析

站點標題大致相同，添加了與站點相關(guān)的標題內(nèi)容，做的非常好；標簽中有網(wǎng)站關(guān)鍵詞和網(wǎng)站描述，有利于被搜索引擎收錄網(wǎng)頁，而且本身知名度高，用戶群體龐大，因此這是造成網(wǎng)站收錄很高的原因之一。

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2.銀行網(wǎng)絡(luò)營銷策略(2)銀行網(wǎng)絡(luò)營銷具有雙重意義：一方面是將傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)進行營銷，換句話說就是進行市場調(diào)查、促銷和宣傳；另一方面是指專門為網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)而開展的營銷活動，進行市場細分和定位，明確目標，開發(fā)產(chǎn)品和網(wǎng)絡(luò)促銷，實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)銀行服務(wù)的目標。

2.1.工商銀行網(wǎng)絡(luò)營銷現(xiàn)狀

中國工商銀行網(wǎng)上銀行于2000年2月1號正式開通。2001年，推出了個人匯款、網(wǎng)上匯款、網(wǎng)上代繳學(xué)費等新產(chǎn)品。2008年7月推出貴賓版?zhèn)€人銀行和手機銀行，全國網(wǎng)絡(luò)銀行實現(xiàn)交易額3.62億萬元，位居國內(nèi)商業(yè)銀行之首，中國工商銀行是國內(nèi)最大的商業(yè)銀行，擁有龐大的分支機構(gòu)，有明顯的網(wǎng)點優(yōu)勢。同時，它還一直創(chuàng)新，推出了集團理財、網(wǎng)上收費站、貴賓室、網(wǎng)上支付結(jié)算等產(chǎn)品，其獨有品牌是“金融@家”。主要營銷策略有：a.網(wǎng)絡(luò)廣告營銷

b.開辟客戶論壇 c.合作開展網(wǎng)絡(luò)營銷 d.善用自身門戶網(wǎng)站 e.內(nèi)部營銷

2.2.產(chǎn)品創(chuàng)新

金融時報北京10月19 日訊，工商銀行于近期對其個人網(wǎng)上銀行、企業(yè)網(wǎng)上銀行和手機銀行（WAP）等電子銀行產(chǎn)品進行了全面升級。

在個人網(wǎng)上銀行方面，工商銀行推出了向境外VISA卡匯款、金融超市等全新服務(wù)。其中向境外VISA卡匯款服務(wù)為工商銀行在國內(nèi)首創(chuàng)，客戶只需知道收款人的VISA卡號、姓名等基本信息，即可辦理美元、歐元、英鎊、日元等13種主要幣種的跨境匯款，不僅操作簡便、到賬速度快、匯路廣泛，而且匯款手續(xù)費比同類服務(wù)更為低廉，目前該業(yè)務(wù)暫只在北京、上海和深圳地區(qū)試點推出。金融超市則是工商銀行在銀行同業(yè)中首創(chuàng)的一站式金融服務(wù)平臺，該平臺充分利用了WEB2.0互動、差異、個性化的核心特性，為客戶提供了種類豐富的產(chǎn)品、全面實時的資訊以及購物車式的便捷支付結(jié)算服務(wù)。在企業(yè)網(wǎng)上銀行方面，工商銀行推出了境外資金調(diào)撥功能。據(jù)了解，集團境外資金調(diào)撥功能允許企業(yè)將其海外機構(gòu)在工商銀行境外分行開立的賬戶添加進本集團國內(nèi)網(wǎng)銀，從而實現(xiàn)集團總部對海外分支機構(gòu)賬戶信息的查詢及資金調(diào)撥和管理，滿足跨國集團在全球范圍內(nèi)及時調(diào)配資金的需求

2.3.客戶細分及市場定位

工商銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行理想的目標和市場定位是：穩(wěn)定高端客戶、站穩(wěn)新興市場、不放松中小客戶。因此該銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行的主要目標客戶群有：a.高端客戶群

b.中小客戶群

c.新興市場客戶群

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3.網(wǎng)絡(luò)對各項業(yè)務(wù)的作用

現(xiàn)在網(wǎng)絡(luò)發(fā)展迅速，通過網(wǎng)絡(luò)，我們可以共享很多信息，無論在哪個方面增加了彼此間的聯(lián)系。商業(yè)化的年代，網(wǎng)絡(luò)便成了商家們有利的發(fā)展工具。隨著商業(yè)銀行在網(wǎng)上銀行技術(shù)的發(fā)展，計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)在金融業(yè)的應(yīng)用更上了一個新的臺階，進一步提高了自身的服務(wù)質(zhì)量和效率。

中國工商銀行2002年5月在國內(nèi)率先推出了電子銀行品牌，并陸續(xù)推出了“金融e通道”的系列自品牌：電話銀行、個人網(wǎng)上銀行、企業(yè)網(wǎng)上銀行。因此網(wǎng)絡(luò)對銀行來說，意義重大，如下：

? 有利于服務(wù)創(chuàng)新，向客戶提供多種類、個性化服務(wù)，增加工商銀行品牌的美譽度和忠誠度，吸引和保留優(yōu)質(zhì)客戶。

? 有利于擴大客戶群體，迅速擴大離柜業(yè)務(wù)的市場占有率，開辟新的利潤來源。? 有利于打造企業(yè)的良好形象，擴大公眾對工商銀行的認知和接受成度。? 有利于大大降低銀行經(jīng)營成本，有效提高銀行盈利能力。

