第一篇：財務部門負責人管理制度

第一章總則

第一條為加強天津黑馬行云物聯網科技有限公司（以下簡稱“公司”）財務負責人的管理，規范公司財務會計管理工作，充分發揮財務負責人在公司經營管理中的重要作用，加強財務監督，保證公司各項經濟活動的規范運作，依據《會計法》、《公司管理規章制度》等有關規定，制定本制度。

第二條公司的財務負責人是指具有相應專業技術資格和工作經驗，負責公司財務會計相關管理工作，由總經理提名、董事會聘任的公司高級管理人員。財務部門負責人是依法對公司經營活動進行會計核算和監督的負責人。

第三條公司設財務負責人一名，對公司財務、會計活動進行管理和監督，對公司所有財務數據、財務報告的真實性、合法性、完整性負責，接受監事會的監督。

第四條財務負責人必須按照國家有關法律、法規和制度，認真履行職責，切實維護全體股東的利益。

第二章 任職資格

第五條財務負責人不得在公司控股股東及其關聯方中擔任除董事、監事外的其他職務，不得在控股股東及其關聯方領薪。

第六條財務負責人任職資格和條件如下：

（一）具有高度的敬業精神，有良好的職業道德和職業操守，遵紀守法，具有高度的責任心和較強的領導組織能力；

（二）具有 5 年以上大中型企業全面財務管理工作經驗；-

（三）具有較強的經濟分析、財務分析、財務計劃和管理、外匯管理和資本運營能力，熟練掌握企業會計準則、稅務法律法規、上市公司法律法規及其他相關法規制度；

（四）具備較強的業務敏感性和良好的判斷決策能力、較強的溝通能力和文字表達能力；

第七條 凡有下列情形的，不得擔任財務負責人或會計機構負責人：

（一）無民事行為能力或者限制民事行為能力；

（二）曾違反法律、法規和公司財務制度，曾有弄虛作假、貪污受賄等違法違紀行為；

（四）按照有關法律法規規定不宜擔任財務負責人或會計機構負責人的。

第三章職責與權限

第八條 財務負責人主要履行以下工作職責：

（一）定期或不定期向總經理、董事會報告工作，提出財務運作、財務管理等方面的分析和建議，報告公司的經濟情況和財務狀況；

（二）參與公司戰略規劃和經營計劃的制定、資產購置、對外投資、企業并購、重大經濟合同簽訂等重大事項的研究、審議，協助管理層做出決策并負責財 務資源調配；

（三）組織編制公司年度預算、決算方案，擬訂利潤分配方案或虧損彌補的建議方案；

（四）監控公司年度財務預算、經營計劃和投資計劃的執行情況，促使管理層及時掌握正確信息和作出決策，督促業務單位和部門完成年度預算和績效目標。

（五）組織制訂和完善公司財務管理制度及財務相關的內部控制制度，監督、檢查公司財務運作和資金收支情況，保障公司財務活動的合法性，及時發現和制止可能造成公司重大損失的經營行為。

（六）組織編制公司財務報表和對外披露的財務信息，確保其真實、準確、完整以及符合相關規定。配合監管部門對公司財務報表的審計及其他鑒證工作；

（七）組織制訂公司融資方案、擔保方案以及開展稅務籌劃工作，并監控其執行情況；

（八）負責對公司會計部門的設置、會計人員的配備等提出建議方案；

（九）與金融機構、外部審計師、評級機構、財稅外管等政府部門保持良好溝通關系，以有效開展相關工作。

（十）法律、行政法規、監管機構、《公司管理規章制度》和董事會規定的其他職責。

第九條財務負責人主要具有以下權限：

（一）財務決策參與權：參與公司對外投資、營銷策略、產權轉讓、資產重組、工程項目建設、籌資融資、抵押擔保、資金調度、利潤分配、預算、重大經濟合同簽訂、業務流程再造等涉及財務收支的重要經濟事項的決策和執行，從其合法性、真實性、效益性等方面進行審查，協助管理層做好決策分析；

