第一篇：關于嚴禁我市金融企業在海外設立小金庫的通知

深圳市財政局

關于嚴禁我市金融企業在海外設立小金庫的通知

(2003年7月4日)

深財外〔2003〕17號

為規范我市金融企業財務管理，杜絕海外“小金庫”的產生，按照《財政部關于嚴禁金融機構在海外設立小金庫的通知》(財金〔2001〕191號)的規定，現就有關問題通知如下：

一、各金融企業與海外(包括境外及我國臺灣省、香港、澳門特別行政區，下同)金融機構業務往來中收取的“回惠”、“回傭”和“回扣”等必須納入境內(不含臺灣省、香港、澳門特別行政區，下同)本單位財會部門法定財務賬內統一核算，實行收支兩條線管理。各金融企業對外簽訂委托代理等業務合同(包括與境外及我國臺灣省、香港、澳門特別行政區中資金融機構簽訂委托代理等業務合同)時，應要求對方將“回惠”、“回傭”和“回扣”等匯回境內，統一作收入處理。有關單位不得利用“積分”等方式進行海外培訓、考察。確需到海外培訓考察的，應按正常渠道報批和開支有關費用。

二、各金融企業派駐海外分支機構工作人員的名義工資超出實際工資的差額部分，不得長期存放在海外和隨意開支，每年年底前必須全額調回，由金融企業統一作收入處理。對海外業務中的招待費等正常費用支出，按規定渠道開支。

三、各金融企業必須加強內部管理制度建設，并進行全面清理和自查，對已經存在的“回惠”、“回傭”、“回扣”資金余額和名義工資與實際工資差的資金余額，自本通知下發之日起15日內，必須如實全額劃入境內本單位財會部門法定財務賬內統一核算。

四、自2003年7月1日起，對在業務往來中收取的“回惠”、“回傭”、“回扣”和名義工資與實際工資差等資金，凡未按上述規定列入本單位財會部門法定財務賬內統一管理和核算的，以及其他侵占、截留國家和單位的收入，化大公為小公、化公為私、私存私放的各項資金，均屬“小金庫”。對有關單位和個人違反規定設立“小金庫”的，按相關法律法規的規定進行處罰。

五、本通知自2003年7月1日起執行。

第二篇：集團公司嚴禁設立小金庫的管理規定

集團公司嚴禁設立“小金庫”管理規定

第一章總則

第一條為加強集團公司內部管理，規范黨員領導干部從業行為，嚴肅財經紀律，增強法制觀念，強化財務管理，加強黨風廉政建設，防止國家和企業資產的流失，根據《會計法》和集團公司有關規定，制定本規定。

第二條集團公司所屬各級單位、機關部（處）室違反本規定的，適用本規定。

第三條查處私設“小金庫”違紀行為，應當事實清楚、證據確鑿、定性準確、處理恰當、手續完備、程序合法。

第二章“小金庫”的界定

第四條凡違反國家財經法規及有關規定，侵占截留國家和企業收入、未列入本單位財務部門賬內或未納入日常財務管理、私存私放的各項資金，均屬“小金庫”。

第三章監督檢查

第五條建立“小金庫”日常舉報制度。集團公司在紀委監察部、審計處分別設置3982183、3981779日常舉報電話。各單位也要設立并公布舉報電話，接待舉報。

第六條集團公司各級紀委、監察、審計、上級財務部門要加強職能監督，做到懲防并舉。

第七條各單位審計、財務部門必須定期或不定期對本單位各種發票、收據的管理情況、制度的執行情況進行檢查和完善，從源頭上遏止和防范“小金庫”的發生。同時，發現有“小金庫”問題或線索時，應立即向集團公司紀委監察、審計、財務部門報告，并協助查明原因。

第四章獎懲

第八條對根據具體舉報人舉報的線索檢查出的“小金庫”，給予舉報人按“小金庫”入庫金額的2％，一次性最高不超過2萬元的獎勵。

第九條檢查出的“小金庫”，可按入庫金額的2％報批獎金，獎勵在此項工作中有貢獻的人員。

第十條上述獎勵由集團公司財務部或基層單位提出報告，經集團公司紀委監察部簽署意見，集團公司領導審批，費用由集團公司負擔。

第十一條經濟處罰

一、凡違反本規定設立“小金庫”的，其余額一律沒收有關財務部門；“小金庫”收入發生額在2萬元及以下的、2萬元以上不足5萬元的、5萬元以上不足10萬元的、10萬元及其以上的，對單位分別處以5千元、1萬元、2萬元、lO萬元的罰款，對主要責任人和直接經辦人分別處以2千元、4千元、6千元、1萬元的罰款，對一般責任人分別處以l千元、2千元、3千元、5千元的罰款。

二、對應收繳的“小金庫”余額和對單位的罰款，由紀委監察、財務部門劃收；對個人的罰款直接從本人年收入或工資中扣除。收繳款項和罰款收入做“營業外收入”處理。

三、對“小金庫”收支發生額必須按財務規定進行處理，需補充稅金的，必須補交。被罰款單位做“營業性支出”處理。

第十二條紀律處分和組織處理

一、凡違反本規定設立“小金庫”的單位或個人，無論金額大小，其主要責任人（包括參與研究者）和直接經辦人是領導干部的給予撤職處分，是一般工作人員的，予以開除留用處分或予以解除勞動合同；

二、對設立“小金庫”的責任人中，是中共黨員的，同時根據《中國共產黨紀律處分條例》和有關黨內規定，按照黨員違紀案件查處。

三、對參與私設“小金庫”的具有會計、經濟等技術職稱的責任人員，可以依據情節輕重，同時給予解聘技術職務，取消任職資格，調離崗位的處理。

第十三條有關規定

一、凡個人決定設立“小金庫”的，決定者為主要責任人；集體研究決定設立“小金庫”的，單位主要領導（包括參與研究者）為主要責任人；直接記錄“小金庫”賬目或經管錢物的為直接經辦人。集體研究時，有文字記錄提出反對意見或向上級反映情況的，不作為責任人。

二、凡涂改、偽造、故意銷毀有關設立“小金庫”憑證、單據、賬簿的，阻撓、抗拒檢查的，授意、指使下屬或向上級提議、策劃設立“小金庫”的，一經查實，加重處分，直至移交司法機關，追究法律責任。

三、對設立“小金庫”的處理，按照干部管理權限，分別由各級黨政、紀委負責做出。涉及經濟處罰的由集團公司各級財務部門負責下達和執行。

四、構成貪污、挪用、行賄受賄等犯罪行為的，移交司法機關處理。

五、處理以“誰清查、誰處理”的原則進行，但處理結果要報集團公司備案。

第五章附則

第十四條各級領導以及檢查“小金庫”的具體人員，要嚴守秘密，注意保護舉報人。對泄露舉報人的，要給予嚴肅處理。

第十五條本規定自下發之日起執行。

第三篇：關于重申嚴禁私設小金庫的通知

關于重申嚴禁私設小金庫的通知

一、為加強公司內部管理及廉政建設,嚴肅財務管理制度，請各子公司對本單位財務管理工作，特別是收、支控制情況進行自查。各單位絕不允許私設小金庫，所有營業收入及營業外收入必須上繳本單位財務部門入帳。

二、凡違反公司財務管理制度及其他有關規定，侵占、截留公司收入，未列入本公司財務部門賬內，私存私放的各項資金，均屬“小金庫”，其主要表現形式：

（一）截留、轉移、隱瞞企業各項經營收入。包括：包括銷售收入、營業收入、出租收入、出售殘次品和邊角廢料收入、處理報廢固定資產變價收入、逾期押金收入、銷售不動產收入。

（二）屬于企業的各項價外費用不入賬。包括政府獎勵、返還利潤、回扣、擁金、返利、折讓、補貼、違約金、手續費、包裝費、儲備費、運輸裝卸費及其他形式的價外收費。

（三）收取的貨款不入賬，收取的保證金不入賬，收取的招標費不入賬。

（四）投資、存款收益不入賬。

（五）在采購中，違背市場原則，以次充好，擅自提高采購價格，賬外另行收費。

（六）不按規定程序，低價轉讓企業資產，賬外另行收費。

（七）在工程項目中，虛列工程支出，虛增工程成本，套取工程資金。

（八）利用企業資源，收取各項服務和勞務收入不入賬。包括加工、維修、運輸、代理、技術轉讓、技術咨詢、技術服務、技術培訓收入等。

（九）利用職務之便，長期滯留企業資金，以個人名義存儲或用于理財。

（十）虛報各項費用，套取企業資金。

請各單位嚴格按公司財務管理制度和上述要求執行，如有違反者，將對相關單位負責人及有關人員從嚴處罰，違法者，將依法追究法律責任。

特此通知

財務管理中心、辦公室

二○一三年二月四日

第四篇：企業在海外申請上市的程序

企業在海外申請上市的程序

一、企業境外上市的主要形式有哪些？

1、中國企業在境外直接公開發行上市。

中國企業將現有資產存量和業務進行重組，在境內設立股份有限公司，在香港首次發行股票(簡稱H股),在紐約首次發行股票(簡稱N股),在新加坡首次發行股票(簡稱S股)。采取這種方式在境外上市，必需同時符合我國證券法律及境外上市地的證券監管要求。一般來講，以這種方式申請上市的企業需經過必要的重組，相應的程序也會較為煩瑣，申請的時間也可能會較長。但是，正因為需經過這些相對嚴格的程序，申請企業一旦獲準在境外上市，將能夠比較容易地獲得投資者的信任。海外上市實例中，H股如青島啤酒、S股如中新藥業等等。

