第一篇：縣物價局工作差錯追究制度

xx縣物價局工作差錯追究制度

第一條 為強化價格工作和價格行政執法責任，加強內部監督，避免和減少行政執法中的錯案和工作中的差錯，提高全局工作人員依法行政水平，特制定本制度。

第二條 本局工作人員，在價格工作和行政執法活動中所發生的差錯和錯案應遵循本制度。

第三條 本局設立工作差錯責任追究領導小組。由局長任組長、副局長任副組長、各股所辦負責人為成員。

第四條 本局工作人員在執法和工作中有下列情形之一的，視為工作差錯或執法過錯，應追究責任：

（1）超越法定權限的，違反法定程序和期限的；

（2）在工作中弄虛作假、提供偽證，或者出現重大失誤、疏漏而造成工作錯誤的；

（3）濫用職權、徇私舞弊、貪贓枉法的；

（4）依法應當作為而不作為，不應作為亂作為的；

（5）違規批準收費項目，提高收費標準和價格的；

（6）對價格違法行為處理不恰當或造成冤假錯案的；

（7）價格評估、認證結果顯失公正或虛假認證的；

（8）其他違反法律、法規的行為。

第五條 有下列情形之一的，應視為工作差錯或執法過錯案件，進行立案審查：

（1）法院審理行政訴訟案件，判決我局敗訴的；

（2）經行政復議撤消原處罰決定或者具體行政行為被確認違法的；

（3）公民、法人或其他組織的檢舉、控告或申訴經查屬實的；

（4）其他應立案審查的。

第六條 工作差錯和執法過錯責任人的認定：

（1）因承辦人的故意過失，造成工作差錯和執法差錯的，由承辦人承擔責任；

（2）承辦人經過批準后造成工作差錯和執法過錯的，由批準人承擔責任；

（3）經會議集體研究決定而造成工作差錯或執法過錯的，由單位承擔責任；

（4）負責人指使或授意承辦人違法辦理事項、違法辦案的，由該負責人承擔責任；

（5）任用不具執法資格（工作資格）的人進行執法（工作），造成的差錯或過錯的，在追究承辦人責任的同時，還應追究用人失職的責任。

第七條 對工作差錯和執法過錯責任人的處理，應根據產生錯誤的原因、性質、程度、后果及責任人的認錯態度決定是否給予下列處理：

（1）批評教育；

（2）責令作出書面檢查；

（3）行政處分；

（4）調離工作崗位；

（5）賠償損失；

（6）延期晉級、晉職；

（7）取消評選先進的資格；

（8）減發或者停發獎金；

（9）辭退；

（10）構成犯罪的，交司法部門依法追究刑事責任。

上述處理的種類，可單項選用，也可合并運用。

第八條 工作人員及行政執法人員在工作中及行政執法中，有下列情形之一的，不適用工作差錯和執法過錯責任追究：

（1）行政執法實踐中難以認定的疑難案件；

（2）法律規定不明確或者有關司法解釋不一致的；

（3）因不能預見或無法抗拒的原因致使錯誤發生的；

（4）執行上級命令的；

（5）按照辦案協作規定協助辦案的；

（6）工作差錯和執法過錯責任人主動糾正錯誤，并未對公民、法人和其他組織造成損失的。

第九條 法律、法規和規章對錯案或者過錯責任有明確規定的，按規定執行。

第十條 工作差錯和執法過錯追究的一般工作程序

（1）我局在接到有關投訴、舉報、控告、檢舉、判決和復議決定后，由局主要領導決定是否立案；

（2）決定立案的指定不少于2人的調查小組對案件進行調查，并提出調查處理建議；

（3）工作差錯責任追究領導小組根據調查情況，作出處理意見。

第十一條 工作差錯和執法過錯責任人對處理決定不服的，可以申請復查或提出申訴，復查和申訴期間處理決定不停止執行。

第二篇：年報信息披露重大差錯責任追究制度

XXXXXXX股份有限公司

年報信息披露重大差錯責任追究制度

第一章總則

第一條為進一步規范XXXXXXX股份有限公司（以下簡稱“公司”）規范運作水平，增強信息披露的真實性、準確性、完整性和及時性，提高年報信息披露的質量和透明度，根據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“《公司法》”）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）、《非上市公眾公司監督管理辦法》、《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司信息披露細則（試行）》等有關法律法規及《XXXXXXX股份有限公司章程》的有關規定，特制定本制度。

第二條 本制度是指年報信息披露工作中有關人員不履行或者不正確履行職責、義務或其他個人原因導致年報信息發生重大差錯、給公司造成重大經濟損失或不良影響時的追究與處理制度。

第三條 公司財務負責人、會計機構負責人、財務會計人員、各部門負責人及其他相關人員應當嚴格執行《企業會計準則》及相關規定，嚴格遵守公司與財務報告相關的各項內部控制制度，確保財務報告真實、公允地反映公司財務狀況、經營成果和現金流量。公司有關人員不得干擾、阻礙審計機構及相關注冊會計師獨立、客觀的進行年報審計工作。

第四條 公司董事、監事、高級管理人員、公司控股股東、實際控制人、持股5%以上的股東、會計機構負責人、公司各部門負責人以及與年報信息披露相關的其他人員在報告信息披露工作中違反國家有關法律、法規、規范性文件以及公司規章制度，未勤勉盡責或者不履行職責，導致年報信息披露發生重大差錯，應當按照本制度的規定追究其責任。

第五條 本制度所指的年報信息披露重大差錯包括財務報告存在重大會計差錯、其他年報信息披露存在重大錯誤或重大遺漏、業績預告或業績快報存在重大差異等情形。具體包括以下情形：

（一）違反《公司法》、《證券法》和《企業會計準則》等國家法律法規規

定的公司公告，使年報信息披露發生重大差錯或造成不良影響的；

（二）違反中國證監會和全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司發布的有關掛牌公司（非上市公眾公司）年報信息披露指引、細則、通知等，使年報信息披露發生重大差錯或造成不良影響的；

（三）違反公司章程、本制度以及公司其他內部控制制度，使年報信息披露發生重大差錯或造成不良影響的；

（四）未按年報信息披露工作中的規程辦事且造成年報信息披露重大差錯或造成不良影響的；

（五）年報信息披露工作中不及時溝通、匯報造成重大失誤或造成不良影響的；

（六）監管部門認定的其他報告信息披露存在重大差錯的情形以及其他個人原因造成年報信息披露重大差錯或造成不良影響的情形。

第六條 年報信息披露發生重大差錯的，公司應追究相關責任人的責任。實施責任追究時，應遵循以下原則；

（一）客觀公正、實事求是原則；

（二）有責必問、有責必究原則；

（三）權力與責任相對等、過錯與責任相對應原則；

（四）追究責任與改進工作相結合原則。

第二章差錯的認定與處理程序

第七條 財務報告重大會計差錯的認定標準：重大會計差錯是指以影響財務報表使用者對企業財務狀況、經營成果和現金流量做出正確判斷的會計差錯。重要性取決于在相關環境下對遺漏或錯誤表述的規模和性質的判斷。差錯所影響的財務報表項目的金額和性質是判斷該會計差錯是否具有重要性的決定性因素。

第八條 對前期已公開披露的財務報告中財務信息存在差錯進行更正的信息披露，應遵照《全國中小企業股份轉讓系統業務規則（試行）》、《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司報告內容與格式指引（試行）》及《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司信息披露細則（試行）》的相關規定執行。

第九條 當財務報告存在重大會計差錯更正事項時，董事會秘書應收集、匯總相關資料，調查責任原因，進行責任認定，并形成書面材料詳細說明會計差錯的內容、會計差錯的性質及產生原因、會計差錯更正對公司財務狀況和經營成果的影響及更正后的財務指標、會計師事務所重新審計的情況、重大會計差錯責任認定的初步意見、擬定處罰意見和整改措施，提交董事會審議，并抄送監事會。