（二）對財務管理制度及相關內控制度執行情況具有監督權，對董事會或管理層批準的重大決策的執行情況以及本公司內部控制制度的執行情況進行監督；

（三）會計機構設置的建議權和授權范圍內的財務人員人事管理權；

（四）公司大額資金支出審批聯簽權；

（五）對違反會計法等國家財經法律法規規定的經濟事項，有權拒付、糾正和向上報告。

（八）法律、行政法規和公司制度規定的其他職責。

第三章 考核與任免

第十條 財務負責人由總經理提名經董事會決定聘任或解聘，會計機構負責人由公司管理層決定聘任或解聘。

第十一條 對財務負責人的考核按照公司績效管理制度執行。考核結果作為續聘、解聘和獎懲的重要依據。考核內容包括專業勝任能力、組織協調能力、工作職責履行情況以及主管綜合評價等方面。

第十二條 財務負責人可以在任期屆滿以前提出辭職，但應提前一個月向公司董事會提交書面辭職報告，經董事會批準后離任。

第十三條 財務負責人離任前，應與接管人員辦清交接手續。財務負責人辦理交接手續，由公司內審部門負責監交。財務負責人離任前，應當接受董事會離任審查。

第四章 責任追究

第十四條 財務負責人對下列事項負有主要責任：

（一）公司提供和披露的財務會計信息的真實性、準確性和完整性；

（二）公司會計核算規范性、合理性以及財務管理合規性、有效性；

（三）公司財務會計內部控制制度的完整性、有效性；

（四）國家金融經濟類法規、稅收法規、會計準則、財務制度在本公司的貫徹執行。

第十五條 公司財務負責人應嚴格遵守國家法律、法規，正確履行工作職責。對于公司財務負責人履職不到位、玩忽職守，造成公司出現財務會計信息嚴重失真、財務管理工作混亂、重大財務決策失誤、內部控制制度失效、徇私舞弊等情況的，依照國家有關規定，公司應追究其

相應責任，并根據情節輕重，給予通報批評、經濟處罰、免職等處分，涉嫌犯罪的，依法移交司法機關處理。

第十六條 財務負責人有以下情形之一的，公司應當予以解聘：

（一）在履行職務時出現重大錯誤或疏漏，給公司造成重大損失；

（二）違反國家法律、政策法規、公司規章制度，給公司造成重大損失。

第五章 附則

第十七條 本制度未盡事宜，或者與有關法律、法規相悖的，按有關法律、法規處理。

第十八條 本制度由公司董事會負責解釋和修訂，自公司董事會審核通過后執行。

第二篇：財務部門負責人崗位職責范文

財務部門負責人崗位職責

1、在工會主席的領導下，主持制定工會財務規劃和工作計劃，草擬工會財務工作報告和文件，組織、協調工作人員積極開展工作，按時保質保量完成各項財會工作任務。

2、積極宣傳并貫徹執行《會計法》、《工會法》和其他有關法規、制度，根據本單位具體情況制定各項財會規章制度，并監督貫徹執行。

3、參與研究有關經費收支的會議，參加重要合同和協議的擬定，審查會簽經濟合同、協議及有關經濟文件，加強事前管理和執行中監督。

4、根據有關部室提供的資料，編制本級工會財務收支預算，積極籌措資金，合理安排和節約使用經費，以滿足工運事業發展的需要。

5、審核單位各項收支。負責銀行支票和發票及收支的稽核工作，審核各種原始憑證及經費收支預、決算。

6、審核記賬憑證、賬薄和會計報表。對審核中發現的問題和差錯，通知有關人員查明和更正處理。

7、負責對基層工會的財務會計工作和資產管理工作進行業務指導，并定期研究、布置、檢查和總結表彰。同時組織開展以工會經費收、管、用為主要內容的財務工作競賽活動。

8、組織工會經費的收繳工作，督促辦理工會經費按規定撥繳，做到按期足額上解，不得擠占、挪用、截留工會經費。

9、負責財務收支情況的分析，對收支中存在的問題及時提出改進建議和措施，保證按預算執行。

10、持會計從業資格證書上崗，組織財務人員學習會計知識，不斷提高財務隊伍素質。

會計崗位職責

1、熟悉有關財經政策、法令和規章制度，按照工會會計制度，設置會計科目和會計賬薄，及時準確地根據各項經濟業務填制會計憑證，并做好記賬、結賬、對賬和編制會計報表工作。