2、涉及境內權益的境外公司在境外上市。

這種方式包括以下三類：第一類是涉及境內權益的純境外公司，比如外國企業在中國境內有投資項目，而包含這家外國企業的集團在國外上市就會涉及到中國的境內權益；第二類主要是一些民營企業出于各種考慮，在香港或通常所說的“免稅天堂”百慕大或開曼群島等地注冊境外公司，并由其擁有境內企業的股權，而上市主體是境外企業；第三類是帶有中國國資背景在香港上市的紅籌股公司。

國內A股上市公司的境外分拆上市，案例如A股公司同仁堂、托普軟件、復旦微電子、青鳥環宇等分拆子公司以H股方式在香港創業板上市。

3、買殼上市。

非上市公司通過購買一家境外上市公司一定比例的股權來取得上市的地位，然后注入自己的有關業務及資產，實現間接在境外上市的目的。買殼本身可以避開繁雜的上市審批程序，手續也相對簡便，因而為不少民營企業所選擇。但是這種上市方式在挑選安全的殼資源方面存在一定的風險，并且在買殼之后如欲獲得長期穩定的效益，亦并非易事。另外，買殼并不能帶來資金，因此如需要融資，也還必須經歷發行新股的審批程序。在香港市場買殼上市案例如中信泰富,在新加坡市場買殼上市案例如浙江金義,北美特別是加拿大市場一般采用反向收購(RTO)的方式實現掛牌上市。

4、存托憑證（“DR”）上市。

存托憑證是指在一國證券市場流通的，代表外國公司有價證券的可轉讓憑證。存托憑證上市一般是指，某國的上市公司為使其股票在外國流通，將一定數額的股票，委托某一中間機構（通常為一銀行，稱為保管銀行或受托銀行）保管，由保管銀行通知外國的存托銀行在當地發行代表該股份的存托憑證，然后存托憑證開始在外國證券交易所或柜臺市場交易。1993年7月的青島啤酒,隨后上海石化、馬鞍山鋼鐵、儀征化纖等八家,它們的主掛牌在香港,同時通過全球存股證方式(GDR)和美國存股證方式(ADR)分別在全球各地和美國紐約證券交易所上市。

二、企業在海外直接上市的主要步驟

1、要把企業改造為合乎公司法規定的股份制公司。

2、召集專業人員，包括證券商、會計師、資產評估師、金融界人士、公關宣傳專家等，組成上市籌備班子。同時開始宣傳工作。

3、審查公司帳目，全面調查企業情況。

4、寫招股說明書，向中國證監會提出海外上市申請。

5、向海外證券管理機構申請批準上市，同時與券商簽定承銷協議。

6、向基金管理公司、保險公司等機構推銷股票。海外上市籌資面向的是全世界，但主要的對象是新加坡及歐美等地。

三、企業在海外間接上市的主要步驟

海外間接上市是指境內企業在海外設立或購買殼公司，將境內資產或權益注入殼公司，以殼公司名義在海外證券市場上市籌資的方式。我國在海外間接上市的民營企業數量已達相當規模，據不完全統計，在納斯達克、香港、新加坡三大證券市場中，以境內資產作為其核心資產的上市公司已有將近100家，上市公司中既有新浪、搜狐、網易、裕興電腦、金蝶國際、佳杰科技、藍點軟件、迪斯數碼、中華網等高科技IT企業，又有恒安國際、鷹牌陶瓷、蒙牛乳業、維達紙業、華晨汽車、光宇國際、歐亞農業、格林柯爾和僑興電子等一大批從事傳統制造業甚至農業開發的企業。

a)選擇并聘請有經驗的“海外上市投融資顧問”，選擇有經驗的投行等中介機構。

b)整理、審核企業資料。c)在境外注冊公司。

d)企業用所注冊境外公司在國內注冊外資公司，并與原企業資產合一。e)在美國尋找合適的上市公司資源（美國各板塊的上市公司）。研究目標上市公司詳細資料及兼并的潛在條款。

f)考查目標公司，確定兼并對象。g)完成兼并，并制作法律文件。

h)路演、媒體宣傳，向投資者傳遞關于兼并后新公司的有效信息。i)選定做市商，協助企業完成融資計劃。

四、企業在新加坡上市的步驟

1、分拆境外上市計劃經過董事會、股東大會通過，形成決議

2、上報省級人民政府，獲得同意公司境外上市的批復

3、選擇確定境內券商、境外上市財務顧問（總協調人）、境內律師

4、中介機構開展盡職調研、得出結論，準備境外上市方案

5、中介機構整理完善盡職調研報告，境外上市顧問撰寫擬境外上市企業關于行業、市場、技術、法律、財務等專項說明文件

6、上市公司擬分拆境外上市的公司向中國證監會提交“境外發行股票及在新加坡交易所創業板市場上市”的申請（即“境外上市方案”）

7、主承銷商選擇和確定境外律師、境外審計師，召開全體機構協調會

8、完成國內法律審查、開始公司重組

9、引入戰略投資者，境內增資擴股，國有股減持，工商變更

10、召開新加坡全體會議，討論和完善招股說明書。完成未來兩年公司財務預測，復核招股書草稿（新加坡），各方參與審慎調查會議

11、向新加坡交易所提交有關上市文件，回答新加坡交易所有關問訊，獲得新加坡交易所原則性同意，報中國證監會備案，公告向新加坡金管局提交招股書

12、路演推介，首次公開上市交易開始

五、企業在美國申請上市的步驟

1、提出申請：由券商律師、公司律師和公司本身加上公司的會計師作出一些表格，向美國證監會（SEC）及上市所在州的證券管理部門抄送報表及相關信息，提出上市申請。

2、等待答復：上述部門會在40多個工作日內給予答復，超過規定時間即認為默許答復。

3、取得法律認可：根據中美已達成的上市備忘錄，要求上市公司具備在中國有執業資格的律師事務所出具的法律意見書，這意味著上市公司必須取得國內主管部門的法律認可。

4、招股書的Redherring（紅鯡魚）階段：在這一時期公司不得向公眾公開招股計劃及接受媒體采訪，否則董事會、券商及律師等將受到嚴重懲罰，當公司再將招股書報送SEC后的大約兩三周后，就可得到上市回復，但SEC的回復并不保證上市公司本身的合法性。

5、路演與定價：在得到SEC上市回復后，公司就可以準備路演，進行招股宣傳和定價，最終定價一般是在招股的最后一天確定，主要由券商和公司兩家商定，其根據主要是可比公司的市盈率，但對于眾多的互聯網公司，到目前為止，還未有根據利潤定價的先例，傳統的市盈率（P/E）定價法在此并不適用。這類企業或是根據點擊率，或是如在香港創業板上市的tom。com那樣，按照銷售額的100倍來定價。

6、招股與上市：定價結束后就可向機構公開招股，幾天之后股票就可以在那斯達克市場掛牌交易。

六、企業在香港聯交所上市的流程圖

七、企業在香港創業板上市的流程圖

第五篇：關于改革我市企業投資管理體制的通知

天津市人民政府文件

津政發〔2004〕96號

關于改革我市企業投資管理體制的通知

各區、縣人民政府，各委、局，各直屬單位：

根據《中華人民共和國行政許可法》和《國務院關于投資體 制改革的決定》（國發〔２００４〕２０號，以下簡稱《決定》），結合本市實際，現就我市貫徹落實《決定》，改革企業投資管理 體制的有關事項通知如下：

一、深化我市投資體制改革的主要任務

（一）堅決推行企業投資項目核準制和備案制。確立企業的 投資主體地位，對企業不使用政府投資資金的建設項目一律不再 實行審批制，政府只對其中的重大項目和限制類項目進行核準，對其他項目實行備案制。實行核準和備案后，取消項目建議書、可行性研究報告、初步設計、施工圖、開工計劃及投資計劃 等審批環節。

