第一篇：重慶市企業信用體系建設方案

重慶市企業信用體系建設方案

企業信用體系是指以企業法人及其他經濟組織等市場主體為對象，由政府主導、各方參與和市場化運作的優化社會商務信用的系列制度規范。為進一步推進市企業信用體系建設，制定工作方案。

一、指導思想

牢固樹立和全面落實科學發展觀，以構建和諧社會為目標，貫徹“政府推動、資源整合、信息共享、市場化運作”的方針，按照“統一設計、聯合建設、重點突破、分步實施”的原則，綜合運用行政職能和市場機制，充分利用現代科技手段和信息網絡，通過加強信用監管、整治突出問題、發展信用中介、促進信用立法等措施，建立健全服務各具特色的征信機構體系，最終形成體系完整、分工明確、運行高效、監管有力的社會信用體系基本框架和運行機制。

二、工作目標

1)全市企業初步樹立誠信理念，惡意拖(逃)稅、費(貸)等違法失信的突出問題得到基本解決，經濟生活中的商業欺詐得到有效遏制，侵害消費者合法權益的行為得到有力杜絕，商務信用明顯提升，市場交易秩序明顯好轉，投資發展環境明顯改善。

2)基本建立全市統一規范、統分結合、互聯共享的企業信用信息庫，初步實現對企業信用信息的整合利用，形成縱橫結合的企業信用信息監督管理網絡。

3)企業信用中介機構有一定發展，以企業信用調查、征信、評價和咨詢服務活動為主要內容的企業信用市場逐漸形成。

4)企業信用自律管理工作具有較為扎實的基礎，企業信用自律組織、團體的自我管理和維權的能力與作用比較明顯。

5)政府系統信息化應用能力不斷增強，信用監管水平不斷提高，信用監管的模式和機制得到初步建立，規范企業信用監管的法規政策得到貫徹執行。

三、基本任務

1)建立企業信用信息監督管理系統

以企業進入市場的注冊登記事項為基礎，政府職能部門日常監管和司法機關執法而發生的企業信用信息為重點，企業自愿申報的信用信息為補充，建立完善的企業信用信息數據庫，構成覆蓋全部企業的信用管理網絡體系，為政府及其職能部門調控和監督經濟運行提供依據，為社會各界查詢利用企業信用信息提供服務。

2)發展信用中介服務業

把企業信用中介服務機構的發展和規范擺在企業信用體系建設的重要位置，作為一項新興產業加以扶持培育。按照政府主導與市場化運作相結合的原則，以建立企業信用調查、征信、評估實體為重點，培育以企業信用中介服務為主業的地方性企業信用中介服務組織，并引入經營規范、公允度高的市外信用中介機構，引導其高起點、市場化、規范性地自主經營運作。

支持企業信用中介服務機構從我國國情出發，借鑒國內外的企業信用征集、評級的通行做法，研究開發比較客觀、公正、科學、適用的企業信用評價體系，采取適當措施刺激市場信用信息需求，引導企業信用產品商品化。

3)抓好企業信用自律管理

組織教育培訓，普及信用知識。重點抓好企業法定代表人和信用管理骨干人員的培訓，著力增強全員信用意識，大力培育具有信用特質的企業文化。

以企業融資信貸信用、商品質量信用、交易合同信用、稅(費)解繳信用為重點，建立健全企業自身的信用管理制度，加強客戶資信管理，提高信用分析能力和應收賬款管理水平，建立防范欺詐和承擔風險的內部制約機制。

支持建立“自我管理、自我教育、自我服務、自我約束”的企業信用自律團體或行業組織。增強行業協會的獨立性，加強行業協會與政府的聯系，維護行業利益，使之成為政府與企業溝通和協調的橋梁;行業協會要及時出臺行約行規、會員守則等制度，促進行業內部自律自強，提升行業形象。

4)培育誠實守信的社會氛圍

加強誠實信用的宣傳教育，深入學習貫徹《公民道德建設實施綱要》，弘揚中華民族誠實守信的傳統美德，培育與社會主義市場經濟體制相適應的企業信用文化，促進企業更新觀念，樹立誠信理念，明確企業信用的重要性，增強“從我做起”的責任感，提高“從現在做起”的自覺性。

表彰企業信用典范，樹立誠信之風。在全市企業中多形式、多層面、多角度地宣傳信用知識和信用法規，繼續培育壯大誠信納稅、知名品牌、馳(著)名商標、“重合同守信用”等商務信譽優良的企業隊伍，宣揚其誠信經營事跡，發揮其誠信示范作用。

曝光失信案例，警示公眾防范。適時選擇反映社會“熱點”的典型違法失信案件，利用媒體公示，使失信者從財產到聲譽上付出代價。

抓好輿論導向，堅持正面引導。注重輿論宣傳與監督，利用宣傳文化的潛移默化作用，為企業信用體系建設營造良好氛圍，讓守信企業感到榮耀，使失信企業無地容身。

5)培養造就一支企業信用專門人才

通過內掘、外引、送培、實踐等途徑和方式，以企業信用監管人才和征信評價人才為重點，廣泛開展企業信用知識教育和征信評價專業技術培訓，加快建設一支與我市企業信用體系建設相適應的企業信用專門人才隊伍。

6)積極推行四項信用制度

企業信用檔案制度。政府職能部門和有關機構在其職權范圍內，以工商行政管理部門的“經濟戶口”為戶頭，以各自在履行法定職責中發生的企業信用信息為內容，分別建立分門別類的企業信用檔案，記載企業誕生、存活、消亡全過程中涉及信用的資訊、事件、榮譽、處罰等信息，為其監督管理活動服務。

企業信用身份證制度。以金融機構現行的企業信貸信用評級和企業貸款證為基礎，政府部門監管企業信用記錄為內容，信用中介機構評價結果為依據，對企業信用實行評級頒證制度。企業信用身份證可分為單項信用等級證和綜合信用等級證兩種;先試行單項信用等級證，條件成熟時實行綜合信用等級證。

