第一篇：XX鎮“小金庫”專項治理工作方案

xx鎮“小金庫”專項治理工作方案

為貫徹落實省全“小金庫”治理工作電視電話會議精神，根據縣紀委、監察局、財政局、審計局《關于在全縣黨政機關和事業單位開展“小金庫”專項治理工作的實施辦法》（x紀發〔2009〕7號文）的要求，結合我鎮實際，特制定本方案。

一、專項治理的范圍和內容

（一）專項治

理范圍

鎮機關和部門單位，部門單位中要以財政全額撥款事業單位為重點。

（二）專項治理內容

違反法律法規及其他有關規定，應列入而未列入符合規定的單位賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產，均屬于此次治理范圍。重點是2007年以來至2008年底各種“小金庫”資金的收支情況，以及2006年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產。對設立“小金庫”數額較大或情節嚴重的，應追溯到以前年度。

“小金庫”主要表現形式包括：

1、違規收費、罰款及攤派設立“小金庫”；

2、用資產處置、出租收入設立“小金庫”；

3、以會議費、勞務費、培訓費和咨詢費等名義套取資金設立“小金庫”；

4、經營收入未納入規定賬簿核算設立“小金庫”；

5、虛列支出轉出資金設立“小金庫”；

6、以假發票等非法票據騙取資金設立“小金庫”；

7、上下級單位之間相互轉移資金設立“小金庫”。

二、專項治理的方法和步驟

專項治理工作分動員部署、自查自糾、重點檢查和整改落實等幾個階段。主要采取自查自糾和重點檢查相結合的方式進行。

專項治理工作從2009年6月起至2009年底基本結束，具體工作主要分四個階段進行

（一）動員部署（2009年6月25至7月5日）

各部門單位要把專項治理工作擺上重要議事日程，切實加強組織領導，建立健全工作機制，深入做好思想發動、政策宣傳、計劃制定和組織部署工作。支持群眾監督，鼓勵群眾舉報。

（二）自查自糾（截至2009年7月5日至7月15日）

凡列入此次專項治理范圍的部門單位，要按照本方案要求，抓緊制定具體工作方案，落實工作措施，認真組織自查，做到不走過場、全面覆蓋。對自查中發現的各種違法違規問題，必須自覺糾正。自查自糾工作結束后，各單位按規定上報自查自糾總結報告，并填報《單位“小金庫”自查自糾情況報告表》。各部門單位負責人對自查自糾情況負完全責任。自查面必須達到100%。

為保證自查效果，各部門單位要組織力量開展內部檢查，盡量把問題解決在自查階段。各級“小金庫”治理日常工作機構根據《單位“小金庫”自查自糾情況報告表》匯總填列《“小金庫”自查自糾情況統計表》于7月15日前上報鎮治理“小金庫”工作領導小組辦公室。

（三）重點檢查（2009年7月16日至10月底日）

在自查自糾基礎上，全鎮組織開展重點檢查，重點檢查面不得低于納入治理范圍單位總數的10%，重點領域、重點部門和重點單位檢查面不得低于20%。

重點檢查對象：

1、執收、執罰權相對集中的部門和單位；

2、教育、衛生、民政等與人民群眾利益密切相關的部門單位；

3、以前發現存在“小金庫”的部門和單位；

4、有群眾舉報的部門和單位；

5、自查自糾措施不得力、工作走過場的部門和單位。

重點檢查報告及《“小金庫”重點檢查情況統計表》要上報鎮治理小金庫工作領導小組辦公室，鎮“小金庫”治理日常工作機構匯總后，于2009年11月5日前報送縣治理“小金庫”工作領導小組辦公室。

（四）整改落實（截至2009年11月20）

各部門單位要針對治理工作中發現的問題，制定整改措施并抓好落實，做到資金資產處理到位、違紀責任人員處理到位。在整改過程中要深入剖析產生問題的原因，完善制度，深化改革，強化源頭治理，建立和完善防治“小金庫”的長效機制。鎮“小金庫”治理領導機構要加強對整改落實情況的督促指導。

各部門單位“小金庫”治理日常工作機構要將專項治理工作情況形成書面報告，于2009年11月25日前報鎮治理“小金庫”工作領導小組辦公室，由其對鎮“小金庫”專項治理工作進行全面總結分析，形成專題報告，經鎮治理“小金庫”治理工作領導小組審定后報縣治理“小金庫”工作領導小組辦公室。