? 有利于銀行的新產(chǎn)品進入市場，并采納意見，及時修改與更新。(1)

結(jié)束語

電子商務(wù)涉及的諸多技術(shù)如：通信網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、安全保密技術(shù)、電子支付技術(shù)、EDI、Internet等，熟悉電子商務(wù)與其它領(lǐng)域（如市場營銷）的關(guān)系，通過對幾例電子商務(wù)解決方案的學(xué)習(xí)，初步具有創(chuàng)建電子商務(wù)的一般能力，為以后學(xué)習(xí)其他專業(yè)管理課程和實際應(yīng)用打下基礎(chǔ)。通過電子商務(wù)模擬實驗給學(xué)生提供電子商務(wù)的實際操作訓(xùn)練機會，加強學(xué)生對于電子商務(wù)知識的理解和過程的掌握。電子商務(wù)是一門專業(yè)基礎(chǔ)課程，因此，教學(xué)中不僅對電子商務(wù)概念、規(guī)律、原理和方法進行必要的講授，由于電子商務(wù)又是應(yīng)用性強、技術(shù)涉及面較廣的課程，還需在教學(xué)中應(yīng)注意理論聯(lián)系實際，通過必要的案例討論、模擬操作、上網(wǎng)檢索和課后作業(yè)等，啟迪學(xué)生的思維，了解電子商務(wù)的最新動向，提高學(xué)生分析問題解決問題的實際能力。(3)中國的網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展既是機遇又是挑戰(zhàn)，對銀行的經(jīng)營方式和發(fā)展環(huán)境產(chǎn)生一定的影響。工商銀行電子銀行業(yè)務(wù)繼續(xù)在渠道、產(chǎn)品、客戶和市場品牌方面保持市場領(lǐng)先地位。2007年末，已有4,013家網(wǎng)點建立了電子銀行服務(wù)區(qū)；電子銀行客戶數(shù)8,096萬戶；交易額實現(xiàn)跨越式增長，達102.88萬億，增長127.5%；業(yè)務(wù)筆數(shù)占全行業(yè)務(wù)筆數(shù)37.2%，分流柜面業(yè)務(wù)作用進一步增強。2007年企業(yè)網(wǎng)上銀行實現(xiàn)交易額85.74萬億元，個人網(wǎng)銀實現(xiàn)交易額4.15萬億元，分別增長133.8%和205.1%；個人與企業(yè)網(wǎng)上銀行客戶分別達到3,908萬和98萬戶。連續(xù)五年被美國《環(huán)球金融》雜志評選為“中國最佳個人網(wǎng)上銀行”，并首次獲得“亞洲最佳存款服務(wù)網(wǎng)上銀行”、“全球最佳存款服務(wù)網(wǎng)上銀行”榮譽；在“和訊”第二屆“網(wǎng)上銀行評測”中，以絕對優(yōu)勢獲得第一名；并榮獲中國金融認證中心（CFCA）2007年“中國最佳網(wǎng)上銀行”獎項。(4)

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參考文獻：

[1]王剛，工商銀行的網(wǎng)絡(luò)營銷案例[J]，銀行家，2005,(3)[2]林波，工商銀行電子銀行營銷的問題與對策，天津大學(xué)碩士學(xué)位論文，2006:52-53 [3]趙立平，【電子商務(wù)概論】，復(fù)旦大學(xué)出版社，2000版 [4]中國工商銀行網(wǎng)站（http://www.tmdps.cn/icbc/）

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第四篇：工商銀行

業(yè)務(wù)種類、、短信銀行提供人工和自助兩大類服務(wù)：

◆人工服務(wù)——提供我行各項業(yè)務(wù)的咨詢服務(wù)。

主要包括：

1、電子銀行業(yè)務(wù)咨詢；

2、借記卡業(yè)務(wù)咨詢；

3、投資理財業(yè)務(wù)咨詢；

4、金融信息咨詢；

5、各類優(yōu)惠活動咨詢等。

◆自助服務(wù)——提供查詢、交易、定制等服務(wù)。

1、金融信息服務(wù)。包括貴金屬價格查詢，利率查詢，匯率查詢等。

2、綜合業(yè)務(wù)服務(wù)。包括賬戶余額、明細查詢，開戶行查詢，轉(zhuǎn)賬匯款，手機號匯款，email匯款等。

3、工銀信使服務(wù)。包括余額變動提醒業(yè)務(wù)的定制及取消，開通信使等。

4、客戶設(shè)置服務(wù)。包括設(shè)置短信銀行免密查詢，綁定手機，設(shè)置短信銀行默認操作卡等。

溫馨提示：短信銀行暫未開通掛失等業(yè)務(wù)。

特色優(yōu)勢

★操作簡單、方便快捷

短信在手，一觸即發(fā)，只需將您的咨詢內(nèi)容發(fā)送至95588，即可獲得專業(yè)的解答和幫助，免去您撥打電話的不便，節(jié)省您往返柜臺的時間，讓您隨時隨地享用工商銀行7×24小時的貼身金融服務(wù)。