第三章其他年報信息披露重大差錯的認定及處理程序

第十條 其他年報信息披露重大差錯的認定標準：

（一）會計報表附注中財務信息的披露存在重大錯誤或重大遺漏的認定標準：

1、公司主要會計政策、會計估計變更或會計差錯更正事項未按規定披露的。

2、主要稅種及稅率、稅收優惠及其依據未按規定披露的；

3、公司財務報表項目注釋不充分完整的；

4、公司財務報表范圍信息披露不完整的；

5、涉及金額占公司最近一期經審計凈資產5%以上或有事項未披露的；

6、關聯方及關聯交易未按規定披露的。

（二）其他年報信息披露存在重大錯誤或重大遺漏的認定標準：

1、涉及金額占公司最近一期經審計凈資產5%以上的重大合同或對外投資、收購及出售凈資產等交易；

2、涉及金額占公司最近一期經審計凈資產10%以上的重大訴訟、仲裁；

3、其他足以影響年報使用者作出正確判斷的重大事項。第十一條 業績預告存在重大差異的認定標準

業績預告預計的業績變動方向與年報實際披露業績不一致，包括以下情形： 原先預計虧損，實際盈利；原先預計扭虧為盈，實際繼續虧損；原先預計凈利潤同比上升，實際凈利潤同比下降；原先預計凈利潤同比下降，實際凈利潤同比上升。

第十二條 年報信息披露存在重大遺漏或與實施不符情況的，應及時進行補充和更正公告。

第十三條 對其他年報信息披露存在重大錯誤或重大遺漏的，由公司董事會秘書負責收集、匯總相關資料，調查責任原因，并形成書面材料，詳細說明相關差錯的性質及產生原因、責任認定的初步意見、擬定的處罰意見和整改措施等，提交公司董事會審議。

第四章年報信息披露重大差錯的責任追究

第十四條 年報信息披露發生重大差錯的，公司應追究相關責任人的責任。公司追究相關責任人的責任不影響監管部門及其他有權機關依法追究其責任。

第十五條

因出現年報信息披露重大差錯被監管部門采取監管談話、出具警示函、責令改正等監管措施的，公司董事會辦公室應及時查實原因，采取相應的更正措施，并對相關責任人進行責任追究。

第十六條 有下列情形之一的，應當從重或者加重處理：

（一）情節惡劣、后果嚴重、影響較大且事故原因確系個人主觀因素所致；打擊、報復、陷害調查人或干擾、阻撓責任追究調查的；

（二）不執行董事會依法做出的處理決定的；

（三）董事會認為其他應當從重或者加重處理的情形的。第十七條 有下列情形之一的，應當從輕、減輕或免于處理：

（一）有效阻止不良后果發生的；

（二）主動糾正和挽回全部或者大部分損失的；

（三）確因意外和不可抗力等非主觀因素造成的；

（四）董事會認為其他應當從輕、減輕或者免于處理的情形的。

第十八條

對責任人做出責任追究處罰前，應當聽取責任人的意見，保障其陳述和申辯的權利。

第十九條

年報信息披露重大差錯責任追究的主要行使包括：

（一）責令改正并作檢討；

（二）通報批評；

（三）調離崗位、停職、降職、撤職；

（四）賠償損失；

（五）解除勞動合同。

公司在進行上述處罰的同時可附帶經濟處罰，處罰金額由董事會視事件情節進行具體確定。上述各項措施可單獨使用并可并用。

第二十條 年報信息披露重大差錯責任追究的結果納入公司對相關部門和人員的績效考核指標。

第二十一條 公司董事會對年報信息披露重大差錯責任認定及處罰的決議以臨時公告的形式對外披露。

第五章附則

第二十二條 半年報的信息披露重大差錯責任追究參照本制度規定執行。第二十三條本制度未盡事宜，按《公司法》、《證券法》、《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司信息披露細則（試行）》、《非上市公眾公司監督管理辦法》及《公司章程》等有關規定執行；與國家法律、行政法規和《公司章程》不相符時，以國家法律、行政法規和《公司章程》為準。

第二十四條 本制度由公司董事會負責解釋。

第二十五條 本制度自公司董事會審議通過之日起生效實施。

XXXXXXX股份有限公司 董事會 2017年4月26日

第三篇：年報信息披露重大差錯責任追究制度

XX股份有限公司

年報信息披露重大差錯責任追究制度

第一章 總則

第一條 為了進一步提高XX股份有限公司(以下簡稱 “公司”)的規范運作水平，加大對年報信息披露責任人的問責力度，提高年報信息披露的質量和透明度，確保公司年報信息披露的真實性、準確性、完整性和及時性，根據《中華人民共和國公司法》(以下簡稱 “《公司法》”)、《中華人民共和國證券法》(以下簡稱“《證券法》”)、《中華人民共和國會計法》(以下簡稱 “《會計法》”)、《非上市公眾公司監督管理辦法》、《全國中小企業股份轉讓系統業務規則(試行)》和《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司信息披露細則》、《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司報告內容與格式指引》等法律、法規、規范性文件及《公司章程》等制度規定，并結合公司的實際情況，特制定本制度。

第二條 公司財務負責人、會計機構負責人、財務會計人員、各部門 相關負責人及其他相關人員應當嚴格執行《企業會計準則》及相關規定，嚴格遵守公司與財務報告相關的各項內部控制制度，確保財務報告真實、公允地反映公司的財務狀況、經營成果和現金流量。公司有關人員不得干擾、阻礙審計機構及相關注冊會計師獨立、客觀地進行年報審計工作。

第三條 公司董事、監事、高級管理人員、公司控股股東、實際控制人、持股5%以上的股東、會計機構負責人、公司各部門負責人以及與年報信息披露相關的其他人員在年報信息披露工作中違反國家有關法律、法規、規范性文件以及公司規章制度，未勤勉盡責或者不履行職責，導致年報信息披露發生重大差錯，應當按照本制度的規定追究其責任。

第四條 本制度所指年報信息披露重大差錯包括財務報告存在重大會計差錯、其他年報信息披露存在重大錯誤或重大遺漏、業績預告或業績快報存在重大差異等情形。具體包括以下情形:(一)違反《公司法》、《證券法》、《會計法》和《企業會計準則》等國家相關法律法規的規定，使年報信息披露發生重大差錯或造成不良影響的；

(二)會計報表附注中財務信息的披露違反了《企業會計準則》及相關解釋規定、中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號——財務報告的一般規定(2014年修訂)》等信息披露編報規則的相關要求，存在重大錯誤或重大遺漏；

(三)違反中國證監會和全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司發布的有關掛牌公司(非上市公眾公司)年報信息披露指引、細則、通知等，使年報信息披露發生重大差錯或不良影響的；

(四)違反《公司章程》、《信息披露管理制度》、本制度以及公司其他內部控制制度，使年報信息披露發生重大差錯或造成不良影響的；

(五)業績快報中的財務數據和指標與相關定期報告的實際數據和指標存在重大差異;(六)業績預告與年報實際披露業績存在重大差異；

(七)未按年報信息披露工作中的規程辦事且造成年報信息披露重大差錯或造成不良影響的；

(八)年報信息披露工作中不及時溝通、匯報造成重大失誤或造成不良影響的；(九)監管部門認定的其他報告信息披露存在重大差錯的情形以及其他個人原因造成年報信息披露重大差錯或造成不良影響的情形。

第五條 年報信息披露發生重大差錯的，公司應追究相關責任人的責任。實施責任追究時，應遵循以下原則:(一)客觀公正、實事求是原則;(二)有責必問、有錯必究原則;(三)權力與責任相對等、過錯與責任相對應原則;(四)追究責任與改進工作相結合原則。

