XXXXXXXXXXX公司風險事項庫

序號

一級風險

二級風險

三級風險

風險識別

風險影響程度

風險等級

風險名稱

導

致

原

因

影

響

描

述

發生可能性

財務影響

營運影響

合規目標影響

健康、安全與環境影響

聲譽影響

戰

略

風

險

投資風險

投資決策風險

重大投資決策失誤風險

1、研究論證程序不規范，據測前醞釀溝通不到位，大額度資金運作論證不到位。

2、未向上級報備，決策會議執行不規范，決策擅自變更，決策執行監督不到位。

1、決策失誤影響公司生產經營。

2、違規決策影響決策效力。

戰略管理風險

戰略規劃風險

戰略規劃不當風險

1、缺乏戰略研究與規劃的組織。2、戰略分析不到位。

3、戰略決策不當。4、未建立戰略制定、定期評價、調整的機制。

1、影響公司發展。

2、投資策略收到影響。

戰略實施風險

戰略實施未落地風險

1、公司綜合計劃不能實現戰略落地。

2、公司統計分析不能充分反映公司經營情況。

戰略目標不能實現。

社會責任風險

履行社會責任不到位風險

輿情處理機制不完善，服務質量偏低，一旦造成誤解，容易導致負面效應。

影響企業社會形象。

企

業

文

化

風

險

廉

政

建

設

風

險

廉政責任落實不到位風險

1、廉政責任不明確、不具體，無法細化落實到具體干部崗位。

2、責任追究不到位，導致廉政責任無法落實。

可能引發公司廉政風險。

廉政教育效果不達標風險

1、黨風廉政教育針對性不夠，教育效果不明顯。

2、領導干部和重要崗位人員拒腐防變能力不強

發生廉政事件，影響公司業績和公司形象。

廉政監督落實不到位風險

對領導干部廉潔從業監督不力，致使相關廉潔從業規定不能有效實施。

發生腐敗事件，企業利益受到損失。

廉政制度落實不到位風險

廉潔制度的約束性和可操作性不強，導致主體責任和監督責任無法有效落實

可能導致反腐倡廉工作不能按要求完成。

廉政懲處不到位風險

1、不能對領導干部廉潔從業方面的問題及時進行提醒、告誡和解決。

2、對嚴重問題沒有進行嚴肅處理

對當事人起不到教育震懾；對其他人起不到教育警示。

廉政考核評價不到位風險

1、考核評價未能反映真實情況。

2、缺少對黨員、干部廉潔自律、道德品質、社會交往等有效信息的收集，導致評價機制不能發揮真正作用

未起到監督效果

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序號

一級風險

二級風險

三級風險

風險識別

風險影響程度

風險等級

風險名稱

導

致

原

因

影

響

描

述

發生可能性

財務影響

營運影響

合規目標影響

健康、安全與環境影響

聲譽影響

戰

略

風

險

企業文化風險

企業文化建設風險

企業文化體系建設不完善風險

1、企業文化未與公司中心任務結合。2、企業文化建設未達到預期效果。3、基層單位企業文化與統一企業文化有相悖處。4、缺乏有效的評價制度與方法。5、評價不及時，評價結果未得到充分利用。

企業文化建設不能有效的為實現公司的中心目標服務，不能發揮有效作用

公共關系風險

政府關系風險

與政府關系維護風險

因XX政策、XX管理等影響，與政府相關部門關系僵硬，缺乏互信；

導致企業運營、業務拓展、市場監管等方面很難獲得政府支持，影響企業發展。

社會輿情風險

突發事件應對不當風險

突發事件新聞應急預案缺失或不科學。負面消息處理不當。

突發事件處理不當導致事件擴大，對公司形象產生負面影響。

新聞發布不到位風險

1、準備不到位，包括新聞發布主體不確定，材料收集不全面，發布方案不科學。2、新聞發布未經有效審批。

使公司面臨較大輿論壓力，可能導致公司形象受損。

業務合作伙伴風險

業務合作伙伴關系風險

與三級批發公司關系維護風險

因專營政策、市場利益影響，與部分XXX公司關系僵硬

業務合作伙伴信用風險

與三級批發公司信用風險

因政策、應收賬款等因素影響，與XXX公司缺少相互信任

造成企業銷售量降低，銷售款回收速度變慢。

市場風險

品牌與聲譽風險

品牌推廣及維護風險

品牌推廣不當風險

品牌標識使用不當，對XX品牌造成損害

對XX品牌造成損害，使得公司形象受損。

財務風險

現金流風險

應收賬款風險

應收賬款未及時收回風險

傳統銷售模式下先交貨，后付款，未能及時催收應收賬款

公司資金鏈、經營業績等到影響，進而影響到與XX公司的財務結算。

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三級風險

風險識別

風險影響程度

風險等級

風險名稱

導

致

原

因

影

響

描

述

發生可能性

財務影響

營運影響

合規目標影響

健康、安全與環境影響

聲譽影響

法

律

風

險

合同管理風險

合同文本管管理不到位風險

選擇不恰當的合同形式；合同文本與國家法律法規、行業產業政策、公司總體戰略發生沖突；合同內容條款表述不完整、不準確，存在重大疏漏或欺詐；有意拆分合同規避合同管理規定；對于須報經國家有關主管部門審查或備案的合同，未履行相應程序。