★功能豐富、服務(wù)專業(yè)

通過工行短信銀行不僅可隨時查詢賬戶信息，辦理轉(zhuǎn)賬匯款、定制余額變動提醒等業(yè)務(wù)，同時還可以咨詢工商銀行各類業(yè)務(wù)。為更好地開展服務(wù)，工商銀行組建了一支業(yè)務(wù)精通、服務(wù)周到、素質(zhì)優(yōu)秀的客服團隊，他們將以專業(yè)的知識和誠摯的態(tài)度隨時恭候您的咨詢。

★技術(shù)先進、成本低廉

短信銀行依托工商銀行強大的科技研發(fā)技術(shù)，高度集中的電子化服務(wù)體系，隨時隨地為您提供安全高效的個性化服務(wù)，除轉(zhuǎn)賬匯款手續(xù)費、工銀信使定制費用及通訊運營商收取的短信通訊費外，短信銀行所有服務(wù)均不收取任何費用，最大限度降低您的業(yè)務(wù)咨詢和辦理成本。

操作指南

◆熱點業(yè)務(wù)功能短信發(fā)送格式

只需發(fā)送業(yè)務(wù)內(nèi)容至95588，即可輕松完成工行各類業(yè)務(wù)的咨詢和辦理，享受高效優(yōu)質(zhì)服務(wù)，如需更加快速的辦理業(yè)務(wù)，您也可發(fā)送以下指定格式短信至95588。功能名稱

查詢黃金價格

金融

信息

服務(wù) 查詢白銀價格 查詢鉑金價格

查詢利率 短信發(fā)送格式 HJJG BYJG BJJG CXLL#幣種英文簡稱

查詢匯率

查詢牌價

查詢貸款利率

查詢優(yōu)惠活動

查詢余額

查詢明細

查詢開戶行

綜合業(yè)務(wù)

服務(wù) 轉(zhuǎn)賬匯款 手機號匯款

email匯款

查詢積分

查詢星級 CXHL#賣出幣種#買入幣種 CXPJ DKLL YHHD CXYE#卡號或賬號#密碼器動態(tài)密碼或短信銀行密碼 CXMX#卡號或賬號#開始日期#結(jié)束日期#幣種#密碼器動態(tài)密碼或短信銀行密碼（日期可免輸）KHH#卡號或賬號 ZZHK#轉(zhuǎn)出卡號或賬號#轉(zhuǎn)入卡號或賬號#收款人姓名#金額 SJHHK#轉(zhuǎn)出卡號或賬號#收款人手機號#收款人姓名#金額 EMLHK#轉(zhuǎn)出卡號或賬號#收款人email#收款人姓名#金額 CXJF#卡號或賬號#密碼器動態(tài)密碼或短信銀行密碼 CXXJ#卡號或賬號#密碼器動態(tài)密碼或短信銀行密碼

工銀

信使取消余額變動提QXBD#卡號或賬號#密碼器動態(tài)密碼或短信銀行密碼 醒 服務(wù)

查詢開通協(xié)議

開通信使

綁定手機 CXKT KTXS#業(yè)務(wù)代碼 BDSJ#卡號或賬號#密碼器動態(tài)密碼或短信銀行密碼 DZBD#卡號或賬號#服務(wù)期限（請輸入月數(shù)：1、3、6定制余額變動提或12）#自動展期周期（請輸入月數(shù)：1、3、6或醒 12）#密碼器動態(tài)密碼或短信密碼

客戶

設(shè)置設(shè)置短信銀行默SZMRK#卡號或賬號#密碼器動態(tài)密碼或短信銀行密服務(wù) 認操作卡 碼

設(shè)置短信銀行對

外支付權(quán)限 KTZF#卡號或賬號#密碼器動態(tài)密碼 設(shè)置短信銀行免KTMM#卡號或賬號#密碼器動態(tài)密碼或短信銀行密碼 密查詢

如需獲取全量短信發(fā)送格式，請點擊。

◆短信銀行開通方式

如果您是工銀電子密碼器客戶，申請我行電子密碼器的同時，您名下的工行卡默認開通了短信銀行，您直接發(fā)送指定格式短信至95588即可辦理轉(zhuǎn)賬匯款、賬戶信息查詢等業(yè)務(wù)。

如果您是非工銀電子密碼器客戶，為方便您使用，您可以通過以下4種渠道開通并設(shè)置短信密碼，便捷使用賬戶信息查詢、定制余額變動提醒等功能。具體開通方式如下：

1.短信銀行渠道

以查詢類業(yè)務(wù)為例，客戶可編輯“CXYE#卡號”發(fā)送到95588，根據(jù)提示撥打4001195588電話進行身份驗證，并按照短信回復(fù)模板設(shè)置“短信密碼”，設(shè)置成功后即可查詢。

2.電話銀行渠道

（1）自助開通

進入95588電話銀行，選擇“7-其他金融服務(wù)”—“8-短信銀行管理”—“1-自助開通短信銀行”后按語音提示自助注冊即可。

（2）人工座席

進入95588電話銀行后選擇人工服務(wù)，即可由人工服務(wù)代表為客戶開通短信銀行。

3.網(wǎng)上銀行渠道

柜面注冊網(wǎng)上銀行的客戶可通過網(wǎng)上銀行渠道開通短信銀行，登錄網(wǎng)上銀行后，點擊“電子銀行注冊-開通電子銀行”中的“短信銀行”—“開通”，按照頁面提示開通短信銀行即可。