第二章 財務報告重大會計差錯的認定及處理程序

第六條 重大會計差錯是指足以影響財務報表使用者對企業財務狀況、經營成果和現金流量做出正確判斷的會計差錯。重要性取決于在相關環境下對遺漏或錯誤表述的規模和性質的判斷。差錯所影響的財務報表項目的金額和性質是判斷該會計差錯是否具有重要性的決定性因素。第七條 財務報告存在下列情形之一，即認定為重大會計差錯:(一)涉及資產、負債的會計差錯金額占最近一個會計經審計資產總額5%以上，且絕對金額超過200萬元;(二)涉及凈資產的會計差錯金額占最近一個會計經審計凈資產總額5%以上，且絕對金額超過200萬元;(三)涉及收入的會計差錯金額占最近一個會計經審計收入總額5%以上，且絕對金額超過200萬元;(四)涉及利潤的會計差錯金額占最近一個會計經審計凈利潤5%以上，且絕對金額超過200萬元;(五)會計差錯金額直接影響盈虧性質;(六)經注冊會計師審計，對以前財務報告進行了更正；(七)監管部門責令公司對以前財務報告存在的差錯進行改正。上述指標計算中涉及的數據如為負值，取其絕對值計算。

第八條 對前期已公開披露的財務報告中財務信息存在差錯進行更正的信息披露，應遵照《公開發行證券的公司信息披露編報規則第19號—財務信息的更正及相關披露》、《全國中小企業股份轉讓系統業務規則(試行)》、《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司報告內容與格式指引》及《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司信息披露細則》的相關規定執行。

第九條 當財務報告存在重大會計差錯更正事項時，公司內審部門應收集、匯總相關資料，調查責任原因，進行責任認定，并形成書面材料詳細說明會計差錯的內容、會計差錯的性質及產生原因、會計差錯更正對公司財務狀況和經營成果的影響及更正后的財務指標、會計師事務所重新審計的情況、重大會計差錯責任認定的初步意見、擬定處罰意見和整改措施，提交董事會審議，并抄送監事會。

第三章 其他年報信息披露重大差錯的認定及處理程序

第十條 其他年報信息披露重大差錯的認定標準:(一)會計報表附注中財務信息的披露存在下列情形之一，即認定為重大錯誤或重大遺漏: 1.公司主要會計政策、會計估計變更或會計差錯更正事項未按規定披露的;2.合并財務報表項目注釋不充分完整的；

3.主要稅種及稅率、稅收優惠及其依據未按規定披露的； 4.公司合并財務報表范圍信息披露不完整的； 5.母公司財務報表主要項目注釋遺漏的；

6.涉及金額占公司最近一期經審計凈資產10%以上或有事項未披露的； 7.關聯方及關聯交易未按規定披露或披露錯誤的。

(二)其他年報信息披露存在下列情形之一，即認定為重大錯誤或重大遺漏: 1.涉及金額占公司最近一期經審計凈資產l0%以上的重大合同或對外投資、收購及出售凈資產等交易；

2.涉及金額占公司最近一期經審計凈資產l0%以上的擔保或對股東、實際控制人或其關聯人提供的任何擔保；

3.涉及金額占公司最近一期經審計凈資產l0%以上的重大訴訟、仲裁； 4.其他足以影響年報使用者做出正確判斷的重大事項。第十一條 業績預告存在重大差異的認定標準:(一)業績預告預計的業績變動方向與年報實際披露業績不一致，包括以下情形：原先預計虧損，實際盈利；原先預計扭虧為盈，實際繼續虧損;原先預計凈利潤同比上升，實際凈利潤同比下降;原先預計凈利潤同比下降，實際凈利潤同比上升；

(二)業績預告預計的業績變動方向雖與年報實際披露業績一致，但變動幅度或盈虧金額超出原先預計的范圍達20%以上且不能提供合理解釋的。

第十二條 業績快報存在重大差異的認定標準: 業績快報中的財務數據和指標與相關定期報告的實際數據和指標的差異幅度達到20%以上的，認定為業績快報存在重大差異。

第十三條 年報信息披露存在重大遺漏或與事實不符情況的，應及時進行補充和更正公告。

第十四條 對其他年報信息披露存在重大錯誤或重大遺漏的，業績預告或業績快報存在重大差異的，由公司內審部門負責收集、匯總相關資料，調查責任原因，并形成書面材料，詳細說明相關差錯的性質及產生原因、責任認定的初步意見、擬定的處罰意見和整改措施等，提交公司董事會審議。

第四章 年報信息披露重大差錯的責任追究

第十五條 年報信息披露發生重大差錯的，公司應追究相關責任人的責任。除追究導致年報信息披露發生重大差錯的直接相關人員的責任外，董事長、總經理、董事會秘書或信息披露負責人，對公司年報信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任；董事長、總經理、財務負責人、會計機構負責人對公司財務報告的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任。

公司追究相關責任人的責任不影響監管部門及其他有權機關依法追究其責任。第十六條 因出現年報信息披露重大差錯被監管部門采取監管談話、出具警示函、責令改正等監管措施的，公司內審部門應及時查實原因，采取相應的更正措施，并對相關責任人進行責任追究。

第十七條 有下列情形之一，應當從重或者加重處理:(一)情節惡劣、后果嚴重、影響較大且事故原因確系個人主觀因素故意所致；(二)打擊、報復、陷害調查人或干擾、阻撓責任追究調查的；(三)明知錯誤，仍不糾正處理，致使危害結果擴大的；(四)不執行董事會依法作出的處理決定的；

(五)董事會認為其他應當從重或者加重處理的情形的。第十八條 有下列情形之一的，應當從輕、減輕或免于處理:(一)有效防止或阻止不良后果發生的；(二)主動糾正和挽回全部或者大部分損失的；(三)確因意外和不可抗力等非主觀因素造成的；

(四)董事會認為其他應當從輕、減輕或者免于處理的情形的。

第十九條 對責任人作出責任追究處罰前，應當聽取責任人的意見，保障其陳述和申辯的權利。

第二十條 年報信息披露重大差錯責任追究的主要形式包括對公司內部人員：(一)公司內通報批評；(二)警告，責令改正并做檢討；(三)調離崗位、停職、降職、撤職；

（四）賠償損失；(五)解除勞動合同。對公司外部人員，將提請或建議有權部門作出相應的處理或處罰。

公司在進行上述處罰的同時可附帶經濟處罰，處罰金額由董事會視情節進行具體確定。上述各項措施可單獨使用也可并用。

第二十一條 年報信息披露重大差錯責任追究的結果納入公司對相關部門和人員的績效考核指標。

第二十二條 公司董事會對年報信息披露重大差錯責任認定及處罰的決議以臨時公告的形式對外披露。

第五章 附則

第二十三條 半年報的信息披露重大差錯的責任追究參照本制度規定執行。第二十四條 本制度未盡事宜，按國家有關法律、法規和《公司章程》的規定執行；如與國家日后頒布的法律、法規或經合法程序修改后的《公司章程》相抵觸時，按國家有關法律、法規和《公司章程》的規定執行。

