第一篇：房產項目公司的財務人員工作職責

河北嘉城房地產開發有限公司

財務人員工作職責

一、會計：

1、按照會計法和有關會計制度、會計準則等規定，做好會計核算工作，設置會計科目，建立帳戶體系，參與采購、銷售等計劃和訂貨合同的審定，參與考核開發經營成果。

2、充分發揮會計的反映和監督職能，認真做好經營活動財務分析，當好公司領導的財務金融參謀。

3、組織實施公司年度財務收支計劃，按規定提取各項專用資金，按規定范圍和手續使用資金。

4、負責會計憑證審核和編制工作，發現問題及時匯報，認真編制財務報表，做到內容完整、數字準確、及時報送。

5、正確運用和登記總分類帳和明細分類帳，做到帳帳、帳證、帳表三相符，正確反映本企業經濟活動情況，為公司經營管理提供會計資料。

6、負責固定資產和低值易耗品的日常核算工作，對于固定資產低值易耗品的購置、調撥、封存、報廢等，要做到手續完備、數據準確、處理及時。

7、負責工資、費用、成本、利潤、稅金等核算計提及審核工作，發現問題及時處理。

8、根據開發經營的進度，作好資金籌措調整，及時安排資金周轉調度。根據銷售合同及實際工程進度，辦理預收款的收取及房款的結算。

9、根據工程承發包合同，會同工程部等職能部門審核工程備料和工程進度款的拔付、回籠和結算工作。

10、按期計算商鋪及配套用房的計劃成本，竣工后核算實際成本，銷售后及時計算經濟效益。

11、核算公司應繳納的稅費，并作出相關財務報表、憑證、帳目。

12、配合人事管理部門對各部門、各員工工作進行業績考核，獎 1

罰處理。

13、負責會計檔案的裝訂、保管工作。

14、與出納定期核對現金庫存余額及帳實相符情況。

15、完成公司領導交辦的或與其工作職責相關的其他工作。

二、出納：

1、做好公司現金、銀行存款的收支保管工作，嚴格執行現金管理制度，遵守銀行核定的庫存現金限額，隨時掌握銀行存款余額，保證資金合理、合規使用。

2、嚴格遵守財務制度和財務紀律，負責核對一切收、付款的原始憑證，審批或驗收手續，把好資金使用關，對手續不健全的款項，有權拒絕支付。

3、及時辦理應收、應付及各種結算資金。對應付款項要求嚴格按照付款計劃支付；對應收款項，及時通知有關部門或有關人員，不得以任何理由拖延，特殊情況經公司領導批準。

4、負責填制涉及到現金和銀行存款的記帳憑證，登記現金和銀行日記帳，要日清月結，并按時與銀行對帳單核對，發現問題及時查清，做到帳款相符。

5、負責督促出差或采購人員及時報帳，堅持“前帳不清，后帳不借”的原則。

6、禁止簽發空白支票。不支付現金結算點以上的現金。

7、支付工程進度款時，一律用支票結算，原則上不接受委托付款及現金支付工程款的要求。

8、按時辦理工資發放工作。

9、按時辦理政府稅費繳納及減免、返還等工作。

第二篇：公司 財務人員工作職責

星華公司各項制度

一、出納人員工作職責： 1.遵守公司有關規章制度和國家財經紀律。

2.負責對公司所有貨幣資金（現金、銀行存款、其他貨幣）的管理，負責支票、發票、財務印章的使用保管。要做到收有記錄，支有簽字。

3.負責登記現金賬和銀行日記賬，做到日清月結，按日逐筆記錄現金日記帳，并按日核對庫存現金，做到記錄及時、準確、無誤。保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符，發現差錯及時查清更正。

4.現金業務要嚴格按照財務制度和公司制定的現金管理制度所要求的辦理。對現金收、支的原始憑證認真稽核，不符合規定的有權拒付。收付現金雙方必須當面點清，防止發生差錯。.對庫存現金要嚴格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現金、支票、發票，不得丟失。

5.支票的簽發要嚴格執行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應定期監督支票的收回情況。辦理其它銀行業務要核對發票金額是否正確、準確，并經領導批準后簽發，不得隨意辦理匯款。