2、負責工會經費收支的明細核算。根據有關憑證，正確及時核算收入和支出，按規定及時足額上解工會經費，對收支中存在的問題，及時向財務部長匯報。

3、負責財產物資的管理與核算。與出納做好現金和銀行存款余額的核對工作，及時登記固定資產明細賬，并定期與財產管理部門核對，年終配合財產管理部門進行一次財產清查盤點，以保證賬物相符。

4、負責往來款項的明細核算。對各種應收、應付款項應及時催收、清償，對確實無法收回的應收款項和無法支付的應付款項，應查明原因，按規定報經批準后處理。

5、負責專用基金、“送溫暖基金”、“救助中心基金”和專項資金的核算。正確計提增收留成基金和財務專用基金，對各項專用基金支出，要堅持“先提后用，量入為出，專款專用”的原則；年終對已完成的工程項目，根據審核的工程決算數進行核銷。

6、負責整理、裝訂、保管好記賬憑證、賬薄、會計報表和其他會計資料，并按規定及時移交檔案管理部門歸檔保管。

7、搞好基層工會的預、決算匯總工作。

8、持會計從業資格證書上崗。

出納崗位職責

1、嚴格執行現金管理制度和銀行結算制度，及時辦理現金、銀行存款及有價證卷的收、付業務。

2、及時登記現金、銀行存款日記賬，做到日清月結。現金的庫存情況應每天盤店核實；銀行存款月末余額應與銀行對賬單進行核對。

3、庫存現金超過銀行核定的限額要及時送存銀行，撥交經費收的現金須送存銀行經費集中戶。

4、不得“坐支”現金，不得以“白條抵庫”，不得挪用和私借現金，隨時接受會計主管及開戶銀行等有關部門對現金庫存情況的檢查。

5、現金、有價證卷及出納經管的有關印章、空白支票、空白收據、原始憑證等應放在出納專用的保險柜內，不得隨意存放，并嚴格執行保密紀律，確保庫款及印章、票據的安全與完整。

6、復核原始憑證、檢查有無會計審核和領導審批簽字，嚴把“收支關”，復核后辦理款項收付，收付款后，應在收付款憑證上簽字，并加蓋收付訖戳記。對不符合要求的會計憑證或書寫不清，印章不全的原始單據，有權拒絕辦理。

7、及時、準確地發放工資、補貼等，做好個人住房公積金、養老保險統籌金、醫療保險統籌金的計算、代扣上交和核對工作。

8、持會計從業資格證書上崗。工會現金、銀行支票管理制度

為了加強庫存現金及銀行支票管理，保證現金和支票使用安全，根據國務院《現金管理暫行條例》和銀行結算管理規定，結合本單位實際情況，特作如下規定：

1、現金收入必須開給發票或收據，并當日入賬，當日送存銀行，嚴禁貪污、挪用公款，嚴禁私設“小金庫”。

2、出納收入的現金應專柜存入，不得與個人款項混雜，不得超過銀行核定的現金庫存限額，不得“坐支”現金或“白條”抵庫，會計人員對現金的庫存情況有權隨時檢查。

3、不得將現金收入以個人儲蓄方式存入銀行，單位之間不得互借現金，不得利用帳戶替其他單位或個人套取現金。

4、現金支付必須符合國務院《現金管理暫行條例》規定的使用范圍，不足轉帳金額起點的零星開支可采用現金支付，其他原則上本市區的采用轉帳支票結算，外地區采用銀行信匯、電匯或銀行匯票結算。

5、購買專項控購商品，必須按規定辦理控購審批手續，并采取轉帳結算方式，不得使用現金。

6、領用空白支票必須填上時間、用途和限額，并辦理領用審批和登記手續，支票簽發后，應在三日內向財務辦理報銷手續。

7、不得簽發空頭支票或遠期支票，不得填寫假用途，不得將支票交給銷貨單位代為簽發，不得出租、出借銀行帳戶。一千元以上的金額須轉帳。

8、簽發銀行支票的印鑒必須分人保管，嚴禁集中在一個人身上。

9、實行錢帳分管制度，非出納人員不得兼管現金收付業務和現金保管業務，出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權、債務帳目的登記工作。

10、必須做好現金和銀行支票的保管工作。如發生現金被竊，必須及時報告領導和有關部門，同時分清責任進行處理；對蓋好印鑒的空白支票丟失，要立即向銀行掛失，并登報聲明作廢。