第二十五條 本制度由公司董事會負責解釋。

第二十六條 本制度自公司股東大會審議通過之日起生效實施，修改時亦同。

XX股份有限公司

董事會

X年X月X日

第四篇：年報信息披露重大差錯責任追究制度

深圳市AA科技股份有限公司

年報信息披露重大差錯責任追究制度

第一章 總則

第一條為進一步提高公司規范運作水平，加大年報信息披露責任人的問責力度，提高年報信息披露的質量和透明度，增強年報信息披露的真實性、準確性、完整性和及時性，根據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“《公司法》”）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）、《中華人民共和國會計法》（以下簡稱“《會計法》”）、中國證券監督管理委員會（以下簡稱“中國證監會”）發布的《上市公司信息披露管理辦法》（中國證券監督管理委員會令第40號）、《中國證券監督管理委員會關于發布<公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號——報告的內容與格式>（2007年修訂）的通知》（證監公司字[2007]212號）、《深圳證券交易所股票上市規則》（以下簡稱“《股票上市規則》”）、《深圳證券交易所中小企業板上市公司規范運作指引》（以下簡稱“《規范運作指引》”）等有關法律、法規、規章、規范性文件和《深圳市AA科技股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）、《深圳市AA科技股份有限公司信息披露管理制度》的有關規定，并結合本公司的實際情況，制定本制度。

第二條公司有關人員應當嚴格執行《企業會計準則》及相關規定，嚴格遵守公司與財務報告相關的內部控制制度，確保財務報告真實、公允地反映公司的財務狀況、經營成果和現金流量。公司有關人員不得干擾、阻礙審計機構及相關注冊會計師獨立、客觀地進行年報審計工作。

第三條公司董事、監事、高級管理人員以及與年報信息披露相關的其他人員在年報信息披露工作中違反國家有關法律、法規、規范性文件以及公司規章制度，未勤勉盡責或者不履行職責，導致年報信息披露發生重大差錯，應當按照本制度的規定追究其責任。

第四條本制度所指年報信息披露重大差錯包括財務報告存在重大會計差錯、其他年報信息披露存在重大錯誤或重大遺漏、業績預告或業績快報存在重大差異等情形。具體包括以下情形：

（一）財務報告違反《會計法》、《企業會計準則》及相關規定，存在重大會計差錯；

（二）會計報表附注中財務信息的披露違反了《企業會計準則》及相關解釋規定、中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號——財務報告的一般規定（2010年修訂）》等信息披露編報規則的相關要求，存在重大錯誤或重大遺漏；

（三）其他年報信息披露的內容和格式不符合《中國證券監督管理委員會關于發布<公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號——報告的內容與格式>（2007年修訂）的通知》（證監公司字[2007]212號）和《規范運作指引》等規章制度、規范性文件和《公司章程》、《深圳市AA科技股份有限公司信息披露管理制度》及其他內部控制制度的規定，存在重大錯誤或重大遺漏；

（四）業績預告與年報實際披露業績存在重大差異；

（五）業績快報中的財務數據和指標與相關定期報告的實際數據和指標存在重大差異；

（六）監管部門認定的其他報告信息披露存在重大差錯的情形。

第五條年報信息披露發生重大差錯的，公司應追究相關責任人的責任。實施責任追究時，應遵循以下原則：

（一）客觀公正、實事求是原則；

（二）有責必問、有錯必究原則；

（三）權力與責任相對等、過錯與責任相對應原則；

（四）追究責任與改進工作相結合原則。

第二章 財務報告重大會計差錯的認定及處理程序

第六條財務報告重大會計差錯的認定標準：

重大會計差錯是指足以影響財務報表使用者對企業財務狀況、經營成果和現金流量做出正確判斷的會計差錯。重要性取決于在相關環境下對遺漏或錯誤表述的規模和性質的判斷。差錯所影響的財務報表項目的金額和性質是判斷該會計差

錯是否具有重要性的決定性因素。反映在報告期內發生重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充、業績預告修正等情況，或出現被證券監管部門認定為重大差錯的其他情形。

財務報告存在重大會計差錯的具體認定標準：

（一）涉及資產、負債的會計差錯金額占最近一個會計經審計資產總額5%以上，且絕對金額超過500萬元；

（二）涉及凈資產的會計差錯金額占最近一個會計經審計凈資產總額5%以上，且絕對金額超過500萬元；

（三）涉及收入的會計差錯金額占最近一個會計經審計收入總額5%以上，且絕對金額超過500萬元；

（四）涉及利潤的會計差錯金額占最近一個會計經審計凈利潤10%以上，且絕對金額超過500萬元；

（五）會計差錯金額直接影響盈虧性質；

（六）經注冊會計師審計，對以前財務報告進行了更正；

（七）監管部門責令公司對以前財務報告存在的差錯進行改正； 上述指標計算中涉及的數據如為負值，取其絕對值計算。

第七條公司對以前已經公布的財務報告進行更正，需要聘請具有執行證券、期貨相關業務資格的會計師事務所對更正后的財務報告進行審計。

第八條對前期已公開披露的定期報告中財務信息存在差錯進行更正的信息披露，應遵照《公開發行證券的公司信息披露編報規則第19號——財務信息的更正及相關披露》、《中國證券監督管理委員會關于發布<公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號——報告的內容與格式>（2007年修訂）的通知》（證監公司字[2007]212號）及《股票上市規則》的相關規定執行。

第九條當財務報告存在重大會計差錯更正事項時，公司內部審計部門應收集、匯總相關資料，調查責任原因，進行責任認定，并擬定處罰意見和整改措施。內部審計部門形成書面材料詳細說明會計差錯的內容、會計差錯的性質及產生原因、會計差錯更正對公司財務狀況和經營成果的影響及更正后的財務指標、會計師事務所重新審計的情況、重大會計差錯責任認定的初步意見。之后，提交董事

會審計委員會審議，并抄報監事會。公司董事會對審計委員會的提議做出專門決議。

第三章 其他年報信息披露重大差錯的認定及處理程序

第十條重大信息遺漏的認定標準

公司購買或出售資產、對外投資（含委托理財、委托貸款、對子公司投資等）、提供財務資助、提供擔保、租入或租出資產、簽訂管理方面的合同（含委托經營、受托經營等）、贈與或受贈資產、債權或債務重組、轉讓或受讓研究與開發項目、簽訂許可協議等達到下列標準之一的，且未經公告披露的信息遺漏，屬于重大信息遺漏：

（一）交易涉及的資產總額占公司最近一期經審計總資產的10%以上，該交易涉及的資產總額同時存在賬面值和評估值的，以較高者作為計算數據；

（二）交易標的（如股權）在最近一個會計相關的營業收入占公司最近一個會計經審計營業收入的10％以上，且絕對金額超過1000萬元人民幣；

（三）交易標的（如股權）在最近一個會計相關的凈利潤占公司最近一個會計經審計凈利潤的10％以上，且絕對金額超過100萬元人民幣；

（四）交易的成交金額（含承擔債務和費用）占公司最近一期經審計凈資產的10％以上，且絕對金額超過1000萬元人民幣；

（五）交易產生的利潤占公司最近一個會計經審計凈利潤的10％以上，且絕對金額超過100萬元人民幣。

上述指標計算中涉及的數據如為負值，取其絕對值計算。

第十一條 業績預告存在重大差異的認定標準

（一）業績預告預計的業績變動方向與年報實際披露業績不一致，包括以下情形：原先預計虧損，實際盈利；原先預計扭虧為盈，實際繼續虧損；原先預計凈利潤同比上升，實際凈利潤同比下降；原先預計凈利潤同比下降，實際凈利潤同比上升。

（二）業績預告預計的業績變動方向雖與年報實際披露業績一致，但變動幅度或盈虧金額超出原先預計的范圍達20%以上。

第十二條 業績快報存在重大差異的認定標準

業績快報中的財務數據和指標與相關定期報告的實際數據和指標的差異幅度達到20%以上的，認定為業績快報存在重大差異。

第十三條 年報信息披露存在重大遺漏或與事實不符情況的，應及時進行補充和更正公告。

第十四條 對其他年報信息披露存在重大錯誤或重大遺漏、業績預告或業績快報存在重大差異的，由公司內部審計部門負責收集、匯總相關資料，調查責任原因，并形成書面材料，詳細說明相關差錯的性質及產生原因、責任認定的初步意見、擬定的處罰意見和整改措施等，提交公司董事會審議。