6.按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調節表，隨時處理未達帳項。

7.嚴格審核報銷單據、發票等原始憑證，按照公司制度的有關規定，辦理現金收付款業務。對不符合報銷手續或未經審批的單據，一律不予報銷付款。

8.負責各部門備用金的管理，催促各部門領用備用金人員及時報銷各類費用，保證備用金管理的真實正確。

9.配合對應付應收款款項的收款工作。

10.復核薪金發放名冊及金額，按時做好公司人員工資的發放。

11.及時完成公司領導交辦的其他工作。

二、現金管理制度

1.出納人員負責現金的保管和支付，所有現金收入必須開具收據或發票，并及時交存銀行，控制庫存現金額度，不允許坐支現金。

2.公司各部門應支付的費用，應控制現金使用金額，現金僅用于支付職工工資、差旅費、零星費用的支付，能以支票支付的款項不得使用現金支付。

3.公司員工必須憑正式發票報銷現金，須按報銷業務種類分類填寫報銷單據，寫明用途，金額及報銷人，并將原始單據整齊貼在報銷單上，由部門主管簽字后，交由領導審批

后方可報銷，付款后，出納人員應及時蓋上“現金付訖”印章，確認現金支付無誤。

4.如部門需預先借用現金時（如出差，其他大額業務支出等）領用人應先填寫現金借款單，寫明用途，金額及用款時間，經部門主管簽字確認后，由領導審批后付款。現金支出事項完成后，借款人應及時憑有關憑證報銷，沖銷所借用現金，出納人員應根據借款內容及時催促借款人報銷，原則上，業務人員在未結清前期借款的情形下，出納人員有權拒絕借款人繼續借款，并應及時向領導反映業務人員的借款未結事實。

5.出納人員每天根據收付款憑證及時登記流水賬，并結出余額，每天下班前要清點庫存現金，做到日清月結。

三、內部會計制度：

1.出納人員不兼任復核、記賬（除現金、銀行日記賬外）檔案保管、銀行存款余額核對等工作。

2.公司財務印章由出納人員保管,法人章由總經理保管，無特殊原因，不得攜帶外出。

3.定期或不定期進行現金盤點，確保賬實相符，發現問題及時查明原因，做出處理。

4.空白發票由會計人員保管，出納人員按需要簽單領用。

四、公司支出審批管理、各項費用報銷標準及管理制度：

1.公司實行一支筆審批制度。

2.出差及差旅費報銷：根據工作需要，經分管領導批準，出差人員須在規定的時間和地點出差，差旅費報銷時需由公司部門領導簽字確認后,方可提交總經理簽字報銷。

3.借款和還款：一次出差費用大于1000元以上的借款，需經總經理簽字后方可辦理借款手續，回公司后一周內辦理報銷與還款手續，借款必須當月結清（月底借款可跨月結清）。

4.乘坐交通工具規定：汽車、輪船（三等艙）、火車為硬坐與硬臥（從晚上20：00到次日7：00之間，在火車上過夜6小時以上或者連續乘車超過12小時的方可購買同城硬臥票），特殊情況下需超標的必須事先經公司領導批準。

5.凡因工作需要參加外出培訓的，各類會議人員，公司已支付伙食費、住宿費、會務費，則不再享受出差補貼。沒有支付各項費用的按下列標準執行：5 天（含5 天）以內按出差標準100%補貼，5 天以上，30天以內（含30天）按出差補貼70%補貼。

6.在出差期間本市的出租車、三輪車，包括購買的月票不予報銷。

7.發放出差補貼根據出差期間的住宿票據天數計算，無住宿票據的憑有效交通票據計算。

8.公司大額費用支出必須由部門和申請人單獨提出支付理由，經領導批準后方可辦理支付手續，經辦人需在一周內取得有效發票報銷。金額在1000元以上的費用支出、一般采用轉帳支票結算。