（二）加強政府投資項目管理。合理界定政府投資范圍，健 全政府投資項目決策機制，規范政府投資方式、資金管理和項目 審批程序。實施投資主體招標，對于具有壟斷性的項目，政府在 確定建設規劃后，試行特許經營，面向社會公開招標選定項目業 主。對非經營性政府投資項目加快推行代建制，即通過招標等方 式，選擇專業化的項目管理單位負責建設實施，嚴格控制項目投 資、質量和工期，竣工驗收后移交給使用單位。

（三）同步推行配套審批制度改革。按照《決定》的要求，抓緊進行與建設項目相關的其他審批環節的配套改革，對企業能 夠自主決策的事項堅決精簡下來，政府不再審批。研究確定改革 后的項目審批程序和審批流程。

（四）加強和改善投資的宏觀調控。綜合運用土地政策、產 業政策、環保政策，以及必要的行政手段，對全社會投資進行以 間接調控方式為主的有效調控，促進全社會投資持續快速協調健 康發展和社會全面進步。

（五）積極培育中介服務市場。對咨詢評估、招標代理等中 介機構實行資質管理，建立公開、公平、公正的投資中介服務市 場，為投資者提供高質量、多樣化的中介服務。

（六）建立和完善對政府和企業投資的監管體系。建立政府 投資責任追究制度，對政府投資進行全過程監管。加強對企業投 資項目的事中和事后監督檢查，對違法建設行為依法查處。

二、改革企業投資項目管理體制總的原則

改革企業投資項目管理體制總的原則是：堅持改革，適當集 中，強化職能。

（一）堅持改革。《決定》對企業投資項目決策機制的改革 是一次根本性的改革，核心內容是把項目的決策權從政府部門還 給企業。對實行核準制的項目，政府只是從社會和經濟公共管理 的角度，對項目的外部性影響進行審核，不再代替企業決策項目 的市場前景、經濟效益、資金來源和產品的技術方案等內容。實 行備案制的項目，政府只對項目進行合規性審查，對于合規項目 必須予以備案。各有關部門一定要深刻領會和準確把握《決定》 關于改革企業投資管理體制的精神實質，通過改革，真正做到權 力與責任掛鉤，權力與利益脫鉤，還權于企業，發揮好市場配臵 資源的基礎性作用。

（二）適當集中。要切實貫徹落實《行政許可法》和市委、市政府《關于進一步擴大對外開放加快開放型經濟發展的決定》（津黨發〔２００４〕７號）精神，結合我市行政審批制度改革 和市行政許可服務中心的建立，按照公開、公正、便民、高效的 原則，確立企業投資項目管理體制。對核準項目，實行“一門受 理、告知相關、按時審核、一門辦結”的管理模式。即：首先，由發展改革部門在行政許可服務中心受理企業申請，并同時抄告 相關部門。然后，按照現行審批部門分工，以并聯方式由有關部 門對項目審核。其中，工業、建設、農村經濟、商務等行業主管 部門分別負責對工業技改項目、城建項目、農業項目、外商獨資 和增資項目提出審核意見。最后，由發展改革部門歸納各部門提 出的審核意見及規劃、土地、環保等職能部門的意見，在規定的 時間內一門辦結對項目的核準手續，以發展改革部門和并聯審核 行業主管部門的名義，下發項目核準通知書。對備案項目，由發 展改革部門在行政許可服務中心受理企業申請，會同相關部門辦 理備案手續。

（三）強化職能。各部門要進一步加強投資管理工作，處理 好辦理項目核準備案手續和全過程投資管理的關系，按照職能分 工，密切配合、相互協作、有效運轉、依法監督，調控和管理好 全社會的投資活動，防止出現管理失控和缺位、不到位的問題。

發展改革部門牽頭負責對全市固定資產投資實行目標管理，確保實現投資總量目標。會同有關部門，在行政許可服務中心辦 理企業投資項目的核準、備案手續。建立由發展改革部門牽頭、相關部門參加的聯席會制度，定期對全市建設項目情況進行監測 和分析，形成有效的項目宏觀調控和監管體系。

經濟、建設、商務、農村經濟等行業主管部門要按照行業分 工，充分發揮職能，制定好行業發展規劃和準入標準，做好項目 審核、協調、服務等工作。要搞好項目服務，加強項目監管，籌 劃、協調和推動行業內重大項目建設，實現各行業的投資目標和 重點建設任務。要綜合運用規劃導向、市場準入、資質管理、信 息發布、項目監管和資金引導等手段，規范和引導各行業的投資 活動，樹立“高水平是財富、低水平是包袱”的觀念，確保新上 項目水平，把住“病從口入”關。

規劃、土地、建設、環保、質監、工商管理、安全生產監管、消防等有關部門，要依法加強對企業投資活動的監管。凡不符合 法律法規和國家政策規定的，不得辦理相關手續。審計機關依法 對國有企業的投資進行審計監督。

三、改革企業投資項目管理體制的主要內容

（一）關于項目核準制

由各級發展改革部門，會同相關部門對重點投資項目進行核 準。

對實行核準制的項目，項目單位須提交項目申請報告，并附 規劃和國土資源部門出具的建設項目《選址意見書》和環保部門 出具的環境影響評價文件的審批意見，對涉及農用地征用的項目，還需提供規劃和國土資源管理部門出具的《建設用地預審報告》。發展改革部門在收到項目申請報告和附件后，并聯告知相關部門，由相關部門對項目進行審核。發展改革部門歸納行業審核意見以 及規劃、土地、環保等職能部門意見，對申請項目實施核準。項 目單位憑核發的《項目核準通知書》到規劃、土地、建設、消防 等部門辦理相關手續。為確保項目決策的科學化，對核準過程中 有較大爭議的項目，應委托評估。

核準項目最長時限為自受理項目申請后２０個工作日。因故 不能作出決定的，由核準機關負責人批準延長１０個工作日。

具體核準內容包括：是否符合國民經濟和社會發展規劃、行 業規劃、產業政策和行業準入標準；是否符合城市發展規劃和國 土規劃，生產力布局是否合理；主要產品是否對國內市場形成壟 斷，是否符合經濟安全的要求；是否符合有效保護生態環境的要 求；是否符合公共利益，特別是項目建設地的公共利益等。對于 外商投資項目和境外投資項目，還要審查是否符合國家資本項目 管理和外債管理的有關規定。

（二）關于項目備案制

由各級發展改革部門，會同相關部門辦理備案手續。

項目單位應填寫《天津市內資企業固定資產投資項目備案表》，加蓋本單位公章，并提供以下文件：有效的營業執照復印件或有 關法人證明材料；規劃和國土資源管理部門出具的建設項目《選 址意見書》，對涉及農用地征用的項目，還需提供規劃和國土資 源管理部門出具的《建設項目用地預審報告》；房地產開發項目 須有開發資質證書；通過招標、拍賣或掛牌方式獲得土地使用權 的項目，須提供土地使用權出讓合同。對備案項目范圍內，符合 國家法律法規、國民經濟和社會發展規劃、行業規劃、城市總體 規劃和國土規劃以及國家產業政策要求的項目，應及時進行備案。項目單位憑發展改革部門出具的《備案通知書》到規劃、土地、建設、環保等有關部門依法辦理城市規劃、建設用地、環境影響 評價等相關前期工作手續。

對一般投資項目原則上當天完成備案手續，最長時限不超過 ３天。

（三）關于管理權限

按照《決定》和國家有關文件，結合貫徹津黨發〔２００４〕 ７號文件精神，將核準和備案的管理權限確定為：

１．內資核準項目。國務院下發的《政府核準的投資項目目 錄》（２００４年本，以下簡稱《目錄》）規定由國家核準的，由市發展改革部門受理申請人申請材料后，會同相關部門提出審 查意見，上報國家核準機關核準。其中工業技改項目由發展改革 部門會同主管部門聯合上報國家核準機關。《目錄》規定由地方 核準的，按照《天津市政府核準的投資項目管理權限》的規定，分別由市和區縣及開發區、保稅區、高新區（以下簡稱“三區”）發展改革（計劃）部門會同同級相關部門核準。除《目錄》規定 不能下放和涉及全市統一規劃平衡的項目外，“三區”區域內項 目由“三區”發展改革（計劃）部門核準，區縣區域內各自所屬 總投資３０００萬元以下的項目由區縣發展改革（計劃）部門會 同同級相關部門核準。