第四章 年報信息披露重大差錯的責任追究

第十五條 年報信息披露發生重大差錯的，公司應追究相關責任人的責任。除追究導致年報信息披露發生重大差錯的直接相關人員的責任外，董事長、總經理、董事會秘書，對公司年報信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任；董事長、總經理、財務負責人、會計機構負責人對公司財務報告的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任。

第十六條 因出現年報信息披露重大差錯被監管部門采取公開譴責、批評等監管措施的，證券部在董事會秘書領導下負責收集、匯總與追究責任有關的資料，按規定提出相關的處理方案，逐級審批后報公司董事會批準。在對責任人作出處理前，應當聽取責任人的意見，保障其陳述和申辯的權利。

第十七條 有下列情形之一，應當從重或者加重懲處：

（一）情節惡劣、后果嚴重、影響較大且事故原因系責任人個人主觀故意所致的；

（二）干擾、阻撓事故原因的調查和事故處理，打擊、報復、陷害調查人的；

（三）明知錯誤，仍不糾正處理，致使危害結果擴大的；

（四）多次發生年報信息披露重大差錯的；

（五）董事會認為的其它應當從重或者加重處理的情形。

第十八條 對責任人作出責任追究處罰前，應當聽取責任人的意見，保障其

陳述和申辯的權利。

第十九條 年報信息披露重大差錯責任追究的主要形式包括：

（一）公司內通報批評；

（二）警告，責令改正并作檢討；

（三）調離原工作崗位、停職、降職、撤職；

（四）經濟處罰；

（五）解除勞動合同。

第二十條 年報信息披露重大差錯責任追究的結果納入公司對相關部門和人員的績效考核指標。

第二十一條 公司董事會對年報信息披露重大差錯責任認定及處罰的決議以臨時公告的形式對外披露。

第五章 附則

第二十二條 本制度未盡事宜，依照本制度第一條所述的國家有關法律、法規、規范性文件和《公司章程》的有關規定執行；本制度如與國家日后頒布的法律、法規或經合法程序修改后的《公司章程》相抵觸時，按國家有關法律、法規和《公司章程》的規定執行。

第二十三條 本制度依據實際情況變化需要修改時，須由董事會審議通過。第二十四條 本制度由公司董事會負責解釋。

第二十五條 本制度經董事會審議通過后、自公司首次向社會公開發行人民幣普通股票（A股）并在深圳證券交易所上市之日起生效實行。

深圳市AA科技股份有限公司

二○一二年十月二十一日

第五篇：工作責任追究制度

工作責任追究制度

第一章

總則

第一條

為強化工作責任，提高工作效率，防止和減少工作失誤，明確全體員工在公司生產經營管理工作中應承擔的的責任，保證政令暢通和各項工作的完成及發展目標的實現，依據國家法律法規并根據公司發展需要制定本制度。

第二條 工作責任追究制，是指公司各部門和全體員工由于故意或者過失，不履行或者不真實履行職責，不執行或者拖延辦理公司決定決議的事項，不辦理或拖延交辦的工作，以致影響工作進程或工作效率給公司利益造成損害，包括經濟、企業形象、企業名譽等方面。或者給公司造成不良影響和后果的行為，進行內部監督和責任追究的制度。

第三條 實行工作責任追究制度要責任到人，堅持持之以恒，從嚴考核，處罰兌現的原則，并把工作責任追究制度作為員工對于建設的重要內容，納入領導成員和部門的目標管理范疇，納入員工綜合考評和晉級、加薪、評先的范疇。

第四條 實行工作責任追究制度要著眼防范，堅持責任倒追，按照工作內容、工作程序和工作職責從最終環節查起，誰主管、誰負責，誰落實，責任到人層層落實。

第二章 責任內容

第五條 公司董事會、總經理室成員對職責范圍內的工作和分管的部門負全部領導責任，部門負責人對職責范圍內的工作負全部領導責任和管理責任，員工對崗位職責范圍內的工作負直接工作責任；

第六條 公司領導和各部門負責人在工作中應承擔以下領導和管理責任：

（一）及時了解掌握國家的行業政策，深入市場調研，根據公司實際經營狀況，研究制定公司經營決策和發展規劃，并組織實施；

（二）貫徹落實公司上層決定決議的事項，并組織實施

（三）履行工作職責分析研究職責范圍內的工作情況，制定工作計劃和工作目標，模范遵守公司的各項管理制度，結合職責范圍內工作和實際情況，制定內部管理制度和崗位責任制，并組織實施;

（四）以公司大局為重，個人利益服從集體利益，部門利益服從公司利益；

（五）履行監督，考核職責，對職責范圍內的人和事進行監督、檢查、考核，并依據規章制度實行獎懲。按照職責分工和權限辦理事項，不得濫用職權、徇私舞弊；

（六）真是向上層反饋經營和工作情況，不得夸張虛浮或者瞞報、遲報，不得損公肥私，假公濟私，泄露公司商業機密，損害公司利益；

（七）熱愛公司，團結同事，協作共贏

第七條 一般員工在工作中應承擔以下工作責任：

（一）真實有效的貫徹公司的方針政策和各項決策決議；

（二）真是履行崗位職責，優質高效完成崗位工作，真實執行公司領導或部門領導交辦的工作，并按要求和時限完成；

（四）規范遵守公司各項規章制度和部門管理制度，及時向部門領導反饋經營管理工作中的相關事宜，并提出合理化建議；

（五）熱愛公司，廉潔奉公不得損公肥私，損害公司利益，不得泄露公司商業機密。

第三章

責任追究原則

第八條 責任追究過程中應秉承以下原則：

（一）實事求是、客觀、公平、公正原則；

（二）教育與懲處相結合原則；

（三）懲前毖后、有錯必究原則；

（四）過錯與責任相適應原則。

第四章

責任追究與執行

第九條 一般責任的追究由行政部根據制度考核執行，重大責任的追究由董事會或總經理室會議研究決定執行。工作責任追究要與目標考核，考核等相結合，發現問題必須及時進行責任追究和處理；

第十條 工作責任追究制度的執行情況作為領導和員工業績評定、獎勵懲處、選拔任免、加薪降薪的重要依據，行政部門履行工作責任追究制度的監督和執行職能董事會負責對責任追究制度執行情況進行監督檢查；

