第一篇：金稅三期個人所得稅代扣代繳系統無網絡安裝流程

附件2：

金稅三期個人所得稅代扣代繳系統

無網絡安裝流程

類別1：有歷史數據遷移用戶操作流程

由于本次提供三期代扣代繳客戶端2.0安裝包進行安裝升級，該安裝包對總局版客戶端有最低版本的要求，目前該遷移工具只支持總局版代扣代繳1.2.06及以上版本。

一、查看代扣代繳版本信息

登錄個稅代扣代繳，點擊右上角“關于”，可查看對應版本號，如下圖：

? 版本在1.2.06及以上版本：可以直接使用提供的三期代扣代繳客戶端2.0進行遷移升級。

? 版本在1.2.06以下：可使用總局最新發布的“GSDKDJ_1.2.08_ZS_20150625 “先進行升級（總局最新版為1.2.08，滿足三期版本升級和數據遷移的要求），然后再使用三期代扣代繳客戶端2.0遷移升級。

二、版本尚未達到1.2.06 可使用總局最新發布的“GSDKDJ_1.2.08_ZS_20150625”進行遷移升級，步驟如下：

雙擊1.2.08版本軟件，彈出安裝對話框，選擇“修復”進行修復升級，如下：

1、點擊“下一步”，進行遷移，并完成，具體如圖：

2、查看代扣代繳版本號，如下：

3、然后使用金稅三期個人所得稅代扣代繳2.0系統安裝包，升級到三期版本客戶端（具體操作步驟，查看下面“版本為1.2.06級以上”的升級過程）。

三、版本為1.2.06及以上

代扣代繳客戶端版本已經達到1.2.06及以上版本，直接運行提供的金稅金稅三期個人所得稅代扣代繳2.0系統安裝包進行遷移升級。

1、獲取金稅三期個人所得稅代扣代繳2.0系統安裝包 進入軟件下載地址:稅友網-選擇天津-下載中心-稅友網-金稅三期個人所得稅代扣代繳2.0系統安裝包。

地址：http://tj.4007112366.com/

2、啟動安裝程序，如下圖：

也可以自定義安裝，選擇右下角“自定義安裝”，選擇安裝目錄：

3、安裝完成，并點擊“立即體驗”。

4、點擊“立即體驗”后，會彈出數據遷移工具，將總局版代扣代繳數據遷移至金稅三期個人所得稅代扣代繳2.0系統中，目前數據遷移提供三種區間選擇，納稅人可以按自己需求選擇。

5、點擊“開始遷移”，進入遷移步驟，遷移完成后，點擊“確定”，完成本次遷移升級工作。

6、完成數據遷移后，即可體驗使用金稅三期個人所得稅代扣代繳2.0系統軟件。

類別2：無網絡用戶首次安裝用戶操作方法

首次安裝或者在新電腦上初次安裝金稅三期個人所得稅代扣代繳2.0系統執行如下操作：

1、按照上述操作步驟完成1-3步后，點擊立即體驗。

2、輸入密碼：123456，點擊登錄，進入注冊界面，點擊下一步：

3、進入初始化界面，扣繳義務人編碼填寫為稅務登記證號碼（社會征信代碼）。

4、在無網絡情況下，會提示“檢測到網絡不通暢，請選擇介質導入的方式完成注冊”的對話框，點擊確定，進入介質導入界面，如下圖：

5、點擊選擇按鈕，選擇需要導入的初始化。

6、導入完成后，界面出現最新的年平均工資等信息，點擊下一步，如下圖：

7、進入填寫模式設置，默認為標準模式，如只有工資薪金類報表，無其他申報也可以選擇簡單模式，點擊下一步：

8、進入快速指引界面，點擊立即體驗即完成軟件初始化。

第二篇：1金稅三期個人所得稅代扣代繳系統(V2.0)升級操作指南_1（推薦）

金稅三期個人所得稅代扣代繳系統V2.0版升級及操作指南

修改時間：2016-05

目錄

第一部分 金稅三期個人所得稅扣繳系統升級流程.......................................................................4

一、金稅三期個人所得稅扣繳系統登陸以及升級流程.........................................................4

二、新辦戶安裝和登陸流程...................................................................................................10 2.1、新辦戶安裝初始化流程..........................................................................................10 2.2、多企業版增加企業信息..........................................................................................17 2.3、初始化新增企業信息..............................................................................................20

三、新代扣代繳客戶端換證...................................................................................................23 3.1、客戶端換證..............................................................................................................23 3.3、三證合一情況說明(必讀).......................................................................................24

四、數據遷移..........................................................................................................................24

五、常用功能..........................................................................................................................24 5.1、設置中心（數據備份、網絡設置）......................................................................24 5.2、多企業之間登錄切換..............................................................................................27 5.3、備份數據.................................................................................................................28 5.4、常見問題匯總..........................................................................................................29 第二部分 金稅三期個人所得稅扣繳系統V2.0版主要操作流程...............................................30 步驟1：進入納稅端辦稅平臺................................................................................................30 步驟2：啟動個稅程序............................................................................................................32 步驟3：點擊個人所得稅代扣代繳........................................................................................33 步驟4：人員登記...................................................................................................................34 4.1增加功能....................................................................................................................34 4.2導入功能....................................................................................................................35 4.3修改功能....................................................................................................................37 4.4刪除功能....................................................................................................................38 4.5查詢功能....................................................................................................................38 4.6導出功能....................................................................................................................38 4.7打印功能....................................................................................................................38 4.8高級功能....................................................................................................................38 步驟5：填寫報表...................................................................................................................39 5.1報表填寫顯示說明.....................................................................................................39 5.2填寫報表....................................................................................................................40 5.3管理表單....................................................................................................................41 步驟6：生成申報數據............................................................................................................41 步驟7：申報及反饋...............................................................................................................42 第三部分 代扣代繳申報系統特殊申報的操作流程.....................................................................43

一、更正申報..........................................................................................................................43

1、更正申報情形一.........................................................................................................44

2、更正申報情形二.........................................................................................................44

二、更正申報..........................................................................................................................45

1、更正申報情形一.........................................................................................................45

2、更正申報情形二.........................................................................................................48

三、申報撤銷步驟..................................................................................................................49 第四部分 新代扣代繳系統與1.2主要功能異同點.....................................................................49 2

