第一篇：審核總結

內審的實施

一、首次會議

1、首次會議的目的?向受審核方的高層管理者介紹審核組成員；

?重申審核的目的、范圍和計劃；

?簡要介紹審核所采用的方法和程序；

?在審核組和受審核方之間建立正式聯系；

?確定已具備審核組所需要的資源和條件；

?確認審核中各次會議的時間；

?促進受審核方的積極參與；

?必要的澄清和申明。

2、首次會議的程序和內容

?與會人員簽到

?審核組長宣布會議開始，介紹審核組成員，必要時介紹資格

?受審核方代表介紹受審核方與會人員

?受審核方最高管理者致辭

?審核組長宣布審核目的、范圍、審核準則和審核計劃，并由雙方確認 ?審核組長介紹審核程序和方法，包括：

審核抽樣的原則；保密聲明；審核常用的方式方法，如通過交談、查閱文件和記錄、現場觀察和驗證等方式方法獲取證據；審核中雙方的溝通方式；審核組內部會議；不符合項確認等。使與會人員對審核全過程有一個基本了解。

?確定陪同人員

陪同人員的作用：向導、橋梁、見證

?確認審核期間所需的資源，如工作、辦公、交通條件等

?確認末次會議（結束會議）的時間

?審核組長致謝，宣布會議結束

3、首次會議的注意事項

?準時

?圍繞主題，簡明扼要

?保持和諧、融洽的氣氛

?受審核方的管理層應參加

在內部體系審核時，對上述內容可作適當簡化。但簡單不等于取消，為了保持內審的正規化，首次會議的形式是必須的。

二、現場審核

1、現場審核注意事項

a）審核組長要控制審核的全過程，主要指控制下列環節：

控制審核計劃控制審核進度控制審核氣氛

控制客觀性控制審核結果

b）選擇樣本要有代表性，應由審核員隨機機樣

c）要依靠查表，若要偏離檢查表，必須小心謹慎

d）要從問題的各種表現形式去尋找客觀證據

e）當發現不合格時，要調查研究到必要的深度

f）與受審核方的負責人共同確認事實

g）始終保持客觀、公正和有禮貌

2、關于客觀證據

客觀證據的定義：“支持事物存在或其真實性的數據”（ISO9000：2000）

“通過觀察、測量或試驗獲得的并且能被驗證的，與產品和服務有關的或某一體系要素的存在和實施有關的定性或宣傳的信息、記錄或實施陳述?！保↖SO19011）

在實際審核中，我們還可以這樣來判別什么是客觀證據，什么是主觀證據：

a）存在的客觀事實可以成為客觀證據，而主觀分析、推斷、臆測要發生的事不能成為客觀證據；

b）被訪問的、對相關活動負有直接責任人的談話可以成為客觀證據，而傳聞、陪同人員或其他與被審核的活動無關人員的談話不能成為客觀證據；

c）還應注意：“對于面談獲得的信息應通過實際觀察、測量和記錄等其他渠道予以驗證”。（ISO19011-1）

d）現行有效的文件中的規定和記錄可以成為證明當前發生的活動的客觀證據。

三、審核的路線

在現場審核中還要注意選擇合適的審核路線，這一點其實在編制檢查表時就應考慮到了。在實際審核中經常要用的路線可以有下列三種方法：

1、自上而下和自下而上的路線：

2、正向和逆向的審核路線

3．按過程審核和按部門審核的路線

四、審核的方法

1、觀察

2、提問

開放式提問封閉式提問帶主題的提問重復提問

假設提問議論性提問無字句提問

審核員不管用哪種方式提問，內容應圍繞5W1H。提問時必須觀點鮮明、目的明確、時機適當，且不偏離檢查表規定的主題。

3、聆聽

?持平等、真誠的態度，專注、認真地聽

?有耐心并及時反饋

?注意正面理解，鼓勵發言

?善于排除干擾，引入主題

4、驗證

審核時的驗證是指對審核發現的相關信息做進一步的追溯、分析和確定。廣義地講，與受審核方面談、查閱文件和記錄、現場觀察等都是審核驗證的手段。

驗證的常用方法：

?比較與不同層次和職能人員的交談結果

?比較交談結果與文件規定或記錄記載是否符合?比較交談結果與現場觀察的結果

?比較不同層次或不同類別文件和記錄

?比較文件規定與現場觀察結果

?現場操作或演示

驗證的作用：

?驗證各種結果的一致性。體系運行各類活動和過程一致性越高，成熟度越高 ?驗證審核發現的可靠性。對重點問題多角度、多方式觀察，以獲取可靠信息 ?發現審核結果的相關性