第十一條 工作責任主要分為：完全責任人，主要責任人，次要責任人。有以下情形之一者，將酌情追究其責任：

（一）違反公司發展規劃、發展目標的；

（二）違反公司人事、財務、采購等制度造成不良影響及后果的；

（三）擅自更改總經理辦公會議決議或其他領導小組會議決議造成不良后果的；

（四）工作效率低下，未能在規定的時限內提供數據材料、辦理有關事項或者做出明確答復，造成不良影響和后果的；

（五）職責范圍內的工作或領導交辦的臨時性工作拖著不辦、敷衍塞責、推諉扯皮，或工作作風粗暴、服務態度生硬，造成不良影響和后果的；

（六）對不屬本部門職權范圍或者不宜由本部門辦理的事項，不說明、不請示、不移送、置之不理，造成不良影響和后果的；

（七）以權謀私、接受他人財物損害公司利益的，造成公司財產被詐騙、盜竊、浪費，損失巨大的；

（八）工作時間或者值班時間擅自離崗、串崗、空崗，貽誤工作或造成損失的；對應該參加的會議和學習，隨意遲到、早退或者未經請假無故缺席的；

（九）遇到違反公司規章制度、損害公司利益的事件，不能及時制止，致使事態擴大的。

第五章

責任承擔

第十二條 承辦人失職、弄虛作假、隱瞞事實，導致審核人、批準人失誤，造成損失的，追究承辦人責任。

第十三條 審核人、批準人應發現而沒發現、應糾正而沒糾正問題，追究審核人、批準人責任，同時追究承辦人責任。

第十四條 領導者不負責、故意做出錯誤的指令或決定的，追究領導責任。

第十五條條 有下列情形之一者，可以從輕、減輕或免予追究：

（一）情節輕微，沒有造成不良后果和影響的；

（二）主動承認錯誤并積極采取糾正措施的；

（三）確因意外和自然因素造成的；

（四）非主觀故意且未造成重大影響的；

（五）因行政干預或當事人確已向上級領導提出建議而未被采納的，不追究當事人責任，追究上級領導責任。

第十六條 有下列情形之一的，從嚴或加重處罰：

（一）情節惡劣、后果嚴重、影響較大且事故原因確系個人主觀因素所致的；

（二）屢教不改且拒不承認錯誤的；

（三）事故發生后未及時采取補救措施，致使損失擴大的。

第五章

責任追究的方式與種類

第十七條 種類

（一）責令改正并作檢討；

（二）通報批評；

（三）留用察看、停職；

（四）調離崗位、降薪、降職、撤職；

（五）解除勞動合同；

第十八條 董事會成員以及部門負責人違反第七條，有下列情形之一的應負領導和管理責任 并給予經濟處罰或行政處分，酌情二者可以并用，情節特別嚴重的將追究其法律責任。

（一）在制定公司經營決策和公司發展規劃中，法定代表人堅持己見，擅自做主，造成決策失誤，給公司造成巨大損失，法定代表人應負全部責任并與以法定代表人10000-50000元的罰款；

（二）對制造范圍內的工作不按制度、不按程序、不按標準及時完成對董事會交辦的工作無故拖延、拒不辦理或隨意更改工作指令、決定，對本職工作敷衍了事，借故不辦的，給予責任人警告處分；情節嚴重的，給予降薪處分；情節特別嚴重的，予以留用察看。

（三）職責范圍內發生安全責任事故不報告，發現一次給予記過處分并處以100--500元罰款；發現兩次以上給予記大過處分，并處以500--2000元罰款；情節特別嚴重的，可以予以辭退，解除勞動合同。

（四）不履行職務職責，造成職責范圍內發生安全和責任事故，影響和損失在10000元以內的，處以500--1000元罰款，影響和損失在10000--50000元的，給予記過處分，處以1000--2000元罰款，致使公司和員工生命財產遭受巨大損失或者造成惡劣影響的，給予記大過和降職處分，并出2000元以上罰款。

（五）違反財經制度，挪用公司資金，或者以權謀私，挪用資金在5000元以下的，予以當事人警告處分，勒令限期退回資金，并處以500元以上5000元以下罰款，挪用資金在50000以上的，予以當事人辭退或開除處分，勒令嫌棄退回資金，并處以5000元以上罰款.（六）泄露企業商業秘密，給企業利益造成損害或不良影響的，處500—1000元的罰款；情節嚴重的處1000—2000元罰款；情節特別嚴重的，給企業造成重大損失的予以開除，賠償全部損失，并處2000—5000元的罰款。

具有上述情形之一，違反多項條款的，一并處罰，構成犯罪的，移交司法機關處理。

第十九條 一般員工違反第八條，有下列情形之一的，給予經濟處罰或行政處分。

（一）不執行董事會，總經理辦公會議的決定、決議，又不說明情況和原因，出現一次給予當事人記過和降薪處分，兩次以上予以留用查看或辭退。

（二）不認真履行崗位職責，工作任務完成不好，給予警告處分和降薪處罰，屢教不改的，予以留用查看或辭退。

（三）不執行公司領導或部門領導交辦的工作，又不說明情況和原因的，出現一次給予警告處分和每次50—100元的罰款，兩次以上予以留用查看或辭退。

（四)利用職務之便損公肥私、損害企業利益的，給予記過處分，并給予所獲利益雙倍的罰款，并降薪和調離崗位，情節嚴重的予以辭退。

（五）不履行崗位職責，出現重大安全、質量和責任事故，給企業造成損失或不良影響的，給予記過處分，并處500—1000元罰款，情節特別嚴重損失或不良影響的，給予記過處分，并處500—1000元罰款，情節特別嚴重的予以辭退，并處以1000-2000元罰款。

（六）泄露企業商業秘密，給企業利益造成損害或不良影響的，給予記過處分，降薪和調整崗位，并處500—1000元罰款，情節嚴重的予以辭退，并處1000—2000元罰款。

具有上述情形之一，違反多項條款的，一并處罰，構成犯罪的，移交司法機關處理。

第六章 追究程序

第二十條 責任追究可由相關人員提出，人力資源部、企管中心調查核實；也可根據舉報調查后提出，人力資源部落實。責任追究的查處可由下列途徑提起：

1、上級領導的指示、批示、意見、建議。

2、上級部門的相關工作通報；

3、站領導批辦事項落實情況及站領導的意見；

4、工作檢查及考核中的意見、建議；

5、管理或服務相對人的舉報；

6、其他可發現工作人員應當進行責任追究的途徑。

第二十一條 處理意見根據被追究者職務、事件性質、損失程度、影響大小等因素，報總經理審批。

第二十二條 被追究人對處理有不同意見的，2天內可以提出意見申訴。申訴期間不影響處理決定的執行。經調查確屬處理錯誤的，應予糾正。

第七章

項目安全生產責任追究制度

為保證安全生產責任制的順利實施，保障項目的安生生產，有效地防范安全責任事故的發生，嚴肅追究責任事故的責任者，保障職工群眾生命和企業財產安全。

第一條 安全生產責任追究制要求

1.按照“狠抓基礎、源頭管理、確定職責、責任到人”的要求實行各級管理人員分別按所規定的職責，明確安全生產責任追究制范圍，從而達到誰主管誰負責的目的；

2.接受職工監督，任何人都要維護安全生產，遵守安全生產法律、法規和本規定的義務，對違反安全生產法律、法規和本規定的行為，有檢舉和控告的權利。

3.各部門的負責人和職工是第一負責人，要對每個人的安全生產全面負責。4.督促檢查，安全領導小組負責組織檢查安全生產制度的落實情況，發現有違反規定的，以及限期整改未落實的，將通報批評并責令改正，情節嚴重的予以處分；

5.發生重特大事故時，相關部門領導立即到現場組織搶救，了解事故的發生情況，查找事故原因，做好善后處理工作，及時向上級有關部門報告。

6.按照誰主管誰負責的原則。落實安全生產責任制，認真貫徹執行上級有關生產文件精神，做好安全生產監督、檢查、宣傳和教育工作。

7.各有關部門的安全生產責任人對其部門安全生產情況要認真檢查落實，發現隱患及時排除。

8.有關部門負責人和責任人在接到隱患通知后，要立即制定整改措施和方案，確保事故隱患及時排除，并將整改結果上報。

第二條 安全生產責任追究制行為

1.凡違反安全管理規定，造成事故隱患，但尚未發生事故； 2.對有現實危險的應責令停止作業，消除隱患，拒不執行者；

3.對隱瞞、拖延或慌報事故，故意破壞、拖延報告時間的、偽造事故現場的行為；

4.安全文明生產無人負責，對項目部安全規章制度不落實，管理混亂； 5.制定的有關規章制度違反國家安全生產法律、法規的；

6.不按規定對職工進行安全教育、培訓；特殊工種作業人員未經考試取證，上崗操作的；不按規定使用勞動防護用品的；

7.違反安全生產法規，強令工人違章冒險作業的，違章指揮生產，造成安全生產事故的；

8.在事故調查中，隱瞞事故真相，弄虛作假，甚至嫁禍于人的，事故發生后，不積極組織搶救，以至事故擴大，導致事故更加嚴重的。事故發生后，不認真吸取教訓，不采取防范措施消除隱患； 9.違反事故處理程序、濫用職權，擅自處理或者袒護、包庇事故責任者的； 10.因違章作業，違反勞動紀律，野蠻施工造成事故的。