4.1、注冊與初始化.................................................................................................................50 4.2、人員登記.........................................................................................................................53 4.3、報表填寫.........................................................................................................................57 4.4、申報表發送.....................................................................................................................59 4.5、更正申報.........................................................................................................................61 4.6、查詢統計.........................................................................................................................61 4.7、換證操作.........................................................................................................................62 4.8 主界面差異匯總...............................................................................................................63 第五部分 其他功能介紹................................................................................................................64 5.1基礎設置............................................................................................................................64

金稅三期個人所得稅代扣代繳系統V2.0版升級及操作

第一部分 金稅三期個人所得稅扣繳系統升級流程

隨著金稅三期上線，個稅客戶端將逐步由代扣代繳1.2升級到金稅三期個人所得稅代扣代繳系統，當納稅人電腦滿足升級要求時，納稅人從桌面易稅門戶或者從辦稅平臺登錄，進入代扣代繳，系統自動彈出升級界面。點擊確定自動升級。整個升級步驟參考文檔。

一、金稅三期個人所得稅扣繳系統登陸以及升級流程

1.1 升級流程

步驟1.從桌面雙擊辦稅平臺圖標，登錄辦稅平臺。登錄辦稅平臺（登錄用戶名為納稅人識別號，初始密碼為88888888）。

提示：如果未安裝的辦稅平臺或者辦稅平臺安裝不上，直接登錄易稅門。初始化密碼123456。

步驟2.登錄納稅端辦稅平臺后，在“功能菜單”中單擊“涉稅申報”模塊中的“個人所得稅申報”模塊，系統顯示如下界面：

步驟3：在上圖中雙擊個人所得稅申報，系統顯示如下界面：

步驟4：啟動個稅程序，進入代扣代繳系統時，彈出如下界面：

步驟5：安裝完成之后，自動彈出如下數據遷移界面：

說明：多企業版本以及數據較多企業，自動遷移數據時間比較長，需要耐心等待。

步驟6：升級完成之后，彈出如下界面：

步驟7：關閉個人所得稅扣繳系統，從辦稅平臺，啟動個稅程序，彈出如下界面。

步驟8：選擇納稅人識別號雙擊進入如下圖界面。

步驟9：點擊首頁，進入如下圖界面。

1.2 登錄流程

登錄方式一：電子稅務局網上管理系統登錄

登錄方式二：金稅三期個人所得稅扣繳系統桌面快捷方式登錄。

二、新辦戶安裝和登陸流程

先從大連地稅網管下載路徑，下載安裝包，如下圖：

2.1、新辦戶安裝初始化流程

步驟1：用戶獲取安裝軟件之后，解壓安裝包，雙擊運行界面，如下圖所示。，進入安裝

步驟2：安裝完成，點擊立即體驗。進入登錄界面。初始密碼123456.步驟3：確保使用的用戶有效性，首次使用，需要手機驗證碼。輸入手機號碼獲取驗證碼。

步驟4：輸入企業識別號，通行證密碼默認666666。如下圖所示。

步驟5：企業增加成功之后，提示如下信息。

步驟6：企業增加成功之后，不需要再增加企業，點擊否，輸入扣繳義務人編碼，如下圖所示。

步驟7：安裝完成之后，點擊立即體驗，進入代扣代繳界面。如下圖所示。

步驟8：申報操作步驟，與代扣代繳1.2操作步驟類似，詳見參考：

【第二部分：金稅三期個人所得稅扣繳系統V2.0版主要操作流程】

安裝完成，生成桌面圖標。

選中桌面圖標，右鍵屬性，查看安裝路徑：

C:jdlssoftEPPortal1.2_V3.0

2.2、多企業版增加企業信息

功能說明：多企業版本增加新企業信息。

步驟1： 登錄金稅三期個人所得稅代扣代繳系統。

步驟2：點擊右上角“設置中心”，如下圖所示。

步驟3：點擊單位管理，點擊新增，填寫要增加的單位的納稅識別號，如下圖所示。

步驟4：設置成功之后，如果不增加新號，點擊否，提示“新增單位信息成功”，提示如下圖所示。

2.3、初始化新增企業信息

步驟1：關閉設置中心，點擊代扣代繳系統右上角切換企業按鈕。如下圖所示。

步驟2：選中對應納稅人識別號，雙擊進入初始化界面，如下圖所示。

步驟3：初始化完成之后，進入新增加代扣代繳操作界面，如下圖所示。

三、新代扣代繳客戶端換證

3.1、客戶端換證

步驟1：登錄新金稅三期個人所得稅扣繳系統

步驟2：點擊換證工具，彈出換證工具

三證合一的企業，需要通過換證工具把客戶端中原識別號的申報數據帶到新的識別號中。

點擊【換證工具】，彈出換證工具

步驟3：選擇安裝路徑和原稅號

安裝路徑：C:jdlssoftEPPortal1.2_V3.0 此目錄為新代扣代繳升級目錄。

原稅號和企業名稱為三證合一的原識別號。

新稅號為新的社會統一代碼（即新的稅號）。

提醒：新的稅號必須輸入正確。

輸入正確的新稅號之后，如下圖：

步驟3：關閉易稅門戶。

步驟4：確認沒有問題，點擊換證。

步驟5：換證成功，登錄個所稅代扣代繳系統進行申報操作。

3.2、三證合一情況說明(必讀)

1）情況一：納稅人三證合一之后，原納稅識別號不能申報，先通過納稅識別號登錄辦稅平臺，使用代扣代繳自帶換證工具換證之后，使用新納稅識別號申報個稅。具體換證操作詳見【3.1客戶端換證】操作步驟

2)情況二：納稅人用原納稅識別號個稅申報成功之后，企業三證合一，納稅人到下個征期用使用換證工具進行換證，用新號申報。三證合一之后原納稅識別號不能登錄辦稅平臺，如果需要查看報表和納稅人信息可以直接登錄易稅門戶查看。