增加公司合同糾紛風險。

合同審核不到位風險

審核人員因素質或工作態度未發現合同文本中不當的內容和條款，或發現后未提出恰當的修改意見；超越權限簽訂合同；合同印制管理不當；篡改簽訂好的合同；因手續不全導致合同無效；

影響公司合規經營，增加合同糾紛風險。

合同履行不當風險

本單位或合同對方當事人未恰當履行合同中約定的義務；合同生效后，對合同未約定的事項沒有及時簽訂補充協議，導致合同無法正常履行；在合同履行時未能及時發現已經或可能導致公司利益受損情況，或未能采取有效措施；合同糾紛處理不當，導致公司遭受外部處罰、訴訟失敗，損害公司利益、信譽、形象等；違法合同條款，未按合同規定期限、金額或方式付款；疏于管理，未能及時催收到期合同款項；在沒有合同依據的情況下盲目付款等。

導致公司利益受損，影響公司正常經營。

合同變更不當風險

合同生效后，對未明確規定的事項沒有及時補充，導致合同無法正常履行；或合同內容需要變更而未履行相關手續。

影響公司經營，可能增加運營成本。

合同檔案管理不到位風險

1、合同檔案丟失。

2、合同泄密。

導致公司重要信息泄露，影響公司形象，造成重大損失。

合同監督檢查不落實風險

合同監督與檢查職責劃分不清，具體監督檢查工作沒有落實，導致合同監督檢查流于形式。

導致合同管理工作缺乏監督機制，加大公司經營風險。

法律糾紛風險

法律糾紛處理不當風險

1、法律環境趨于復雜。

2、職工法律意識有待加強。

3、法律糾紛案件處理不及時、不正確。

導致公司利益受損，可能影響公司形象。

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一級風險

二級風險

三級風險

風險識別

風險影響程度

風險等級

風險名稱

導

致

原

因

影

響

描

述

發生可能性

財務影響

營運影響

合規目標影響

健康、安全與環境影響

聲譽影響

法律風險

重大決策法律風險

重大決策法律支持缺失風險

1、制度不完善。

2、需要經過法律審核的重大決策未經法律審核。

3、法律顧問未出示法律意見。

4、法律隊伍有待加強

導致公司決策面臨較大法律風險，對公司整體合法經營產生較大影響。

運營風險

健康安全環保風險

安全生產風險

安全生產制度不落實風險

因安全生產制度不健全、或其他原因沒有得到有效執行。

可能導致出現安全生產事故。

安全生產宣傳教育能力不足風險

因沒有進行安全生產宣傳教育，或針對性不強、效果不佳；缺乏對關鍵崗位、人員的專業培訓。

導致員工對安全生產知識、法律法規、制度等缺乏了解，引起安全生產事故。

安全生產檢查監督不到位風險

由于缺少監督檢查，或監督檢查缺乏標準、未能發現安全隱患，或發現安全隱患未能及時要求整改，致使檢查監督流于形式

導致不能及時消除安全隱患，增加事故發生的幾率。

消防管理違規風險

1、消防設備未按期審驗。

2、消防設施缺乏維護，不能正常使用。

3、消防責任不明確。

造成重大安全事故，人員傷亡，財產損失，損害公司形象。

隱患排查治理不到位風險

未能及時發現安全隱患，或發現隱患未能及時整改，對暫時無法整改的安全隱患未能采取安全防護措施。

可能造成安全事故，人員傷亡，財產損失，損害公司形象

應急管理能力不足風險

1、應急預案編制不完善。2、未進行有效的演練。

3、應急隊伍建設不完善。4、應急物資儲備不足。

5、應急裝備不足。

導致事故進一步擴大

職業健康風險

勞動保護監督不力風險

職業健康監管不力，導致職業病發生

引發勞動保護方面的法律糾紛

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一級風險

二級風險

三級風險

風險識別

風險影響程度

風險等級

風險名稱

導

致

原

因

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響

描

述

發生可能性

財務影響

營運影響

合規目標影響

健康、安全與環境影響

聲譽影響

運營風險

人力資源風險

人力資源規劃風險

人力資源戰略規劃缺失風險

1、理念上缺乏重視，等同于人事管理工作。

2、規劃時未統籌考慮大政方針影響。

3、未及時根據政策、公司規劃等作出調整。

1、影響公司持續發展。

2、對某階段人才需求不明確引發盲目招聘，不利于公司發展。

人才儲備風險

人才儲備匱乏風險

缺乏人力資源規劃，對公司人才需求不明確，人員素質普遍偏低。

影響公司持續發展和市場競爭能力。

培訓與發展風險

人力資源培訓缺失風險

沒有配合公司現階段及長遠發展需要的培訓計劃和具體培訓措施

