第一篇：出納職責風險與內(nèi)容

出納需要有安全保密意識，掌握基本的法律法規(guī)等知識，了解相關(guān)業(yè)務領(lǐng)域?qū)I(yè)知識，能夠使用計算機和辦公軟件。以下是小編精心收集整理的出納職責風險，希望對你有所幫助，如果喜歡可以分享給身邊的朋友喔!

出納職責風險11、負責各類支付付款項目計劃內(nèi)或經(jīng)批準的計劃外付款，統(tǒng)籌各類業(yè)務的付款工作;

2、負責對內(nèi)、對外賬戶開立、銷戶、使用等管理工作;

3、配合內(nèi)部及外部機構(gòu)的審計工作;

4、負責日常收付和銀行結(jié)算業(yè)務，負責日記賬反饋;負責日?，F(xiàn)金/銀行賬對賬。

5、負責執(zhí)行公司資金調(diào)度指令，協(xié)助賬戶資金管理。

6、協(xié)助會計做好各種賬務的處理工作;

7、配合各部門辦理電匯、信匯、資信證明等有關(guān)手續(xù)。

出納職責風險21、負責保管庫存現(xiàn)金，每日核對庫存現(xiàn)金和現(xiàn)金日記賬，保證賬賬、賬實相符;

2、負責根據(jù)憑證辦理現(xiàn)金，網(wǎng)銀的收付業(yè)務;

3、負責保管及正確使用現(xiàn)金支票及轉(zhuǎn)賬支票，做好登記工作;

4、負責每周報銷支出，去銀行取回單;

5、負責相關(guān)的憑證裝訂、賬簿打印、會計檔案整理與歸檔;

6、及時繳納稅單并復印留存繳稅回單;

7、負責相關(guān)帳套的憑證裝訂、賬簿打印和整理歸檔;

8、領(lǐng)導交辦的其他工作;

出納職責風險31、負責日?，F(xiàn)金和銀行的支付;

2、負責審核原始憑證，保證報銷手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準確性;

3、負責登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬

4、根據(jù)業(yè)務部門的郵件通知，及時在SAP系統(tǒng)中生成“應收發(fā)票”、“應付發(fā)票”

5、做好sales recoard的統(tǒng)計登記工作;

6、每月末統(tǒng)計sales summary;

7、領(lǐng)導交予的其他任務。

出納職責風險4

1.熟知銀行各類手續(xù)的辦理流程和要求;

2.熟練運用Office辦公軟件和財務專業(yè)軟件及金稅系統(tǒng);

3.了解國家會計和稅務相關(guān)法律法規(guī)及地方性的法規(guī)政策。

出納職責風險51、根據(jù)收付款單進行現(xiàn)金，銀行收付操作;

2、每日負責盤清庫存現(xiàn)金，核對現(xiàn)金日記賬;

3、每月與會計對賬，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表;

4、保管好各種空白支票、票據(jù)、印鑒;

5、負責接收各項銀行到款進賬憑證，并傳遞到有關(guān)的制單人員;

出納職責風險61、負責日常收支的管理、核對;

2、辦公室基本賬務的核對;

3、負責收集和審核原始憑證，保證報銷手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準確性;

4、負責登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬并準確錄入系統(tǒng)，按時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表;

5、保存、歸檔財務相關(guān)資料;

6、負責開具各項票據(jù);

出納職責風險71、負責出納日常業(yè)務，包括負責現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算、登記日記賬等;

2、負責財務系統(tǒng)收款單、付款單的錄入及日記賬余額、銀行對賬單余額核對工作;

3、負責與各銀行溝通辦理日常業(yè)務，包括對賬、開戶、信息變更等。

4、協(xié)助上級完成財務部相關(guān)的其他工作。

出納職責風險與內(nèi)容

第二篇：出納職責風險與內(nèi)容

出納職責風險與內(nèi)容

1、負責各類支付付款項目計劃內(nèi)或經(jīng)批準的計劃外付款，統(tǒng)籌各類業(yè)務的付款工作;