企業信用擔保制度。在試行建立擔保機構為商務信用有限的中小企業增強融資信用度的基礎上，支持和發展擔保公司，充分運用擔保機制，為中小企業增強融資、交易信用服務。

企業信用激勵懲戒制度。逐步建立健全企業信用激勵約束機制，使企業以誠信為榮、失信為恥、無信為憂，誠信得實惠、失信受懲罰、無信被約束。

7)大力推進行業信用建設

針對當前市場經濟秩序中存在的突出矛盾和問題，借鑒先進經驗，進一步完善信貸、納稅、合同履約、產品質量的信用記錄，推進行業信用建設。政府各職能部門要根據職責分工和實際工作需要，建立市場主體信用記錄，實行內部信用分類管理，建立信用信息共享制度，健全負面信息披露制度和守信激勵制度，提高公共服務和市場監管水平。

各職能部門要積極配合，密切溝通，綜合利用企業信用信息共享系統，以欠費、逃稅、騙貸、商業欺詐、制假售假等為重點，加大對企業的信用監管力度，形成失信行為聯合懲戒機制，真正使失信者“一處失信，寸步難行”。

四、實施步驟

推行市企業信用體系建設，要按照政府領導、部門負責，統一規范、各司其職，立足現實、著眼長遠，以點帶面、逐步拓展，循序漸進、不斷完善的思路，分3個階段進行。

1)制定方案，籌備啟動。

2)全面展開，深入推進。

3)調整充實，發展完善。

五、保障措施

1)建立領導機構。

成立以市工商局為牽頭單位，人民銀行、國稅局、地稅局、質監局等20個部門為成員單位的市企業信用體系建設工作協調小組，負責全市企業信用體系建設工作的組織領導和工作協調。

由市政府分管領導任協調小組組長，市政府辦公室有關負責人、市工商分局主要負責人任副組長;實行成員單位聯席會議制度，商議、決定、協調處理企業信用體系建設中的重大事項。

協調小組下設辦公室，負責組織實施全市企業信用體系建設的日常工作。辦公室設在市工商局，辦公室主任由市工商局分管負責人兼任。

協調小組辦公室實行聯絡員工作制度，由成員單位指定其企業信用體系建設工作的部門負責人為聯絡員，具體承辦有關工作。

2)實行工作責任制。

加強領導，精心組織，同步實施，落實到位。為此，市企業信用體系建設協調小組成員單位應指定1位領導干部負責日常領導工作，組建一個工作班子抓日常事務，確定1名聯絡員負責與協調小組辦公室的工作聯系。

3)多渠道籌措經費。

在充分利用現有資源和調動各方面積極性的基礎上，本著精打細算、逐步投入的原則，以企業信用信息化建設為需求重點，合理編制資金計劃，通過市財政投入、成員單位自籌、爭取市級部門支持等三個方面、多渠道籌措企業信用體系建設經費。

4)加強團結協作。

強調統一思想，達成共識，協同配合，見諸行動。堅持企業信用體系建設工作與職能職責相適應，與業務工作相結合，避免“兩張皮”現象，反對政出多門，各行其是，消極掣肘。

5)確保信息真實和系統安全。

注重依法辦事，確保信用系統安全，預防政務機密泄露和對企業商業秘密、公民個人隱私的侵害。

第二篇：重慶市企業信用體系建設工作方案

為了貫徹黨的十六大關于“健全現代市場經濟的社會信用體系”的精神，根據重慶市人民政府印發的《重慶市社會信用體系建設方案》（渝府發〔～〕43號）對企業信用體系建設的規劃和要求，制定本工作方案。重慶市企業信用體系是指以企業法人及其他經濟組織（以下統稱企業）等市場主體為對象，由政府主導、各方參與和市場化運作的優化社會商務信用的系列制度規范。它是我市社會信用體系的主要構成部分，居于社會信用體系的重點層面，對于建設“誠信重慶”具有中心環節的作用，必須作為全市社會信用體系建設的重點工程，抓緊加快建設。

一、指導思想

堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，遵循依法治國和以德治國相結合的基本方略，以建設“誠信重慶”和構建社會信用體系為目標，貫徹“政府推動、資源整合、信息共享、市場化運作”的方針，實行“統一設計、聯合行動、重點突破、分步實施”的原則，綜合運用行政職能和市場機制，充分利用現代科技手段和信息網絡，通過加強信用監管、整治突出問題、發展信用中介、促進信用立法等措施，大力強化企業商務信用，使其適應新形勢下搶抓機遇、應對挑戰、抵御風險的要求，推動物質文明、政治文明和精神文明建設，營造誠實守信的投資發展環境和放心滿意的消費環境，維護公平交易、正當競爭、誠實信用的社會主義市場經濟秩序，為實現“加快推進富民興渝、努力建設長江上游經濟中心，全面建設小康社會”的目標而奮斗。

二、工作目標

從現在起到～年，力爭用5年左右的時間，初步建立我市企業信用體系的基本框架，為實現“誠信重慶”的目標奠定良好基矗

（一）全市企業初步樹立誠信理念，商務信用明顯提升，惡意拖（逃）稅、費（貸）等違法失信的突出問題基本解決，經濟生活中的商業欺詐得到有效遏制，市場交易秩序明顯好轉，投資發展環境明顯改善。

（二）基本建立全市統一規范、統分結合、互聯共享的企業信用信息庫，初步實現對企業信用信息的適當的整合利用，構成市、區縣（自治縣、市）政府及其有關職能部門之間的分層次、梯級式企業信用信息監督管理平臺，形成縱橫結合的企業信用信息監督管理網絡。

（三）企業信用中介機構有批量發展，開始形成企業信用調查、征信、評價和咨詢服務活動日趨活躍的企業信用市常

（四）企業信用自律管理工作具有較為扎實的基礎，企業信用自律組織或團體的自我管理和維權的能力與作用比較明顯。

（五）亟需的企業信用制度規范出臺實施，基本適應企業信用自律、監管和中介服務活動有法可依、有章可循的要求。

三、基本任務

重慶市企業信用體系的基本架構為：制定一批法規--出臺一批亟需的企業信用體系建設的地方性法規或政府規章；建設一大系統--企業信用信息監督管理系統；發展一項產業--企業信用中介服務業；抓好一個基礎--企業信用自律管理；培育一種風氣--誠實守信的公序良俗；建設一支隊伍--培養造就一批信用監管和中介服務專門人才；推行四項制度--企業信用檔案制度、企業信用身份證制度、企業信用擔保制度、企業信用激勵懲戒制度；整治突出問題--目前主要解決企業拖欠款問題。實現這一構想的主要任務是：