說明：如果用原納稅識別號已經正常申報成功，不需要再用新納稅識別號進行申報。

四、數據遷移

代扣代繳1.2 升級到代扣代繳2.0 自動完成數據遷移。

說明：新代扣代繳系統，不支持相互之間數據遷移。

五、常用功能

5.1、設置中心（數據備份、網絡設置）

代扣代繳右上角設置中心功能：

1）系統管理：登錄密碼更改，個稅數據備份、網絡管理功能

2）單位管理：單位信息，納稅人管理，辦稅員信息等功能。

3）第三方集成：集成第三方軟件。

4）系統維護：查看日志。

5.2、多企業之間登錄切換

右上角箭頭表示切換企業

點擊切換企業，如下圖所示：

5.3、備份數據

步驟1：點擊設置中心，進入參數設置中心

步驟2：進入系統管理

步驟3：點擊備份恢復

步驟4：選擇系統名稱為個稅扣繳，數據庫連接名選擇為代扣代繳數據庫。

步驟5：選擇備份路徑

步驟6：步驟1至步驟5操作完成之后，點擊備份。即可備份代扣代繳數據。

步驟7：易稅門戶，電子稅務局按照同樣的方法備份數據即可。

5.4、常見問題匯總

代扣代繳系統右邊常見問題匯總，如下圖所示：

此功能，納稅人可以通過常見問題匯總功能查詢日常碰到問題。

第二部分 金稅三期個人所得稅扣繳系統V2.0版主要操作流程

步驟1：進入網報系統

進入網報系統，進入個稅申報模塊，系統顯示如下界面：

步驟2：在納稅申報中，找到個人所得稅申報（客戶端），點擊。

步驟3：點擊后，會自動調取本地的2.0金稅三期個人所得稅扣繳系統。啟動成功后，會提示金稅三期個人所得稅扣繳系統啟動成功。

步驟4：進入金稅三期個人所得稅扣繳系統

1.如果只有一戶企業可以直接進入如下圖顯示的界面：

2.如果有多戶企業數據會首先進入選擇登錄企業的界面，如下圖所示：

3.選擇需要進行個稅申報的企業，點擊“確定“，出現如下界面：

步驟5：點擊金稅三期個人所得稅扣繳系統

點擊【代扣代繳】，進入代扣代繳系統顯示如下界面：

步驟6：人員登記

人員登記，對申報的納稅人信息進行操作。如下圖顯示：

人員登記功能描述：

4.1增加功能

手動錄入單個納稅人信息。標注新號為必填項目。

選擇境內增加中國籍納稅人信息，選擇境外增加外籍人納稅人信息。

4.2導入功能

在納稅人較多的情況下，批量導入納稅信息，建議采用Excel模板導入的方式，在納稅人較少的情況下可以采用手工錄入的方式。

注意：

1.采取數據遷移方式進行升級的老用戶，納稅人信息可不錄入。

2.采取數據遷移方式進行升級的老用戶，外籍人員信息中的外國護照號碼、中文姓名、任職期限為必填項，需補錄上述信息。

3.在導入納稅人信息時，如果系統提示身份證照號碼無法導入，則核對納稅人身份證號碼后，采用手工錄入的方法進行錄入。

方法.Excel模板導入納稅人信息

Excel模板導入納稅人信息的方法：

第一步：點擊【業務指引】，點擊模板，顯示如下界面：

按要求把納稅人信息填入到模板中，選擇方法如下圖所示，*號為必選項目，否則會導入失敗。

導入成功，提示如下信息：

4.3修改功能

修改納稅人的除了身份證件號碼之外的其他信息。例如：納稅人離職，可以選中納稅人，點擊【修改】，把人員狀態改為離職（非正常）狀態，點擊保存。

4.4刪除功能

對未進行申報的納稅人進行刪除操作。有明細申報的納稅人信息是無法刪除的。

4.5查詢功能

根據不同查詢條件查詢納稅人信息。高級選項具有更多查詢條件。

4.6導出功能

導出功能可以導出納稅人信息，此功能可以以excel格式導出當前頁面或者導出全部納稅人信息。

4.7打印功能

此功能打印納稅人信息。

4.8高級功能

此功能可以顯示自定義列和隱藏離職人員。

步驟5：填寫報表

點擊報表填寫，進入如下圖所示。

點擊【填寫】，進入報表填寫界面。

5.1報表填寫顯示說明

上圖左上顯示2016年04月為申報月份。申報類型為正常申報，如果是更正申報則顯示更正申報。右上顯示申報總人數，收入總額，應納稅額，實際應納稅額。

5.2填寫報表

根據申報內容選擇報表進行填列。

如正常工資薪金的申報，點擊正常工資薪金收入，系統顯示如下界面：

點擊確定，系統顯示如下界面：

“從外部數據文件導入生成”的操作步驟

1.點擊附錄二中的Excel模板文件下載，選擇“正常工資薪金收入”模板下載保存，在模板中填列納稅人正常工資薪金收入信息。

2.點擊“瀏覽”，選擇已填寫完畢的“正常工資薪金收入”Excel模板的保存的地址。

3.“文件名”選擇自己確定的已保存的Excel模板文件名稱，點擊打開，選 40

擇本列與下拉菜單對應的項目，所有下拉菜單的項目必須全部選擇，不得遺漏。

4.所有列選擇完畢以后，點擊【導入】按鈕，Excel模板導入完成。

5.3管理表單

此功能管理報表表單。勾選上，則顯示在填寫報表界面。

報表管理全部勾選上，顯示如下圖所示。

刪除表單功能則是不顯示在報表填寫界面。

步驟6：生成申報數據

1.填寫完報表如下圖所示：

2.點擊【申報表報送】生成申報數據，系統顯示如下界面：

3.點擊【確定】，如下圖所示

步驟7：申報及反饋

1.申報及反饋

點擊【發送申報】--【網絡申報】，系統彈出填寫申報密碼界面，系統默認填 42

寫申報密碼為“88888888”，如下圖所示：

2.點擊【確定】就可發送申報，并于約30秒后點擊【獲取反饋】-【網絡反饋】。如下圖所示：

說明：申報完成之后，必須獲取反饋。

3.申報密碼修改：

申報密碼修改：輸入原密碼，輸入新密碼和確認密碼，點擊修改密碼。

第三部分 代扣代繳申報系統特殊申報的操作流程

一、更正申報

更正：當前所得月份申報成功后發現納稅人收入數據存在差異（錯報、漏報、多報等），在征期內可以啟動更正申報，錄入更正收入額，以全額數據重

新生成扣繳個人所得稅報告表上傳給稅務機關，實現申報。

更正申報流程未提取數據啟動更正更正申報當月申報成功后發現錯誤已提取數據但未劃款和零申報網上報稅申報撤銷在個稅申報軟件中獲取撤銷申報反饋重新申報頁 1

1、更正申報情形一