２．內資備案項目。中央及外省市在津項目、市屬項目和總 投資５０００萬元以上的區縣屬（不含“三區”）項目，由市發 展改革部門會同相關部門辦理。“三區”區域內項目由“三區” 發展改革（計劃）部門負責辦理。其他項目按照屬地管理的原則，由區縣發展改革（計劃）部門會同同級相關部門辦理。

３．外商直接投資項目。總投資１億美元及以上的鼓勵類、允許類項目和總投資５０００萬美元及以上的限制類項目，由市 發展改革部門提出審查意見，轉報國家核準機關核準。總投資３ ０００萬美元至１億美元之間的鼓勵類、允許類項目（不含“三 區”項目），總投資５０００萬美元以下的限制類項目，以及跨 區縣實施的總投資３０００萬美元以下的鼓勵類、允許類項目，由市發展改革部門核準。“三區”各自區域內總投資１億美元以 下的鼓勵類、允許類外商直接投資項目，由“三區”發展改革（計劃）部門核準，其中對涉及全市統一規劃和平衡的社會事業 類重大項目，“三區”核準項目前需征求市發展改革部門的意見。不跨區縣實施的總投資３０００萬美元以下的鼓勵類、允許類項 目，由項目實施所在地的區縣發展改革（計劃）部門核準，其中 對涉及全市統一規劃和平衡的項目，區縣發展改革（計劃）部門 核準前需征求市發展改革部門的意見。

４．境外投資項目。中方投資額３０００萬美元及以上的資 源開發類境外投資項目和中方投資用匯額１０００萬美元及以上 的非資源開發類境外投資項目由市發展改革部門提出審查意見，轉報國家核準機關核準。上述項目之外的境外投資項目，由市發 展改革部門核準。

（四）關于后續監管

對賦予各區縣和“三區”發展改革（計劃）部門的核準和備 案事項，要建立后續監管制度，具體實施辦法另行發布。

各區縣和“三區”發展改革（計劃）部門核準或備案的項目，由區縣和“三區”發展改革（計劃）部門在項目核準或備案之日 起５個工作日內，將項目核準或備案文件抄報市發展改革部門。市發展改革部門對區縣和“三區”發展改革（計劃）部門核準和 備案項目情況進行監督檢查，對超權限核準備案及不符合核準備 案范圍、條件、程序等的項目，市發展改革部門依法撤銷對該項 目的核準備案文件。

各區縣和“三區”發展改革（計劃）部門及其工作人員，要 嚴格執行《決定》和本通知的有關要求，在辦理核準備案手續中 做到公開、透明，制訂簡化辦理程序、縮短辦理時限、公示辦理 要件等措施，切實為企業提供高效、便捷、規范服務，不得以備 案的名義變相審批。要加強對核準備案項目的跟蹤服務，并根據 項目單位的要求，幫助協調和解決項目實施過程中遇到的困難和 問題。

附件：１．天津市企業投資項目核準暫行管理辦法

２．天津市企業投資項目備案暫行管理辦法

３．天津市外商投資項目核準暫行管理辦法

４．天津市境外投資項目核準暫行管理辦法

５．天津市政府核準的投資項目管理權限

６．當前部分行業制止低水平重復建設目錄

二ＯＯ四年十月二十九日

附件１

天津市企業投資項目核準暫行管理辦法

第一章 總 則

第一條 為適應建立和完善社會主義市場經濟體制的需要，落實社會投資者投資決策自主權，改革項目審批制度，簡化審批 程序，提高辦事效率，增強政府對企業投資調控的能力，根據 《中華人民共和國行政許可法》和《國務院關于投資體制改革的 決定》（國發〔２００４〕２０號），結合本市實際，制定本暫 行辦法。

第二條 本辦法適用于本市行政區域內，列入國家頒布的 《政府核準的投資項目目錄》（以下簡稱《目錄》）的內資企業 固定資產投資項目。

第三條 企業固定資產投資項目，是指公民、法人和其他組 織不使用政府資金進行建設的項目。

政府資金是指：財政預算內建設資金和納入預算管理的專項 資金及附加；國際金融組織和外國政府的借貸款、贈款；政府融 資以及國債建設資金；政府轉讓、出售、拍賣國有資產、經營權 所得的資金；土地使用權出讓金等其他財政性資金；政府管理的 其他建設資金。

第四條 對實行核準制的企業投資項目，不再審批項目建議 書、可行性研究報告、初步設計、施工圖和下達指令性投資計劃。

第五條 各級發展改革部門（計劃部門）會同同級有關行業 主管部門，負責對企業投資項目進行核準。

各級財政、規劃和土地、建設、交通、水利、安全生產監督、環境保護等有關部門應在各自職責范圍內依法做好企業投資項目 的管理工作。

第二章 核準權限

第六條《目錄》規定由國家核準的項目，由市發展改革部門 會同相關部門提出初審意見后，上報國家核準機關。

《目錄》規定由地方核準的項目，按照《天津市政府核準的 投資項目管理權限》的規定，分別由市或區縣（含經濟技術開發 區、保稅區、高新區，以下簡稱“三區”）發展改革（計劃）部 門核準。區縣（含“三區”）發展改革（計劃）部門核準的項目，要及時抄報市發展改革部門和相關部門備案。

市發展改革部門通過計算機聯網，對項目核準編號實行統一 管理。

第三章 項目申請報告、核準條件及效力

第七條 實行核準制的項目，項目單位必須委托具備相應工 程咨詢資質的機構編制項目申請報告。

《目錄》中規定應報國家核準的項目，其項目申請報告應由 具備甲級工程咨詢資質的機構編制。

項目申請報告應參照國務院投資主管部門頒發的主要行業項 目申請報告示范文本進行編制。

第八條 項目申請報告應包括以下主要內容：

（一）項目申報單位情況；

（二）擬建項目情況；

（三）建設用地與相關規劃；

（四）資源利用和能源耗用分析；

（五）環境影響評價；

（六）經濟和社會效果分析。

第九條 項目申報單位在報送申請報告時應附以下文件：

（一）規劃和國土資源行政主管部門出具的建設項目《選址 意見書》。涉及農用地征用的，還需出具《建設用地預審報告》；

（二）環境保護行政主管部門出具的環境影響評價文件的審 批意見；

（三）根據有關法律法規應提交的其他文件。

報國家核準以及市發展改革部門核準的項目，建設項目《選 址意見書》、《建設用地預審報告》和環境影響評價文件的審批 意見，應由市級以上規劃和國土資源行政主管部門、環境保護行 政主管部門出具。

第十條 發展改革部門會同相關部門主要對申請報告及附件 就下列內容進行審查核準：

（一）是否符合法律法規規定；

（二）是否符合國民經濟和社會發展規劃、行業規劃、產業 政策和行業準入標準；

（三）是否符合國家宏觀調控政策；

（四）主要產品是否對國內市場形成壟斷；

（五）是否符合城市發展規劃和土地利用總體規劃，生產力 布局是否合理；

（六）是否符合資源合理開發利用的要求，是否符合有效保 護生態環境和自然文化遺產的要求；

（七）是否影響我國經濟安全；

（八）是否對公共利益，特別是項目建設地的公共利益產生 重大不利影響；

（九）其他需要審查核準的內容。

第十一條 項目單位憑項目核準通知書和項目核準代碼到規 劃、土地、建設、環保等有關部門依法辦理城市規劃、建設用地、環境保護等相關手續。

第四章 核準程序和期限

第十二條 需報請市發展改革部門核準的項目，以及由市發 展改革部門轉報國家核準的項目，項目申請單位按隸屬關系，分 別向單位主管部門或區縣發展改革（計劃）部門提交項目申請報 告，由單位主管部門或區縣發展改革（計劃）部門初審后，轉報 市發展改革部門。

第十三條 發展改革部門如認為申請材料不齊全或不符合有 關要求，應在收到項目申請報告及附件后５個工作日內，一次告 知項目申報單位澄清、補充相關情況和文件，或對相關內容進行 調整。

第十四條 發展改革部門在收到項目申請報告和附件、以及 澄清補充材料后２個工作日內，向有關行業主管部門發出征求意 見函（包括申請報告及附件、以及澄清補充材料），由有關行業 主管部門對項目進行行業審核。其中，工業技改項目由工業主管 部門進行行業審核，城建項目由建設主管部門進行行業審核，農 業項目由農村經濟主管部門進行審核。相關行業部門在收到征求 意見函后７個工作日內，向發展改革部門書面反饋審核意見，逾 期視為同意。

