第一篇：【紅頭】關(guān)于做好我縣2011年年終決算期間科技工作的通知

平陸縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社

關(guān)于做好我縣2011年

年終決算期間科技工作的通知

各信用社、聯(lián)社營業(yè)部、青年路分社：

接市聯(lián)社通知，為切實做好2011年度會計決算工作，保證綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運行，確保會計決算工作順利完成，現(xiàn)將綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)會計決算期間有關(guān)科技工作事項通知如下：

一、網(wǎng)點簽到、簽退時間

各信用社及所轄營業(yè)網(wǎng)點的簽到、簽退時間務(wù)必按照《平陸縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社2011年度會計決算工作有關(guān)事項的通知》（平農(nóng)信辦發(fā)[2011]95號）嚴格執(zhí)行，時間如有變動縣聯(lián)社將以短信形式通知各信用社主管會計，請確保手機的正常通信。未按時簽到、簽退的網(wǎng)點縣聯(lián)社將嚴格按照【平農(nóng)信發(fā)[2011]82號】文件進行處理。

二、注意事項

各信用社接通知后，立即對本網(wǎng)點的各種電子設(shè)備（包括終端、外設(shè)、打印機、復(fù)印機），UPS備用電源、發(fā)電機、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備（機柜）等進行自查，請于12月8日16:00前將自查情況電話報至聯(lián)社統(tǒng)計信息部。

聯(lián)系電話：3521065

特此通知!

二O一一年十二月八日

第二篇：2012決算通知

簽發(fā)：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

關(guān)于召開2011

財務(wù)決算、統(tǒng)計年報會議的通知 司屬各單位：

根據(jù)局2011財務(wù)決算及統(tǒng)計年報會議的精神，結(jié)合集團公司實際情況，經(jīng)研究決定，于2012年1月6日—8日（5日報到）在局教育中心召開公司2011財務(wù)決算暨統(tǒng)計年報會，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：

一、會議內(nèi)容：

1、公司領(lǐng)導(dǎo)講話.2、傳達省局財務(wù)決算、統(tǒng)計年報會議精神。

3、布置講解財務(wù)決算報表、統(tǒng)計年報、2011財務(wù)決算工作補充說明和要求等。

二、參會人員：

司屬各單位財務(wù)負責(zé)人，負責(zé)編制會計報表、統(tǒng)計報表的會計、統(tǒng)計人員，財資部及核算中心財務(wù)人員，審計科、人教部、設(shè)備部、工會及離退辦等部門相關(guān)人員。

三、所帶資料：

1、與公司往來帳復(fù)印件；

2、資金上繳、住房公積金須帶現(xiàn)金或資金上交憑證及個人明細表，其他需上繳資金（如：管理費、折舊、資金占用費、工會經(jīng)費等）按各單位資金量自行選擇繳款方式。

四、其他事項說明

1、請各單位將參會人員名單、性別、是否住宿等情況于2011年12月31日前告知公司財資部楊卉，以便安排住宿。電話：0791—88221406，傳真0791—882326122、本年報表審核分兩批進行，具體安排如下：

第一批單位：核算中心所核算單位、南寧分公司、景德鎮(zhèn)分公司、重慶分公司、西安

分公司、宜昌分公司、達州項目部、廣梧項目部、鄭漯項目部

第二批單位：除第一批外的其他單位

第一批上報時間為2012年元月12日之前，第二批上報時間為2012年元月16日之前

3、今年春節(jié)時間早，局財務(wù)決算會要求2011年公司財務(wù)決算報表于2012年元月20日之前匯總上報完畢，時間很緊，任務(wù)很重，司屬各單位財務(wù)人員要根據(jù)自己的工作情況統(tǒng)籌安排，正確處理好財務(wù)決算與具體工作的關(guān)系，建議路途較遠，做完決算還需回分公司的財務(wù)人員，在安排好分公司工作的前提下，開公司決算會時帶好2011年財務(wù)決算所需財務(wù)資料，開完公司決算會后直接做決算，希望司屬各單位高度重視、保證本年財務(wù)決算能都按期、高質(zhì)量地完成。