4.手機銀行渠道

客戶登錄到手機銀行后點擊“電子銀行注冊/管理”后，點擊“短信銀行”—“開通”，按照頁面提示操作開通的業(yè)務(wù)。

溫馨提示：

1.“4001195588”是我行推出的短信銀行身份驗證專線，非工銀電子密碼器客戶首次使用賬戶余額查詢、明細查詢、余額變動提醒定制及轉(zhuǎn)賬匯款等功能時，需根據(jù)短信提示撥打該號碼進行身份驗證。

2、目前短信銀行面向所有移動、聯(lián)通及電信手機用戶，小靈通用戶暫時無法使用。

3、目前短信銀行轉(zhuǎn)賬匯款功能僅支持工行內(nèi)轉(zhuǎn)賬匯款業(yè)務(wù)。

如果您遇到任何業(yè)務(wù)問題，歡迎隨時發(fā)送短信至95588，我們將竭誠為您提供快捷、專業(yè)、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，您的滿意是我們不懈的追求！

第五篇：工商銀行

個人家居消費貸款

1.貸款金額高：貸款最高金額可達200萬元。

2.貸款期限長：貸款最長期限可達10年。

3.擔(dān)保形式多樣：可采取抵押、質(zhì)押、保證擔(dān)保、信用，以及復(fù)合擔(dān)保或部分保證等多種方式。

4.具備循環(huán)貸款功能：一次申請，循環(huán)使用，隨借隨還，方便快捷,并可通過商戶POS和網(wǎng)上銀行等渠道實現(xiàn)貸款自助發(fā)放。貸款方式為抵押或質(zhì)押的，借款人可以辦理最高額擔(dān)保項下的個人家居消費貸款，并可循環(huán)使用。1.具有完全民事行為能力的自然人，且年齡在18（含）-65（含）周歲之間。

2.具有合法有效的身份證明、婚姻狀況證明，在貸款人所在地有固定住所，有貸款人所在地戶籍證明（或有效居住證明）。

3.在我行零售內(nèi)部評級系統(tǒng)中評定的客戶及該筆貸款評分符合相關(guān)規(guī)定。

4.具有良好的信用記錄和還款意愿，在我行及其他金融機構(gòu)貸款無不良記錄。

5.有穩(wěn)定的收入來源和按時足額償還貸款本息的能力。

6.能提供我行認可的合法、有效、可靠、足值的擔(dān)保，或具備個人信用貸款條件。

7.有明確、合法、合規(guī)的貸款用途。

8.在我行開立個人結(jié)算賬戶。

1.《中國工商銀行個人家居消費貸款申請表》。

2.借款人有效身份證件、戶籍證明（戶口簿或其他有效居住證明）、婚姻狀況證明（結(jié)婚證、離婚證、未婚聲明等）原件及復(fù)印件。

3.個人還款能力證明，如個人納稅證明、工資薪金證明、投資收益證明、租金收入證明、在我行或他行近6個月內(nèi)金融資產(chǎn)證明等。

4.貸款用途證明資料。包括住房裝修合同、商品購銷合同、消費定金收據(jù)及其他用途證明。

5.采用抵押擔(dān)保的，要提供抵押權(quán)屬證明。

6.采用質(zhì)押擔(dān)保的，應(yīng)提供符合我行個人質(zhì)押貸款規(guī)定的有效質(zhì)物證明。

7.采用信用或自然人保證擔(dān)保的，應(yīng)提供符合我行規(guī)定的借款人或保證人相關(guān)資料。

8.采用復(fù)合擔(dān)保和部分擔(dān)保的，應(yīng)按照不同貸款方式的要求一并提供相關(guān)資料。

9.貸款經(jīng)辦行要求提供的其他文件或資料

個人助業(yè)貸

1.擔(dān)保方式靈活：以信用或保證擔(dān)保方式發(fā)放，無需抵質(zhì)押，靈活方便。擔(dān)保方式可采用自然人擔(dān)保、經(jīng)營商戶聯(lián)保、商友俱樂部成員聯(lián)保或一般法人擔(dān)保等形式；

2.貸款金額：單戶貸款金額最高50萬元； 3.短期資金周轉(zhuǎn)：貸款期限一般為6個月以內(nèi)，最長不超過1年。

1.具有完全民事行為能力的自然人，年齡在18周歲（含）-65周歲（含）之間；

2.具有合法有效的身份證明及婚姻狀況證明；

3.在工行獲得D級（含）以上信用評價等級；

4.具有合法的經(jīng)營資格和固定的經(jīng)營場所，能提供個體工商戶營業(yè)執(zhí)照、合伙企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、個人獨資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照,或持有營運證、商戶經(jīng)營證、攤位證等經(jīng)營證照或其他合法、有效經(jīng)營資質(zhì)證明，及經(jīng)營場所的產(chǎn)權(quán)證明或承包、租賃證明資料