三、專項治理的政策規定

對專項治理中發現的“小金庫”，要嚴格按照“依法處理，寬嚴相濟”的原則進行處理。

（一）“小金庫”治理工作鼓勵自查，對自查發現的問題從輕從寬處理。凡自查認真、糾正及時的，對責任單位可從輕、減輕或免予行政處罰，對有關責任人員

可從輕、減輕或免予處分。對自查出的“小金庫”，要如數轉入符合規定的單位賬簿，依法進行財務、稅務等相關處理。各部門各單位對其所屬單位進行的內部檢查，視同自查。

（二）對被查發現的“小金庫”，除依法進行財務、稅務等相關處理外，還要對責任單位和責任人員依法予以行政處罰，并依紀依法追究責任。

對設立“小金庫”負有領

導責任和直接責任的人員，依照《設立“小金庫”違紀行為適用〈中國共產黨紀律處分條例〉若干問題的解釋》、《設立“小金庫”違法違紀行為政紀處分暫行規定》，嚴肅追究責任。

（三）對專項治理工作中走過場的部門和單位，主管部門和專項治理領導機構要及時了解掌握有關情況，給予通報批評并責令整改；對問題嚴重的，要追究主要負責人的責任。

（四）對在專項治理工作中弄虛作假、壓案不查、對抗檢查、拒不糾正、銷毀證據、突擊花錢、打擊報復舉報人的，或重點檢查中發現“小金庫”數額巨大、情節嚴重的，要按照有關規定從重處理。涉嫌犯罪的，移交司法機關依法處理。

（五）《方案》下發后再設立“小金庫”的，對主要領導、分管領導和直接責任人要嚴肅處理，按照組織程序先予以免職，再依據黨紀政紀和有關法律法規追究責任。

（六）對專項治理工作中發現的其他違反法律法規的問題，按國家有關法律法規進行處理。

四、專項治理的組織領導

鎮成立由黨委書記陳衛東任組長，鎮長徐忠樂、紀檢書記嚴定維任副組長的領導小組，涂娟、彭良才、劉湘軍、豐亞平為領導小組成員。領導小組主要負責指導和協調全鎮范圍內“小金庫”專項治理工作，研究制定有關政策規定和治理措施，協調解決有關重要問題。領導小組辦公室設在縣財政所，負責“小金庫”專項治理的日常組織協調工作。

各部門單位也要成立相應的專項治理領導機構，并設立日常工作機構。

五、專項治理的工作要求

（一）做好宣傳發動

各部門單位要多形式、多層次、多角度地宣傳治理工作的重要意義、工作內容和政策規定，對治理工作中發現并查處的典型案例有選擇地予以公開曝光。

（二）落實舉報制度

各部門單位“小金庫”治理日常工作機構要設立并公布舉報電話、舉報信箱，注意發揮網絡舉報作用。要認真做好舉報的受理工作，建立舉報登記和查處督辦制度，指定專人負責，做到件件有交待、事事有著落。要認真執行信訪工作保密制度，切實保護舉報人的合法權益，對打擊報復舉報人的，依法依紀從嚴懲處。對舉報有功的單位和個人，根據查出并已收繳入庫的“小金庫”資金、稅款和罰款的金額，給予相應的獎勵。（鎮治理“小金庫”工作領導小組辦公室設立舉報電話：0730-4480176，4480256）

（三）強化工作督導

在專項治理工作期間，鎮治理“小金庫”工作領導小組將派出督導組，到各部門單位加強督促和指導，總結推廣好的經驗做法，督辦典型案件，驗收治理效果。對工作組織領導不力、自查自糾和重點檢查不認真，以及拒絕接受重點檢查的部門和單位，及時給予批評并責令整改。

第二篇：小金庫治理工作方案

八崗辦事處小金庫專項整治工作重點抽查階段

工作方案

各行政村：

根據鄭港紀【2017】21號文關于轉發《中共鄭州市委辦公廳鄭州市人民政府辦公廳關于印發＜鄭州市組織開展“小金庫”專項清理整治工作實施方案＞的通知》的通知及區紀工委上半年工作會議要求，按照所抽查的行政村不得低于70%的要求，根據平時掌握情況經紀工委研究，并報辦事處黨工委同意，決定從2017年8月1日----2017年8月31日對廟后、前張、蒲北孫、前呂、滹沱張、蔡莊坡六個行政村進行重點抽查。