第十五條 發展改革部門在進行核準過程中，如與相關部門 提出的審查意見存在較大分歧，應在收到行業審核意見起２個工 作日內，委托有資質的工程咨詢機構進行評估。

接受委托的咨詢機構在進行評估時，應在發展改革部門規定 的時間內提出評估報告，并對評估結果承擔法律責任。

評估機構可要求項目申報單位就有關問題進行說明，但不得 向項目申報單位收取任何費用。

第十六條 發展改革部門在收到申報材料、附件及澄清補充 材料后２０個工作日內（含征求相關部門意見的時間，不含委托 咨詢機構進行評估的時間），作出對項目核準的決定，及時通知 項目申報單位，或向上級項目核準部門提出初審意見。由于特殊 原因確實難以在２０個工作日內作出核準決定的，經本機關負責 人批準，可以延長１０個工作日，并應及時通知項目單位，說明 延期理由。

同意核準的項目，應向項目申報單位核發項目核準通知書和 項目核準代碼，并抄送相關部門。

第十七條 發展改革部門對不同意核準的項目，在收到申報 材料、附件及澄清補充材料后２０個工作日內（含征求相關部門 意見的時間，不含委托咨詢機構進行評估的時間），以書面形式 通知項目申報單位，說明不予核準的理由，并抄送相關部門。

第十八條 發展改革部門已核準的項目，如建設規模、主要 建設內容、產品技術方案、建設地點等發生變化，項目申報單位 應及時以書面形式向核準部門報告，由核準機關出具書面確認意 見或要求其重新辦理核準手續。

第五章 其 他

第十九條 經核準的項目，建設單位應在每年１２月１日前，向發展改革部門和行業主管部門報送項目進度表，發展改革部門 根據項目進度表編制下一企業固定資產投資項目指導性計劃。項目完工后應向發展改革部門和行業主管部門報送完工情況表。規劃、國土、建設等有關部門協助發展改革部門做好項目進度和 完工情況及其他信息的收集工作。

第二十條 如發現以下情況，發展改革部門可取消項目核準 及項目代碼：

（一）項目核準后兩年仍未開工建設的；

（二）其他原因需要取消核準的。

第二十一條 對應報請核準而未申報的項目，項目內容發生 變化、按要求應重新辦理核準手續而未及時辦理的，或雖然申報 但未經同意的項目，城市規劃部門不得辦理規劃手續，土地管理 部門不得批準用地，環保部門不得批準環保手續，公安消防部門 不得批準消防手續，金融機構不得發放貸款，企業注冊登記機關 不予注冊登記，外匯管理部門不予辦理外匯使用手續，海關不予 辦理設備進口手續，質監部門不予發放生產許可證和產品合格證。

第二十二條 項目申報單位如果對核準決定有異議，可依法 提出行政復議或行政訴訟。

第二十三條 發展改革部門及其工作人員要嚴格執行國家法 律法規和本辦法的要求，不得變相增加核準事項，不得拖延辦理 時限。

第二十四條 項目申請單位以拆分項目、提供虛假材料等不 正當手段獲得項目核準文件的，未按核準要求進行建設的，以及 應報核準未申報而擅自開工建設的，一經發現，發展改革部門應 立即責令其停止建設，并依法追究責任。

第二十五條 發展改革部門的工作人員在項目核準過程中濫 用職權、玩忽職守、徇私舞弊、索賄受賄的，依法追究責任。

第六章 附 則

第二十六條 市政府、各區縣政府在此之前發布的有關企業 固定資產投資項目審批管理的規定，凡與本辦法有抵觸的，均按 本辦法執行。

第二十七條 本辦法自發布之日起實施。

附件２

天津市企業投資項目備案暫行管理辦法

第一條 為適應建立和完善社會主義市場經濟體制的需要，落實社會投資者投資決策自主權，改革項目審批制度，簡化審批 程序，提高辦事效率，增強政府對社會投資調控的能力，根據 《中華人民共和國行政許可法》和《國務院關于投資體制改革的 決定》，結合本市實際，制定本暫行辦法。

第二條 本市行政區域內，國家頒布的《政府核準的投資項 目目錄》（以下簡稱《目錄》）之外的內資企業投資項目，除國 家法律法規專門規定禁止投資的以外，均實行備案制。

第三條 企業固定資產投資項目，是指公民、法人和其他組 織不使用政府資金進行建設的項目。

政府資金是指：財政預算內建設資金和納入預算管理的專項 資金及附加；國際金融組織和外國政府的借貸款、贈款；政府融 資以及國債建設資金；政府轉讓、出售、拍賣國有資產、經營權 所得的資金；土地使用權出讓金等其他財政性資金；政府管理的 其他建設資金。

第四條 實行備案制的企業投資項目，不再審批項目建議書、可行性研究報告、初步設計、施工圖和下達指令性投資計劃。

第五條 各級發展改革（計劃）部門會同相關部門負責對企 業投資項目進行備案。

各級財政、規劃和土地、建設、交通、水利、安全生產監督、環境保護等有關部門應在各自職責范圍內依法做好企業投資項目 的管理工作。

第六條 項目單位應填寫 《天津市企業固定資產投資項目備 案表》，加蓋本單位公章。《天津市企業固定資產投資項目備案 表》主要內容包括：項目法人基本情況、項目建設擬選地址、主 要建設內容和建設規模、總投資及主要資金來源等。項目單位可 到發展改革部門領取《天津市企業固定資產投資項目備案表》或 通過“天津投資網”下載《天津市企業固定資產投資項目備案表》。

項目單位還要提供以下文件：有效的營業執照復印件或有關 法人證明材料；規劃和國土資源管理部門出具的建設項目《選址 意見書》，涉及農用地征用的，還需出具《建設用地預審報告》； 房地產開發項目須有開發資質證書；通過招標、拍賣或掛牌方式 獲得土地使用權的項目，須提供土地使用權出讓合同。

第七條 發展改革部門會同相關部門對符合國家法律法規、國民經濟和社會發展規劃、行業規劃、城市總體規劃和國土規劃 以及國家產業政策要求的項目，同意進行備案。

第八條 發展改革部門自收到本辦法第六條所列申報材料后 的同時抄告相關部門，由相關部門提出行業意見。相關部門在收 到申報材料１個工作日內，向發展改革部門提出書面意見，逾期 視為同意。發展改革部門在收到本辦法第六條所列申報材料、附 件及相關部門書面意見后３個工作日內，對項目進行備案，發放 《項目備案通知書》，給予項目備案代碼，并及時抄告相關部門。

第九條 項目備案實行分級辦理。國家及外省市在津項目、市屬項目和總投資５０００萬元以上的區縣屬項目，由市發展改 革部門會同相關部門辦理。其他區縣屬項目按照屬地管理的原則，由區縣發展改革（計劃）部門會同同級相關部門辦理，并報市發 展改革部門備案。經濟技術開發區、保稅區、高新區（以下簡稱 “三區”）區域內投資項目，由“三區”發展改革（計劃）部門 負責辦理，并報市發展改革部門備案。

市發展改革部門通過計算機聯網，對項目備案代碼實行統一 管理。

第十條 項目單位憑項目《備案通知書》 和項目備案代碼到 規劃、土地、建設、環保等有關部門依法辦理城市規劃、建設用 地、環境影響評價等相關手續。

第十一條 經備案的項目，如建設規模、主要建設內容、建 設地點等發生重大變化，應及時以書面形式向備案部門報告，辦 理重新備案手續。

第十二條 對不屬于備案范圍的項目，以及申報材料不符合 本辦法第七條規定的項目，發展改革部門不予備案。發展改革部 門要在收到本辦法第六條所列申報材料及相關部門書面意見后３ 個工作日內，以書面形式通知申報單位，說明不予備案的理由，并抄送相關部門。

第十三條 經備案的項目，建設單位應在每年１２月１日前，向發展改革部門和行業主管部門報送項目進度表，發展改革部門 根據項目進度表編制下一企業固定資產投資項目指導性計劃。項目完工后應向發展改革部門和行業主管部門報送完工情況表。規劃、國土、建設等有關部門協助發展改革部門做好項目進度和 完工情況及其他信息的收集工作。

第十四條 如發現以下情況，發展改革部門可取消項目備案 及項目代碼：

（一）項目備案后１年仍未開工建設的；

（二）其他原因需要取消備案的。

第十五條 對應報請備案而未申報的項目，項目內容發生變 化、按要求應重新辦理備案手續而未及時辦理的，或雖然申報但 未經同意的項目，城市規劃部門不得辦理規劃手續，土地管理部 門不得批準用地，環保部門不得批準環保手續，公安消防部門不 得批準消防手續，金融機構不得發放貸款，企業注冊登記機關不 予注冊登記，外匯管理部門不予辦理外匯使用手續，海關不予辦 理設備進口手續，質監部門不予發放生產許可證和產品合格證。