（一）制定亟需的企業信用法規規章在國家尚未出臺信用法律法規的情況下，為給企業信用體系建設提供有法可依、有章可循的法律支撐，本著先急后緩、先易后難的原則，積極著手制定企業信用建設方面的地方性法規、政府規章和規范性文件。當前要抓緊制定《重慶市企業信用征信和評級管理辦法》、《重慶市企業信用信息查詢公布辦法》、《重慶市信用中介服務機構監管辦法》等政府規章，使企業信用體系建設有章可循。

（二）建立企業信用信息監督管理系統以企業“入市”的注冊登記事項為基礎，政府職能部門日常監管和司法（仲裁）機關執法而發生（掌握）的企業信用信息為重點，企業自愿申報的信用信息為補充，建立企業信用信息數據庫，構成覆蓋全部企業的信用管理網絡體系，為政府及其職能部門調控和監督經濟運行提供依據，為社會各界查詢有關企業信用信息提供服務。企業信用信息監督管理系統由下列3個子系統構成：

1．企業信用信息征集記錄系統。按照國家信息化工作領導小組確定的“統一標準、聯合建設、互聯互通、資源共享”的指導方針，建立以工商行政管理部門企業信用信息庫為主體，政府有關職能部門和司法機關的企業信用信息庫為分支的企業信用信息征集記錄系統，按照統一規范、分工負責、各司其職的原則，分別錄入或傳輸有關企業信用信息；主體庫與分支庫既相對獨立又鏈接互通，主體庫作為系統中樞負責整合分支庫按規定傳輸的企業信用信息，將整合的有關信息反饋給分支庫所在單位利用，并通過國際互聯網為信用監管、查詢、評價等利用需要提供服務。征集記錄企業信用信息，應以企業注冊準入、存續經營、退出消亡的客觀過程為主線，以經營信用為重點，全面記錄企業從市場準入到退出的全過程信息。其內容包括：一是企業身份信息，主要是企業的注冊登記事項、行政審批許可事項、資質等級評定和其他身份信息；二是企業經營信用信息，主要是反映其存續期間的經營業績、融資信貸、履行合同、納稅繳費及獲得的榮譽和違法、違章、違約等不良行為；三是企業分立、合并、注銷、吊銷、破產等信息，以及與其信用相關的其他信息。按照“三步走”的步驟，對政府有關部門掌握的企業信用信息進行匯集整合：先是全市800戶左右的大中型企業；再是除800戶以外的規模以上的企業；后是所有法人企業及其它經濟組織等市場主體（包括個體工商戶）。參加首批企業信用信息整合的工商、質監、藥監、國土房管、勞動保障、建設、環保、外經貿、公安、國稅、地稅、物價、銀行、電力、燃氣、水務等部門和單位，要根據企業信用信息整合計劃的安排，首先對本部門、行業管理涉及的企業信用信息進行記錄，建立企業信用信息數據，提出解決企業拖欠電費、天然氣費的方案；由市水務集團牽頭會同市國資委，提出解決企業拖欠水費的方案并組織實施。

3．由市勞動保障局牽頭，會同市地稅局、市國資委、市中小企業局等部門，提出解決企業對職工的拖欠、不參加社會保險、欠繳社會保險費、不如實申報社會保險費繳費基數等問題的方案并組織實施。

4．由市國資委會同重慶銀監局牽頭，提出解決企業拖欠的不良貸款的措施，力爭把銀行不良貸款率降到10%以內。

5．支持法院提高司法判決執行兌現率。

四、實施步驟

推行重慶市企業信用體系建設，要按照政府領導、部門負責，統一規范、各司其職，立足現實、著眼長遠，以點帶面、逐步拓展，循序漸進、不斷完善的思路，分3個階段進行。

（一）第一階段：制定方案，籌備啟動。時限：～年。主要工作：1．制定方案；2．組建領導機構和工作班子；3．動員部署，落實任務；4．開展調研，草擬規章；5．開發軟件，購置設備，籌建企業信用信息中心（數據庫）；6．著手首批800戶大中型企業信用信息的錄入建庫和整合利用。

（二）第二階段：全面展開，深入推進。時限：～年至～年。主要工作：1．基本完成企業信用信息數據庫和系統網絡建設，初步形成全市企業信用信息系統并開始聯網運行，逐步實現信息網絡互聯互通、資源共享；2．開展企業信用信息查詢服務；3．建立企業信用信息公示制度；4．主導信用中介機構的建立及運作。

（三）第三階段：調整充實，發展完善。時限：～年-～年。主要工作：把企業信用數據征集、企業信用評級和公布企業信用狀況工作推廣到全市法人企業、其他經濟組織等市場主體，基本建立全市企業信用信息系統；進一步建立和完善信用建設有關法規規章。鑒于上述3個階段的工作相互聯系，各有側重，時間交叉，彼此依存，宜統籌安排，周密規劃，協同配合，落實責任，工作到位，按計劃推進，實現預期目標。

五、保障措施

（一）建立領導機構。建立以市工商局為牽頭單位，市國稅局、市地稅局、市質監局、市藥監局、市國土房管局、市勞動保障局、市經委、市建委、市外經貿委、市公安局、重慶海關、市環保局、市物價局、重慶銀監局、人行重慶營管部、電力、燃氣、水務等職能部門（單位）為首批成員單位的重慶市企業信用體系建設工作協調小組，負責全市企業信用體系建設工作的組織領導和工作協調。由市工商局局長任協調小組組長，分管副局長任副組長；實行成員單位聯席會議制度，商議、決定、協調處理企業信用體系建設中的重大事項。協調小組下設辦公室，負責組織實施全市企業信用體系建設的日常工作；辦公室設在市工商局（在本單位抽調人員組建）。協調小組辦公室實行聯絡員工作制度，由成員單位指定其企業信用體系建設工作的部門負責人為聯絡員，具體承辦有關工作。