2、負責對內(nèi)、對外賬戶開立、銷戶、使用等管理工作;

3、配合內(nèi)部及外部機構(gòu)的審計工作;

4、負責日常收付和銀行結(jié)算業(yè)務，負責日記賬反饋;負責日常現(xiàn)金/銀行賬對賬。

5、負責執(zhí)行公司資金調(diào)度指令，協(xié)助賬戶資金管理。

6、協(xié)助會計做好各種賬務的處理工作;

7、配合各部門辦理電匯、信匯、資信證明等有關(guān)手續(xù)。

出納職責風險21、負責保管庫存現(xiàn)金，每日核對庫存現(xiàn)金和現(xiàn)金日記賬，保證賬賬、賬實相符;

2、負責根據(jù)憑證辦理現(xiàn)金，網(wǎng)銀的收付業(yè)務;

3、負責保管及正確使用現(xiàn)金支票及轉(zhuǎn)賬支票，做好登記工作;

4、負責每周報銷支出，去銀行取回單;

5、負責相關(guān)的憑證裝訂、賬簿打印、會計檔案整理與歸檔;

6、及時繳納稅單并復印留存繳稅回單;

7、負責相關(guān)帳套的憑證裝訂、賬簿打印和整理歸檔;

8、領(lǐng)導交辦的其他工作;

出納職責風險31、負責日常現(xiàn)金和銀行的支付;

2、負責審核原始憑證，保證報銷手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準確性;

3、負責登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬

4、根據(jù)業(yè)務部門的郵件通知，及時在SAP系統(tǒng)中生成“應收發(fā)票”、“應付發(fā)票”

5、做好sales

recoard的統(tǒng)計登記工作;

6、每月末統(tǒng)計sales

summary;

7、領(lǐng)導交予的其他任務。

出納職責風險4

1.熟知銀行各類手續(xù)的辦理流程和要求;

2.熟練運用Office辦公軟件和財務專業(yè)軟件及金稅系統(tǒng);

3.了解國家會計和稅務相關(guān)法律法規(guī)及地方性的法規(guī)政策。

出納職責風險51、根據(jù)收付款單進行現(xiàn)金，銀行收付操作;

2、每日負責盤清庫存現(xiàn)金，核對現(xiàn)金日記賬;

3、每月與會計對賬，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表;

4、保管好各種空白支票、票據(jù)、印鑒;

5、負責接收各項銀行到款進賬憑證，并傳遞到有關(guān)的制單人員;

出納職責風險61、負責日常收支的管理、核對;

2、辦公室基本賬務的核對;

3、負責收集和審核原始憑證，保證報銷手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準確性;

4、負責登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬并準確錄入系統(tǒng)，按時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表;

5、保存、歸檔財務相關(guān)資料;

6、負責開具各項票據(jù);

出納職責風險71、負責出納日常業(yè)務，包括負責現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算、登記日記賬等;

2、負責財務系統(tǒng)收款單、付款單的錄入及日記賬余額、銀行對賬單余額核對工作;

3、負責與各銀行溝通辦理日常業(yè)務，包括對賬、開戶、信息變更等。

4、協(xié)助上級完成財務部相關(guān)的其他工作。

第三篇：出納與統(tǒng)計的工作內(nèi)容與職責

出納及統(tǒng)計的工作內(nèi)容與職責

（一）、出納的工作內(nèi)容與職責

1、辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員或單位領(lǐng)導審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

2、辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。嚴格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應交給簽發(fā)人。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。

3、認真登日記帳，保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額?，F(xiàn)金的帳面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使帳面余額與對帳單上余額調(diào)節(jié)相符。對于末達帳款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票。

4、保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券。對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如

果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

5、保管有關(guān)印章，登記注銷支票。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用。但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設(shè)登記簿登記，認真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。