?導致審核活動的深入和產生追溯性

驗證的思路：有沒有、做沒做、好不好。

5、客觀證據的收集

收集到的客觀證據形式有：

存在的客觀事實被訪問人員關于本職范圍內工作的陳述

現有的文件、記錄組織的產品

審核員可通過下列方式來收集客觀證據：

與受審核方人員的面談查閱文件和記錄

現場觀察與核對與實際活動及結果的驗證

各類數據的匯總分析小型座談會

來自其他方面的報告，如顧客反饋、外部審核結果等

相關抽樣方案的水平、抽樣過程的控制等

6、審核記錄

審核記錄的作用：作為編寫不符合項報告和審核報告的依據；

作為備忘、核實的依據；

作為查閱、追溯的依據。

對審核記錄的主要要求：

?記錄應完整、準確、清晰、簡明；

?記錄應真實；

?記錄應具體、詳實，如文件名稱、產品批號、設備編號、合同編號、陳述人職務、崗位等；

?記錄應及時，當場記錄，盡量避免事后回憶、追記；

記錄的格式、形式由組織自定，一般可結合檢查表。

五、現場審核中各類審核對象的應對

1、“沒問題”型

2、“抵觸”型

3、“軍人”型

4、“一問三不知”型

5、“專家”型

6、“辦不到”型

7、“主動暴露”型

8、“求饒”型

9、“熱情過度”型

10、“故意拖延”型

六、不符合項及其報告

現場審核中編寫“不符合項報告”是一件非常重要的工作。即審核中如發現不合格項，應編寫不合格報告?！安环享棃蟾妗?也可改稱為“糾正措施要求表”（英文CorrectionActionRequest，簡稱CAR）。