第十六條 項目申報單位如果對備案決定有異議，可依法提 出行政復議或行政訴訟。

第十七條 發展改革部門及其工作人員要嚴格執行國家法律 法規和本辦法的要求，不得變相增加審核事項，不得拖延辦理時 限。

第十八條 項目申請單位以拆分項目、提供虛假材料等不正 當手段獲得項目備案文件的，未按備案要求進行建設的，以及應 報備案未申報而擅自開工建設的，一經發現，有關部門應依法處 理并追究其責任。

第十九條 發展改革部門的工作人員在項目備案過程中濫用 職權、玩忽職守、徇私舞弊、索賄受賄的，依法追究責任。

第二十條 市政府、各區縣政府在此之前發布的有關企業固 定資產投資項目審批管理的規定，凡與本辦法有抵觸的，均按本 辦法執行。

第二十一條 本辦法自發布之日起實施。

附件３

天津市外商投資項目核準暫行管理辦法

第一章 總 則

第一條 為適應進一步完善社會主義市場經濟體制的需要，改革項目審批制度，簡化審批程序，提高辦事效率，規范外商在 本市的投資行為和政府對外商投資項目的核準管理，根據《中華 人民共和國行政許可法》、《指導外商投資方向規定》（國務院 令第３４６號）、《國務院關于投資體制改革的決定》（國發 〔２００４〕 ２０號）和《外商投資項目核準暫行管理辦法》（國家發展改革委令第２２號），結合本市實際，制定本暫行辦 法。

第二條 本辦法適用于在本市行政區域內的所有外商投資項 目的核準。國家法律法規另有規定的，從其規定。

第三條 外商投資項目，是指以中外合資、中外合作、外商 獨資、外商并購境內企業（股權或資產）以及外商投資企業增資 等各種方式吸收外商投資的項目（以下簡稱“項目”）。

第四條 外商投資項目實行核準制。政府只對項目申請人提 交的項目申請報告進行核準，不再審批項目建議書、可行性研究 報告、初步設計、施工圖和下達各種指令性計劃。

第五條 本市各級政府的發展改革（計劃）部門（以下統稱 “發展改革部門”）以及天津經濟技術開發區、天津港保稅區和 天津新技術產業園區（以下統稱“三區”）發展改革（計劃）部 門是負責外商投資項目核準的行政主管部門（以下簡稱“項目核 準部門”），負責按照規定權限進行項目的核準。

第二章 核準權限

第六條 按照國家《外商投資產業指導目錄》 分類，總投資（包括增資額，下同）１億美元及以上的鼓勵類、允許類項目和 總投資５０００萬美元及以上的限制類項目，由市發展改革委對 項目申請報告提出審查意見后轉報國家發展改革委申請核準。

第七條 總投資５０００萬美元以下的全部限制類項目，位 于“三區”區域以外總投資３０００萬美元及以上至１億美元以 下的和跨“三區”區域實施的全部鼓勵類、允許類項目，由市發 展改革委核準，其中總投資３０００萬美元及以上的項目，須抄 報國家發展改革委。

位于“三區”區域以內的不跨區域實施的總投資１億美元以 下的鼓勵類、允許類項目（港口項目除外），由項目實施所在地 的“三區”發展改革（計劃）部門分別負責核準，并抄報市發展 改革委。其中，社會事業等涉及全市統一規劃和平衡的項目，在 核準前應征求市發展改革委的意見，其程序和辦理期限比照本辦 法第十七條、第十八條和第十九條的規定執行。

跨區縣實施的總投資３０００萬美元以下的鼓勵類、允許類 項目和總投資３０００萬美元以下的港口項目，由市發展改革委 核準。

第八條 其他不跨區縣實施的總投資３０００萬美元以下的 鼓勵類、允許類項目（港口項目除外），由項目實施所在地的區 縣發展改革部門核準，并抄報市發展改革委。其中，社會事業等 涉及全市統一規劃和平衡的項目，在核準前應征求市發展改革委 的意見，其程序和辦理期限比照本辦法第十七條、第十八條和第 十九條的規定執行。

第九條 市發展改革委負責指導各區縣發展改革部門和 “三 區”發展改革（計劃）部門對各自核準權限內的鼓勵類、允許類 項目（港口項目除外）的核準工作。

第三章 項目申請報告、核準條件和效力

第十條 項目申請人需提交項目申請報告。項目申請報告應 參照國家頒布的項目申請報告范本和對外商投資項目的有關要求 進行編制。

第十一條 項目申請報告應包括以下主要內容：

（一）項目名稱、經營期限、投資各方基本情況；

（二）項目建設規模、主要建設內容及產品，采用的主要技 術和工藝，產品目標市場，計劃用工人數；

（三）項目建設地點，對土地、淡水、能源等資源的需求，以及主要原材料的消耗量；

（四）環境影響評價；

（五）涉及公共產品或服務的價格；

（六）項目總投資及用途說明、注冊資本及各方出資額、出 資方式及融資方案，需要進口的設備及金額說明；

（七）其他需說明的事項。

第十二條 項目申請人在報送項目申請報告時應附以下文件：

（一）項目各投資方的企業注冊證（營業執照）、商務登記 證及最新企業財務報表（包括資產負債表、損益表和現金流量表），開戶銀行出具的資金信用證明（需要報國家核準的項目）；

（二）投資意向書，增資、購并項目的公司董事會決議；

（三）銀行出具的融資意向書；

（四）規劃行政主管部門按照規定權限出具的建設項目《選 址意見書》；

（五）國土資源行政主管部門按照規定權限出具的《建設用 地預審報告》（按照規定權限應報國家申請核準的項目須省級或 國家國土資源行政主管部門出具）；

（六）環境保護行政主管部門按照規定權限出具的項目環境 影響評價文件的審批意見（按照規定權限應報國家申請核準的項 目須省級或國家環境保護行政主管部門出具）；

（七）以國有資產或土地使用權出資的，需由有關主管部門 按照規定權限出具的確認文件；

（八）根據有關法律法規應提交的其他文件。

第十三條 項目核準部門按照規定的權限，主要對項目申請 報告及附件根據以下核準條件進行核準：

（一）符合國家有關法律法規和《外商投資產業指導目錄》 的規定；

（二）符合國民經濟和社會發展規劃、行業規劃和產業結構 調整政策的要求；

（三）符合公共利益和國家反壟斷的有關規定；

（四）符合土地利用規劃、城市總體規劃和環境保護政策的 要求；

（五）符合國家規定的技術、工藝標準的要求；

（六）符合國家資本項目管理和外債管理的有關規定。

第十四條 項目申請人憑項目核準部門按照規定權限出具的 項目核準文件，到有關部門依法辦理土地使用、規劃、資源利用、安全生產、城建、消防、企業設立（變更）、工商管理、質量監 管、資本項目管理、設備進口及適用稅收政策等方面相關手續。

第十五條 項目核準部門出具的核準文件應規定核準文件的 有效期。在核準文件的有效期內，核準文件是項目申請人到有關 部門依法辦理本辦法第十四條所列各項相關手續的依據。

對在核準文件有效期內未能辦理完前述相關手續的項目，項 目申請人應在核準文件有效期屆滿３０日前向原項目核準部門申 請延期，原項目核準部門應在核準文件有效期屆滿前作出是否準 予延期的決定。

對在核準文件有效期內未能辦理完前述相關手續也未經原項 目核準部門作出準予延期決定的項目，原項目核準文件自動失效。

核準文件有效期滿后，項目申請人到有關部門依法辦理前述 相關手續時，應同時出示項目原核準部門出具的準予延期文件。

第四章 核準程序和期限

第十六條 項目申請人須向其項目所在地的區縣及 “三區” 項目核準部門提交項目申請報告。

按照規定權限由區縣項目核準部門負責核準的項目，由區縣 項目核準部門核準，并在項目核準之日起５個工作日內抄報市項 目核準部門；

需要由市項目核準部門核準的項目，由區縣項目核準部門對 項目申請報告提出初審意見后，轉報市項目核準部門核準并在項 目核準之日起２０個工作日內抄報國家發展改革委；

需要由國家發展改革委或國務院核準的項目，由區縣項目核 準部門對項目申請報告提出初審意見后轉報市項目核準部門提出 審查意見后，轉報國家發展改革委申請核準。

第十七條 發展改革部門如認為申請材料不齊全或不符合有 關要求，應在收到項目申請報告及附件后５個工作日內，一次告 知項目申報單位澄清、補充相關情況和文件，或對相關內容進行 調整。