6、復核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。認真審查銷售業(yè)務的有關(guān)憑證，嚴格按照銷售合同和銀行結(jié)算制度，及時辦理銷售款項的結(jié)算，催收銷售貨款。發(fā)生銷售糾紛，貸款被拒付時，要通知有關(guān)部門及時處理。

7、辦理往來結(jié)算，建立清算制度。辦理其他往來款項的結(jié)算業(yè)務?，F(xiàn)金結(jié)算業(yè)務的內(nèi)容，主要包括：企業(yè)與內(nèi)部核算單位和職工之間的款項結(jié)算；企業(yè)與外部單位之間的款項結(jié)算；對購銷業(yè)務以外的各種應收、暫付款項，要及時催收結(jié)算各種款項；及時辦理領(lǐng)用和報銷手續(xù)，加強管理。對預借的差旅費，要督促及時辦理報銷手續(xù)，收回余額，不得拖欠，不準挪用。建立其他往來款項清算手續(xù)制度。對購銷業(yè)務以外的暫收、暫付、應收、應付、備用金等債權(quán)債務及往來款項，要建立清算手續(xù)制度，加強管理及時清算。

8、核算其他往來款項，防止壞帳損失。對購銷業(yè)務以外的各項往來款項，要按照單位和個人分戶設(shè)置明細帳，根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆登記，并經(jīng)常核對余額。年終要抄列清單，并向領(lǐng)導或有關(guān)部門報告。

9、執(zhí)行工資計劃，監(jiān)督工資使用。根據(jù)批準的工資計劃，會同勞動人事部門，嚴格按照規(guī)定掌握工資和獎金的支付，分析工資計劃的執(zhí)行情況。對于違反工資政策，濫發(fā)津貼、獎金的，要予以制止或向領(lǐng)導和有關(guān)部門報告。

10、審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎金。根據(jù)實有職工人數(shù)、工資等級和工資標準，審核工資獎金計算表，辦理代扣款項(包括計算個人所得稅、住房基金、勞?；?、失業(yè)保險金等)，計算實發(fā)工資。按照車間和部門歸類，編制工資、獎金匯總表，填制記帳憑證，經(jīng)審核后，會同有關(guān)人員提取現(xiàn)金，組織發(fā)放。發(fā)放的工資和獎金，必須由領(lǐng)款人簽名或蓋章。發(fā)放完畢后，要及時特工資和獎金計算表附在記帳憑證后或單獨裝訂成冊，并注明記帳憑證編號，妥善保管。

11、負責工資核算，提供工資數(shù)據(jù)。按照工資總額的組成和支付工資的來源，進行明細核算。根據(jù)管理部門的要求，編制有關(guān)工資總額報表。

12、負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。

13、負責保管財務章（使用人必須簽字并報經(jīng)領(lǐng)導批準后方可使用）。

（二）、統(tǒng)計的工作內(nèi)容與職責

1、負責協(xié)助相關(guān)單位及部門做好政府和企業(yè)的相關(guān)統(tǒng)計工作。

2、負責制訂公司銷售與訂貨數(shù)字化目標，分解目標，推移管理。

3、負責銷售目標及庫存指標完成情況的跟進與分析，提交可行性解決方案。

4、負責公司運營狀況分析，包括渠道、消費者、商品、競爭品牌分析等，提供高質(zhì)量的分析報告，為公司市場發(fā)展及營銷策略制訂提供可行性建議。

5、編制生產(chǎn)計劃、生產(chǎn)計劃的監(jiān)督、生產(chǎn)進度跟蹤、生產(chǎn)數(shù)據(jù)統(tǒng)計、任務單下達。