【更正申報】：扣繳義務人當月申報成功發現申報錯誤，但未在網上報稅系統進行數據提取的，扣繳義務人，可以進行更正申報。

扣繳義務人可在個人所得稅代扣代繳系統中直接點擊【啟動更正】，修改申報數據，進行更正申報。見下圖：

2、更正申報情形二

步驟1：“撤銷申報”：扣繳義務人當月申報成功發現申報錯誤，且已在網上報稅系統進行數據提取和零申報的。

扣繳義務人需到網上報稅系統點擊【申報撤銷】，見下圖：

步驟2：網報撤銷成功后，登陸代扣代繳系統獲取撤銷申報的反饋后。重新進行該月的正常申報。

注意：零申報提數后也不能進行更正申報，需要進入地稅網上申報系統進行“撤銷申報”。

二、更正申報

更正申報：在用戶自己發現數據差異或主管稅務機關要求下，針對之前所有申報成功的月份，對于這些有差異的申報數據可以在征期啟動更正，錄入更正收入額，以差額數據重新生成扣繳個人所得稅報告表上傳給稅務機關，實現申報。

1、更正申報情形一

對往月已有申報記錄的月份進行更正申報。

1.點擊更正申報，選擇需要更正的月份，點擊【更正】，見下圖：

2.啟動更正之后，顯示如下圖

3.點擊【填寫】，雙擊數據進入編輯數據狀態，如下圖所示。

4.修改完數據，點擊保存，點擊關閉。點擊申報表報送，如下圖所示。

確認數據沒有問題，點擊發送申報進行申報。

說明：1）需要啟動更正之后，使用“更正數據導入”功能。點擊【導入】，見下圖：

2）更正數據撤銷，生成更正數據之后，如果想撤銷更正數據，點擊更正申報，再點擊撤銷，如下圖所示。

點擊撤銷，撤銷錄入的更正申報數據。

2、更正申報情形二

對沒有申報記錄的月份進行更正。

1.通過選擇所得月份，選擇需要申報的月份，見下圖：

選擇正常申報，點擊確認。

2.點擊【確定】，具體操作見更正申報的第一種情形。

注意：

（1）必須先將當月個稅申報成功才允許對其他月份數據進行更正。

（2）對本月申報成功的數據可以更正

三、申報撤銷步驟

步驟1：“撤銷申報”：扣繳義務人當月申報成功發現申報錯誤，且已在網上報稅系統進行數據提取和零申報的。

扣繳義務人需到網上報稅系統點擊【申報撤銷】，見下圖：

步驟2：網報撤銷成功后，登陸代扣代繳系統獲取撤銷申報的反饋后。重新進行該月的正常申報。

第四部分 新代扣代繳系統與1.2主要功能異同點

隨著金三上線，個稅客戶端將逐步由代扣代繳1.2升級到代扣代繳2.0（金稅三期個人所得稅代扣代繳系統），代扣代繳2.0從系統界面上相對于1.2更加美觀，流程更加簡易，操作更加便捷。下面通過具體模塊具體介紹一下代扣代繳2.0與 49

代扣代繳1.2軟件的相同點及不同點。

4.1、注冊與初始化

1、桌面快捷方式名稱由【易稅門戶】更改為【金稅三期個人所得稅代扣代繳系統】

2、系統登陸，代碼admin、初始化密碼：123456.代扣代繳2.0

代扣代繳1.2

3、初始化采用流程化引導，代扣代繳2.0相比代扣代繳1.2更直觀。

第三篇：金稅三期個人所得稅扣繳系統操作手冊

金稅三期個人所得稅扣繳

系統操作手冊(1.0版)

2016年9月27日

目錄

第一步

軟件的下載和安裝.......................................................1

第二步

第三步

第四步

第五步

第六步

第七步

初始化設置..................................................................2

填寫人員基礎信息表...................................................4

填寫扣繳個人所得稅報告表.......................................6

申報表報送................................................................11

繳納稅款....................................................................12

統計查詢和學習咨詢.................................................13

第一步

軟件的下載和安裝

登錄山東省地方稅務局外網（http://www.tmdps.cn），點擊主頁面中部的“資料下載”，在“個人所得稅資料”欄目下載在線安裝包至本地計算機，生成“金稅三期個人所得稅扣繳系統（在線安裝包）”圖標文件，雙擊后出現以下界面：

點擊快速安裝，程序運行完畢后出現如下提示：

系統安裝完畢后，桌面生成“金稅三期個人所得稅扣繳系統”快捷方式。

*溫馨提示：

如需要換盤符安裝，選擇【安裝自定義選項】修改盤符。

第二步

初始化設置

點擊“立即體驗”按鈕或者雙擊桌面“金稅三期個人所得稅扣繳系統”圖標，啟動軟件。初次登錄時自動彈出初始化向導，指導您完成信息錄入。

1、錄入單位信息

按照單位日常申報模式，選擇“網絡申報模式”或“介質申報模式”確認并填寫相關內容。然后點擊“下一步”。

2、獲取辦稅信息

系統自動獲取辦稅信息，點擊下一步。

3、備案辦稅人員信息

輸入辦稅人員姓名、手機號，選擇正確的崗位，確認無誤后，點擊下一步。

4、設置登陸密碼

根據需要選擇設置或者不設置密碼。在此建議設置密碼。具體操作：勾選“啟動登錄密碼”進行密碼設置，設置完畢后，點擊“立即體驗”進入操作系統，下次登陸需要輸入此密碼。

*溫馨提示：

采用介質模式申報的，按照上述步驟操作即可。

第三步

填寫人員基礎信息表

點擊桌面“金稅三期個人所得稅扣繳系統”快捷方式，進入主頁面。首次使用則可以直接點擊“立即體驗”，進入主頁面。

點擊主頁面左側“人員登記”功能，通過逐人添加或導入模板方式，填寫納稅人姓名、證照號碼、聯系電話等基本信息。

1、“添加”操作（適用于納稅數據少的情況）

在人員登記界面，點擊“人員登記”，點擊“添加”，在下圖所示窗口中輸入納稅人信息。(帶*項為必填項)