第十八條 項目核準部門核準項目申請報告時，需要征求相 關部門意見的，應在收到項目申請報告和附件（及澄清補充材料）后２個工作日內，向相關部門出具征求意見函并附項目申請報告 和附件（及澄清補充材料）征求相關部門的意見。

相關部門應在收到征求意見函后７個工作日內，提出書面意 見并送達項目核準部門，逾期則視為無異議。

第十九條 項目核準部門在進行核準時，如相關部門提出的 意見存在重大分歧，應在收到相關部門提出的意見后４個工作日 內，對需要進行評估論證的重點問題委托有資質的咨詢機構進行 評估。接受委托的咨詢機構應在規定的時間內向項目核準部門提 出評估報告。

接受委托的咨詢機構可要求項目申請人就有關問題進行說明，但不得向項目申請人收取任何費用。

第二十條 項目核準部門應在收到項目申請報告和附件（及 澄清補充材料）后２０個工作日（含征求相關部門意見的時間，不含委托咨詢機構進行評估的時間）內，按照規定權限完成對項 目申請報告的核準，作出對項目準予核準或不予核準的決定，并 及時通知項目申請人；或提出審查意見并轉報上一級項目核準部 門申請核準。由于特殊原因確實難以在２０個工作日內作出核準 決定或提出審查意見并轉報上一級項目核準部門申請核準的，經 本部門負責人批準，可以延長１０個工作日，并將延長期限的理 由及時告知項目申請人。

第二十一條 對準予核準的項目，項目核準部門應向項目申 請人核發項目核準文件和項目核準編碼，并抄送相關部門。

第二十二條 對不予核準的項目，項目核準部門應以書面決 定通知項目申請人，說明不予核準的理由并告知項目申請人享有 依法申請行政復議或者提起行政訴訟的權利，同時抄送相關部門。

第二十三條 已經核準的項目如出現下列情況之一，需向項 目原核準部門申請變更核準：

（一）建設地點發生變化；

（二）投資方或股權發生變化；

（三）主要建設內容及主要產品發生變化；

（四）總投資超出原核準的總投資２０％及以上；

（五）有關法律法規和產業政策規定需要變更的其他情況。

第二十四條 項目變更的核準程序和期限比照項目核準的相 關規定執行。

已經核準項目如撤銷或終止，項目申請人應及時向項目原核 準部門備案。

第五章 其 他

第二十五條 市項目核準部門通過與各區縣項目核準部門計 算機聯網，對全市項目核準編碼實行統一管理。各區縣項目核準 部門核準的項目按市統一規定進行項目核準編碼，并抄報市項目 核準部門。

第二十六條 對未經過項目核準部門按照規定權限核準的項 目，或雖經核準但項目內容發生變化、應辦理項目變更核準手續 而未辦理的項目，以及項目核準文件有效期已過且未到項目原核 準部門辦理準予延期文件的項目，各有關部門不得辦理本辦法第 十四條所列各項相關手續。

第二十七條 項目申請人如果對核準決定有異議，可依法提 出行政復議或行政訴訟。

第二十八條 項目核準部門及其工作人員要嚴格執行國家法 律法規和本辦法的有關要求，不得變相增加核準事項，不得拖延 辦理期限。

第二十九條 各級項目核準部門要加強對項目的跟蹤服務和 項目實施情況的檢查。

市項目核準部門可以對項目申請人實施項目情況和區縣項目 核準部門核準項目情況進行監督檢查，并對查實的問題依法進行 處理。

經核準的項目，項目申請人應在每年年底之前，向所在區縣 項目核準部門報送項目當年實施進度情況，由區縣項目核準部門 匯總后報市項目核準部門。項目完成后應向所在區縣項目核準部 門和市項目核準部門報送完成情況。

商務（外經貿）、工商、規劃、土地、建設、外匯管理、海 關、統計等有關部門應協助項目核準部門做好項目進度和完工情 況及其他信息的收集工作。

第三十條 如有以下情況，市項目核準部門有權撤銷對該項 目的核準文件并予以公告：

（一）項目申請人以拆分項目、隱瞞有關情況或提供虛假材 料等不正當手段取得項目核準文件的；

（二）因其他原因需要撤銷的。

項目核準文件撤銷后，不得再作為到各有關部門辦理本辦法 第十四條所列各項相關手續的依據。

第三十一條 項目未按核準內容進行實施的，以及未經核準 而擅自實施的，一經發現，項目所在區縣項目核準部門和市項目 核準部門有權責令其立即停止實施，并依法給予行政處罰；構成 犯罪的，依法追究各當事方的責任。

第三十二條 項目核準部門和相關部門的工作人員在項目核 準、實施監督檢查過程中濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊、索賄、受賄、行賄，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，依法給予行政處分。

第六章 附 則

第三十三條 來自香港特別行政區、澳門特別行政區和臺灣 地區的投資者在我市舉辦的項目，參照本辦法執行。

第三十四條 市人民政府、各有關部門、各區縣人民政府在 此之前發布的有關外商投資項目審批管理的規定，凡與本辦法規 定不一致的，均按本辦法執行。

第三十五條 本辦法自發布之日起施行。

附件４

天津市境外投資項目核準暫行管理辦法

第一章 總 則

第一條 為適應進一步完善社會主義市場經濟體制的需要，改革項目審批制度，簡化審批程序，提高辦事效率，規范本市各 類法人的境外投資行為和政府對境外投資項目的核準管理，根據 《中華人民共和國行政許可法》、《國務院關于投資體制改革的 決定》（國發〔２００４〕２０號）和《境外投資項目核準暫行 管理辦法》（國家發展改革委令第２１號），結合本市實際，制 定本暫行辦法。

第二條 本辦法適用于本市行政區域內各類法人（以下統稱 “投資主體”），及其通過在境外控股的企業或機構，在中華人 民共和國境外的國家和地區（包括香港特別行政區、澳門特別行 政區和臺灣地區）進行的境外投資（含新建、購并、參股、增資、再投資）項目（以下簡稱“項目”）的核準。國家法律法規另有 規定的，從其規定。

第三條 本辦法所稱境外投資項目，是指投資主體通過投入 貨幣、有價證券、實物、知識產權或技術、股權、債權等資產和 權益或提供擔保，獲得境外企業（或項目）的全部或部分所有權、經營管理權及其他相關權益的活動。

第四條 境外投資項目實行項目核準制。政府只對項目申請 人提交的項目申請報告進行核準，不再審批項目建議書、可行性 研究報告和下達各種指令性計劃。

第五條 本市各級發展改革（計劃）部門是負責境外投資項 目核準的行政主管部門（以下簡稱“項目核準部門”），負責按 照規定權限進行項目的核準。

第二章 核準權限

第六條 中方投資額在３０００萬美元及以上的資源開發類 境外投資項目，由市發展改革委提出審查意見后，轉報國家發展 改革委申請核準。

中方投資用匯額在１０００萬美元及以上的非資源開發類項 目，由市發展改革委提出審查意見后，轉報國家發展改革委申請 核準。

前往臺灣地區投資的項目和前往未建交國家投資的項目，全 部由市發展改革委提出審查意見后轉報國家發展改革委申請核準。

境外競標或收購項目，應在投標或對外正式開展商務活動前，由投資主體向市發展改革委報送書面信息報告，經市發展改革委 提出審查意見后，轉報國家發展改革委并取得國家發展改革委出 具的有關確認函件。

第七條 除上述需要報國家發展改革委申請核準的項目以外 的其他所有項目，均由市發展改革委核準并報國家發展改革委備 案。

第三章 項目申請報告、核準條件及效力

第八條 項目投資主體（亦稱“項目申請人”）提交的項目 申請報告應按照國家有關規定要求由具備相應工程咨詢資質的機 構編制。

按照規定權限應報國家發展改革委申請核準的項目，其項目 申請報告應由具備甲級工程咨詢資質的機構編制。

項目申請報告應參照國家頒布的項目申請報告示范文本和對 境外投資項目的有關要求進行編制。

第九條 項目申請報告應包括以下主要內容：

（一）項目名稱、各投資方基本情況；

（二）項目背景情況及投資環境情況；

（三）項目建設規模、主要建設內容、產品、目標市場，以 及項目效益、風險情況；

（四）項目總投資及用途說明、各方出資額、出資方式、融 資方案及用匯金額說明；

（五）購并或參股項目，應說明擬購并或參股公司的具體情 況；

（六）其他需說明的事項。

第十條 項目申請人在報送項目申請報告時應附以下文件：

（一）公司董事會決議或相關的出資決議；

（二）證明中方及合作外方資產、經營和資信情況的文件；

（三）銀行出具的融資意向書；

（四）以有價證券、實物、知識產權或技術、股權、債權等 資產權益出資的，按資產權益的評估價值或公允價值核定出資額。應提交具備相應資質的會計師、資產評估機構等中介機構出具的 資產評估報告，或其他可證明有關資產權益價值的第三方文件；