特此通知！

XXX地質(zhì)工程（集團）公司

2011年12月28日

第三篇：年終決算通知

通

知

一年一度的年終決算即將到來，為了真實的反應(yīng)2016年的經(jīng)營業(yè)績及財務(wù)狀況，特將年終決算相關(guān)事宜通知如下：

一、發(fā)票處理 1、2016年發(fā)票收繳處理賬務(wù)截止時間為12月20 日。

2、已取得發(fā)票當(dāng)年不付款的發(fā)票：將發(fā)票簽字后于12月20日之前上報財務(wù)部掛賬，付款的時候使用支出審批表簽字辦理付款手續(xù)。

3、未取得發(fā)票的費用：2016年應(yīng)承擔(dān)尚未取得發(fā)票，盡量于 12月20日之前開回發(fā)票，開回后繳財務(wù)部掛賬或付款。

4、發(fā)票不能跨入賬，超市公司應(yīng)重點清理各大超市費用發(fā)票，特別是已付款或已帳扣的，20日之前交到財務(wù)部門，如有特殊情況可以與財務(wù)部溝通，31日前交財務(wù)部入賬處理。

5、以上發(fā)票需付款的各部門直接辦理簽字手續(xù)，需掛賬的做好發(fā)票登記明細表一式兩份，注明發(fā)票日期、項目、金額、發(fā)票號、經(jīng)辦人員等，交接到財務(wù)部門出納人員，交接雙方簽字確認，由財務(wù)人員統(tǒng)一辦理簽字掛賬手續(xù)。

6、以上所述發(fā)票包括所有發(fā)票，凡是2016年已經(jīng)開具的，不論是否付款，一律按上述處理方式上繳財務(wù)部。7、2016年12月20日之前不能開回發(fā)票的業(yè)務(wù)，原則上2016年不再開具，也不再辦理付款手續(xù)，如有特殊情況發(fā)票延遲上交或需要付款的，提前給財務(wù)部門說明。

二、往來帳清理

1、個人借款12月20日之前還款，因工作需要借周轉(zhuǎn)金的個人，還款后于2017年1月可以再辦理借款手續(xù)。

2、對公單位往來，經(jīng)辦人員12月20日前應(yīng)清理，特別是預(yù)付賬款及應(yīng)收賬款應(yīng)高度重視，由財務(wù)人員督促及協(xié)助經(jīng)辦人員清理款項，對于發(fā)現(xiàn)有問題的，應(yīng)及時向領(lǐng)導(dǎo)反映，查找原因，避免呆死帳的形成。

三、年終盤點

1、時間：2016年12月22-31日。財務(wù)于12月15日之前下發(fā)各部門具體盤點時間及人員分配表。

2、范圍：公司、一牧分公司、畜牧公司、高官寨現(xiàn)代牧業(yè)所有物資，包括賬面反映數(shù)及備查賬賬面數(shù)。

3、參加人員：財務(wù)人員、企審人員、保管、責(zé)任單位負責(zé)人、其他相關(guān)人員。

4、盤點方法：能全面盤點的全面盤點，農(nóng)用材料等全面盤點有難度的采用量方、抽樣過稱計算總量等方法。

5、注意事項：盤點人員要做到認真負責(zé)、事實求是，在盤點過程中不僅注重數(shù)量的盤點，更應(yīng)該注重質(zhì)量的盤點，質(zhì)量出現(xiàn)問題的物資單獨標注，經(jīng)專業(yè)人員確認后進行賬務(wù)處理。

6、盤點結(jié)束后及時整理盤點結(jié)果，并反映在2016年年終決算中。此通知希望各部門領(lǐng)導(dǎo)高度重視，積極配合，以便于順利完成2016年年終決算工作。

特此通知。

財務(wù)部 2016年11月30日

第四篇：2011年終決算通知

二0一一年年終決算通知

根據(jù)集團決算、事務(wù)所年終審計以及上市公司信息披露的要求，公司需于2012年1月6日之前完成2011各項財務(wù)決算工作，現(xiàn)將相關(guān)事宜通知如下：

1、各職能部門費用扎賬時間為：2011年12月26日（星期一即本最后一次費用報銷）。2011年12月27日—2012年1月6日不再對職能部門報銷；職能部門的還款手續(xù)須在2011年12月23日前辦理完畢；