（二）實行責任制。加強領導，精心組織，同步實施，落到實處。為此，市企業信用體系建設協調小組成員單位應指定1位領導干部負責日常領導工作，組建一個工作班子抓日常事務，確定1名聯絡員負責與協調小組辦公室的工作聯系。

（三）所需經費納入財政預算。在充分利用現有資源和調動各方面積極性的基礎上，本著精打細算、逐步投入的原則，以建立企業信用信息中心為需求重點，編制投資計劃，納入財政預算。

（四）加強團結協作。強調統一思想，達成共識，協同配合，見諸行動。堅持企業信用體系建設工作與職能職責相適應，與業務工作相結合，避免“兩張皮”現象，反對政出多門，各行其是，消極掣肘。

（五）納入崗位目標考核。要明確工作職責，分解工作任務，制定工作計劃，提出工作時限，加強檢查督促。定期或不定期舉行有關會議，及時溝通情況，研究落實有關任務。各項工作納入政務考核，鼓勵爭先創優。

（六）確保信息真實和系統安全。注重依法辦事確保信用系統安全，預防政務機密泄露和對企業商業秘密、公民個人隱私的侵害。

（七）本方案實施中如涉及司法程序有關事宜，由市信用辦及有關部門按程序做好銜接配合工作。

第三篇：企業信用評價體系建設

信用建設是一個系統工程，加強社會信用制度建設的關鍵是建立社會信用的標準體系及其評估體系。從信用體系的內容可以看出，無論是企業信用、政府信用還是個人信用，其中很重要的一環就是信用評估或稱信用評級。因為信用的核心問題是信息不對稱問題，信用評級是解決信息不對稱問題的關鍵，通過信用評級可滿足市場主體對客觀、公正、真實信用信息的需求。信用評估是由具有相關資質的評估中介機構，本著“獨立、客觀、公正”的評估原則，依據有關法律、法規、規章、制度和科學合理的分類、分行業的評估指標體系，通過規范有序的工作程序和科學的專門方法，在調查、分析、比較、測定基礎上，對以經濟實體為主體的各經濟組織的基本素質、償債能力、經濟實力、信用程度、經營效益及發展前景等諸多方面，或對以有價證券為主要形式部分金融工具履行承諾的經濟實力及其信用程度等方面做出綜合評價的一種有償服務。信用評估是以簡明的符號表示評價結果，以鮮明的立場，科學、客觀的態度，獨立、公開、公平、公正的原則為社會提供服務，是一種提供、創造信息的勞務活動。信用評估所產生的信息是可共享的，具有鑒定信用和評價資信的功能。

1.企業信用評估的基本內容

（1）企業基本素質。主要從企業領導者素質、企業經營管理素質、員工隊伍與建設情況、技術實力與產品開發能力等諸多方面來全面考查和分析企業人文歷史、經營管理水平、風險觀念、償債意愿和信用意識、行業中的地位以及產品科技含量和市場競爭能力等。

（2）企業經濟實力。考核企業的財務實力和債務的保障能力，主要從企業的經營規模、投資人權益、資本固定化率等方面來考查分析企業抵御風險和融資能力的強弱。

（3）企業償債能力。企業償債能力是企業信用評級中最重要的內容之一，對評級結果產生舉足輕重的影響，考查分析企業資產結構的合理程度、資產變現能力的強弱、償還即期和預期債務的資產或權益的保障程度等方面。

（4）企業經濟效益和營運能力。這是企業信用評級中的重要內容，對評級結果有著關鍵性的影響。重點考查和分析企業資本的營運能力、資本增值能力；客觀評價企業履行信用的能力和潛力等方面。

（5）企業發展前景。主要以國家行業政策、企業市場前景預測、企業未來發展規劃及措施、未來利潤預測等內容為基礎，結合以上四個方面，對企業發展能力和前景做出專業預測和判斷，揭示出企業履行信用的潛在可能性。

2.企業信用評估機構

(1)信用評估中介角色的特征

信息不對稱問題廣泛存在于借貸雙方之間。解決信息不對稱問題，是利益上獨立于借貸雙方的信用評估中介機構固有的功能，也是企業信用評估的重要目標。借款人要比貸款人更為了解自身的信用狀況，并因此可以選擇披露有利于自己的信息；由于潛在的貸款人清楚借款人有可能提供不真實的信息，所以，即使低風險的借款人也很難使得貸款人信任他的信用承諾。如果沒有某種可靠的途徑來傳遞相關信息，那么將有可能導致市場失效，即有價值的投資不能獲得融資。當信用評估機構在借款人和貸款人之間充當中介角色時，能使貸款人在做出貸款與否、以何種條件提供貸款的決策時，獲得信用評級中介機構詳盡調查借款人的財務狀況等信用信息和未來前景，相對降低了信息的不對稱。可見，信用評估的本質就是信用專業評估人員根據搜尋的財務和非財務的客觀信息，依據科學的評價方法和擬定的評估標準對評估客體償債風險做出判斷，為信用供給者提供中介判斷信息，在解決借貸雙方的信息不對稱問題上，中介角色的效用日益突顯。

3.信用評估的特征

（1）公允性。信用評估的主客體之間是一種委托或自覺行為，雙方之間沒有任何利害關系。評估主體承擔著對評估客體進行獨立公正判斷的鑒定和驗證的職責，處于完全獨立地位，不受任何干預、干擾，因而也決定著信用評估必須具備社會公證功能，向社會、公眾、投資者等提供和創造具有公證的信用等級信息。

（2）廣泛性。社會性信用評估得以生存并不斷發展壯大，既是市場經濟發展的客觀需要，也是社會信用觀念和信用環境改善的綜合反映，它決定著信用等級信息可以為參與市場的各方所共享。適應于各種不同類別、不同規模、不同所有制形式等經濟組織的需要，并能通過公開傳媒公布信用等級，信用信息為社會、公眾、投資者的基本要求，具有充分的廣泛性和社會公允性。