5.具有按時足額償還貸款本息的能力；

6.具有良好的信用記錄和還款意愿，借款人在工商銀行及其他已查知的金融機構(gòu)無不良信用記錄；

7.采用保證擔(dān)保的，能提供工商銀行認可的合法、有效、可靠的貸款擔(dān)保；

8.借款人在工行開立個人結(jié)算賬戶；

1.借款人及其配偶有效身份證件、婚姻狀況證明原件及復(fù)印件；

2.經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照（或有效營運證、商戶經(jīng)營證、攤位證等）及經(jīng)營場所產(chǎn)權(quán)證明或承包、租賃證明資料；

3.反映借款人或其經(jīng)營實體經(jīng)營狀況及還款能力的證明資料；

4.貸款采用保證方式的，須按照工行相關(guān)規(guī)定提供資料；

5.工商銀行要求提供的其他文件或資料

個人信用貸款

貸款起點金額為1萬元，貸款期限最長可達3年。

具備循環(huán)貸款功能：一次申請，循環(huán)使用，隨借隨還，方便快捷，并可通過商戶POS和網(wǎng)上銀行等渠道實現(xiàn)貸款的自助發(fā)放。

1.具有完全民事行為能力的中國公民，年齡在18（含）到60（含）周歲之間。

2.具有合法有效的身份證明及貸款行所在地戶籍證明（或有效居留證明）。

3.具有穩(wěn)定的收入來源和按期足額償還貸款本息的能力。

4.具有良好的信用記錄和還款意愿，無任何違法行為及不良記錄。

5.在工商銀行零售內(nèi)部評級系統(tǒng)中取得B級（含）以上風(fēng)險等級。

6.工商銀行存量客戶，客戶星級應(yīng)在4星級（含）以上。

7.在工商銀行開立個人結(jié)算賬戶。

8.銀行規(guī)定的其他條件。

除具備以上基本條件外，還具備下列條件之一：

（1）工商銀行優(yōu)質(zhì)法人或機構(gòu)客戶中高級管理人員及高級專業(yè)技術(shù)職稱人員。其中，對優(yōu)質(zhì)法人或機構(gòu)為工商銀行代發(fā)工資客戶的，須為在上述單位工作年限三年（含）以上在編正式員工，或駐軍、武警部隊軍銜為少校（含）以上人員。

（2）工商銀行私人銀行、財富管理、牡丹白金卡或理財金賬戶客戶。為理財金賬戶客戶的，須持有工商銀行理財金賬戶卡1年（含）以上，且近1年內(nèi)本人名下在工商銀行的金融資產(chǎn)價值季度日均余額在20萬元（含）以上。

（3）在工商銀行非質(zhì)押類個人貸款累計金額100萬元（含）以上，且最近連續(xù)2年（含）以上沒有逾期記錄（含已結(jié)清貸款）。

（4）本人家庭擁有凈資產(chǎn)（不動產(chǎn)和金融資產(chǎn)）達300萬元（含）以上，或近6個月持續(xù)擁有且日均金融資產(chǎn)在50萬元（含）以上。

（5）不低于工商銀行私人銀行、財富管理或牡丹白金卡準入標準的他行優(yōu)質(zhì)個人客戶。

（6）個人稅前年收入20萬元（含）以上。

1.本人及配偶的有效身份證件、婚姻狀況證明（結(jié)婚證、離婚證或未婚聲明等）。

2.本人戶籍證明（戶口簿或其他有效居住證明）。

3.本人收入證明及職業(yè)證明。

4.貸款用途證明或聲明，并承諾貸款不進入證券市場、期貨市場和用于房地產(chǎn)開發(fā)、股本權(quán)益性投資，不得用于借貸牟取非法收入；

5.符合申請條件（1）的，還須提供就職單位有效職務(wù)證明或國家相關(guān)部門頒發(fā)的專業(yè)技術(shù)級別證書。借款人僅為工商銀行代發(fā)工資客戶的，還須提供借款人工作單位與其簽訂的勞動合同。

6.符合申請條件（2）至（5）的，還須提供本人擁有的各類賬戶、金融資產(chǎn)憑證以及房產(chǎn)所有權(quán)證明等。

7.符合申請條件（6）的，還須提供地方稅務(wù)部門出具的最近一年個人所得稅完稅憑證。

8.銀行要求提供的其他資料

個人質(zhì)押貸款

貸款額度單筆最高2500萬元。其中，網(wǎng)上銀行個人質(zhì)押貸款單戶貸款最高100萬元；

貸款期限長：最長可達3年；

具備循環(huán)貸款功能：一次質(zhì)押，循環(huán)使用，隨借隨還，方便快捷，并可通過商戶POS和網(wǎng)上銀行等渠道實現(xiàn)貸款的自助發(fā)放。

☆ 申請條件

1.具有相應(yīng)民事行為能力的自然人；

2.借款人貸款用途符合國家法律法規(guī)及有關(guān)政策規(guī)定，承諾貸款不進入證券市場、期貨市場和用于房地產(chǎn)開發(fā)、股本權(quán)益性投資，不得用于借貸牟取非法收入；