五、主管會計工作職責：

1、按國家統一會計制度規定設置會計科目。負責對公司總賬、分戶賬的記賬及管理現金、銀行收付款票據及憑證的記錄審核工作。

2、記帳要及時、準確，明細帳要按日登記，總帳定期登記，但不能超過三天。不許先出報表和后帳。

3、負責公司納稅工作及稅務票據的購買和報稅工作。及時確認銷售收入，正確計算增值稅消項稅額。

4、劃清費用的開支范圍及營業內外收入，按財務制度規定正確核算利潤分配，及時編制會計報表及其他報表按時上報公司。

5、認真計算財務成果及各種稅金。按期繳納各種稅款。

6、負責公司發票專用章的管理和使用工作。

7、對債權、債務及時登記、及時查清、按月做好財務狀況分析。

8、對會計帳目及憑證要按期裝訂成冊，妥善保管。

9、負責會計檔案的整理和保管工作。對公司的財務檔案要立冊，嚴格執行查閱制度及保管制度。

10、嚴格遵守財經紀律及公司制定的各項制度，發現問題及時上報公司領導。

六、財務部長工作職責：

1、全面負責公司的財務管理工作，對各項財務會計工作定期研究、布置、檢查、總結，不斷改進財務管理工作及成本核算工作；

2、組織制訂修改各項財務管理制度；

3、負責會同有關部門對固定資產和流動資產的核定和融資工作；

4、負責審查、參與擬定經濟合同、協議及其他經濟文件；

5、負責物資倉庫業務管理工作和公司各項統計工作；

6、完成總經理交辦的其他工作，確保公司經營、財務管理正常進行，穩步實施資本運營戰略，強化預算管理，加強資本監管和產權管理、強化會計基礎工作，提高會計信息質量、加強內部控制，做好財務監察工作。

第三篇：財務人員工作職責

財務人員工作職責

一、會計人員工作職責

（一）、按照國家財務制度的規定，認真編制并嚴格執行財務計劃、預算，遵守各項收入制度和收費標準，遵守費用開支范圍和開支標準，分清資金渠道，合理使用資金，從經費角度上保證教學計劃的完成。

（二）、按照國家會計制度的規定記帳、算帳、報帳，做到手續完備，內容真實，數字準確，帳目清楚，日清月結。按要求編制會計報表，按期上報，妥善保管會計憑證、帳簿、報表等檔案資料。

（三）、按照勤儉建校，勤儉辦事的原則，定期檢查、分析預算執行情況，考核經費使用效果，發現浪費現象，及時向領導提出改進措施。

（四）遵守、宣傳、維護國家財務制度和財經紀律，認真執行《會計法》，保護公共財產安全，同一切違法亂紀行為作斗爭。

（五）、按月做好經費分類帳，了解和掌握專項經費的情況。

二、出納人員工作職責

（一）、根據學校發展方針批準的計劃和預算，及時合理地供應資金，正確執行單位預算計劃。貫徹艱苦創業，勤儉節約的方針，堅持少花錢多辦事，充分發揮資金使用的經濟效益和社會效益，積極促進教育事業計劃的圓滿完成。

（二）、遵守各項收入制度和收費標準，遵守費用開支范圍和開支標準，嚴格按照財務制度、現金管理制度、銀行結算制度以及財務工作規范辦理各種收付款業務。

（三）、按照國家會計制度的規定，記帳、算帳、投帳，做到手續完備，內容真實。數字準確，帳目清楚，日清月結，帳帳相符，帳款相符，帳單相符帳表相符。

（四）、根據核算中心的規定，及時正確交接原始憑證。

（五）、遵守、宣傳、維護國家財務制度和財經紀律，認真執行《會計法》，保護公共財產安全，同一切違法亂紀行為作斗爭。

財務管理制度

一、依據有關法律、法規的規定，加強會計基礎工作，嚴格執行會計法規制度，會計、出納必須持證上崗，保證會計工作依法有序地進行。財務負責人、財務會計、出納都必須自覺執行《會計法》和各項財務規定。