（3）證詢性。信用評估作為一項中介服務，并不是在締造經濟承諾契約的各方之間進行仲裁，而是對契約承諾者的信用狀況進行評判，目的是為投資者、債權人提供信用信息。因對信用評估客體作出信用等級評定，是社會、公眾，尤其是債權人和投資者最迫切需要了解的信用信息。

（4）權威性。客觀實際要求信用等級的評估結果必須具備客觀真實性，具有高度的權威性。否則，信用評估將失去其生存發展的意義。所以，信用評估必然選擇走信用評估專業人員的評價與信用評估專家組織鑒證相結合道路。

（5）時效性。信用評估結果作為一種社會公允信息，是在一定時間、一定地點，根據一定

條件，經過綜合評價而形成的，具有一定時效性。時問、地點、條件等發生變化，信用等級的評定結果也將隨之改變，否則，勢必失去其客觀可靠的基礎和權威性，失去其信用公證的作用。

（6）規范性。信用評估的規范化為企業信用建設創建了良好的平臺。企業信用評估是通過對企業的財務結構、資產質量、經營狀況、償債能力等內容的全面考核，做出企業信用狀況的整體評價。

4.企業信用評估的原則

（1）堅持“獨立、客觀、公正”原則

恪守“獨立是執業靈魂、質量是生存之本”的評估宗旨。信用評估采取靜態分析與動態分析相結合，定量分析和定性分析相結合，歷史統計分析和未來趨向預測相結合、專業評估與專家鑒證相結合的評估方法，充分發揮社會中介服務職能。在評估的過程中，嚴格恪守評估原則和誠實科學的職業操守，做到層層把關，環環相扣。廣泛與各金融機構聯絡和溝通，尋求理解與支持，在堅持規范化的信用評估程序的基礎上，積極依靠專家評審組和專家委員會的專家鑒證作用，保證評估質量。

(2)堅持“五統一”原則。統一信用評級的意義客觀上要求建立統一的信用評級制度，保證以下五方面的完全統一：統一評級范圍；統一評級標準體系；統一評級組織和實施程序；統一信息披露；統一評后監督和跟蹤監測。

5.企業信用評估的方法和步驟

(1)科學制定符合實際的信用評估標準體系。信用評估要把定性分析與定量分析相結合、靜態分析與動態分析相結合、歷史分析與前景預測相結合、專家分析與專業評估技術人員分析相結合。而科學合理、符合本地經濟特點的評估標準體系是整個評估工作的基礎，也是保證評估結論做到“公正、公開、公平”的前提。所以，隨著現代企業制度的建設和完善，企業的多種所有制形式和多種經濟成分客觀上要求設置和建立適合這種多種經濟形式的企業評估指標和評估標準也就成為最重要和最為關鍵的環節。對現有的評估標準體系應在實踐中不斷探索調整和完善修正，使之與信用建設同步發展。

(2)健全評級組織，規范評級程序。為規范和健全評級程序，更好地發揮信用評估的作用，不斷提高評估質量，公司在人民銀行杭州中心支行和浙江省銀監局直接關心和指導下，在各金融機構的支持和配合下，摸索出了具有自身特色的，并經實踐經驗行之有效的三級四層次的評級組織與程序，即：建立了金融機構(或地區)的初審委、公司專業技術分析評估師的調查分析評估、專家評審小組的審核論證、專家評級委員會鑒證終審，嚴格規定從企業提出申請委托評估，并簽訂評估合同書起，到評后跟蹤監測的八個環節的評估程序。實踐證明，由于有完善的評級組織和規范的評級程序，公司評定的信用等級具有專業性、廣泛性和權威性。信用等級的使用價值逐步得以體現，在企業項目的招投標、金融機構貸款授信、資本市場融資或投資及企業形象宣傳等領域發揮其日益顯著、不可替代的作用。

(3)科學評估手段，不斷提高評估的科技含量。購買或者自行研制開發領先的信用評估軟件，完成信用評估的基礎工作、統計分析、查詢監測、數據整理、信用檔案等工作；建設相對獨立的信息系統，一方面使信用評級的前期工作基本可以利用快捷高效的高端電子技術完成，提高工作和服務效率；另一方面，承擔信用、信用評級和信用管理等方面的知識宣傳、信用動態發布、政策推介等職責。

（4）結合實際情況，提高評級可操作性。為使企業信用評級的方法體系更具可操作性，企業信用評級一般遵循簡單性、可比性和公開傳播性等國際慣例。簡單性原則是指不論評價過程多么復雜，但評價結果可用一個簡單易懂的等級標識給出，便于各有關經濟主體在與被評企業進行經濟往來時清楚地了解其信用狀況；可比性原則是指在同一評級體系中，各種類型的企業信用等級的解釋與含義基本一致，而不用考慮貨幣單位、企業類型及地區的不同，從而使同一信用級別的不同企業在風險程度上具有可比性；公開傳播性原則是指評級結果和評級方法要通過有關傳播媒介在全球市場上公開，以使盡量多的經濟主體能獲得相同的評級信息。

企業信用評價的基本思路是，從企業信用風險的內涵出發，充分借鑒國內外信用評級機構的核心思想，參考國內外有關信用評級方法，對影響企業信用狀況的各種因素及其變化趨勢進行全面系統的考察，在定性分析和定量分析、靜態分析和動態分析的基礎上，綜合評定企業的信用等級。見下圖：

由上圖可見，企業信用綜合評價根據信用風險的內涵，將信用風險分為信用能力和信用意愿兩個方面。對信用能力的分析從現金流量和其它現金來源對履行各種契約的保障程度入手，充分考慮宏觀經濟環境、產業發展趨勢、政策和監管措施等企業外部因素和基本經營、管理素質等企業內部因素的影響，從而對企業履行各種契約的能力做出判斷，給出企業的信用能力評價。對信用意愿的分析從企業的誠信記錄入手，結合信用能力的分析，詳細剖析產生各種不良記錄的原因（如究竟是能力問題還是意愿問題），從而對企業履行各種契約的意愿做出判斷，給出企業的信用意愿評價。最后，綜合考慮能力和意愿的評析，確定企業的信用等級。在企業信用評級過程中，要注意把行業特殊性與市場普遍性相結合，充分考慮行業特點；把縱向比較與橫向比較相結合，提高分析結果的準確性和可比性。