2、辦事處費用扎賬時間為：2012年1月5日（元旦放假期間不休息）。辦事處所有單據(jù)的錄入、網(wǎng)上審批在12月28日之前完成，辦事處借款還款及備用金續(xù)借手續(xù)須在2011年12月23日前辦理完畢，辦事處一級商年終返利需全部辦理完畢，二級商年終返利需辦完1-10月份的。

3、倉庫庫存扎賬時間為2011年12月21日，年終盤點時間為2011年12月28-29日；采購報帳截止時間為12月21日；采購付款截止時間為12月23日

4、固定資產(chǎn)盤點時間為2011年12月23日；

5、2011年12月28日以后停止辦理銀行付款手續(xù)；

6、開發(fā)票扎賬時間：2011年12月30日；

7、回款扎賬時間：以銀行2011年12月31日到賬金額為準；

①銀行匯票、銀行承兌匯票以2012年1月1日前（含）所收到的票據(jù)原件或傳真件（公司必須在1月3日收到原件）為準，并將其作為應(yīng)收票據(jù)計算回籠；

②其他結(jié)算方式以2011年1月1日前（含）所收到的銀行結(jié)算單據(jù)為準；

8、車間成本2012年1月2日完成；

9、倉庫盤點表2012年1月5日完成；

10、財務(wù)報表：2012年1月6日完成。

請各部門給予支持并相互轉(zhuǎn)告。由此引起的不便，敬請諒解！

財務(wù)會計部

2011年12月13日

第五篇：集團公司關(guān)于做好財務(wù)會計決算工作的通知

發(fā) 文 日 期：****年**月***日主題：關(guān)于做好****財務(wù)會計決算工作的通知

政策號：***財總（20**）0***號審批：

頁數(shù)：N發(fā)文部門：*********

發(fā)至：各下屬公司 財務(wù)結(jié)算中心 會計核算中心 各公司財務(wù)部

集團公司各核算部門、各下屬公司及關(guān)聯(lián)公司：

為做好****會計決算工作，及時掌握集團公司各核算部門、各下屬公司及關(guān)聯(lián)公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果等基本情況，根據(jù)國務(wù)院《企業(yè)財務(wù)會計報告條例》和省市財稅部門的要求以及集團公司的實際情況，現(xiàn)就做好****財務(wù)會計決算的報送工作的有關(guān)事宜通知如下，請認真組織實施。

一、加強領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一政策

會計決算是反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的總結(jié)性書面文件，是全面地反映公司經(jīng)營成果和財務(wù)狀況，考核各業(yè)務(wù)部門、各下屬公司及關(guān)聯(lián)公司一年來的經(jīng)營業(yè)績和公司編制下經(jīng)營計劃的有效依據(jù)。因此，各業(yè)務(wù)部門、各下屬公司及關(guān)聯(lián)公司的主要領(lǐng)導(dǎo)要與財務(wù)部經(jīng)理相互配合，認真抓好這項工作，按照集團公司的具體要求，進一步規(guī)范會計核算工作，落實企業(yè)經(jīng)濟責(zé)任制。各公司總經(jīng)理對本單位的會計資料的真實性、完整性負責(zé)。

今年的年報內(nèi)容：

按照財政部制定的《企業(yè)會計制度》規(guī)定的會計報表格式、會計報表編制說明以及集團公司財務(wù)總監(jiān)辦公室統(tǒng)一布置的有關(guān)報表附表格式及說明，編制會計報表；具體內(nèi)容包會計報表、會計報表附注、財務(wù)情況說明書。會計報表包括資產(chǎn)負債表、損益及利潤分配表、現(xiàn)金流量表及相關(guān)附表；相關(guān)附表包括各項費用支出明細表（格式附后）以及債權(quán)債務(wù)、預(yù)提待攤等有關(guān)明細附表。

二、認真核實各項收入，準確計繳各項稅金

企業(yè)一切經(jīng)濟活動的結(jié)果體現(xiàn)為企業(yè)損益。各部門、各下屬公司要按照集團公司財務(wù)總監(jiān)室的統(tǒng)一部署，認真核算各項收入，不得虛報隱瞞、轉(zhuǎn)移或截留，真實計算損益，完整反映企業(yè)財務(wù)成果。