2、“導入”操作（適用于納稅數據較多的情況）

除了前面講的手工添加納稅人外，還可以從外部導入納稅人信息。導入時，需使用系統提供的標準模板，否則數據將無法正常導入。

（1）在人員登記界面，點擊“導入”下的“模板下載”，將模板保存到本地計算機。該模板為Excel表格形式，以下稱Excel模板。

（2）打開Excel模板，逐行填寫相應的信息。如果單位之前已經通過模板形式實現了正常進行明細申報，可以通過復制粘貼形式，將原有模板內容復制到該模板中。

（3）填寫保存好Excel模板數據后，使用本系統的導入功能導入文件。具體是點擊“導入”中的“導入文件”，選擇計算機中已填寫好的Excel模板，點擊“導入”。對于填寫不規范的信息，導入過程中會自動提示，單位根據提示進行相應修改即可。

*溫馨提示：

① 扣繳義務人可多次導入納稅人信息。

② 境內和境外人員可在一張人員登記模板內填寫,導入Excel文件境內和境外人員會自動區分。

第四步

填寫扣繳個人所得稅報告表

一、扣繳個人所得稅報告表種類

金稅三期個人所得稅扣繳系統與原有申報模板在填寫申報表方面最大的區別是，原有模板申報只需填寫一張通用申報表格，而金稅三期個人所得稅扣繳系統從規范化、精細化操作考慮，針對個人收入的不同情形，設置了不同的表格，扣繳單位根據支付個人收入的實際情況，選擇相應的表格，分別填寫申報。目前表格共有21種：

二、報表填寫

點擊主頁面左側“報表填寫”功能，選擇需要填寫的報表，通過添加或導入模板方式，填寫收入額、扣除及減除額等收入信息，一般情況下系統自動計算出稅款。

具體操作是，進入“報表填寫”模塊后，單擊表單名稱或者點擊右側的“填寫”按鈕，順次操作。（默認顯示正常工資薪金收入、外籍人員正常工資薪金收入、全年一次性獎金收入、勞務報酬四張報表，其他報表可通過管理表單勾選，需要填寫的報表會增加到頁面中。）

下面，以正常工資薪金報表填寫為例演示整個“報表填寫”步驟：

1、選擇“報表填寫>>正常工資薪金收入”

每月首次打開該表單，系統均會提示確認信息，您核對申報所得月份準確無誤，點擊“確定”。

2、報表填寫

填寫方式共分三種：

一是標準模板導入（適用于納稅數據較多的情況）：通過下載系統提供的標準模板和導入功能，可以批量生成當月申報數據。本系統對所有報表提供了從Excel模板導入報表數據的功能，使用本系統提供的Excel模板填寫報表信息，然后將Excel文件導入到本系統中。操作步驟同人員信息表。

二是生成零工資記錄，用戶手工修改（適用于納稅數據少的情況）：先為人員登記中的所有雇員生成零工資，再根據實際情況手工修改。

三是復制歷史數據（適用于本月申報數據與歷史申報數據變化8 小的情況）：在有歷史數據的情況下，選擇復制往月工資明細直接生成當月申報數據。

需要說明的是：除正常工資薪金報表外，其他申報表一般只有標準模版導入方式，按照第一種方式導入即可。

3、申報表填寫之后，根據需要可進行添加、修改、刪除、導出、打印、展開查詢條件、高級等操作。

以“添加”示例：

三、減免事項附表

如果扣繳個人所得稅報告表中有減免稅款的情況（殘疾、孤老、烈屬，自然災害等減免事項須經主管稅務機關審批核準），需要填寫“減免事項附表”，否則無法進行申報。具體是選中一條具有減免稅額的記錄，點擊“編輯”，輸入減免稅信息：

四、分期備案附表

個人取得股票期權或認購股票等取得折扣或補貼收入、股權獎勵收入、轉增股本收入，按照現行稅收政策和規定需要分期納稅的，其扣繳義務人向主管稅務機關辦理分期繳納個人所得稅備案，需填寫本報表。

1、新增一筆備案信息

點擊添加，顯示分期備案明細界面，您可根據實際情況，選擇不同的分期備案類別來填寫：

個人分期備案情況，可點擊添加按鈕填寫具體內容，以股權獎勵為例

圖 2-39 扣繳單位基本情況填寫完畢后，請點擊【保存】按鈕保存。

2、發送申報及獲取反饋

分期備案明細界面填寫數據后，在分期備案情況申報表界面會自動生成一筆備案信息，點擊【發送申報】可發送報表，發送成功10 后，可通過【獲取反饋】得到申報結果信息。

第五步

申報表報送

1、發送申報

人員信息表及扣繳個人所得稅報告表填寫完畢后，選擇“申報表報送”功能，自動生成扣繳報告表，確定之后點擊“發送申報”，系統自動開始發送數據。

為了保護您的信息安全，申報強制設置申報密碼，首次申報需要修改初始密碼，初始密碼為識別號后六位：

2、獲取反饋

每次申報成功后，請及時獲取反饋，可從“報表狀態”中查看。

3、申報作廢

網絡申報用戶在申報成功尚未扣款的情況下，如需作廢當月申報數據，可進行申報作廢。選擇“申報作廢”，點擊操作列下的“作廢”按鈕，根據系統確認信息點擊“確定”，作廢成功后，修改錯誤的申報數據后重新申報。

*溫馨提示：

對于同一個單位，一個月只能進行一次正常申報。如果您單位涉及多個項目的收入，需要一次性填寫完對應的所有報表后，再進行報表報送的操作。

第六步

繳納稅款

1、稅款繳納

對于未簽定三方協議的單位，申報成功后，需要到地稅部門辦稅服務廳繳納稅款。

對于已經簽定了三方協議的單位，可使用本系統，直接繳納稅款。具體操作是選擇主頁面左側的網上繳款下的 “稅款繳納”菜單，自動同步三方協議，選中需要繳款的記錄，點擊“立即繳納”。