第四篇：企業信用體系建設勢在必行

企業信用體系建設勢在必行

企業信用體系作為社會信用體系建設的重要內容，一直以來是被社會普遍認可的信用之一，涉及企業誠信經營、依法納稅、勞資關系、銀行信貸、商業履行等多方面。因此，加快企業信用體系建設勢在必行。

企業信用體系的現實意義非同小可。首先，可以讓失信的企業遭到重創，受到應有的懲罰，其次，還能以最低的成本換來最高的信譽財富。并且對維護經濟市場的和諧有序發展起到了關鍵性的作用。通過構建企業信用體系，能提升企業之間的核心競爭力，對消費者和客戶負責，為他們營造良好的投資機遇。在今年10月25日召開的國務院常務會議上，明確了要大力推進企業信用建設的重要內容，其中就有：完善信用約束機制，將有違規行為的市場主體列入經營異常的“黑名錄”，向社會公布，使其“一處違規、處處受限”，提高企業“失信成本”。

企業信用體系的建設，除了上述提到的重大意義之外，還能在很大程度上減少企業失信和欺詐的行為發生，更能促進中小型企業發展，創造更多的就業機會，讓市場經濟的穩固發展得到保障，利國利民，符合中國國情需要。

第五篇：中小企業信用體系建設簡報

中小企業信用體系建設簡報

中國人民銀行征信管理局2011年7月

中小企業信用體系建設總體進展

截至2011年6月底，全國累計補充完善中小企業信息219.76萬戶，系統提供查詢1287萬次，其中商業銀行查詢986萬次；累計已有31萬戶補充完善信息的中小企業取得銀行授信意向，其中18.8萬戶中小企業獲得銀行貸款，貸款余額35376億元，累計獲得貸款總額69629億元。

2011年1-6月，全國共補充完善中小企業信用信息46612戶，金融機構查詢295萬多次，新增獲得銀行貸款中小企業3.2萬多戶，貸款余額比去年底增加6113億元。

（信息來源：征信管理局信用秘書處）

中小企業信用體系建設工作動態

（四川）成都分行組織開展千戶誠信中小企業培植主題日活動。6月28日，成都分行組織人民銀行分支機構、政府有關部門、金融機構和培植企業開展了“強化信用培植，助推企業發展”主題日活動。四川各市州人民銀行、政府有關部門、各金融機構相關領導及有關部門負責人、各培植企業總經理和財務負責人近2000人參加了活動。上午召開四川省企業融資及企業信用管理電視培訓會，并邀請工行四川省分行營業管理部法人客戶營銷中心和中國誠信信用管理公司四川分公司的專家，分別就中小企業融資品種和政策，以及加強企業信用管理、提升信用等級等內容進行了細致講解。下午由四川各市州組織政府有關部門、金融機構和培植企業開展各具特色的誠信中小企業培植活動，包括培植推進會、銀企對接會、培植輔導會、金融服務創新會、征信宣傳與融資服務進工業園區等。

（信息來源：成都分行征信管理處）

（湖南）長沙國家生物產業基地召開中小企業信用體系試驗區建設動員大會。6月22日，長沙國家生物產業基地召開中小企業信用體系試驗區建設動員大會。人民銀行長沙中支征信管理處、園區管委會有關領導及局辦負責人，銀行、擔保公司、園區部分企業負責人以及省市媒體共160多人參加會議。會上，長沙國家生物產業基地與中信銀行長沙分行簽訂了授信10億元的戰略合作協議。園區將按照“人行指導、政府推動、市場運作”的原則開展中小企業信用體系建設，通過設立中小企業信用服務中心，以企業信用信息為基礎，充分發揮信用服務中介機構作用，提供信貸融資、股權融資、管理咨詢、信用評級等全方位綜合服務，并突出企業信用的“自我建設發展、互助建設發展”。目前園區政府已出臺了相應政策加強對中小企業的扶持。

（信息來源：長沙中支征信管理處）

（遼寧）盤錦中支以征信知識宣傳周活動為契機，推動銀行對中小企業的支持力度。為配合“盤錦市文明誠信個體工商戶道德信貸工程”評選、“盤錦市優秀非公有制企業評選”等活動，全面提高

設工作。金昌中支按照總行《中小企業信用體系試驗區建設指導意見》有關要求，緊密結合本地實際，多措并舉，扎實推進中小企業試驗區建設工作。一是積極做好試驗區中小企業信用檔案建設工作。金昌中支為全市1125戶中小企業建立信用檔案，占全市中小企業總數的31.16%；為試驗區68戶中小企業建立信用檔案，占到試驗區企業總數的52.31%。二是努力培養中小企業信用意識。金昌中支與市工信委、市經濟技術開發區等部門聯合舉辦金昌市中小企業信用和融資知識培訓會，向與會企業和有關部門廣泛宣傳征信知識。三是采取切實措施促進銀企合作。為加大金融對中小企業的支持力度，金昌中支與市工信委、金融機構共同舉辦“銀企項目對接會”“金昌市中小企業金融業務洽談會”和“企業金融合作論壇”等多項活動，為金融機構和企業的交流協作搭建平臺，密切銀企關系，促成20億元的貸款意向，目前已落實貸款合同1.17億元。

（信息來源：蘭州中支征信管理處）

（江蘇）徐州中支采取四項措施，打造高效的中小企業融資體系。為緩解中小企業融資難問題，徐州中支采取四項措施，努力打造高效的中小企業融資體系。一是成立徐州中支的分管行長總指揮、全轄金融機構分管行長直接抓、職能部門全程抓、專職人員具體負責的中小企業融資工作領導小組。二是建立中小企業輔助管理系統，采集中小企業的信貸數據及徐州市政府綜合治稅辦公室的納稅信息和水電費信息，幫助金融機構控制風險、發現潛在客戶。截至2011年6月30日，中小企業輔助管理系統完成了2008年以來全部歷史