不利于提高公司現有員工的能力，進而影響公司整體競爭力、綜合實力和可持續發展能力。

勞動關系風險

勞動合同不規范風險

公司與員工的勞動合同簽訂、到期續簽不規范或缺失

可能引起勞務糾紛，造成公司經濟損失，影響公司聲譽

產品風險

產品結構/規劃風險

產品規劃不清晰風險

市場調查未進行或不全面，產品規劃缺少針對性

新產品競爭力差，銷量不佳

產品結構重復立項風險

市場調查不全面，決策失誤。

新產品競爭力差，造成公司較大經濟損失

產品生命周期風險

產品實現階段泄密風險

保密工作缺失，設計資料被竊取

同類產品提前上市，造成公司重大經濟損失

供應商選擇錯誤風險

供應商缺少相應資質，能力有限，供應鏈斷裂，商品供應不足，造成公司經濟損失和合同履約糾紛。

產品下市階段積壓過多風險

對市場預計過高，造成大量產品積壓

造成公司資金周轉問題。

產品質量風險

產品檢驗不到位風險

缺乏必要的檢驗儀器、人員，或檢驗人員責任心不足

不合格產品流入市場，造成事故，引起糾紛或影響公司形象

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一級風險

二級風險

三級風險

風險識別

風險影響程度

風險等級

風險名稱

導

致

原

因

影

響

描

述

發生可能性

財務影響

營運影響

合規目標影響

健康、安全與環境影響

聲譽影響

運

營

風

險

執行力風險

執行力不足風險

人員素質較低，管理基礎薄弱，人心渙散

公司管理出現問題，既定工作目標無法實現，影響公司發展。

工程項目管理風險

工程設計風險

對設計評審深度及參加人員要求不高，審核不仔細，對新技術、新材料的應用未加以論證，未嚴格執行設計變更審批，隨意變更增加成本，擅自增加工程量或未批準工程。

施工中進行較大的設計變更，影響工程進度，建設投資為得到控制，影響安全。

工程造價風險

國家政策調整引起的價格變動，市場波動引起材料價格變動，承包方選擇不當。

影響工程造價準確性，增加成本

工程招投標風險

1、招標效率和效果較低。

2、招標不符合規定。

3、招標管控不到位

4、廉政風險。

造成項目進度緩慢，成本增加，引發廉政風險和法律糾紛

工程分包風險

1、對分包商資質審查不細致，準入制度不嚴格。

2、廉政風險。

3、施工安全風險

造成施工安全和工程質量問題

工程進度風險

未按工程設計施工進度進行施工，施工組織管理松散，材料、設備不到位，技術及工程設計變更。

延誤工程進度，影響公司經濟效益，可能影響正常工作

工程質量風險

承包商為達到利益最大化偷工減料，監管不到位，缺少質量管理風險人員。

可能引發安全事故，或造成公司經濟損失

工程安全風險

1、沒有明確安全生產責任。2、缺乏相應管理機構和管理制度。3、未對可能出現的安全風險制定預防措施。4、施工人員素質不高，施工單位安全管理薄弱。

造成安全隱患，引發安全生產事故。

工程竣工風險

未按照設計圖紙施工，未按規定組成驗收組，資料不全，未按規定履行合同或責任不明確。

造成較大的經濟損失或安全事故。

XXXXXXXXXXX公司風險事項庫

序號

一級風險

二級風險

三級風險

風險識別

風險影響程度

風險等級

風險名稱

導

致

原

因

影

響

描

述

發生可能性

財務影響

營運影響

合規目標影響

健康、安全與環境影響

聲譽影響

運營風險

資產管理風險

有形資產管理

市場波動引發價格變化，法律認知不足導致的契約風險，資產盤點不清、管理不當造成資產損失風險

給公司造成經濟損失，導致國有資產流失

無形資產管理

保密措施不當造成核心技術流失、公司機密外泄；突發事件處理不當造成誤解，影響公司品牌形象。

損害公司形象、品牌，降低整體影響力。

審計監察風險

審計執行風險

審計質量控制不到位風險

1、審前調查不充分，審計設計程序不合理。

2、審計流程不規范，隨著審計工作深入，未能根據實際情況調整審計工作方案。

3、審計證據獲取不充分，不能為審計意見提供合理保證。

4、審計意見溝通不充分，造成錯誤結論。

5、審計抽樣審計技術本身局限影響審計質量。

6、未嚴格執行審計紀律，未如實反映真相。

7、審計人員泄密。

8、審計后跟蹤不到位，未能及時整改。

審計質量不高容易造成重大問題遺漏，削弱審計事后監督的效果

外委審計質量控制風險

1、未派遣項目負責人參與審計工作導致公司不能對外委審計全程參與。

2、審計部門對外委審計機構管理不到位。

3、未依據公司制度要求獲取齊全的外委審計機構資料，導致無法對審計項目進行后續的分析總結。

審計質量不高容易造成重大問題遺漏，削弱審計事后監督的效果