二、妥善保管會計憑證、帳冊、報表與財務檔案資料，并及時立卷歸檔。

三、認真執行現金管理制度，仔細審核每張收據，力爭每筆業務均符合財務收支標準。

四、支票及財務專用章由專人分別保管，即安全又牽制。

五、按規定做好記帳、算帳、報帳、編制各類會計報表及預算工作，做到手續完備，數字有根據，報表及時準確，情況真實可靠。

六、參與并嚴格執行學校財務預算計劃，合理使用資金，節約使用資金，檢查資金使用效果，檢查報銷票據是否符合財務要求。

七、對各項收入，及時定額入賬，合理安排和管理各項資金，分清資金渠道，費用開支范圍及開支標準。

八、物品的采購須統一編制采購計劃并報主管領導批準后再行采購，財務會計對審批的采購計劃和采購實物清單及購物發票進行審核。屬于控購審批的物品須事先辦理報批手續。

九、急用物品的采購須由使用人申報，經分管領導批準辦理。經批準購買的物品由總務處管理人員和財務人員共同派人采購并予核定其價格。

十、轉賬支票和現金支票均由財務會計購買并保管。出納存放未使用的轉賬支票不得超過五張，存放未使用的現金支票不得超過一張。財務會計負責隨時檢查支票使用情況。因公使用支票和現金憑用款申請單報經領導批準，方可在財務部門辦理規定的借用支票和借款手續。個人一律不得借用公款。