所產生的實際損失的50%。經層層推薦和認真篩選，已有137戶信用良好中小企業入《寶雞市享受貸款風險補償企業名錄》，作為金融支持的重點。

三、建立企業信用準入機制。通過與寶雞高新區管委會協調，印發了《寶雞高新區管委會關于啟用信用查詢報告的通知》（寶高新委發[2010]198號），將人民銀行查詢出具的企業信用報告作為企業進入高新區發展的條件之一，擬入區發展的企業，在前期資料申報中，必須提供人民銀行出具的企業信用報告；在高新區建設過程中擬參與招投標的企業，在申報資料時應提交企業信用報告。同時，向外公布了企業信用報告的查詢方式及條件。

四、建立融資推介機制。為進一步解決試驗區內中小企業融資難題，中支與高新區管委會建立了中小企業融資推介工作機制。目前已與寶雞市鈦行業協會聯合舉辦了有色金屬加工企業銀企項目洽談會。共同篩選了30多戶有市場、有效益、有信用中小企業的融資項目，向金融機構進行了推介，使推介企業獲得了金融機構5221萬元貸款支持。同時，為進一步解決銀企信息不對稱問題，寶雞中支為中小企業融資編印了《寶雞市中小企業金融服務手冊》，對各金融機構中小企業金融產品、聯系方式等金融服務信息進行匯編，方便各中小企業有針對性的向銀行進行融資。

五、建立信用培植機制。與市中小企業局達成了中小企業信用培植達成合作協議，由寶雞中支與中小企業局定期對中小企業進行信用知識培訓。目前，已完成100多戶中小企業主和財務人員信用

推進中小企業信用體系建設工作的意義和作用，特別是中小企業信用檔案如何解決金融機構信息不對稱的問題；二是召開全市小企業信貸專營機構和服務平臺部門負責人會議，提出一籃子解決專營機構要求快速發展中小企業信貸業務的工作方案，積極引導金融機構將授信對象由重點建設項目和地方大中型企業客戶向成長型的中小企業轉變。

二、實行推介工作標準化操作流程

為了能將推介工作程序化、可操作化，南平市中支將操作流程劃分為“指標初定、客戶篩選、信貸資金（業務）需求調查、確定推介客戶、貸前調查、信貸支持反饋、指標完善”等七道工序，實行流水作業，并開展效率監控，不斷提高工作效率。

三、建立信貸支持反饋工作機制

推介工作不能只推不介，南平市中支著力通過中小企業系統信息資源篩選優質客戶，及時推介金融機構中小企業服務平臺后，并沒有就此停下腳步，而是建立起南平市金融機構中小企業信貸支持反饋機制，要求各金融機構積極追蹤推介企業：對信用好、行業優、有市場的成長型中小企業要增加有效信貸投入；對有信貸需求而目前由于信貸規模無法進行支持的企業要及時報備人行；對無法與其發生信貸業務的中小企業要說明原因，以便人行對推介指標體系進行微調。以此來有力地支持一批中小企業的發展，帶動了中小企業自主申報檔案的積極性。

四、完善中小企業征信體系配套機制

水電氣用量以及環保、質監、法院等部門的非銀行信用信息共計34大類796項指標，征集內容主要為四個方面：一是人民銀行總行規定的中小企業信用檔案征集內容，如企業基本信息、財務報表等；二是商業銀行重點關注的信息，如企業納稅情況、水電氣用量以及法院、環保、社保等執法部門的信息等；三是人民銀行內部可整合的信息，如外匯管理部門掌握的外匯收付、進出口報關信息、支付結算信息、賬戶信息等；四是金融機構報送的信貸數據，包括授信、貸款、貼現等各類信貸業務。

二、系統功能

系統可實現六大功能：一是建立本地中小企業信用信息數據庫，實現中小企業信用檔案的批量建立與更新；二是提供單戶企業、自定義企業各類信息查詢，批量篩選以及固定報表等功能；三是實現信貸結構多維度、多視角的統計分析；四是向金融機構提供離線服務,實現對優秀中小企業的篩選推薦和貸后管理數據的批量下載。五是信息發布功能。系統通過建立外網信息系統，企業、金融機構都可以發布信息，進行宣傳，成為金企互動平臺。

六、為提高信息準確性，建立定期與有關部門進行信息核對機制，提高入庫信息的真實性，夯實了企業信用信息應用的基礎。

三、建設進度

廊坊市金融綜合服務系統從2010年9月份開始建設，2011年4月初開發完成 “中小企業信用信息數據庫”、“金企聯合發展網（對外發布系統）”、“企業信息報送系統”三個子系統，2011年5月開始采集錄入各類信息并進行功能測試。2011年5月26日，廊坊市政府組織人民銀行廊坊市中心支行、稅務局、工商局、環保局等14個部門召開“廊坊市金融綜合服務系統建設協調會”，要求各單位要積極支持配合人民銀行信用體系建設工作，要與人民銀行簽定信息采集協議并建立溝通協調機制。目前人民銀行已經與上市辦、市中院、工信局、供電局、地稅局就信息采集內容進行了協商，簽訂了信息采集協議，與技術監督局、工商局、自來水公司等部門進行溝通，初步確定了信息采集內容。與環保局正在聯合行文，從各縣市區采集環保信息。截至2011年5月末，廊坊市金融綜合服務系統已經為2萬多戶企業建立了信用檔案，地稅局、上市辦、金融機構開始報送稅務信息、上市融資信息、信貸信息，已經整合企業基本信息、財務、納稅等信息40多萬條。

四、發揮的作用

在積極推進廊坊市金融綜合服務系統建設工作的過程中，廊坊中支堅持以需求為導向，抓住關鍵，力求精進，明確廊坊市金融綜合服務系統建設的最終目的是為了滿足宏觀調控的需要，達到服務于政府、銀行和企業的目的，逐漸凸顯出人民銀行征信管理工作的必要性和重要性。