6、負責每月材料及物資進出匯總，做到及時、完整、準確地進行整理匯總，建立形成相應統(tǒng)計報表。

7、負責匯總統(tǒng)計月報、季報和年報的工作，并按要求及時上報各項報表和數(shù)據(jù)，做到正確完整。

8、指導和審核車間生產(chǎn)統(tǒng)計工作，健全原始記錄和統(tǒng)計臺帳。

9、負責收集與交流內(nèi)外同行業(yè)企業(yè)生產(chǎn)統(tǒng)計資料，為提高企業(yè)統(tǒng)計業(yè)務水平，提高經(jīng)濟效益作貢獻。

10、認真學習有關(guān)統(tǒng)計法規(guī)，做好資料保密工作。

11、負責匯總、收集每月車間各項數(shù)據(jù)（人員、物料、工時的錄入與統(tǒng)計）工作。

12、負責車間和公司相關(guān)部門的生產(chǎn)訂單查詢。

13、月底做好月產(chǎn)量、成本、損耗等分析報表。

14、車間員工的工資核算和統(tǒng)計工作。

15、月底做好各類財務統(tǒng)計報表。

16、做好公司食堂費用支出、流水帳登記，并對餐費做統(tǒng)計及餐費的收納、保管。

（三）、其他工作內(nèi)容和工作職責

1、完成上級領(lǐng)導交辦的其他事務和協(xié)助辦公室工作，如：清潔、接電話、接傳真、接待工作。

2、和會計及文員負責整個辦公室的清潔衛(wèi)生。

3、接受其他臨時工作。

第四篇：會計出納職責分離內(nèi)容

會計出納職責分離內(nèi)容

1、按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,每日報告資金情況表;

2、認真審查報銷單據(jù)的金額和批準手續(xù),按照費用報銷流程的有關(guān)規(guī)定,辦理費用報銷業(yè)務;

3、跟進業(yè)務收款,并及時進行匯報;

4、月味與會計清點現(xiàn)金,及核對銀行帳戶余額;

5、登記和跟進借支還款報銷情況;

6、負責及時更新應收跟蹤表,并提醒收款人員跟進應收未收項目;

7、定期盤點在管資金,確保資金帳戶應收應付資金滿足日常正常開支;8、負責各公司各證件的更換及年審工作;

9、完成上級交代的其他事項。

會計出納職責分離21、每日財務票據(jù)的整理等工作;

2、負責公司各部門的費用報銷業(yè)務手續(xù)的完善;

3、部門領(lǐng)導安排的其他任務

會計出納職責分離31、財務類賬務處理;

2、日常辦公用品采購及固定資產(chǎn)管理;

4、負責公司檔案的管理;

5、協(xié)助配合領(lǐng)導安排的其他事宜;

會計出納職責分離4

1.及時完成供應商貨款及員工報銷支付工作。

2.做好收、付款及票據(jù)管理業(yè)務。

3.按時完成現(xiàn)金、銀行日記賬、保證每天存款月準確性，并做好相關(guān)記賬憑證的編制。

4.并編制應收賬款記賬憑證。

5.監(jiān)控應收賬款的回款情況，及時預警逾期貨款。

會計出納職責分離51、銀行供應商匯款工作，費

用報銷匯款工作;

2、工資發(fā)放工作，銀行理財工作;

3、現(xiàn)金收支工作;

4、財務與生產(chǎn)部門、采購部門以及其他相關(guān)業(yè)務部門之間的溝通、協(xié)調(diào)工作。

會計出納職責分離6

1.核算管理：負責現(xiàn)金、銀行、商業(yè)承兌匯票等收付款業(yè)務，及時處理各項收付款單據(jù)，及時準確進行賬務處理

2.按規(guī)定進行財務憑證、帳簿等資料檔案的裝訂、保管

3.負責財務證照、法人章及財務章日常使用管理工作

4.資金管理：負責公司資產(chǎn)日常管理，如制定資金收支計劃、理財籌劃以及國際收支申報業(yè)務等

會計出納職責分離71、財務單據(jù)的審核;

2、應付賬款的審核;