十一、因公需借支的現金數額較大時，借款人應提前一天向財務部門打招呼，財務部門到銀行支取現金須經財務主管簽字批準。

十二、查閱、借閱會計檔案資料，必須由查閱、借閱人寫出查閱、借閱的理由和事項，經主管領導批準后由會計檔案管理人員幫助查閱，不得隨意帶出室外。

十三、上級財務檢查調用會計檔案，財務賬目及相關資料須經財務主管批準，由財務人員經手辦理，并做好登記。未經批準任何人不得擅自動用財務資料。

十四、財務主管、財務會計和出納應相互監督，共同把關，嚴格執行財經紀律和各項財務規定。

十五、自覺接受和配合物價、審計、稅收部門的監督、檢查、主動報告財務工作情況。

經費審批制度

開支報銷應做到：

一、力求取得規范的正式發票；

二、開支發票要真實、合理、合法；

三、發票的內容要具備六要素：時間，單位，內容項目，數量價格，金額大小寫，蓋公章及收款人簽名；

四、每張發票報銷有經手人、驗收人（主要是分管領導）簽名，才可送校長審批；

五、審批手續要完整，每張開支發票必須校長簽字后才能支付。專項開支要在校務公開欄公布。

經費支出（結算）管理制度

為了加強經濟核算，堅持勤儉辦學的方針，提高資金使用效果，促進教育事業發展。根據單位財務規定和有關財政、會計法規，特制定本辦法。

一、經費支出范圍

（一）事業支出為本單位開展教學、科研及輔助活動發生的各項支出，其內容包括：

1、人員經費：基本工資、津貼、獎金、福利費、社會保障費、其他；

2、對個人和家庭的補助支出：退職費、補助費、撫恤金、醫療費、生活補貼、住房公積金、助學金、其他；

3、日常公用支出：公務費、專用材料購置費、專項業務費、勞務費、水電費、郵寄費、電話通訊費、交通費、差旅費、維修費、租賃費、會議費、培訓費、招待費、其他；

4、固定資產購建和大修理支出：建筑物購建費、辦公設備購置費、專用設備購置費、交通工具購置費、基礎設施建設費、大修理費、更新改造費、其他；

（二）經營支出為本單位在教育、科研及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

（三）專項資金支出為本單位購置、自行建造固定資產支出，固定資產的更新改造和大修理支出。

二、經費支出管理的原則和規定

（一）支出管理的原則 認真執行國家有關方針、政策，遵守財政、財務制度和財經紀律；在安排各項支出時，貫徹勤儉辦學，厲行節約和量力而行、留有余地的原則。

（二）支出管理的規定

1、嚴格執行國家財政財務制度和財經紀律。

2、正確劃分各類支出的界限。包括劃清基建支出和事業支出、經營支出和事業支出，單位支出和個人支出、事業支出、專用基金與事業支出的界限。

3、節約支出，提高資金使用效益。堅持勤儉節約、精打細算，不得以預算數和計劃數列報事業支出。

4、著重抓好事業支出的管理。保持本單位支出結構的合理性。

三、經費支出的控制措施

1、事業支出應遵循“量入為出，收支平衡”的原則，各項支出

嚴格按預算執行。

2、未經校長批準，學校的任何部門都不能發生無預算的開支項目。

3、加強財會部門的財務監督力度。財會部門根據《會計法》實行會計監督，以保證各項支出的合法、合理、真實。

現金管理制度

一、現金管理人員要熱愛本職工作，忠于職守，工作認真細心，不出差錯，態度熱忱。

二、每天檢查一次現金日記帳，做到準確無誤，要及時向學校報告現金使用情況，便于學校掌握及統籌安排。

三、現金日記帳與現金必須相符，隨時接受會計及學校審計人員組織的檢查。

四、現金數額超過1000元必須存入銀行，現金管理人員不得讓大額現金存放在自己家里，出現差錯自己賠償。

五、現金管理人員不得私自挪用公款，不得私自給他人借款，特殊情況必須經校長批準同意簽字后才能借款，否則，視為挪用公款。

六、現金管理人員在收取各項費用時，必須向交款人開好統一收據，收據用完后存檔、備查。

七、不準擅自租借銀行帳號給任何單位和個人辦理結算業務，不得簽發空頭支票。

收費公示、管理制度

一、收費公示制度： 為了規范收費公示行為，維護廣大學生和家長的合法權益，特制訂以下制度：

（一）、根據市局的有關規定，制作“教育收費公示牌”。

（二）、把收費公示按上級部門規定形式公示在校門口醒目位置，并將收費項目、收費標準、收費依據、收費范圍、計算單位以及價格監督舉報電話進行公示。

二、收費管理制度

（一）、嚴格按照規定項目的標準和范圍進行收費，未經批準的收費項目，不得收取。每學期注冊時，收費標準要張榜公布，增強透明度，接受監督。學校收費一學期只能一次，一律由學校總務處收費，其他處室（包括年級、班級、個人）不得私自收款。要堅決杜絕亂收費現象的發生。

（二）、代辦費的使用要嚴格執行規定的用途，專款專用，不得挪作他用或以撥代支，虛列虛報，私設“小金庫”。

三、收費責任追究制度 學校建立收費責任追究制度，是為了加強

依法收費，規范收費行為健

全收費制度。因此本校對所有收費行為采取如下措施：

（一）、對違反上級有關收費方面的文件精神，玩忽職守、疏于管理，造成違規收費的責任人，以及隱瞞實情不上報的責任人，給予通報批評或行政處分；

（二）、對違反規定，造成重大違規收費事件，情節特別嚴重的要追究法律責任。

固定資產管理制度

為了加強學校固定資產的管理，做到合理使用，杜絕流失，減少浪費，制定以下管理制度。

一、學校固定資產由總務處統一管理，各辦公室、實驗室、班級由專人負責管理。

二、教職工工作變動或調離學校，要按規定到資產管理對應部門辦理資產移交手續。

三、新添置固定資產類物品，經總務處登記上冊后才能使用。

四、自然損壞和損耗須報損的物品，由使用管理人員填寫報損申報表，經總務處簽字證明后報校長審批，已報損的物品集中在學校倉庫，由學校統一處理。屬人為損壞或因保管不善而損壞或丟失者，根據情況由責任人賠償。