一、此次抽查由辦事處紀工委監察室牽頭，會同財政、審計、包村干部、網格員組成檢查組，采取銀行賬戶比對，實地抽查賬目，審閱文檔資料，個別談話調查等方式進行抽查。為了暢通舉報渠道，引導群眾積極參與對小金庫清理整治的監督，特向群眾公布舉報電話：***，***，設舉報箱1個（辦事處服務大廳門口）。

二、抽查工作按工作區劃分兩個檢查組進行。實行工作區長與包村領導責任制。第一組組長分別由盧學力、喬建剛、馬浩擔任，成員有冉永、吳夢月、李志剛、班熙及朱永亮、何龍、孫宏亮等相關村包村干部。第二組組長分別由李艷、湯永生、于進攻、喬清富擔任，成員有徐紅昌、張宏超、朱曉東、朱學明及冉永、王國立、崔紅義等相關村包村干部。

三、嚴肅紀律要求。各檢查組成員要嚴格遵守工作紀律和廉潔紀律，增強保密意識，堅持原則，秉公處事；對檢查中發現的問題要進一步調查核實，弄清事實真相，涉嫌違規違紀違法的問題線索要及時向辦事處“小金庫”專項清理整治工作辦公室報告。檢查組成員如被發現違反紀律規定，將嚴肅追責，絕不姑息。

中共鄭州航空港經濟綜合實驗區

八崗辦事處紀工委 2017年7月31日

第三篇：嚴肅財經紀律和“小金庫”專項治理工作方案

開展貫徹落實中央八項規定精神

嚴肅財經紀律和“小金庫”專項治理工作方案

為貫徹落實中央八項規定及省市縣委相關規定精神，特別是抓好“三公”經費、會議費等預算管理，進一步治理“小金庫”，切實嚴肅財經紀律，真正從源頭上斬斷不良作風的“資金鏈”，確保公務接待、因公出國（境）、公務用車經費只減不增，決定在全縣開展貫徹落實中央八項規定精神嚴肅財經紀律和“小金庫”專項治理工作，現就開展貫徹落實中央八項規定精神嚴肅財經紀律和“小金庫”專項治理工作制定如下方案：

一、工作目標

為進一步貫徹落實中央“八項規定”及省市縣委相關規定精神，嚴格執行《黨政機關厲行節約反對浪費條例》，嚴格控制因公出國(境)、公務用車購置及運行、公務接待經費（以下簡稱“三公”經費）支出，通過對各鄉鎮、各單位“三公”經費預算和執行情況進行全面檢查，發現和糾正“三公”經費在審批、管理、使用中存在的問題，促進“三公”經費管理使用制度的進一步完善，降低行政運行成本，提高行政經費支出透明度和財政資金使用效益。

二、檢查時間及檢查范圍

檢查時間：中秋國慶期間，具體時間為9月至10月上旬。檢查范圍：納入預算管理或有財政撥款的部分鄉鎮、單位，重點是各級黨政機關、事業單位和社會團體。

三、檢查內容

2013年以來違反中央八項規定精神和財經紀律，特別是“三公”經費及設立“小金庫”的有關問題，數額較大和情節嚴重的，可追溯到以前。重點包括：

1．預算收入管理情況。按照綜合預算的要求，加強對預算收入管理的監督檢查。重點檢查各單位依法取得的罰沒收入、行政事業性收費、政府性基金、國有資產收益和處置等非稅收入，未按規定及時足額上繳國庫，隱瞞、截留、擠占、挪用、坐支或者私分，以及違規轉移到所屬工會、培訓中心等單位使用等問題；嚴肅查處各種形式的亂收費、亂罰款、亂攤派。

2．預算支出管理情況。遵循先有預算、后有支出的原則，加強對預算支出管理的監督檢查。重點檢查超預算或者無預算安排支出，虛列支出、轉移或者套取預算資金，轉嫁支出等問題；及時糾正違反規定擅自設立項目、超標準超范圍發放津貼補貼問題；對公務卡管理使用情況開展監督檢查。