2、申報更正

申報成功或繳款成功后，發現有漏報、錯報的情況，可通過“申報更正”更正錯誤，更正后重新進行“申報表報送”。

第七步

統計查詢和學習咨詢

一、查詢統計 本系統還提供了強大的查詢統計功能，您可以進行申報明細查詢、申報情況查詢、扣繳報告表查詢、個人收入統計及分項目分稅率統計等。

二、自助學習

本系統提供了較為完備的自主學習功能，包括學習中心、鼠標跟隨釋義、卡通小睿講解。

1、學習中心

點擊界面右上角上的“學習中心”，通過國家稅總個稅教程、個稅知識庫、自助服務進行視頻學習。

2、鼠標跟隨釋義

在操作過程中，可以將鼠標光標移到相應的條目中，系統會自動顯示相關釋義。

3、卡通小睿講解

填報過程中，點擊界面右下角黃色卡通圖標（小睿），會通過視頻方式進行詳細講解。

三、多企業管理

針對一個操作人員負責多個扣繳單位申報納稅的情況，本系統提供了多用戶管理功能。具體通過“添加”、“刪除”按鈕，增加或刪除扣繳單位；選擇需要申報的單位，點擊“進入”按鈕，進行相應操作。

四、咨詢服務

如果您在操作使用中遇到困難和問題，可以聯系您的主管稅務機關，也可以撥打服務熱線進行咨詢。

稅友公司（軟件開發公司）：4007112366 納稅服務電話：12366—2

第四篇：金稅三期個人所得稅扣繳系統操作

金稅三期個人所得稅扣繳系統操作指南

一、系統獲取及安裝

1.獲取“金稅三期個人所得稅扣繳系統”

登陸福建省地方稅務局（http://www.tmdps.cn/）下載“金稅三期個人所得稅扣繳系統”至電腦。

2.系統安裝

將獲取的“金稅三期個人所得稅扣繳系統” 安裝包解壓并打開文件夾，點擊“稅”字圖標進行安裝，安裝完成后，請點擊“立即體驗”進行系統注冊。

二、系統注冊

1.系統登錄

用戶名：admin 登錄密碼默認：123456 2.注冊企業信息

三、申報密碼設置

為了保證個稅申報數據的安全、保密及唯一性，金三個稅扣繳系統采用兩種申報加密方式：

（一）CA加密方式（有償）；

（二）申報密碼加密方式（免費）。以上兩種方式均可避免納稅人申報數據泄露及他人誤申報等情況發生。因方式一為有償服務，當前絕大多數納稅2 人選擇方式二；納稅人選擇方式二初次申報時，系統提示初始申報密碼為稅號后六位，納稅人申報時需進行密碼修改，為避免密碼泄露，請妥善保管好密碼。如果修改后的申報密碼丟失，請聯系主管稅務機關進行重置。

四、申報流程

申報流程分為4部分——

1、“人員登記”（初次和員工發生變化時填寫）；

2、“填寫報表”（每月申報時填寫）；

3、申報表報送及獲取反饋；

4、“網上繳款”。

以工薪所得為例，進行以下講解：

1.基礎設置

選擇信息獲取方式，并點擊“下載”。工作電腦有網絡則選擇“網絡下載”，沒有網絡則選擇“介質導入”，介質包需到所屬主管稅務機關辦稅大廳獲取。

2.人員登記

進入“金稅三期個人所得稅扣繳系統”界面，點擊左側向導欄的“人員登記”，人員登記可選擇“添加”或者“導入”。

在之后的界面，點擊“添加”，逐個錄入員工信息。其中“姓名”、“證照類型”、“證照號碼”等帶*的“基本信息”為必填項。員工信息除手工添加外，也可點擊“導入”。

3.報表填寫

人員信息錄入后，點擊左側功能菜單“報表填寫”列表中的“扣繳個人所得稅報告表”，出現如圖所示；

根據不同所得項目選擇不同報表點擊填寫，以最常用的“正常工資薪金”為例，點擊“導入”-“生成零工資記錄，用戶手工修改”，點擊“確定”。

根據國家稅務總局規定的符合享受減免優惠的，需填寫減免事項附表作為備案。如全年一次性獎金收入、特殊行業全年工資薪金收入等。

4.申報表報送 本月所有所得項目填寫完畢之后，點擊左側功能菜單的“申報表發送”，核對數據無誤之后點擊【發送申報】，稍后點擊【獲取反饋】，當您申報成功后，報表的申報狀態會由“未申報”變更為“申報成功”。（注意：對于同一個單位，一個月只能進行一次正常申報。也就是說，如果您單位涉及多個項目的收入，需要填報完對應的所有申報表后，再進行申報表報送的操作。

注明：申報表發送后獲取反饋顯示：“申報失敗，具體錯誤信息：品目【工資薪金所得(101060100)】未做過稅費種信息認定。”出現該提示，請聯系所屬稅務機關進行稅費種信息認定，認定后重新發送申報即可。

5.網上繳款

如果單位當月有稅款需要繳納，請在申報成功之后，點擊左側功能菜單的“網上繳款”——“稅款繳納”進行繳款。

6.申報更正

申報成功后，如果發現申報數據有問題，出現多報稅、少報稅、漏報稅等情況，可在系統中進行修改后重新申報。

7.查詢統計

可進行申報明細查詢、申報情況查詢。

特別提示：

1.個稅明細申報需在每月征期之內完成。

2.網上繳款前請確認單位是否簽署三方協議，尚未簽署三方協議，無法使用稅庫銀方式繳款，需至所屬主管稅務機關辦稅大廳進行前臺扣款。

3.獲取更多資料請關注金稅三期個人稅收管理系統服務商“福建稅友”微信公眾號。

第五篇：金稅三期個人所得稅扣繳系統_會計學堂

會計學堂官網http://www.tmdps.cn 個人所得稅

個人所得稅是以自然人取得各類應稅所得為征稅對象而征收的一種所得稅，是政府利用稅收對個人收入進行調節的一種手段。

個人所得稅納稅人具體包括:中國公民個人；個體工商戶；個人獨資企業和合伙企業；香港特別行政區、澳門、臺灣同胞和華僑；外籍個人。

個人所得稅的征稅范圍包括：工資、薪金所得，個體工商戶生產、經營所得，對企事業單位承包經營、承租經營所得，勞務報酬所得，特許權使用費所得，稿酬所得，財產租賃所得，財產轉讓所得，利息、股息、紅利所得，偶然所得和其他所得共11項。