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1、企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)收入的性質(zhì)，按照收入確認的原則，合理地確認和計量各項收入。

2、計入當(dāng)年商品銷售收入應(yīng)當(dāng)具備以下條件：①商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬已經(jīng)轉(zhuǎn)移；②相關(guān)經(jīng)濟效益能夠流入企業(yè)；③收入和成本能夠可靠地計量。

3、來料加工收入和提供勞務(wù)收入的確認必須同時具備：①收入和成本能夠可靠地計量；②與交易相關(guān)的經(jīng)濟利益能夠流入企業(yè)；③勞務(wù)的完成程度能夠可靠地計量。

4、提供勞務(wù)的總收入，應(yīng)按企業(yè)與接受勞務(wù)方簽訂的合同或協(xié)議金額確定；商品銷售收入或產(chǎn)品加工收入的應(yīng)收賬款應(yīng)當(dāng)以客戶簽名確定的送貨單(回執(zhí)聯(lián))為記賬依據(jù)。

5、現(xiàn)金折扣在實際發(fā)生時作為當(dāng)期“財務(wù)費用——現(xiàn)金折扣”；銷售折讓在實際發(fā)生時沖減當(dāng)期收入；企業(yè)已經(jīng)確認收入的售出商品發(fā)生銷售退回的，應(yīng)當(dāng)沖減退回當(dāng)期的收入；并相應(yīng)地調(diào)整退回當(dāng)期的商品成本和銷項稅金。

***公司、**公司發(fā)生因**質(zhì)量問題而回購的加工**，應(yīng)辦理入庫驗收手續(xù)，妥善保管。并相應(yīng)地進行賬務(wù)處理，購入時：借記“庫存商品——**”，貸記“應(yīng)收賬款”；出售時：借記“現(xiàn)金或銀行存款”，貸記“其他業(yè)務(wù)收入”，月末借記“其他業(yè)務(wù)支出”，貸記“庫存商品”，損益表“其他業(yè)務(wù)利潤”項目根據(jù)“其他業(yè)務(wù)收支的差額”填列。

6、會計人員要根據(jù)賬面情況，為業(yè)務(wù)人員提供應(yīng)收未收的賬面余額，協(xié)助、督促業(yè)務(wù)人員催收各項欠款，抓好貨幣回籠，保證各項收入及時入賬。

7、認真核實年末應(yīng)收賬款余額，發(fā)生的質(zhì)量賠償事項必須認真核實，業(yè)務(wù)人員必須寫出書面報告，按照業(yè)務(wù)主管、公司領(lǐng)導(dǎo)、集團公司物流管理中心三級審批，形成處理決定，會計人員必須依據(jù)處理決定沖減當(dāng)年收入，調(diào)整應(yīng)收賬款賬面余額。

三、認真核實各項支出

1、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中所發(fā)生的各項費用，應(yīng)當(dāng)以實際發(fā)生數(shù)計入成本、費用。凡應(yīng)當(dāng)由本期負擔(dān)而尚未支出的費用，作為預(yù)提費用計入成本、費用；凡已支出，應(yīng)當(dāng)由本期和以后各期負擔(dān)的費用，應(yīng)當(dāng)作為待攤費用，分期攤?cè)氤杀尽①M用。預(yù)提、攤銷必須實事求是，不得虛構(gòu)預(yù)提、待攤費用，人為地調(diào)節(jié)當(dāng)年損益。

2、應(yīng)根據(jù)企業(yè)會計制度規(guī)定，正確計提和使用職工福利費、壞賬準備及存貨跌價損失，按規(guī)定程序申報各項損失，經(jīng)批準后核銷壞賬損失和財產(chǎn)損失。

3、按照集團公司的統(tǒng)一規(guī)定，正確計提固定資產(chǎn)折舊費，正確攤銷遞延資產(chǎn)、無形資產(chǎn)，正確攤、提各項費用，嚴禁多提多攤和少提少攤，任意攤、提各項費用。

4、在建工程：外購、自建的固定資產(chǎn)已達到預(yù)定可使用狀態(tài)，但尚未辦理竣工決算的，應(yīng)當(dāng)自達到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程實際成本估價入賬，計提折舊。