3、現(xiàn)金日記賬;

第五篇：出納職責

出納會計崗位職責 出納崗位職責

1.負責公司日常的費用報銷。

2.負責日常現(xiàn)金、支票的收與支出，信用卡的核對，及時登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬； 3.每日核對、保管收銀員交納的營業(yè)收入。

4.每日盤點庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，賬實相符。庫存現(xiàn)金不得超過公司規(guī)定數(shù)額。5.負責向銀行換取備用的收銀零錢，以備收銀員換零。

6.信用卡的對賬及定期核對銀行賬目，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。7.月末與會計核對現(xiàn)金/銀行存款日記賬的發(fā)生額與余額。

8.每周編制《貨幣資金周報表》，并上報營運總監(jiān)、財務總監(jiān)、財務主管等。9.每月編制《現(xiàn)金流量表》，并上報營運總監(jiān)、財務總監(jiān)、財務主管。10.每月配合人事編制好工資表，并協(xié)助發(fā)放。11.完成領(lǐng)導布置的其他工作。財務部出納崗位職責

出納員是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等有關(guān)賬務，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務印章及有關(guān)票據(jù)工作。主要工作職責有：

第一條 做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作，保證現(xiàn)金收付的正確性和合法性。

第二條 每天工作日結(jié)束前，及時盤點庫存現(xiàn)金并與有關(guān)報表和憑證進行核對，填寫《獎金日報表》，做到帳實、帳表、帳證、帳帳相符。第三條 嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)公司規(guī)定的費用報銷和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、公司領(lǐng)導審核簽章，方可辦理。

第四條 根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內(nèi)容必須填齊，附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證，應按編號順序，折疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。

第五條 根據(jù)帳務處理需要，及時將在手單據(jù)整理移交會計主管編制記賬憑證。.配合會計人員做好每月的報稅和工資的發(fā)放工作；做到及時準確，不得無故延誤。

第六條 負責銀行賬戶的日常結(jié)算，銀行存款日記帳，并做到日清月結(jié)，月末與銀行核對存款余額，不符時編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》。

第七條 及時清理帳目，督促因公借款人員及時報帳，杜絕個人長期欠款。

第八條 出納員不得兼管收入、費用債權(quán)、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。

第九條 保管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷，對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償，對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設(shè)登記薄登記，認真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。

第十條 嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。

第十一條負責編造學期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。第十二條根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應收款工作，定期向主管領(lǐng)導匯報收款情況。

第十三條及時準確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種完整的原始憑證。第十四條根據(jù)公司領(lǐng)導的需要，編制各種資金流動報表。行政出納員崗位職責

1、嚴格執(zhí)行各項財經(jīng)政策，按規(guī)定認真管好現(xiàn)金，辦理好各項收支賬目。

2、認真做好現(xiàn)金收付日記賬，及時與銀行辦理結(jié)算手續(xù)，做到日清月結(jié)，按期填報庫存報表，務必做到賬庫相符，如發(fā)現(xiàn)短款，應及時查明原因，并報校領(lǐng)導解決。

3、認真審核一切報銷單據(jù)，按財務制度辦理現(xiàn)金收付手續(xù)，把好開支關(guān)。堅持按出差補助標準辦理差旅費報銷手續(xù)。

4、加強現(xiàn)金管理，外出購物領(lǐng)取現(xiàn)金要經(jīng)主任審批，多余現(xiàn)金要存入銀行，謹防被盜。

5、搞好學生的學費、雜費、水電費、住宿費、資料費等費用的收繳工作，收費結(jié)束后與有關(guān)同志及時核對，防止少交或漏交現(xiàn)象。

6、嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，不得用白條抵庫，不得挪用公款，非經(jīng)領(lǐng)導批準私人不得借用公款。