由于在我們實際工作中，對于我們會計而言，許多項目是用不到的，所以下面我著重講我們工作中經常用到的，其他的希望大家自己去看看吧。

下面我們分項來進行說明。

一、工資、薪金所得

工資、薪金所得是指個人因任職或者受雇而取得的工資、薪金、獎金、年終加薪、勞動分紅、津貼、補貼以及與任職或者受雇有關的其他所得。

（一）工資、薪金所得的內容包括：

基本工資、工齡（司齡、軍齡）工資、職務工資等；

各種補貼、津貼；

獎金、數月獎金、年終加薪、勞動分紅等；

與任職受雇相關的其他所得。

（二）不屬于工資、薪金性質的補貼、津貼及其他所得

獨生子女補貼；

執行公務員工資制度未納入基本工資總額的補貼、津貼差額和家屬成員的副食品補貼；

托兒補助費；

差旅費津貼、誤餐補助。

二、個體工商戶的生產、經營所得

個體工商戶的生產、經營所得是指個人從事工業、手工業、建筑業、交通運輸業、商業、飲食業、服務業、修理業以及其他行業生產、經營取得的所得。

個人獨資企業和合伙企業投資者的生產經營所得，比照個體工商戶的生產、經營所得征稅。個人獨資企業和個人合伙企業轉讓限售股，也按生產、經營所得征稅。

三、勞務報酬所得

勞務報酬所得是指個人從事設計、裝潢、安裝、制圖、化驗、測試、醫療、法律、會計、咨詢、講學、會計學堂官網http://www.tmdps.cn 新聞、廣播、翻譯、審稿、書畫、雕刻、影視、錄音、錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術服務、介紹服務、經紀服務、代辦服務以及其他勞務取得的所得。

我們來講講勞務報酬所得與工資薪金所得的區別：

工資、薪金所得是個人在機關、團體、學校、部隊、企事業單位及其他組織中任職、受雇而得到的報酬；而勞務報酬所得則是個人獨立從事各種技藝、提供各項勞務取得的報酬。兩者的主要區別在于，前者存在雇傭與被雇傭關系，后者則不存在這種關系。

說到這一塊，我們來說說董事、監事費收入。為什么講這一塊。大家知道，董事和監事作為公司高管，他自己是不會去算應交多少個人所得稅的，還是我們會計去算，所以應該知道這一塊的規定。

1.個人在公司（包括關聯公司）任職、受雇，同時兼任董事、監事的，應將董事費、監事費與個人工資收入合并，統一按工資、薪金所得征稅。

2.個人擔任公司董事、監事且不在公司任職、受雇的收入，屬于勞務報酬性質，按勞務報酬所得征稅。

四、利息、股息、紅利所得

利息、股息、紅利所得是指個人擁有債權、股權而取得的利息、股息、紅利所得。其中，利息，指個人擁有債權而取得的利息，包括存款利息、貸款利息和各種債券的利息。股息、紅利，指個人擁有股權取得的股息、紅利。按照一定的比率對每股發給的息金，叫股息；根據公司、企業應分配的利潤，按股份分配的叫紅利。

（一）個人取得股份制企業以股票形式分配的股息、紅利，按利息、股息、紅利所得征稅。

（二）個人取得股份制企業以股票溢價發行以外的資本公積、盈余公積、未分配利潤向個人轉增股本，視同對個人股東的利潤分配，應按利息、股息、紅利所得征稅。

（三）個人從投資基金管理公司取得的派息分紅所得、從證券公司股東帳戶取得的利息所得，應按利息、股息、紅利所得項目征稅。

（四）個人獨資企業和合伙企業對外投資分回的利息或者股息、紅利，不并入企業的收入，而應單獨作為投資者個人取得的利息、股息、紅利所得，按利息、股息、紅利所得應稅項目征稅。以合伙企業名義對外投資分回利息或者股息、紅利的，應確定各個投資者的利息、股息、紅利所得，分別按利息、股息、紅利所得應稅項目征稅。

（五）凡符合以下情形的，不論所有權人是否將財產無償或有償交付企業使用，其實質均為企業對個人進行了實物性質的分配，應依法征稅。

1.企業出資購買房屋及其他財產，將所有權登記為投資者個人、投資者家庭成員或企業其他人員的；

2.企業投資者個人、投資者家庭成員或企業其他人員向企業借款用于購買房屋及其他財產，將所有權登記為投資者、投資者家庭成員或企業其他人員，且借款終了后未歸還借款的。

對個人獨資企業、合伙企業的個人投資者或其家庭成員取得的上述所得，視為企業對個人投資者的

會計學堂官網http://www.tmdps.cn 利潤分配，按照個體工商戶的生產、經營所得項目征稅；對除個人獨資企業、合伙企業以外其他企業的個人投資者或其家庭成員取得的上述所得，視為企業對個人投資者的紅利分配，按照利息、股息、紅利所得項目征稅；對企業其他人員取得的上述所得，按照工資、薪金所得項目征稅。

五、財產租賃所得

財產租賃所得是指個人出租建筑物、土地使用權、機器設備、車船以及其他財產取得的所得。

（一）個人將承租房屋轉租取得的租金收入，按財產租賃所得項目征稅。

（二）個人出租土地使用權屬于財產租賃所得，不屬于特許權使用費所得。

六、財產轉讓所得

財產轉讓所得是指個人轉讓有價證券、股權、建筑物、土地使用權、機器設備、車船以及其他財產取得的所得。

（一）個人通過招標、競拍或其他方式購置債權以后，通過相關司法或行政程序主張債權而取得的所得，應按照財產轉讓所得項目征稅。

（二）個人拍賣除文字作品原稿及復印件外的其他財產，應按照財產轉讓所得項目征稅。

（三）個人因各種原因終止投資、聯營、經營合作等行為，從被投資企業或合作項目、被投資企業的其他投資者以及合作項目的經營合作人取得股權轉讓收入、違約金、補償金、賠償金及以其他名目收回的款項等，均屬于個人所得稅應稅收入，應按照財產轉讓所得項目征稅。