5、低值易耗品：按集團公司制定的《*****公司低值易耗品管理辦法》進行會計核算和管理。

6、員工工資薪金應(yīng)以應(yīng)發(fā)數(shù)計入當(dāng)期損益，當(dāng)期應(yīng)發(fā)未發(fā)的員工工資薪金應(yīng)足額預(yù)提。

7、存貨盤虧或盤盈應(yīng)查明原因，扣除責(zé)任人的賠償或保險公司理賠后的差額記入當(dāng)期損益。

四、認真做好年終財產(chǎn)、賬務(wù)的清理和核實工作

1、各下屬公司及關(guān)聯(lián)公司的財產(chǎn)物資，在終前，應(yīng)進行全面、徹底的清理核實，做到賬實相符、賬賬相符。對于盤盈、盤虧和其他損失，以及提前報廢的固定資產(chǎn)，應(yīng)查明原因，分清責(zé)任，需報損的按規(guī)定審批權(quán)限經(jīng)批準后列入決算，并在決算說明中加以說明。

2、各下屬公司及關(guān)聯(lián)公司的債權(quán)債務(wù)及資產(chǎn)情況，在決算中，應(yīng)進行一次徹底的清理核實，要列明發(fā)生年限、主要內(nèi)容、經(jīng)辦人、批準人；對重點說明債權(quán)質(zhì)量；對債務(wù)期限也要分門別類列出明細情況。債權(quán)債務(wù)及投資明細表中的數(shù)據(jù)要與資產(chǎn)負債表的有關(guān)項目數(shù)據(jù)相吻合。

3、進一步核對、清理集團公司系統(tǒng)內(nèi)各下屬公司及關(guān)聯(lián)公司的往來款項，對存在的債權(quán)債務(wù)不符現(xiàn)象，雙方要核查清楚，查明原因，在決算中進行調(diào)整。

五、認真編制財務(wù)報表，正確使用會計科目，做好財務(wù)分析

各單位必須十分重視今年的年報質(zhì)量，要求做到數(shù)據(jù)真實、內(nèi)容完整、項目齊全、格式規(guī)范、編制及時。

財務(wù)分析是會計決算報告的重要組成部份。各公司的會計人員要精心組織，認真分析本單位的財務(wù)收支情況、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、負債結(jié)構(gòu)情況，資產(chǎn)質(zhì)量情況，各種呆賬、壞賬核銷等方面對利潤的影響，并形成書面材料一并報集團公司財務(wù)總監(jiān)室。

1、報表之間必須銜接的行次：

（1）“利潤分配表”的“凈利潤”=“損益表”的“凈利潤”；

（2）“現(xiàn)金流量表”的“本年凈利潤”=“利潤分配表”的“凈利潤”；

（3）“資產(chǎn)負債表”的“未分配利潤”期末余額=“年初數(shù)”+“損益表”的“凈利潤”-本年已分配的凈利潤。

2、下屬公司及關(guān)聯(lián)公司報送會計報表時，應(yīng)準確地提供以下資料

（1）與集團公司的往來及其他各種歷史掛賬的明細表；

（2）所有者權(quán)益年內(nèi)變動的詳細說明；

（3）資產(chǎn)負債表年初數(shù)調(diào)整的說明。

3、加強對會計決算編審工作的領(lǐng)導(dǎo)，組織有關(guān)人員認真編制本會計決算，做到內(nèi)容完整，數(shù)字真實，計算準確，說明清楚，報表齊全，印鑒齊備，編報及時。

4、報送時間：

（1）快報在元月6日前；快報的內(nèi)容包括資產(chǎn)負債簡表、損益表；

（2）財務(wù)決算報表報送日期為元月20日前。

六、加強對財務(wù)資料的清理、保管工作

財務(wù)資料是記錄企業(yè)經(jīng)營過程的重要文件，各單位要對當(dāng)年的全部財務(wù)資料，包括原始憑證、會計記賬憑證、賬簿、報表、合同、銀行對賬單以及涉及財務(wù)工作的通知、文件等認真進行清理歸檔，妥善保管，確保安全。對于當(dāng)年的電算會計資料備份要標明年份，妥善保管。

以上通知，請遵照執(zhí)行。

附件：

（1）會計報表格式

（2）會計報表附表格式

（3）報表附注格式