五、固定資產借用分校內借用和校外借用兩種情況，校內借用一律由借用部門出具借條，經分管領導簽字后方可借出，校外借用除按上述手續辦理外，還須征得校長同意后方可借出。

六、每學期由總務處組織專人對各室、班級的固定資產進行一次清查核對。

七、任何人不得利用公用校舍、教室、辦公室及其設備開辦各種補習班、培訓班等，否則處500元以上的罰款。

八、保管人員要堅持原則，管好財產，嚴重失職造成損失或混亂者，要給予行政處分。

采購員管理制度

一、采購員要樹立為物資材料使用部門服務至上的思想。

二、采購員要服從組織分配，堅守崗位。

三、采購員要按規定時間，準確、安全地采購應采購的物資材料。

四、采購員要按采購計劃采購，不經領導同意不得非計劃采購。

五、嚴格遵守財經紀律，應報銷的票據必須及時報帳，不得積壓。

六、加強工作責任心，熟悉采購業務，懂得偽劣、假冒商品的鑒別方法，以免造成不應有的損失。如因責任心不強，不懂業務，造成的損失，由采購員本人負責賠償。

七、增強服務意識，經常聽取物資材料使用部門的意見，不斷改進工作。

八、要遵守工作時間，隨叫隨到，保證完成采購工作任務。

九、采購員采購物品時要按要求索要發貨票（正規發票）。

十、不得采購三無產品、不符合衛生制度的產品。

收費、退費管理制度

一、權力行使的依據

（一）文件依據：東莞市教育局、物價局、財政局《關于進一步規范民辦學校收費管理的通知》、虎門鎮政府印發的《虎門鎮關于民辦教育若干問題的暫行規定》。

（二）證件依據：《收費許可證》。

二、辦事條件和標準

（一）收費項目和依據

1、收費項目 收費項目包括學雜費收費和代收費項目。學雜費：包括學費、書本費。學費：是指學校按照教育局、物價局、財政局規定，每生每期3800元，書本費每期每生200元。代收費：包括早中餐費、接送費、校服費。學校按照教育局、物價局規定收費，早餐每生每期200元，中餐每生每期600元，晚餐每生每期600元，接送費每生每期600元，校服費每套300元。

2、收費標準的執行依據：嚴格按照《收費許可證》批準的收費項目和收費標準，亮證收費。

（二）退費條件和標準 學校對經批準休學、轉學、退學的學生在其辦理手續后的5個工作日內按下列規定退費：

1、學生注冊繳費后未入讀的，學校退還其所繳學雜費、住宿費的90%；入讀時間未滿一個月的退還70%；入讀時間滿一個月不滿二個月的退還50%；入讀時間滿二個月不滿三個月的退還30%；入讀時間滿三個月及以上的，所繳學雜費、住宿費不予清退。

2、學生入讀后中途死亡或因疾病中途退學的，其所繳學雜費、住宿費按實際在校時間計算清退。

3、入讀時間從正式上課（以市教育局頒布的中小學校歷為準）之日起計算。

后勤工作管理制度

伊寧縣溫亞爾鄉獨山子希望學校

第四篇：財務人員工作職責

財務人員工作職責

1、編制經費預算和軍供保障專項經費預算，提出使用計劃，當好站領導的參謀。

2、嚴格遵守財務管理制度，準確辦理現金收支業務，凡不符合財務制度規定的開支，必須拒絕支付。

3、按要求管理好會計憑證、賬冊、報表和有關財務資料。

4、負責收取過往部隊的基本費用，杜絕發生發票低收高開現象。

5、軍供任務后，統計優惠或免收的經費總額，寫入總結內容。

6、年終做好各項經費決算工作，確保賬實合一。

第五篇：財務人員工作職責

百里杜鵑煤炭工業協會財務人員工作職責

根據協會工作需要，財務室設置以下崗位：主管會計1名，出納1名（兼資產管理）；

財務室工作人員要認真履行崗位職責，嚴格遵守作息時間和協會制定的請（休）假審批制度，不準遲到早退，未經批準，不得擅自離開工作崗位。

一、會計崗位職責

1.遵守會計法、民間非營利組織會計制度、會計準則以及相關法律、法規，對協會財務進行全面具體管理。

2.建立協會會計核算體系和制度。

3.負責協會項目業務活動預算控制、預算執行情況分析工作。

4.制定財務工作長遠規劃，跟蹤實施情況。

5.督促檢查各項預算、決算執行情況，編制財務報表、財務報告并搞好把關工作。

二、出納員崗位職責

1.負責協會資金管理工作。定期組織對協會現金庫存、銀行存款等進行安全性檢查。制定協會募款活動捐贈資金內部監督、內部牽制制度，對募款活動收款過程進行捐贈資金安全性評估。

2.負責協會各類費用報銷把關和憑證歸類的工作。負責其他未建立工作地區募款活動過程中收款員及監督員的臨時委派工作。

3.負責協會票據購買、領用、保管、核銷等工作。

4.完成領導交辦的其它工作。

百里杜鵑煤炭工業協會

二〇一一年四月十九日