1、不符合項的定義

不合格（不符合）的定義：“未滿足要求”（ISO9000：2000）

其中“要求”是指：有關的法律法規要求和社會要求、ISO14001：2004標準要求、合同和顧客要求、組織的管理體系文件、責任人員敘述的責任范圍內的規定

2、確定不符合項的原則和要點

?必須以客觀事實為基礎?？陀^證據的來源：現場觀察以及文件、記錄審閱中發現的客觀事實、受審核方人員回答的在其職責范圍內的問題和事實的陳述。

?必須以審核準則為判定依據。

?對產生不符合項的原因要進行分析，找出體系上存在的問題。從不符合項產生原因分析，有三種情況：文件不符合、實施不符合、效果不符合。

?與受審核方共同確認審核發現的不符合項事實。

?正式提交不符合項報告前，應經過審核組內部的充分討論。

3、不符合項的類型和分級

按性質分：體系性不符合、實施性不符合、效果性不符合。

按嚴重程度分：嚴重不符合項、一般不符合項、觀察項。

4、各類不符合項的處置原則

?嚴重不符合項意味著管理體系存在重大缺陷或運行無效，在外部審核中意味著本次審核失敗。

?嚴重不符合項、一般不符合項、觀察項提出的不符合事實，都應列入糾正和改進的范圍。

?嚴重不符合項、一般不符合項應提出書面的不符合項報告，?觀察項可以提交書面觀察報告，如觀察項已當場糾正并經確認，也可不發書面報告。

5、不符合項報告及舉例

不符合項報告的內容

?基本信息，如受審核方部門、審核員、陪同人員、日期等。

?不符合事實的描述，應確切描述觀察到的事實并可追溯，應經過受審核方授權人員的確認。

?不符合項的結論和性質，要明確指出該事實所違反的審核準則的哪些條款規定，以及性質或嚴重程度。

?糾正及糾正措施的實施計劃、完成期限。

?糾正及糾正措施的實施記錄及完成時間。

?采取糾正措施后的效果驗證記錄及驗證時間。

不符合項的條款判定原則

最直接的原則、不游離的原則、易改進的原則

不符合項報告編寫注意事項

?不符合項報告所描述的客觀事實，應該是審核員確切觀察到的事實，描述應程度適當，恰如其份。

?不符合事實應清楚、明確，可以追溯。

?涉及到具體人員時，通常使用崗位和職務。

?盡量使用審核雙方都理解一致的技術語言。

?同類不符合事實，可以合并提交一份不符合項報告。

?不符合項報告所描述的客觀事實，應經過受審核方確認。至于該事實是否屬于不符合，不符合程度如何判斷，屬于審核員的職責，不需確認。

七、審核組內部會議

1、交流審核情況

2、確認不符合項并進行匯總分析

審核員應向會議逐一宣讀自己將要提交的不符合項報告，審核組討論：不符合項的證據是否確切；不符合項事實描述是否包括所有必要的細節；不符合項性質、條款、判定是否準確；是否簡明扼要，容易理解；是否便于受審核方采取糾正措施。

當內部討論不能確定或發生爭議時，由審核組長決定。

匯總分析可以從下列幾個方面入手：從發現的不合格項來匯總分析、從發展的歷史和趨勢來分析、從兩次內審之間該部門對最終產品的影響來分析、總結部門工作的的優點。

3、作出審核結論

?匯總審核發現，作出體系符合性的判定

?分析發現的不符合項，研究確定其對體系的影響程度

?對體系運行作出有效性評價

八、召開末次會議

1、末次會議的任務：

?向受審核方介紹審核情況，報告審核結果，并予以確認

?報告審核發現，包括各項不符合項和審核結論

?提出糾正措施和改進要求，以及跟蹤驗證的要求

2、末次會議的內容：

?審核組長宣布會議開始，對受審核方在審核期間的合作表示感謝； ?重申審核目的、范圍和審核準則；

?概括介紹現場審核情況；

?宣布審核結果，包括體系符合性、有效性評價；

?宣讀不合格報告，要求部門負責人認可事實（在不合格報告上簽名）； ?全面總結受審部門工作的優缺點，宣布審核組的結論；

?重申審核的抽樣原則，提出對不符合項的糾正措施要求及整改期限； ?重申保密原則；

?澄清或回答受審部門提出的問題；

?受審核方代表致辭，對糾正措施和改進作出承諾；

?審核組長表示感謝，宣布會議結束。

九、編寫審核報告

1、內審報告的內容

?審核的目的和范圍；

?審核組成員和受審核方參與人員及其職務；

?審核的日期；

?實施審核的依據；

?審核概述、體系綜合評價以及審核結論；

?不符合項及統計分析；

?對糾正措施的要求和必要的建議；

?審核報告的發放范圍，通常為審核有關部門負責人、管理者代表等； ?審核組長簽字，管理者代表審核，最高管理者批準。

2、審核報告的格式

由組織自行在程序文件中規定，但報告的內容應完整。

3、編寫審核報告注意事項

?報告的內容應真實、客觀

?應對事不對人

?應簡明扼要，突出重點，引用典型事例和數據

?對糾正措施的要求不能就事論事，要著眼于體系的整體改進匯總人：黃巧鵬

第二篇：質量體系審核總結

質量體系審核情況總結

2012年年底在公司組織開展質量內審評定，熱軋一分廠全部評審符合質量體系認證標準，無需整改項目。熱軋一分廠2012年生產及質量體系運行情況具體工作匯報如下：

1.我分廠在日常的質量管理工作中，總體上按照公司的“質量方針”要求開展質量管理工作，注重日常質量管理的過程控制意識，以顧客為關注焦點的服務意識得到明顯加強，并建立了糾正預防不合格和持續改進的工作機制，質量管理工作逐步規范化。

2.2012年，我分廠未發生重大質量責任事故，也沒有收到到顧客對我分廠產品質量的投訴。根據現有范圍內的顧客滿意度調查結果顯示，市場信譽良好。

3.我分廠嚴格執行生產部下達的各項工藝要求及操作要點，并且能夠對產品實現過程中存在的問題采取相應的矯正與預防措施，最終達到產品及質量管理體系的持續有效的改善。4.我分廠配合設備運行部對檢測設備定期做效驗，確保產品質量符合標準要求。