突出對“三公”經費的監督檢查。重點檢查違規擴大出國(境)經費開支范圍，擅自提高出國(境)經費開支標準，接受企事業單位資助或向下屬單位攤派出國(境)費用等問題；超標準配置公務用車、違規配置和向下屬單位或其他單位轉移攤派公務用車購置及運行經費等問題；超規格、超標準接待和贈送禮品、禮金、有價證券、紀念品及土特產品等問題。

突出對會議費和培訓費的監督檢查。會議費重點檢查計劃外召開會議，以虛報、冒領手段騙取會議費，虛報會議人數、天數等進行報銷，違規擴大會議費開支范圍、擅自提高會議費開支標準，在非定點飯店召開會議，違規轉嫁或攤派會議費用以及報銷與會議無關費用等問題。培訓費重點檢查計劃外舉辦培訓班，超范圍和開支標準列支培訓費，虛報和未按規定程序報銷培訓費，轉嫁、攤派培訓費用和向參訓人員亂收費等問題。及時糾正借會議、培訓之名組織會餐、安排宴請、公款旅游以及在會議費、培訓費中列支公務接待費等與會議、培訓無關的支出。

3．政府采購管理情況。加強對貨物、工程和服務等政府采購的管理和監督。重點檢查采購預算編制不完整，執行經費預算和資產配置標準不嚴格，違反政府采購程序，“暗箱”操作、無預算采購、超預算采購等問題。

4．資產管理情況。從資產配置、使用、處置等環節入手，嚴肅查處擅自處置資產、轉移收入、私分資產等行為。資產配置環節，重點檢查違反有關法律、法規和制度的規定配置資產，資產配置與履行職責不適應，以及資產配置中存在的奢侈浪費等問題。資產管理環節，重點檢查資產管理使用制度不健全，資產管理責任制不落實，資產賬實不符等問題。資產處置環節重點檢查在處置范圍、審批程序、處置方式、收入管理等方面存在的違規問題。

5．財務會計管理情況。落實《行政單位財務規則》和《事業單位財務規則》，檢查各級黨政機關和事業單位的財務會計核算行為。重點檢查各單位未設置會計賬簿，會計憑證、會計賬簿、財務會計報告和其他會計資料不真實不完整，會計核算不符合《會計法》和國家統一的會計制度的規定，從事會計工作的人員不具備從業資格等問題，嚴肅查處各種會計造假行為。

6．財政票據管理情況。加強對財政票據印制、發放與領用、使用與保管、核準與銷毀等全過程的管理與監督。重點檢查非法印制票據，轉讓、出借、串用、代開票據，或者偽造、變造、買賣、擅自銷毀票據等行為，堅決查處假發票。

7．設立“小金庫”情況。繼續深入開展“小金庫”治理工作，對違反法律及其他有關規定，應列入而未列入規定賬戶、賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產進行清理檢查，堅決查處貪污、私分、行賄、受賄，以及套取會議費、培訓費和出國（境）費用等設立“小金庫”問題。

四、檢查人員及檢查單位 第一組

組 長：＊＊＊ 成 員：＊＊＊ 檢查單位：＊＊＊ 第二組

組 長：＊＊＊ 成 員：＊＊＊ 檢查單位：＊＊＊

五、車輛安排

第一組所需車輛由縣財政局負責派車，第二組所需車輛由縣審計局負責派車。

六、工作要求

（一）對于檢查過程中發現的問題，將按照《會計法》、《財政違法行為處分處罰條例》等相關制度規定進行嚴肅問責處理，情節嚴重的將給予黨紀政紀處分，涉嫌違法犯罪的移送司法機關。

（二）各鄉鎮、各單位要以此次專項檢查工作為契機，并針對檢查中發現的問題，研究完善相關制度規定，建立健全有效控制“三公”經費支出和“小金庫”治理的長效機制，不斷提高財政財務管理水平和資金使用效益。