（一）提高基層央行執行貨幣政策效能

可多視角、多維度地反映當地金融機構貸款投放總量與結構，也能查明某一企業的具體信貸情況，為基層央行動態監測金融機構

0推進了與環保、稅務、法院等部門的合作，促進了非銀行信息采集工作，如通過與法院的合作，促進案件的執行，否則不能從銀行再獲的融資支持;依托系統推動金融機構開展中小企業金融產品創新，在“征信+信貸”的基礎上，探索“信貸+稅收”、“信貸+環保”、“信貸+專利”、“信貸+擔保”、“信貸+繳費”、“信貸+誠信”等多種信貸組合，將信貸信息與社會信用信息進行有效結合，依托系統可對中小企業、擔保機構內外部信用評級結果進行驗證，增強了人民銀行對評級機構的監管能力，有利于促進征信市場的健康發展。

廊坊市金融綜合服務系統建設得到了石家莊中心支行和地方政府的大力支持，推進中小企業信用體系建設是人民銀行征信管理工作的一項重要內容，也是實現銀、政、企三方互動共贏的橋梁，更是促進區域經濟發展與繁榮的必要舉措。隨著廊坊市金融綜合服務系統的建設的逐步推開，廊坊市必將建立起互信、共贏的新型政銀企合作關系，營造出經濟、金融良性互動的發展環境，促進全市經濟又好又快發展。

（信息來源：石家莊中支征信管理處）

湯陰縣積極探索中小企業信用體系建設模式，取得顯著成效

自2010年11月份河南省安陽市中小企業信用體系試驗區工作在湯陰縣啟動以來，湯陰縣支行把試驗區建設作為履行基層央行職能的主抓手，按照“政府主導，多方參與，企業受益”的總方針，全面探

2業、農業養殖專業合作社、大型肉雞養殖場、加工企業、飼料生產企業納入中小企業信用體系建設試驗區金融培育計劃，制定了《關于金融支持湯陰縣產業集聚區發展的意見》并被縣政府轉發；二是與縣政府金融辦、縣工業與信息局聯合下發了《關于湯陰縣中小企業信用體系建設金融培育分工的通知》，并加強與農業局、畜牧局緊密配合，使金融培育工作實現分產業（工業、農業、服務業）、分專業（畜牧、食品、醫藥、養殖等）進行金融培育；三是積極開展金融知識“四進一下活動”（進產業集聚區、醫藥食品工業園區、進畜牧業產業企業、進農業養殖專業合作社、下鄉村）活動，確保“四滿意”（金融培育工作地方政府滿意、上級行滿意、金融機構滿意、中小企業滿意）。

（三）注重典型帶動，抓好宣傳引導

一是以打造“誠信湯陰”為目標，通過在縣電視臺、岳飛故里網站刊發領導講話、實施方案和《湯陰縣誠信經營示范企業評選方案》，開辟宣傳欄、懸掛橫幅標語、散發宣傳資料，開展爭當誠信經營示范企業先進典型評選；二是與湯陰電視臺合作開展“信用關愛日”宣傳月、舉辦“金融信用大家談”等形式多樣的活動，廣泛傳播“守信榮、失信恥”的信用理念，有效營造了信用輿論聲勢，使“守信履約”成為社會共識；三是創辦《中小企業信用體系建設專刊》，及時將金融培育會議領導講話、培育活動動態、企業誠信經營先進事跡，利用專刊形式送到縣四大班子領導、領導小組成員單位、各鄉鎮、金融培育企業。在全面完善信用評定機制和培植信用觀念的基礎上，通過深入開展信用創評活動，先后評選出金融信用鄉鎮5個，金融信用企業210

4的難題；郵儲銀行為企業開辦一次授信、三年隨時使用，解決了企業合同一年一翻、擔保抵押變更手續麻煩，貸款成本大的難題。

（六）借助司法力量，保障金融權益

縣政府辦公室下發了《關于做好清收農村信用社不良貸款的通知》，對拖欠金融部門貸款起到震攝性作用。一是以清收黨政干部拖欠貸款為突破口，傾力支持金融機構依法維權，營造了良好的金融政策環境。至2011年3月，對惡意逃廢銀行債務的28家企業、商戶、個人進行了制裁，起訴案件115起，涉及金額3000萬元，執結金融案件1500余件，執結金額達2500多萬元，累計收回黨政干部拖欠貸款本息800余萬元。二是以清費治亂為重點，組織有關部門對貸款抵押、擔保、評估等各類收費項目進行了一次徹底清理，使涉貸項目收費明顯降低，并大幅度降低了再次辦理抵押、登記、過戶費用，對續貸、展期及抵押物變現等項目只收工本費，有效改善了信貸投放環境。

二、取得的成效

（一）帶動了招商引資，促進了產業集聚區發展

中小企業信用體系試驗區建設，有效地改善了湯陰縣金融生態環境，社會和企業信用程度的提高，增強了吸引域外資金的能力。截至5月底，湯陰縣招商引資在建項目45個，投資總額56.8億元，計劃開工項目26個，投資總額58億元，在談項目68個，投資總額162億元。目前，食品集聚區入駐企業達140家，其中，世界500強企業1家，國家級農業產業化龍頭企業4家，省級龍頭企業6家，市級龍頭企業16家；醫藥集聚區入駐企業達65家，湯陰醫藥產業園被安陽市確定為生

6本縣重點建設項目、重點企業和行業等信貸投入情況，按月向縣委、縣政府主要領導和經濟綜合管理部門主要負責人提供《金融運行通報》，并根據政府授權，負責對各金融機構考核。這些服務為政府相關部門制定符合地方特色的產業發展政策、及時把握政策實施動態、適時進行產業政策調整提供了有力的數據支撐。

（六）開辟了征信管理工作的新途徑

依托人民銀行征信系統促進金融機構加大非銀行信息應用，借助信貸杠桿加強政府相關部門執法的威懾力，進而建立了與政府部門的聯動機制，推進了與環保、稅務、法院等部門的合作，提高了征信工作在地方的影響力。

（信息來源：鄭州中支征信管理處）