3.提供銀行認可的有效質(zhì)物作擔(dān)保；

4.在工商銀行開立個人結(jié)算賬戶；

1.持有為工商銀行網(wǎng)上銀行注冊卡的理財金賬戶卡、工銀靈通卡，且上述賬戶卡下掛符合規(guī)定的無折（單、憑證）類質(zhì)物；

2.擁有工商銀行網(wǎng)上銀行個人客戶證書。

☆ 申請資料

1.申請人本人的有效身份證件，以第三人質(zhì)物質(zhì)押的，還需提供第三人有效身份證件；

2.有效質(zhì)物證明；

3.貸款用途證明或聲明；

個人自建住房貸款

☆ 申請條件

1.所建造的房屋設(shè)計合理，能夠進行上市交易，變現(xiàn)能力強，且能夠設(shè)定抵押；

2.建房土地必須通過有償出讓方式取得,且借款人是國有土地使用權(quán)人；

3.所建房屋取得有關(guān)部門立項批文，手續(xù)合法、完整、真實、有效；

4.借款人（報建人）取得《國有土地使用證》、《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》、《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》和《建筑工程施工許可證》等建設(shè)文件；

5.借款人已全部繳清土地款項，取得土地款項繳交憑證；

6.具有自建住房的建筑工程概預(yù)算書和工程建設(shè)進度計劃；

7.所建房屋不存在產(chǎn)權(quán)糾紛。

1.自建住房的立項批文、設(shè)計方案和“四證”復(fù)印件；

2.自建住房用地已繳清全部土地款的憑證；

3.自建住房已投入的建設(shè)資金款項憑證；

4.自建住房的建筑工程概預(yù)算書和工程建設(shè)進度計劃；

5.抵押物權(quán)屬證明及共有產(chǎn)權(quán)人同意抵押的書面文件

6.貸款人認可的評估機構(gòu)出具的抵押物評估報告；

7.對于政府同意由房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)統(tǒng)一出售土地用作自建住房開發(fā)的，需提供有關(guān)部門的建設(shè)同意批文。

☆ 貸款額度

房屋成本價的70%。貸款期限最長30年，借款人年齡與貸款期限之和不超過70年。

個人住房公積金（組合）貸款

（一）具有城鎮(zhèn)常住戶口或有效居留身份；

（二）參加住房公積金并能正常繳交；

（三）有穩(wěn)定的經(jīng)濟收入，信用良好，有償還貸款本息的能力；

（四）有合法有效的購買、大修住房的合同、協(xié)議以及其他證明文件；

（五）有規(guī)定的最低額度以上的自籌資金，并保證用于支付所購（大修）住房的首付款；

（六）有符合要求的資產(chǎn)進行抵押或質(zhì)押，或（和）有足夠代償能力的法人、其他經(jīng)濟組織或自然人作為保證人；

申請個人住房組合貸款，只要同時符合個人住房按揭貸款和個人住房公積金貸款的貸款條件即可。需要特別注意的是，組合貸款的貸款人（主貸人）必須是同一人。

☆ 申請貸款應(yīng)提供的資料

（一）合法的身份證件（居民身份證、戶口本、護照或其他有效居留證件）；

（二）住房公積金賬號及借款人名章；

（三）合法有效的購買、建造、翻建或大修自有住房的合同或協(xié)議及其相關(guān)資料；

（四）購買住房首期付款證明或者建造、翻建、大修住房自籌資金證明；

（五）使用夫妻雙方貸款額度的，須有配偶住房公積金賬號、身份證及復(fù)印件，結(jié)婚證或其他證明夫妻關(guān)系的證明；

（六）當?shù)刈》抗e金管理中心和貸款銀行要求提供的其他資料。

您在辦理組合貸款時除需提供上述資料外，還需要提供辦理住房商業(yè)性貸款的資料，請參考“一手個人住房貸款”業(yè)務(wù)。

（一）貸款申請受理。借款人提出書面貸款申請，并提交有關(guān)資料，由銀行受理后交住房公積金管理部門。

（二）貸款審批。住房公積金管理部門對貸款進行審批。

（三）簽訂借款合同。經(jīng)住房公積金管理部門審批通過后，由工行通知您簽訂借款合同和擔(dān)保合同，并辦理抵押登記及其他必須的手續(xù)。

（四）發(fā)放貸款。您須來工行填制貸款轉(zhuǎn)存憑據(jù)，工行按借款合同約定將貸款資金一次或分次劃入您在工行開立的售房款賬戶內(nèi)。

（五）按期還款。貸款發(fā)放后，您須要按照合同約定的還款計劃和還款方式，歸還貸款本息。

（六）合同變更。合同執(zhí)行期間，借款人可向工商銀行或住房資金管理部門提出變更借款期限、還款方式、提前還款等申請，經(jīng)審核同意后，工商銀行為借款人辦理合同變更手續(xù)。