（三）各檢查組要按照《＊＊縣貫徹落實中央八項規定精神監督檢查辦法》等相關制度的要求，自覺遵守工作紀律，認真開展檢查工作。

2014年9月10日

第四篇：財務公司“小金庫”專項治理工作方案

XXXX財務公司“小金庫”專項治理工作方案

根據國家銀監會關于?小金庫?專項治理工作會議及XXXX銀監局XXX銀監通[2011]XX號?關于轉發中國銀監會有關印發2011年國有及國有控股銀行業金融機構‘小金庫’專項治理工作實施方案的通知?，財務公司對今年開展?小金庫?專項治理的工作作了認真研究和具體部署。并制定2011年金融機構?小金庫?專項治理工作實施方案：

一、成立XXXX財務公司?小金庫?專項治理工作領導小組和辦公室

領導小組組長：XXX 領導小組成員：XXX、XXX、XXX、XXX、XXX。領導小組下設辦公室，XXX擔任辦公室主任，辦公室設在綜合部。

二、工作目標

在XXXX集團公司專項治理?小金庫?領導小組和XXXX銀監局專項治理?小金庫?領導小組的領導和指導下，按照徹底清理?小金庫?的工作要求，分級負責，統籌兼顧，整體推進，從XXXX財務公司的實際出發，進一步推進金融機構?小金庫?專項治理工作，重點解決工作不重視，走過場的問題，徹底掃除?小金庫?專項治理工作的死角，并著力構建和完善防治?小金庫?長效機制，全面完成財務公司?小金庫?專項治理工作任務。

三、專項治理內容及步驟

2011年金融機構?小金庫?專項治理時間自本方案印發之日起至2011年12月底結束

（一）、全面復查（截止2011年5月20日）。

1、根據[國有及國有控股銀行金融機構?小金庫?專項治理工作實施方案]，復查2008年以來公司違反法律法規及其他有關規定，應列入而未列入符合規定的單位帳簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產，以及2007年底?小金庫?資金滾存余額和形成的資產，對?小金庫?數額較大或情節嚴重的，追朔到以前。

2、復查中要認真梳理分析近年來治理工作中暴露出來的?小金庫?突出問題和共性問題，主要包括以假發票等非法票據套取資金設立小金庫、虛列會議費和培訓費套取資金設立?小金庫?、用資產出租和處置收入設立?小金庫?、以地方財政收入設立?小金庫?、虛列成本費用轉出資金設立?小金庫?和使用?小金庫?款項購買消費卡等。

3、對于違反法律法規及其他有關規定，應列入而未列入法定賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產，均屬于?小金庫?。財務公司根據自身業務性質和特點，還要重點抽查資金存、貸業務、投資業務、及其他經營業務中是否存在小金庫的現象。

4、結合銀監局現場監管工作，結合集團公司關于?小金庫?專項治理內容，小金庫的各種表現形式嚴格進行復查，各部門分工負責、協同工作。部門復查結束后由專項治理辦公室組織互查、抽查，發現問題及時糾正、處理。5、2011年5月20日前根據財務公司專項治理?小金庫?復查工作情況及XXXX銀監局的要求編制[?小金庫?全面復查報告表]和[?小金庫?全面復查統計表]報上海銀監局?小金 庫?專項治理領導小組。

（二）、配合做好XXXX銀監局?小金庫?專項治理的督導抽查工作（截止2011年7月底）。

（三）整改落實（截止2011年8月底）

對2011年?小金庫?專項治理過程中包括復查、督導抽查中發現的問題，按統一政策、集中認定、分別處理的原則，整改落實到位，做到資金資產處理到位，小金庫違紀情況處理到位。

（四）機制建設（截止2011年11月底）

防治?小金庫?長效機制建設是?小金庫?專項治理的根本任務，為鞏固?小金庫”專項成果，財務公司要根據邊治理、邊研究、邊總結、邊完善的思路，深入分析小金庫專項治理中暴露出來的突出問題，注重從實際出發，從制度機制建設入手，研究制定有針對性和可操作性的措施，進一步推動完善和建立健全防治?小金庫?長效機制。財務公司各部門根據專項治理的具體情況制定相應的管理制度。

XXXX財務有限責任公司 XXXX年X月XX日

第五篇：嚴肅財經紀律和“小金庫”專項治理工作方案

關于在全縣開展“小金庫”問題專項整治工作方案

深入開展“小金庫”專項治理，是保障中央八項規定貫徹執行的重要舉措。近期，我縣采取有效措施，在貫徹執行中央八項規定、嚴肅財經紀律方面做了大量工作。但財經紀律意識淡薄、預算資產財務管理不到位、私設“小金庫”等問題依然存在，必須采取有效措施堅決予以糾正和防范。按照縣委、縣政府有關工作部署，根據我局實際，制定如下工作方案：