（五）投標、購并或合資、合作項目，中外方簽署的意向書 或框架協議等文件；

（六）境外競標或收購項目，應附國家發展改革委對項目投 資主體事先報送的該項目書面信息報告出具的有關確認函件；

（七）根據有關法律法規應提交的其他文件。

第十一條 項目核準部門按照規定的權限，主要對項目申請 報告及附件根據以下核準條件進行核準：

（一）符合國家法律法規和產業政策，不危害國家主權、安 全和公共利益，不違反國際法準則和投資項目所在國家（地區）法律法規；

（二）符合經濟和社會可持續發展要求，有利于開發我國國 民經濟發展所需的戰略性資源；

（三）符合國家關于產業結構調整的要求，促進國內具有比 較優勢的技術、產品、設備出口和勞務輸出；

（四）有利于吸收國外先進技術和優秀人才；

（五）符合國家資本項目管理和外債管理的有關規定，（六）投資主體應具備相應的投資實力。

第十二條 項目投資主體憑項目核準部門按照規定權限出具 的項目核準文件，到有關部門依法辦理對外投資開辦企業核準、外匯、海關、出入境管理和稅收等相關手續。

第十三條 項目投資主體就境外投資項目簽署任何具有最終 法律約束力的相關文件前，須先取得項目核準部門按照規定權限 出具的項目核準文件。

第十四條 項目核準部門出具的核準文件應規定核準文件的 有效期。在核準文件的有效期內，核準文件是項目申請人到有關 部門依法辦理對外投資開辦企業核準、外匯、海關、出入境管理 和稅收等相關手續的依據。

對在核準文件有效期內未能辦理完前述相關手續的項目，項 目申請人應在核準文件有效期屆滿３０日前向原項目核準部門申 請延期，原項目核準部門應在核準文件有效期屆滿前作出是否準 予延期的決定。

對在核準文件有效期內未能辦理完前述相關手續也未經原項 目核準部門作出準予延期決定的項目，原項目核準文件自動失效。

核準文件有效期滿后，項目申請人到有關部門依法辦理上述 相關手續時，應同時出示項目原核準部門出具的準予延期文件。

第四章 核準程序和期限

第十五條 項目申請人須向其注冊所在地的區縣項目核準部 門提交項目申請報告。

按照規定權限由市項目核準部門核準的項目，由區縣項目核 準部門對項目申請報告提出初審意見后，轉報市項目核準部門核 準并在核準之日起２０個工作日內抄報國家發展改革委；

需要由國家發展改革委或國務院核準的項目，由區縣項目核 準部門對項目申請報告提出初審意見后，轉報市項目核準部門提 出審查意見后轉報國家發展改革委申請核準。

第十六條 發展改革部門如認為申請材料不齊全或不符合有 關要求，應在收到項目申請報告及附件后５個工作日內，一次告 知項目申報單位澄清、補充相關情況和文件，或對相關內容進行 調整。

第十七條 項目核準部門核準項目申請報告時，需要征求相 關部門意見的，應在收到項目申請報告和附件（及澄清補充材料）后２個工作日內，向相關部門出具征求意見函并附項目申請報告 和附件（及澄清補充材料）征求相關部門的意見。

相關部門應在收到征求意見函后７個工作日內，提出書面意 見并送達項目核準部門，逾期則視為無異議。

第十八條 項目核準部門在進行核準時，如相關部門提出的 意見存在重大分歧，應在收到相關部門提出的意見后４個工作日 內，對需要進行評估論證的重點問題委托有資質的咨詢機構進行 評估。接受委托的咨詢機構應在規定的時間內向項目核準部門提 出評估報告。

接受委托的咨詢機構可要求項目申請人就有關問題進行說明，但不得向項目申請人收取任何費用。

第十九條 項目核準部門應在收到項目申請報告和附件（及 澄清補充材料）后２０個工作日（含征求相關部門意見的時間，不含委托咨詢機構進行評估的時間）內，按照規定權限完成對項 目申請報告的核準，做出對項目準予核準或不予核準的決定，并 及時通知項目申請人；或提出審核意見并轉報上一級項目核準部 門核準。由于特殊原因確實難以在２０個工作日內做出核準決定 或提出審核意見并轉報上一級項目核準部門核準的，經本機關負 責人批準，可以延長１０個工作日，并將延長期限的理由及時告 知項目申請人。

第二十條 對準予核準的項目，項目核準部門應向項目申請 人核發項目核準文件和項目核準編碼，并抄送相關部門。

第二十一條 對不予核準的項目，項目核準部門應以書面決 定通知項目申請人，說明不予核準的理由并告知項目申請人享有 依法申請行政復議或者提起行政訴訟的權利，同時抄送相關部門。

第二十二條 境外競標或收購項目，投資主體應在投標或對 外正式開展商務活動前，提出書面信息報告，經市項目核準部門 審核后轉報國家發展改革委并獲得國家發展改革委出具的有關確 認函件。

信息報告的主要內容包括：

（一）投資主體基本情況；

（二）項目投資背景情況；

（三）投資地點、方向、預計投資規模和建設規模；

（四）工作時間計劃表。

第二十三條 投資主體如需對項目投入必要的前期費用（含 履約保證金、保函等），涉及用匯數額的，應向國家發展改革委 申請核準。經核準的該項前期費用計入項目總投資（和中方投資 及用匯額）。

第二十四條 已經核準的項目如出現下列情況之一的，需向 項目原核準部門申請變更核準：

（一）建設規模、主要建設內容及主要產品發生變化；

（二）建設地點發生變化；

（三）投資方或股權發生變化；

（四）中方投資超出原核準的中方投資２０％及以上；

（五）有關法律法規和產業政策規定的其他情況。

第二十五條 項目變更的核準程序和期限比照項目核準的相 關規定執行。

已經核準的項目如撤銷或終止，投資主體應及時向項目原核 準部門備案。

第五章 其 他

第二十六條 市項目核準部門通過與各區縣項目核準部門計 算機聯網，對全市項目核準編碼實行統一管理。

第二十七條 對未經過國家或市項目核準部門按照規定權限 核準的項目，或雖經核準但項目內容發生變化、應辦理項目變更 核準手續而未辦理的項目，以及項目核準文件有效期已過且未到 項目原核準部門辦理準予延期文件的項目，商務（外經貿）、外 匯管理、海關、出入境管理、財政、稅務等有關部門不得辦理相 關手續。

第二十八條 項目申請人如果對核準決定有異議，可依法提 出行政復議或行政訴訟。

第二十九條 項目核準部門及其工作人員要嚴格執行國家法 律法規和本辦法的有關要求，不得變相增加核準事項，不得拖延 辦理期限。

第三十條 各級項目核準部門要加強對項目的跟蹤服務和項 目實施情況的檢查。

市項目核準部門可以對項目申請人實施項目情況進行監督檢 查，并對查實的問題依法進行處理。

經核準的項目，項目申請人應在每年年底之前，向所在區縣 項目核準部門報送項目當年實施進度情況，由區縣項目核準部門 匯總后報市項目核準部門。項目完成后應向所在區縣項目核準部 門和市項目核準部門報送完成情況。

商務（外經貿）、外匯管理、海關、財政、稅務、統計等有 關部門應協助項目核準部門做好項目進度和完成情況及其他信息 的收集工作。

第三十一條 如有以下情況，市項目核準部門有權撤銷對該 項目的核準文件并予以公告：

（一）項目申請人以拆分項目、隱瞞有關情況或提供虛假材 料等不正當手段取得項目核準文件的；

（二）因其他原因需要撤銷的。

項目核準文件撤銷后，不得再作為到商務（外經貿）、外匯 管理、海關、財政、稅務等有關部門辦理對外投資開辦企業核準、外匯、海關、出入境管理和稅收等相關手續的依據。

第三十二條 項目投資主體未按核準內容進行實施的，以及 未經核準而擅自實施的，一經發現，市項目核準部門有權責令其 立即停止實施，并依法給予行政處罰；構成犯罪的，依法追究各 當事方的責任。

第三十三條 項目核準部門和相關部門的工作人員在項目核 準、實施監督檢查過程中濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊、索賄、受賄、行賄，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，依法給予行政處分。

第六章 附 則

第三十四條 市人民政府、各有關部門、各區縣人民政府在 此之前發布的有關境外投資項目審批管理的規定，凡與本辦法規 定不一致的，均按本辦法執行。

第三十五條 本辦法自發布之日起實施。