（七）貸款結(jié)清。工商銀行為借款人出具《貸款結(jié)清證明》，借款人取回抵押登記證明等文件，到原抵押登記部門辦理抵押登記注銷等手續(xù)。

個人助學(xué)貸款

一、國家助學(xué)貸款

☆ 借款條件

1.誠實守信、遵紀守法、品行端正、無違法或違紀行為；

2.學(xué)習(xí)刻苦，能夠正常完成學(xué)業(yè)；

3.家庭經(jīng)濟困難，在校期間無法支付完成學(xué)業(yè)所需基本費用，包括學(xué)費和基本生活費；

4.承諾向貸款經(jīng)辦行提供上學(xué)期間和就業(yè)以后的變動情況；

5.在中國工商銀行開立個人結(jié)算賬戶；

貸款額度按照每人每學(xué)年最高不超過6000元的標準執(zhí)行。

☆ 貸款期限

借款人須在畢業(yè)后6年內(nèi)還清貸款，其中可有1至2年的貸款寬限期，但貸款期限最長不得超過10年。

☆ 還款方式

可采用等額本金還款法和等額本息還款法兩種。資料：

1.本人學(xué)生證和居民身份證；

2.父母等直系親屬書面同意申請貸款的證明及其聯(lián)系方式和居住地址；

3.本人對家庭經(jīng)濟困難情況說明；

4.鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、街道民政部門關(guān)于其家庭經(jīng)濟困難的證明；

5.入學(xué)新生還須提供入學(xué)通知書；

6.銀行規(guī)定的其他資料。☆ 借款人條件

在中國境內(nèi)有固定住所、有當?shù)爻擎?zhèn)常住戶口（或有效證明）、具有完全民事行為能力，并且符合下列條件的中國公民均可申請一般商業(yè)性助學(xué)貸款。

1.有正當職業(yè)和穩(wěn)定的收入來源，具有按期償還貸款本息的能力；

2.學(xué)生就讀學(xué)校的《錄取通知書》（或《學(xué)生證》和學(xué)籍證明）等證件；就讀學(xué)校開出的學(xué)生學(xué)習(xí)期間所需學(xué)雜費、生活費及其他有關(guān)學(xué)習(xí)的費用證明；

3.提供銀行認可的財產(chǎn)抵押或有效權(quán)利質(zhì)押或具有代償能力的第三方保證或經(jīng)銀行認定符合信用貸款條件；

4.遵紀守法，沒有違法行為及不良信用記錄；

5.在中國工商銀行開立個人結(jié)算賬戶，并同意銀行從其指定的個人結(jié)算賬戶中扣收貸款本息；

6.銀行規(guī)定的其他條件。

☆ 貸款金額

商業(yè)性助學(xué)貸款額度由銀行根據(jù)借款人資信狀況及所提供的擔(dān)保情況綜合確定，最高不超過50萬元。

（1）貸款申請審批表；

（2）本人有效身份證件及復(fù)印件；

（3）配偶的有效身份證件原件及復(fù)印件以及同意抵押的書面證明；

（4）居住地址證明（戶口簿或近3個月的房租、水費、電費、煤氣費等收據(jù)）；

（5）職業(yè)和收入證明（工作證件原件及復(fù)印件；銀行代發(fā)工資存折等）；

（6）有效聯(lián)系方式及聯(lián)系電話；

（7）貸款擔(dān)保證明資料；

貸款擔(dān)保可采用權(quán)利質(zhì)押擔(dān)保、抵押擔(dān)保或第三方保證。

采用質(zhì)押擔(dān)保方式的，質(zhì)押物范圍包括借款人或第三人由工商銀行簽發(fā)的儲蓄存單（折）、憑證式國債、記名式金融債券，銀行間簽有質(zhì)押止付擔(dān)保協(xié)議的本地商業(yè)銀行簽發(fā)的儲蓄存單（折）等；

采用房產(chǎn)抵押擔(dān)保的，抵押的房產(chǎn)應(yīng)為借款人本人或其直系親屬名下的自由產(chǎn)權(quán)且未做其他質(zhì)押的住房，并辦理全額財產(chǎn)保險；

采用第三方保證方式的，應(yīng)提供保證人同意擔(dān)保的書面文件、保證人身份證件原件及復(fù)印件、有關(guān)資信證明材料等。

（8）在工行開立的個人結(jié)算賬戶憑證；

（9）銀行規(guī)定的其他資料。

2.銀行對借款人提交的申請資料審核通過后，雙方簽訂借款合同、擔(dān)保合同并辦理相關(guān)公證、抵押登記手續(xù)等。

3.銀行以轉(zhuǎn)賬方式向借款人發(fā)放貸款

個人經(jīng)營貸款

1.貸款額度高：最高可達1000萬元；

2.貸款期限長：最長可達5年；

3.擔(dān)保方式多：可采用抵押、質(zhì)押、保證擔(dān)保等多種方式。面向商品交易市場內(nèi)商戶，還可以采用“商鋪承租權(quán)（經(jīng)營權(quán)）質(zhì)押+保證擔(dān)保”、經(jīng)營商戶聯(lián)保、“日均存款保障+保證擔(dān)保”、“市場管理方抵押+保證擔(dān)保”；

4.具備循環(huán)貸款功能：一次申請，循環(huán)使用，隨借隨還，方便快捷，并可通過商戶POS和網(wǎng)上銀行等渠道實現(xiàn)貸款的自助發(fā)放。

☆ 申請條件

1.具有完全民事行為能力的自然人，年齡在18周歲（含）-60周歲（不含）之間。外國人以及港、澳、臺居民為借款人的，應(yīng)在中華人民共和國境內(nèi)居住滿1年并有固定居所和職業(yè)； 2.具有合法有效的身份證明、戶籍證明（或有效居住證明）及婚姻狀況證明；