一、工作目標

通過開展專項治理，堅決糾正和查處各種財經違法違紀行為，推進厲行節約反對浪費，從源頭上斬斷不良作風的“資金鏈”，確保中央八項規定落到實處。

二、指導原則

1、分級負責，分口把關。實行分級負責、各有關職能部門和行業主管部門分口把關的工作機制，落實專項治理工作責任制，一級抓一級、層層抓落實。

2、突出重點，統籌兼顧。專項治理工作要圍繞預算、資產、財務、政府采購、會計工作的關鍵節點和薄弱環節，結合各鄉（鎮）、各部門的實際情況，有的放矢，突出重點。同時，要與財政、審計日常監管工作相結合，形成整體合力。

3、嚴格執法，標本兼治。堅持依法依規辦事，堅決查處和糾正各類違法違規行為。同時更加注重治本，更加注重預防，不斷深化財政、金融、國有資產經營管理等改革，逐步完善體制、機制和制度。

三、專項治理的范圍和內容

各鄉（鎮）、各部門要緊緊圍繞貫徹落實中央八項規定，結合實際，明確專項治理范圍，細化專項治理內容，提升專項治理的針對性、有效性。納入預算管理或有財政撥款的所有部門和單位，重點是黨政機關、事業單位和社會團體。2013年以來違反中央八項規定和財經紀律以及設立“小金庫”的有關問題，數額較大和情節嚴重的，可追溯到以前。重點包括：

1、預算收入管理情況。按照綜合預算的要求，加強對預算收入管理的監督檢查。重點檢查各單位依法取得的罰沒收入、行政事業性收費、政府性基金、國有資產收益和處置等非稅收入，未按規定及時足額上繳國庫，隱瞞、截留、擠占、挪用、坐支或者私分，以及違規轉移到所屬工會、培訓中心、服務中心等單位使用等問題；嚴肅查處各種形式的亂收費、亂罰款、亂攤派。

2、預算支出管理情況。遵循先有預算、后有支出的原則，加強對預算支出管理的監督檢查。重點檢查超預算或者無預算安排支出，虛列支出、轉移或者套取預算資金，轉嫁支出等問題；及時糾正違反規定擅自設立項目、超標準超范圍發放津貼補貼問題；對公務卡管理使用情況開展監督檢查。突出對“三公”經費、會議費、培訓費的監督檢查，嚴肅查處“三公”經費、會議費、培訓費管理使用中各類違紀違規問題。

3、政府采購管理情況。按照公開透明、公平競爭、誠實信用的原則，加強對貨物、工程和服務等政府采購的管理和監督。重點檢查采購預算編制不完整，執行經費預算和資產配置標準不嚴格，違反政府采購程序，“暗箱”操作、無預算采購、超預算采購等問題。

4、資產管理情況。從資產配置、使用、處置等環節入手，嚴肅查處擅自處置資產、轉移收入、私分資產等行為。資產配置環節，重點檢查違反有關法律、法規和制度的規定配置資產，資產配置與履行職責不適應，以及資產配置中存在的奢侈浪費等問題。資產管理環節，重點檢查資產管理使用制度不健全，資產管理責任制不落實，資產賬實不符等問題。資產處置環節重點檢查在處置范圍、審批程序、處置方式、收入管理等方面存在的違規問題。

5、財務會計管理情況。落實《行政單位財務規則》和《事業單位財務規則》，檢查黨政機關和事業單位的財務會計核算行為。重點檢查各單位未設置會計賬簿，會計憑證、會計賬簿、財務會計報告和其他會計資料不真實不完整，會計核算不符合《會計法》和國家統一的會計制度的規定，從事會計工作的人員不具備從業資格等問題，嚴肅查處各種會計造假行為。

6、財政票據管理情況。加強對財政票據印制、發放與領用、使用與保管、核準與銷毀等全過程的管理與監督。重點檢查非法印制票據，轉讓、出借、串用、代開票據，或者偽造、變造、買賣、擅自銷毀票據等行為，堅決查處假發票。