7、做好工資表的編造和工資發(fā)放工作。

8、做好辦公用品的訂購、保管和發(fā)放工作。并做好入庫登記，使賬物相符。

9、完成領(lǐng)導交給的其它臨時性任務。會計崗位職責

（一）流動資金核算

1.擬訂流動資金管理和核算實施辦法?參與核定流動資金定額?實行管用結(jié)合與資金歸口分級管理;2.編制流動資金計劃和銀行借、還款計劃負責流動資金調(diào)度?組織流動資金供應;3.定期考核流動資金使用效果?不斷加速流動資金調(diào)動.（二）固定資產(chǎn)核算

1.擬訂固定資產(chǎn)管理與核算實施辦法?劃定固定資產(chǎn)與低值易耗品的界限?編制固定資產(chǎn)目錄;2.參與核定固定資產(chǎn)需用量及編制固定資產(chǎn)更新改造計劃;3.辦理固定資產(chǎn)購置、調(diào)入調(diào)出、價值重估、折舊、調(diào)整、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租賃、封存、出售及報廢等會計手續(xù)?進行明細登記核算?定期進清查核對?做到賬物相符;4.按制度規(guī)定計提固定資產(chǎn)折舊;5.參與固定資產(chǎn)的清查盤點?分析固定資產(chǎn)的使用效果?促進固定資產(chǎn)的合理使用?提高固定資產(chǎn)利用率.（三）材料核算

1.會同有關(guān)單位擬訂材料管理與核算實施辦法?建立健全材料收發(fā)、保管和領(lǐng)用手續(xù)制度;2.根據(jù)需要及市場情況會同有關(guān)單位制定采購計劃;3.審計材料采購用款計劃?控制材料采購?掌握市場價格?審查發(fā)票等憑證?考核材料的消耗;4.建立材料明細登記賬?進行明細核算?做到賬物相符?核算清楚;參與庫存材料的清查盤點?對盤盈盤提出處理意見?經(jīng)批準后作出處理.（四）工資核算

1.按計劃控制工資總額的使用;2.審核工資表?計算發(fā)放工資;按制度規(guī)定計提發(fā)放獎金;3.進行工資明細核算.（五）成本核算

1.擬定成本核算辦法?建立健全成本核算工作程序?編制成本費用計劃;2.擬訂生產(chǎn)經(jīng)營成本、費用開支范圍?掌握成本費用開支情況?登記成本費用明細賬?按規(guī)定編制成本報表上報;3.考核、分析成本費用開支情況?積極挖潛節(jié)支?提出改進意見?努力降低成本費用支出.（六）利潤核算及分配 1.編制利潤計劃?將利潤指分解落實到單位;2.做好利潤明細核算?正確計算生產(chǎn)經(jīng)營、銷售收入和其他收入?認真審核和計算各項成本費用支出?準確計算利潤?按制度計算和上交稅?制作并登記有關(guān)的明細賬?編制利潤報表上報;3.按章程規(guī)定和股東大會決議分配利潤?分配股息、紅利?計算股息、紅利率?編制利潤分配表、股利分配表;4.考核、分析利潤完成情況?積極挖潛節(jié)支?提出改進建議和措施?努力提高利潤.（七）往來結(jié)算

1.加強管理并及時結(jié)算購銷往來和其他往來的暫時、暫付、應收、應付、備用金等往來款項;2.按合同或規(guī)定要計收利息的?應正確計息?一并在往來賬項上計收?年終時應抄列清單?與有關(guān)單位或個人核對?催收催結(jié).（八）專項資金核算

1.擬訂專項資金管理辦法?實行歸口管理;2.對專項資金進行明細核算;3.按時編制專項獎金報表.（九）總賬報表

1.登記總賬?核對賬目?編制資金平衡表;2.核對其他會計報表?管理會計憑證和賬表.（十）綜合分析

1.綜合分析財務狀況和經(jīng)營成果;2.編寫財務情況說明書；

3.進行財務預測?為領(lǐng)導提供決策參考意見。