11.因安全監察人員玩忽職守，對安全事故發生負有安全監察不力責任的； 第三條 行政追究種類

1.警告 2.嚴重警告 3.記過 4.記大過 5.降級 降薪 6.撤職調離崗位 7.留用查看 8.辭退 解除勞動合同 9.追究刑事責任 第四條 責任追究依據 1.國家安全生產法律法規；

2.國務院特大安全事故行政責任追究的規定； 3.煤礦安全行政法規； 4.上級有關規定、指示。第五條 責任的劃分

（一）領導和管理責任

1、單位主要領導，礦井管理制度不健全，對管理制度及上級的有關安全指示指令沒有傳達貫徹，沒有記錄；

2、技術人員編制規程措施內容不齊全，不符合現場實際，沒有審批或沒有傳達貫徹，不符合規定要求；

3、值班領導班前安全內容布置不詳細，沒有記錄；

4、跟班領導現場安全工作安排不全面、跟班不到位；

5、區隊長不認真履行安全職責，安全措施落實不及時、不得力。

6、帶班班組長違章指揮，現場安排工作沒有先安排安全，不細致全面。

（二）相關和連帶責任

1、相關的資料、圖紙提供不及時或內容有錯誤；

2、規程、措施審查不細，審批有漏洞或有彈性條文；

3、專、兼職安檢人員和礦組織的安全檢查人員，對本職檢查的范圍和內容應檢查到而沒有檢查到。

（三）直接責任

1、由于自主保安能力不強，沒有做好自保、互保、聯保工作而造成事故的責任者；

2、違章指揮、違章作業；不對現場安全隱患進行檢查處理，就開始工作；違反工作程序而造成事故的責任者。

第六條 責任追究的程序 按照“四不放過”、公正、公開和實事求是、尊重科學的原則，堅持一事故一分析一處理，對事故責任者，按責任大小聯責處分。

（一）對人身責任事故的追究

1、凡發生輕傷1人事故的，由礦根據事故原因和分析結果，對礦長和分管副職各罰款1000元，對其他副職罰款500元。對事故單位正職和分管副職各罰款1000元；對現場跟班管理人員罰款800元。

對負有相關和連帶責任的人員分別罰款500元。

對造成事故的主要責任者罰款2000元；對次要責任者罰款1000元。

2、凡發生一次輕傷2人事故的，由礦根據事故原因和分析結果，對事礦長和分管副職各罰款2000元，對其他副職罰款1000元。對其他副職罰款1000元；對事故單位正職和分管副職各罰款2000元；對現場跟班管理人員罰款1500元。

對負有相關和連帶責任的人員分別罰款1000元。

對造成事故的主要責任者罰款5000元；對次要責任者罰款2000元。

3、凡發生一次1人重傷（或一次3人輕傷）事故的，由礦根據事故原因和分析結果，對礦長和分管副職各罰款5000元，對其他副職罰款3000元。對事故單位正職和分管副職各罰款2000元；對現場跟班管理人員罰款1500元。

對負有相關和連帶責任的人員分別罰款2000元。

對造成事故的主要責任者罰款1萬元；對次要責任者罰款5000元。

5、凡發生一次重傷2人事故的，由礦根據事故原因和分析結果, 對礦長和分管副職各罰款1萬元，對其他副職罰款5000元。對其他副職罰款3000元。對事故單位正職和分管副職各罰款3000元；對現場跟班管理人員罰款2000元。

對相關和連帶責任的人員分別罰款4000元。

對造成事故的主要責任者，給予開除礦籍，并罰款5000元；對次要責任者罰款3000元。

6、凡發生一次1人嚴重重傷事故的，由礦根據事故原因和責任分析結果，對礦長和分管副職各罰款15000元，對其他副職罰款1萬元。對事故單位正職和分管副職各罰款5000元；對現場跟班管理人員罰款5000元。

對相關和連帶責任的人員分別罰款8000元。

對造成事故的主要責任者，給予開除礦籍，并罰款1萬元；對次要責任者罰款6000元。

觸犯法律的，由司法機關依法追究刑事責任。

（二）對非傷亡責任事故的追究

1、三級非傷亡責任事故（一般非傷亡責任事故）

凡出現下列情況之一者，為三級非傷亡責任事故，由礦根據事故原因和分析結果，對事故單位正職、當日值班領導、負有責任的分管副職、現場跟班管理人員、分別罰款500元；有失誤者，罰款1000元；對于負有相關和連帶責任的人員分別罰款200元；對造成事故的主要責任者罰款1000元，對次要責任者罰款800元。

（1）凡所發生的事故使生產停工1小時至4小時或使采掘工作面、生產系統停工4小時至16小時；

（2）通風不良或局扇無計劃停電；

（三）對僥幸事故的追究

1、凡發生一般僥幸事故的，按照發生1人輕傷事故處理條款予以追究責任。

2、凡發生重大僥幸事故的，按照發生1人重傷事故處理條款予以追究責任。

（四）其它未盡事宜，根據事故分析結果，按照上級及集團公司有關事故責任追究規定執行。

其它安全責任追究

第七條、副總工程師、副礦長以上礦領導安全責任追究：負責監督、督促分管部門安全責任制的落實。對分管范圍內的安全工作向礦長負責，礦長向職工負責，若發生以下情況，視情節輕重，追究其責任。

1、對分管業務范圍內的安全管理工作因管理不到位或失誤造成一般事故的，每次罰款500元；造成重傷事故的，每次罰款1000元；造成重大事故的，由礦黨政研究處理。

2、各分管領導對分管范圍內的中層干部違章指揮，其分管領導負連帶責任，造成一般事故的每次罰200元；造成重傷事故的每次罰款1000元；造成重大事故的由礦黨政研究處理，并參與分管范圍內的事故追查，拿出初步處理意見。

3、對在現場發現的各類安全隱患屬自身范圍內，不及時組織、安排、落實處理。造成一般事故的每次罰款1000元；造成重傷事故的每次罰款2000元；造成重大事故的由礦黨政研究處理。

4、對在現場發現的各類安全隱患不屬自身分管范圍內，凡不向有關分管領導聯系、反映、督促落實整改。造成一般事故的每次罰款1000元；造成重傷事故的每次罰款2000元；造成重大事故的由礦黨政研究處理。

5、擺不正生產與安全關系，輕安全，重生產，違章指揮的。每次罰款500元；造成一般事故的每次罰款2000元；造成重傷以上事故的由礦黨政研究處理。

6、在現場發現“三違”現象及人員,而不及時制止、不處理。每次罰款200元；造成事故的由礦黨政研究處理。

7、為安全責任者說情、打招呼的，每次罰款200元；情節嚴重的報礦黨政研究處理。

8、無故不參加礦組織的安全辦公會和安全大檢查的，每次罰款200元。

9、對業務部門和施工單位所反映的安全隱患不認真對待及不給予明確答復的。造成一般事故的每次罰款500元；造成重傷事故的每次罰款1000元；造成重大事故的由礦黨政研究處理。

10、發現重大安全隱患，必須安排專職管理人員或親自盯在現場進行處理，凡發生不具體安排專管人員又不親自盯在現場進行處理的，每次罰款500元；造成事故的由礦黨政研究處理。