5.質量體系在熱軋一分廠運行正常。

熱軋一分廠

2012年12月22日

第三篇：質量審核總結

質量審核總結

經過緊張、繁忙的準備，我們終于迎來了專家們對我們進行的質量審核。雖然我們加班加點不遺余力進行了充分的準備工作，但這次評審中仍存在非常多的不足之處，對于省質量技術監督局專家給我們指出的工作缺陷，我們需要及時整改，把我們的工作做得更加完善。這次評審工作，我負責工藝材料的準備，專家們給我們指出以下幾條需要整改：

1.對于我們員工的培訓，雖然我們對員工進行了定期的培訓，進行了考試，并對不及格人員進行了考核與補考，但我們缺少了對培訓工作的評價環節，并應對有關人員培訓的提升進行總結。

2.我們的工藝流程中關鍵控制點缺少了關鍵控制程序。例如蒸發工序、次氯酸鈉吸收工序、鹽酸合成工序、氯氫處理工序等我們都應該制定相關控制點的控制程序。

3.專家提問了工藝上的專業問題，例如一些工藝指標都應該熟練，對于關鍵控制點的指標控制原因都應該熟悉，只有認真學習這些工藝技術問題，我們才能熟練回答出這些問題，才能對于工藝上出現的問題進行及時的解決。因此在今后的工作中應該認真學習并不斷提升自己。

2011-11-21高娟娟

第四篇：教師審核總結

思想學習總結

我叫xxx，男。于xxx年xx月xx日出生于xxxxxx。2010年7月考入 Xxxxx學校xx專業。Xx年xx月畢業，學制四年，大學本科學歷。

2014年6月，xx市面向全社會提供了一個公開、公平、公正的崗位公開招錄教師的機會，本人有幸以優異的成績成為xx教育單位擬錄人員，現在我即將開始人生的另一段旅程，并逐步完成從學生到教師這種環境與角色的雙重轉變和適應。為了更好地走向工作崗位，讓領導對我有更深的了解，現對自己以往的學校工作、思想生活情況做如下小結。

一、學習方面

自從進入大學以來，我本著團結同學、顧全大局、作風嚴謹、虛心好學、主動學習、自我摸索的優點，明確了學習的方向，提高了學習成績，同時在大學的幾年間，我積極參加學校組織的各種活動，并取得了優異的成績。在具體的學習工程中能形成一個較為清晰的思路，能夠順利的完成大學四年的學業。學習成績和學習熱情普遍得到了老師和同學的好評。基本做到了學前有計劃、學后有總結，達到預期的效果，也鍛煉了自己，經過不懈努力，使得學習水平有了長足的進步，為我以后步入瀘縣教育單位從事教師工作打下了一個良好的基礎

二、思想政治方面

長期以來，我思想上積極要求上進，行動上時刻以優秀共產黨員為楷模，是時時處處嚴格要求自己，積極向黨組織靠攏。在日常的工作、學習和生活中，能夠認真貫徹執行黨的基本路線方針政策，主動通過報紙、雜志、書籍、網絡等積極學習政治理論，并積極投入到具體實踐當中。

三、生活方面

在生活上，我嚴格要求自己，團結同學，尊敬師長，多年來，我一直堅持自我檢查和自我反省，生活上勤儉節約，從不亂花一分錢。在家庭和學校，我總是友好的對待每一個人，從不和同學及家人爭吵打架。當同學在生活和學習上有困難的時候，我也總是盡自己的努力去幫助他們。對于老師和長輩，我一向十分敬重，因為他們傳授了我知識并在我成長的歷程中給了我指導和幫助。

總結自己多年來的學習工作、生活情況、盡管有了一定的進步和成績，但在一些方面還存在著不足。比如我剛剛踏出校園，步入社會。社會，工作經驗上還存在著一定的欠缺。這有待于在今后的工作中加以磨礪。在新的工作崗位上，我一定要繼續加強學習，嚴格要求自己，在實踐中不斷提高自己的工作能力、應變能力、人際交往溝通能力等，力爭做一名合格的教師，為瀘縣教育事業發展和壯大作出自己應有的貢獻。

總結人：xxx

2014年8月9日

第五篇：11年審核總結

審核部工作總結

一年來，在公司領導的親切關懷和指導下，我在審核部經理的崗位上，帶領審計部的同事嚴格按照年初制定的審計計劃，緊緊圍繞公司提出的“加大核查、審核、監管力度，確保各項制度深入落實”這一工作目標，積極主動地在公司內部開展了審計工作。經過大家的共同努力，取得了一定成績，主要表現在：