（四）個人轉讓上市公司限售股取得的所得，自2010年1月1日起，按財產轉讓所得征稅。

（五）股權成功轉讓后，轉讓方個人因受讓方個人未按規定期限支付價款而取得的違約金收入，屬于因財產轉讓而產生的收入，應并入財產轉讓收入，按照財產轉讓所得項目征稅。

（六）個人通過網絡收購玩家的虛擬貨幣，加價后向他人出售取得的收入，屬于個人所得稅應稅所得，應按照財產轉讓所得項目征稅。

下面我們具體來講講應納稅額的計算。

一、工資、薪金所得，以每月收入額減除費用3500元后的余額，為應納稅所得額。

注意：

個人按照國家或省（自治區、直轄市）人民政府規定的繳費比例或辦法實際繳付的基本養老保險費、基本醫療保險費和失業保險費，允許在個人應納稅所得額中扣除

企事業單位和個人超過規定的比例和標準繳付的基本養老保險費、基本醫療保險費和失業保險費，應將超過部分并入個人當期的工資、薪金收入征稅。

單位和個人分別在不超過職工本人上一月平均工資12%的幅度內，其實際繳存的住房公積金，允許在個人應納稅所得額中扣除。單位和職工個人繳存住房公積金的月平均工資不得超過職工工作地所在設區城市上一職工月平均工資的3倍，具體標準按照各地有關規定執行單位和個人超過上述規定比例和標

會計學堂官網http://www.tmdps.cn 準繳付的住房公積金，應將超過部分并入個人當期的工資、薪金收入征稅。

二、個體工商戶的生產、經營所得，以每一納稅的收入總額，減除成本、費用以及損失后的余額，為應納稅所得額。

注意：準予在個人所得稅前列支的其他項目

1.個體工商戶業主、個人獨資企業和合伙企業投資者本人的費用扣除標準統一確定為42000元/年（3500元/月）。

2.個體工商戶、個人獨資企業和合伙企業向其從業人員實際支付的合理的工資、薪金支出，允許在稅前據實扣除。

3.個體工商戶、個人獨資企業和合伙企業撥繳的工會經費、發生的職工福利費、職工教育經費支出分別在工資薪金總額2%、14%、2.5%的標準內據實扣除。

4.個體工商戶、個人獨資企業和合伙企業每一納稅發生的廣告費和業務宣傳費用不超過當年銷售（營業）收入15%的部分，可據實扣除；超過部分，準予在以后納稅結轉扣除。

5.個體工商戶、個人獨資企業和合伙企業每一納稅發生的與其生產經營業務直接相關的業務招待費支出，按照發生額的60%扣除，但最高不得超過當年銷售（營業）收入的5‰。

（一）個體工商戶的核定征收

應納稅所得額＝收入總額×應稅所得率

或，應納稅所得額＝成本費用支出額÷（1－應稅所得率）×應稅所得率

（二）個人獨資企業和合伙企業投資者應納稅所得額的規定

1.個人獨資企業的投資者以全部生產經營所得為應納稅所得額。

2.合伙企業的投資者按照合伙企業的全部生產經營所得和合伙協議約定的分配比例確定應納稅所得額；合伙協議沒有約定分配比例的，以全部生產經營所得和合伙人數量平均計算每個投資者的應納稅所得額。

（三）合伙企業的合伙人應納稅所得額的規定

合伙企業生產經營所得和其他所得采取先分后稅的原則。生產經營所得和其他所得，包括合伙企業分配給所有合伙人的所得和企業當年留存的所得（利潤）。

合伙企業以每一個合伙人為納稅義務人。合伙企業合伙人是自然人的，繳納個人所得稅；合伙人是法人和其他組織的，繳納企業所得稅。

三、勞務報酬所得、財產租賃所得，每次收入不超過四千元的，減除費用八百元；四千元以上的，減除百分之二十的費用，其余額為應納稅所得額。

注意：

（一）勞務報酬所得加成征收規定

會計學堂官網http://www.tmdps.cn 納稅人每次應納稅所得額超過20000元至50000元的部分，依照稅法規定計算應納稅額后再按照應納稅額加征五成；超過50000元的部分，加征十成。

（二）財產租賃所得扣除稅費順序的規定

1.由納稅人負擔的該出租財產實際開支的修繕費用，以每次800元為限，一次扣除不完的，準予在下一次繼續扣除，直至扣完為止。

2.稅法規定的費用扣除標準，法定扣除標準為800元（月收入不超過4000元）或20%（月收入4000元以上）。

四、利息、股息、紅利所得，以每次收入額為應納稅所得額。

注意：個人取得股份制企業以股票形式分配的股息、紅利(即派發紅股)，應以所派發紅股的票面金額為應納稅所得額。

財產轉讓所得應納稅所得額=每次收入額－財產原值－合理費用。

五、財產轉讓所得，以轉讓財產的收入額減除財產原值和合理費用后的余額，為應納稅所得額

勞務報酬所得，屬于一次性收入的，以取得該項收入為一次；屬于同一項目連續性收入的，以一個月內取得的收入為一次。

同一項目，是指勞務報酬所得例舉具體勞務項目中的某一單項，個人兼有不同的勞務報酬所得，應分別減除費用，征收個人所得稅。

4.財產租賃所得，以一個月內取得的收入為一次。

5.利息、股息、紅利所得，以支付利息、股息、紅利時取得的收入為一次。

個人通過中國境內非營利的社會團體、國家機關向教育和其他社會公益事業以及遭受嚴重自然災害地區、貧困地區的捐贈，捐贈額未超過納稅人申報的應納稅所得30%的部分，可以從其應納稅所得額中扣除。如果實際捐贈額大于捐贈限額時，只能按捐贈扣除限額扣除；小于或者等于捐贈扣除限額，按照實際捐贈額扣除。

個人捐贈，根據《公益事業捐贈票據使用管理暫行辦法》，應取得相應的捐贈票據，以用于個人所得稅稅前扣除。

下面看個人所得稅稅率表

注：本表所稱含稅級距是以每月收入額減除費用3500元后的余額或者減除附加減除費用后的余額。含稅級距適用于工資、薪金所得。不含稅級距適用于由他人(單位)代付稅款的工資、薪金所得。

再看這一張稅率表