7、設立“小金庫”情況。繼續深入開展“小金庫”治理工作，對違反法律及其他有關規定，應列入而未列入規定賬戶、賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產進行清理檢查，堅決查處貪污、私分、行賄、受賄，以及套取會議費、培訓費和出國（境）費用等設立“小金庫”問題。

四、方法和步驟

此次專項治理工作采取自查自糾與重點檢查相結合的方式進行。

1、自查自糾（本方案下發之日起至8月25日）

各鄉（鎮）、各部門要按照本方案的要求，抓緊制定具體工作方案，落實工作措施，認真組織自查，做到不走過場、全面覆蓋。自查面必須達到100%。各單位對自查中發現的各種違規違紀問題，必須自覺糾正，及時填報《單位“三公”經費自查情況報告表》（附表1）、《單位會議費、培訓費自查情況報告表》（附表2）、《單位“小金庫”自查自糾情況報告表》（附表3）和《單位嚴肅財經紀律和治理“小金庫”自查自糾情況報告表》（附表4）。各單位負責人對自查自糾工作負完全責任。

自查自糾工作結束后，各鄉（鎮）、各部門根據自查自糾情況匯總填報本地、本部門的《“三公”經費自查情況統計表》（附表5）、《會議費、培訓費自查情況統計表》（附表6）、《“小金庫”自查自糾情況統計表》（附表7）和《嚴肅財經紀律和治理“小金庫”自查自糾情況統計表》（附表8），逐級上報。各鄉（鎮）、縣委各部門、縣直各單位、各人民團體于8月25日前將自查自糾總結報告和匯總統計報表報送縣“小金庫”治理工作聯席會議辦公室（縣財政局五樓財政監督檢查局）。

2、重點檢查（8月26日至9月底）

在自查自糾基礎上，縣聯席會議辦公室將按照要求部署開展重點檢查，對有具體舉報線索、社會反映比較強烈、日常監管中問題較多、自查自糾不認真的鄉（鎮）和單位，集中開展重點檢查。

3、整改完善（9月底至10月中旬）

各鄉（鎮）、各部門要針對專項治理工作發現的問題，制定整改措施并切實抓好落實，做到資金資產處理到位、違規違紀責任人員處理到位。要深入分析產生問題的原因，完善制度，深化改革，強化源頭控制，健全完善長效機制。

專項治理工作基本結束后，各鄉（鎮）、縣委各部門、縣直各單位、各人民團體要對專項治理工作進行全面總結并形成書面報告，于9月28日前報送縣“小金庫”治理工作聯席會議辦公室（縣財政局五樓財政監督檢查局）匯總。

五、工作要求

1、加強組織領導。各鄉（鎮）、各部門要高度重視，把專項治理工作擺在重要位置，進一步強化責任，精心部署落實。此項工作由縣“小金庫”治理常態化工作聯席會議負責組織領導，聯席會議下設辦公室（設在縣財政局），負責開展各項日常工作。各鄉（鎮）、各部門要切實加強組織領導，建立健全領導體制和工作協調機制，狠抓工作落實。各單位主要領導對專項治理工作負總責，領導班子其他成員根據工作分工，對職責范圍內的有關工作負直接領導責任。

2、加大執法力度。縣“小金庫”治理工作聯席會開展重點檢查后，對發現的問題，將依法進行處理處罰，對有關責任人員要依紀依法追究責任。各鄉（鎮）、各部門要加強對自查自糾、重點檢查發現問題的匯總、分析與研究，及時通報各類違規違紀問題。對嚴重違法亂紀的，特別是抵制檢查、頂風違紀、轉移資金、突擊花錢的，移送至相關部門并通過新聞媒體予以公開曝光，充分發揮警示與威懾作用。

3、強化工作督導。為保證專項治理質量，縣“小金庫”治理工作聯席會將組織力量有重點地開展督促指導，總結推廣好的經驗做法，督辦典型案件，驗收治理效果。有關部門和單位也要組織力量開展檢查，盡量把問題解決在自查階段。對工作組織領導不力、自查自糾和重點檢查不認真，以及拒絕接受重點檢查的部門和單位，要給予通報批評并責令整改。