1、從公司內審工作的開展上實現了由原來的淺層次、窄領域的簡單審計向多方位、寬領域的綜合審計的轉變

2、從個人的工作能力發面，實現了從最初的工作過分謹慎小心，甚至有些領域不敢介入，到現在能大膽的、全面的開展工作的轉變，但這與領導對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領導的信任，有在座的各位部門經理的大力支持，再加上自己的勤奮工作，公司的內審工作一定能一年會比一年有起色。同時也會能得到公司領導和同志們的認可及歡迎。下面我從三個方面匯報工作：

一、2011年的主要工作

1、嚴格審計的紀律和制度

審計部是一個重要部門，領導寄予我們厚望，同志們也關注著我們的發展，我深知責任重大。為了使內部審計工作在公司管理中得以順利開展，審計部根據制定的工作計劃，并結合內部人員的具體業務能力，本著既要明確各自崗位職責，還要堅持分工不分家的原則，進行了內部分工。并從工作紀律、工作作風、工作態度、工作形象和工作結果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎工作的進行，為我

們全年工作的順利展開打下了扎實的基礎。

2、加強材料采購價格的監督與審核： 工程建設的主要成本是建筑材料，各種主要建筑材料的采購按照既定的流程先由材料科進行市場摸價，填制材料采購價格審批報表，上報至審核部，再由審核部多家詢價按質優價低的原則選擇，最后報董事長審批，使材料采購價格能得到實時監控并緊隨市場價起伏，降低了工程成本、提高了工程效益。

3、對新開工程及時進行市場成本分析，用實際成本與中標價進行比對，事前進行風險分析，為領導決策、規避風險提供了科學依據。及時下達材料計劃，為材料部門采購及控制材料用量提供了依據。

4、分包工程勞務分包合同洽談：根據中標工作量清單及市場勞動力成本，測算工程人工費成本，低價擇優選擇施工隊伍，簽訂勞務合同，力求減少工程成本，提高公司效益。

5、按公司的規定，每月月底統計當月的實際施工產值及成本分析情況，對項目部每月的人、材、機使用及盈虧情況作出分析報告，并向領導匯報。

6、及時進行完工項目的審計：工程項目結束，及時進行成本核算，編寫項目的審核報告并上報董事長，以使領導及時掌握工程盈虧情況。

7、每月核對財務科上報的材料往來帳目，與工程實際所用材料進行比對，以便及時發現問題，糾正錯誤

8、負責勞務分包費用的結算，堅持公平、公正、公開、透明的原則對待每一位分包商。

9、根據工作需要不定期的走訪施工現場，及時了解施工進度及現場實際施工情況并拍照留存，為審核工作提供現場依據。

二、工作中存在的不足

1、審計工作還存在盲點，如對經濟合同的審查。

在企業經營活動中產生的各類經濟合同是企業經營管理的一項重要內容。實施有效的經濟合同審核也是內部審計的一項重要工作。審核部要全程參與施工合同、大型設備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂工作，并要求與有關科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進行評審、會簽，以達到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執行情況進行全過程跟蹤監督。但是由于種種原因，特別是我自身的努力不夠，這項工作還做得不夠。

2、審計工作還不夠深入、細致

審計工作是一項政策性、專業性很強的工作。在內部審計工作當中，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進行。但是一年來可能由于我對公司要求的理解方面還存在差距，導致了我們工作中經常表現出依賴性大、主動性差和開拓性不高的弱點。另外由于工程碎雜，專業人手不夠，工作還不夠細化。

3、審計的職能有待加強

回顧一年來我們的審計工作，往往理順性、規范性的成分多，審

計評價的成分少。之所以出現這種現象與我的思想認識有關，更與我開拓意識不強有關。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。

三、2012年的工作計劃

2012年審計部的總體工作目標是：在2011年審計工作的基礎上，積極主動地開展企業的效益審計。充分發揮審計的監督職能、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中，進一步調整工作思路，重點是要把審計工作的重心前移，將事后審計同事前、事中審計并重，努力使審計的批判性、保護性和建設性的作用得到最大程度的發揮。為公司的發展和壯大做出應有的貢獻。

鴻源建設集團審核部：王敬武

二〇一一年十二月