3.具有合法的經(jīng)營資格，能提供個體工商戶營業(yè)執(zhí)照、合伙企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、個人獨資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照，或持有營運證、商戶經(jīng)營證、攤位證等經(jīng)營證照或其他合法、有效經(jīng)營資質(zhì)證明；

4.具有穩(wěn)定的收入來源和按時足額償還貸款本息的能力；

5.具有良好的信用記錄和還款意愿，借款人及其經(jīng)營實體在工行及其他已查知的金融機構(gòu)無不良信用記錄；

6.能夠提供工行認可的合法、有效、可靠的貸款擔(dān)保；

7.借款人在工行開立個人結(jié)算賬戶；

8.工行規(guī)定的其他條件。☆ 申請資料

1.借款人及其配偶有效身份證件、戶籍證明、婚姻狀況證明原件及復(fù)印件；

2.經(jīng)年檢的個體工商戶營業(yè)執(zhí)照、合伙企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、個人獨資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照，或營運證、商戶經(jīng)營證、攤位證等經(jīng)營證照原件及復(fù)印件；

3.個人收入證明，如個人納稅證明、工資薪金證明、個人在經(jīng)營實體的分紅證明、租金收入、在工行或他行近6個月內(nèi)的存款、國債、基金等平均金融資產(chǎn)證明等；

4.能反映借款人或其經(jīng)營實體近期經(jīng)營狀況的銀行結(jié)算賬戶明細或完稅憑證等證明資料；

5.抵押房產(chǎn)權(quán)屬證明原件及復(fù)印件。有權(quán)處分人（包括房產(chǎn)共有人）同意抵押的證明文件。抵押房產(chǎn)如需評估，須提供評估報告原件；

6.貸款采用保證方式的，須提供保證人相關(guān)資料；

個人商用車貸款

1.具有完全民事行為能力的自然人，年齡在18（含）-60（含）周歲之間；外國人及港、澳、臺居民為借款人的，應(yīng)在中華人民共和國境內(nèi)居住滿1年并有固定居所和職業(yè)，并提供一名當?shù)芈?lián)系人；

2.具有合法有效的身份證明、婚姻狀況證明及貸款所在城市的戶籍證明（或有效居留證明）；

3.具有良好的信用記錄和還款意愿；

4.具有穩(wěn)定的收入來源和按時足額償還貸款本息的能力；

5.已支付所購車輛首付款；

6.借款人單戶（含配偶）在工行的個人商用車貸款不超過3筆（已結(jié)清貸款除外）；

7.具有所購車輛的購車合同、車輛保險合同以及借款人經(jīng)營運輸資格證明材料；

8.除城市出租車外，購買其他客運及貨運汽車的借款人，須有符合條件的掛靠運輸公司，并提供經(jīng)運輸公司全體股東或董事會簽名蓋章的承諾書；

9.能提供工行認可的貸款擔(dān)保方式；

10.在工行開立個人結(jié)算賬戶；

11.工行規(guī)定的其他條件。

貸款金額最高可達所購車輛價款的70%。

貸款期限最長可達5年。

個人貸款卡貸通 最長可達6年；

☆ 申請資料

1.借款人及其配偶有效身份證件、戶籍證明（戶口簿或其他有效居住證明）、婚姻狀況證明原件及復(fù)印件；

2.個人收入證明，如個人納稅證明、工資薪金證明、投資收益證明、在工行或他行近6個月內(nèi)的平均金融資產(chǎn)證明等；

3.貸款用途證明或聲明；

4.抵（質(zhì)）押物權(quán)屬證明；抵押房產(chǎn)如需評估，須提供評估報告原件；

個人文化消費貸款

1.貸款金額最高可達100萬元。

2.貸款期限最長可達10年。☆ 申請條件 1.年齡在18（含）-65（含）周歲之間。2.有合法有效的身份證明、婚姻狀況證明，在貸款人所在地有固定住所，有貸款人所在地戶籍證明（或有效居住證明）。3.在我行零售內(nèi)部評級系統(tǒng)中評定的客戶及該筆貸款評分符合相關(guān)規(guī)定。4.有良好的信用記錄和還款意愿，在我行及其他金融機構(gòu)貸款無不良記錄。5.有穩(wěn)定的收入來源和按時足額償還貸款本息的能力 6.能提供我行認可的合法、有效、可靠、足值的擔(dān)保，或具備個人信用貸款條件。7.有明確、合法、合規(guī)的貸款用途。8.在我行開立個人結(jié)算賬戶。☆ 申請資料 1.《中國工商銀行個人文化消費貸款申請表》。2.借款人有效身份證件、戶籍證明（戶口簿或其他有效居住證明）、婚姻狀況證明（結(jié)婚證、離婚證、未婚聲明等）原件及復(fù)印件。3.個人還款能力證明。4.貸款用途證明資料。6.采用質(zhì)押擔(dān)保的，應(yīng)提供符合我行個人質(zhì)押貸款規(guī)定的有效質(zhì)物證明。7.采用信用或自然人保證擔(dān)保的，應(yīng)提供符合我行規(guī)定的借款人或保證人相關(guān)資料。8.采用復(fù)合擔(dān)保和部分擔(dān)保的，應(yīng)按照不同貸款方式的要求一并提供相關(guān)資料。9.貸款經(jīng)辦行要求提供的其他文件或資料