第八條、各部門工作人員的安全責任：負責監督各單位安全規章制度、措施的落實、兌現和檢查工作，對礦分管領導負責。有下列情況者，視情節輕重，追究其責任。

1、對自身范圍內的工作管理不到位或失誤而造成一般事故的每次罰款500元；造成重傷事故的每次罰款1000元；造成重大事故的由礦黨政研究處理。

2、對現場發現的各類安全隱患不向施工單位及現場跟班人員交代清楚落實限期整改，不立即督促施工單位進行處理或到期未進行復查驗收，又未向礦調度及分管領導匯報。每次罰款200元；造成事故的，由安檢科組織追查處理。

3、因自己或下屬工作人員管理落實不到位或失誤。造成一般事故的每次罰款500元；造成重傷事故的每次罰款1000元；造成重大事故的礦研究處理。

4、對在現場發現的重大安全隱患，必須盯在現場督促施工單位立即進行處理，并及時向調度室匯報。否則，每次罰款500元；造成事故的，由安檢科組織追查處理。

5、發現“三違”現象及人員，要立即制止，提出處理意見交安檢科執行，并向所在單位領導通報,否則，每次罰款200元；造成事故的由安檢科組織追查處理。

6、擺不正生產與安全關系，重生產、輕安全，違規指揮的。每次罰款500元；造成事故的每次罰款1000元；造成重傷以上事故的由礦研究處理。

7、在檢查工作時不認真，走馬觀花，而導致隱患不能及時發現和排除。每次罰款500元；造成事故的每次罰款1000元；造成重傷以上事故的由礦研究處理。

8、追查事故時，徇私舞弊、弄虛作假、欺上瞞下。每次罰款500元。

9、業務部門主管必須參加礦組織召開的安全辦公例會。否則，每次罰款200元。

10、不安排人員參加礦組織的安全大檢查或指派人員不到位。每次罰部主管200元。

11、無故不參加礦組織的安全大檢查或不聽安排。每次罰款200元

12、負責職工培訓的部門必須按《煤礦安全規程》或單位領導的要求對井下各工種有計劃進行培訓，以便于提高職工的安全技術素質，增強自保互保能力，確保安全生產，由各區隊周二、五各組織學習一次，安檢科牽頭，每旬檢查一次。凡不按《煤礦安全規程》組織培訓的，對有關單位負責人罰款500元。

第九條、生產、輔助單位干部及專業技術人員安全責任追究：嚴于職守，堅持不安全不生產的原則。深入井下及時查找自身范圍內的安全隱患，及時安排落實整改。如發生以下情況，視情節輕重，追究其責任。

1、對單位查出的不安全隱患，不及時按要求安排落實整改。每次罰款500元；造成一般事故的每次罰款1000元；造成重傷以上事故的，每次罰款5000。

2、對自己管轄區域內存在的不安全問題視而不見，出現一次罰款500元；造成事故的，每次罰款2000元。

3、各單位管理人員及工程技術人員違章指揮或對工人違章作業、冒險蠻干而不加以制止的，每次罰款500元。

4、各單位領導必須協助好業務部門對“三違”人員的追查，對本單位“三違”人員縱容、包庇或干擾業務科室對“三違”人員進行查處，每次罰款500元。

5、技術員人員必須堅持“一工程一措施”，措施必須有針對性，并做到字跡清晰、圖文并茂。沒措施嚴禁安排開工；對未參加規程措施學習并簽字的職工，嚴禁安排參與施工。否則，每次罰款200元。

6、各單位負責人和技術員必須參加礦組織的安全大檢查，對查出的問題必須按要求現場盯住落實，并把處理情況向礦調度和分管領導匯報清楚。

7、部門主管必須參加礦組織的安全辦公例會。無故不參加每次罰款200元。

8、部門管理人員不得安排無證人員擔任特殊崗位工作，否則，查到一次罰款500元。

10、區隊負責人沒有對新調入本隊的員工簽定師徒合同，罰款500元；造成事故的罰款1000元。

第十條、特殊工種安全責任追究

1、安排未經過上崗培訓的人員上崗的，罰當事人200元；罰單位負責人200元。

2、瓦檢員脫崗、漏檢、假檢或假匯報的，一次罰款200元。

3、井下所有崗位工種人員必須堅守崗位，發現一次脫崗罰款500元。

4、安全員、瓦檢員對當班范圍內出現有害氣體超限時，必須及時撤出人員，設置柵攔，揭示警標；出現異常時，必須查明原因，進行處理，不能處理的，必須向調度室和礦領導匯報，否則，每發生一次罰款500元。

5、安檢員在監督檢查中，發現各類安全隱患，必須盯著督促處理，一時處理不完的重大隱患，必須立即向礦調度室匯報，并現場交給下一班安檢員，如不盯著督促處理，又不匯報，每出現一次罰款500元；造成事故的罰款2000元。

6、安檢員發現“三違”現象及人員，不立即進行制止的。每次罰款500元。

7、放炮員必須隨身攜帶放炮器鑰匙，裝藥必須按規定使用水炮泥，放炮時放炮母線必須拉到規定安全距離，嚴格執行 “三人連鎖放炮”制度，否則，每次罰款500元。

8、放炮員必須做好火工品管理，炸藥雷管分開存放在專用工具箱內、并上鎖，裝配引藥必須避開電器設備。炸藥雷管嚴禁亂丟亂放，否則一次罰款5000元。

10、變電工未嚴格執行停送電制度，每次罰款500元，若造成事故罰款500-5000元。

11、檢身工必須嚴格檢身，對在井下查出帶煙火、酒后下井，每次罰檢身工200----10000元。

12、對喝酒、攜帶煙火、在井口被檢身工查出者，一律罰款200----10000元；并對牽涉到的責任人罰500元。

13、井下發現睡覺的：安檢員、瓦檢員一次罰款500元；其它工種睡覺每次罰款200元。在井下發現一個臥鋪罰責任單位100元，同月同一單位達到三次，罰單位負責人500元。以此類推

第十一條、采、掘、機、運、通安全管理責任追究

1、采煤、掘進不按規程、措施要求施工，當安檢員及業務部門人員提出整改而被拒絕或無故拖延，不及時進行整改的，有權做出停止生產，進行整改的決定，每停產整改一次罰款該頭（面）500元。

2、各單位管轄內的安全設施必須齊全、牢固可靠，并且要正常使用。每發現缺一處，罰單位主要領導200元，設施不齊或設施齊全而不使用的，一次罰當班責任人100元，造成事故的，加重處罰。

3、井下電器設備失爆，每查出一臺，罰款區隊10000元，負責人2000元，并責令立即整改，否則加倍處罰。

4、嚴禁在井下乘坐皮帶、發現一次罰款當事人2000元。嚴禁在井下進行扒、蹬、跳，發現一次罰當事人500元。

5、輔助運輸隊干部，出現以下現象的車輛不得安排下井，剎車失靈、無剎車、照明不齊、鈴聲不響等，否則視為違章指揮；工人發現以上設施不符合要求的，有權拒絕開車，否則發現每次罰款200元。

6、嚴禁用刮板輸送機運送的材料和設備，違者發現一次罰責任人200元/人，違章指揮者罰款300元。

7、發現局扇吃循環風，每次罰責任單位500元，其中干部承擔50%，其余落實到責任人，發現一處有害氣體超限作業罰瓦檢員500元。

8、按《規程》、措施的規定安設的傳感器，不能正常報警、斷電的，當班必須處理好，否則每臺次罰責任人200元，單位不安排處理的，罰值班領導或調度員200元。

9、對制止“三違”現象的職能部門和個人進行打擊、報復、侮辱的，視情節輕重給予500—2000元罰款，使人致傷或死亡的，承擔傷者醫療期間的所有費用并依法追究刑事責任。

第八章

附則

第二十三條

本制度自總經理審議通過之日起執行。