財務管理、審批制度

1、按照財務部長、會計、出納職責分工，嚴格執行《會計法》、上級工會和財政部門、州總機關各項制度和報銷標準。

2、堅持一月一次的帳與帳、帳與表、帳與單的核對制度。月、季、年報在上報的同時，抄送主席、經審會主任。

3、嚴格財務票據、印章的管理。轉帳、現金支票、電匯由會計管理，注銷后的票據會計審核后，由出納保管。帳薄、記帳憑證、會計報表由會計管理。印章由財務負責人、會計、出納分別保管。支票內容填寫完整，原則上不蓋空白支票，特殊情況下需要出空白支票，需分管領導簽批。

4、嚴格執行《票據法》的規定，杜絕一切白條及收款收據入帳。凡不屬稅務、財政部門監制的發票一律不予報銷。加蓋的印章必須是“財務專用章”或“收費專用章”，否則不予報銷。

5、堅持“一支筆”審批制度，機關財務開支均由分管財務的主席審批。

6、機關工作人員因公出差須經領導同意批準，其差旅費報銷按州財政局有關文件規定執行，超標準部分由本人自付。差旅費報銷：先由出差人員填寫差旅費報銷單，交由財務部審核后，領導簽審報銷。凡利用出差機會探親訪友者，繞道及探親期間發生費用一律自理，不得報銷。

7、凡不符合財務制度規定，財務部門有權拒付。如手續不齊，財務部門應退還當事人完善手續。

第三篇：財務部門負責人職責范文

財務部門負責人職責

1.在院長領導下，負責本院的財務工作。領導財務人員認真履行職責，做好各項財務管理工作，為醫療第一線提供優質的服務，保證醫療任務的完成。2．貫徹國家財政財務相關律法規制度，遵守國家財經紀律。按照《會計法》、《醫院財務制度》和《醫院會計制度》的要求，建立相應的部門管理制度以及崗位責任制。

3．根據事業計劃和按照規定的統一收費，合理的組織收入。根據醫院特點、業務需要和節約原則，精打細算，節約各項開支，監督資金事業合理性、合法性，效率與效果。

4．根據醫院收入增減因素和事業需要、業務活動需要和財力狀況，正確、及時地編制和季度（或月份）預算，定期對預算執行情況進行分析，并按照國家規定編制和上預預決算。

5．按照醫院財務管理需要和內部控制的要求合理設置財務人員工作崗位，按照醫院會計制度組織財務人員進行會計核算，按照規定的格式和期限報送會計月報和年報。

6．對醫院的財務工作進行研究、布置、檢查、總結，根據本單位的實際情況，制制定各項內部會計控制制度和財務制度。督促財務人員嚴格遵守財經紀律和各項規章制度，保證本單位各項財務制度健全有效。

7．保證房屋及建筑、設備、家具、材料、現金等國家財產的安全，進行經常的監督和必要的檢查并經常清查庫存，克服浪費和物資積壓，以防止不良現象的發生。

8.按照按勞分配、效率優先、兼顧公平的原則，組織好單位的績效工資分配工作。

9．按照國家物價制度，做好本單位的物價管理工作。

10.定期和不定期對單位財務狀況進行分析，及時向醫院管理層提供全面、真實、可靠的財務信息。對修建工程、大型設備購置、對外投資，從財務角度進行可行性分析和論證，為領導決策當好參謀。

11．負責醫院的經濟管理及其他有關財務制度的掌握和財務管理工作。12.定期與不定期檢查各種有價證券及收據的保管、發放及收據的回收保管工作。

福州市晉安區壽山鄉中心衛生院

第四篇：財務部門負責人責任

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財務部門負責人

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一、職務

1.在廠長和總會計師領導下，負責全廠資金調配、成本核算和財務管理，推行現代化管理方式，進行企業經濟核算和分析工作，并反映其成效。

2.嚴格執行國家財經制度、財經紀律以及財務會計制度，加強財務管理，遵守國家政策、法令。保證國家、工廠利益不受侵犯。

3.根據工廠生產經營綜合計劃編制全廠財務收支計劃、信貸計劃和成本計劃，并加強管理，促進各項經濟指標實現。確保按期組織稅利上繳，完成上級下達的各項任務。

4.組織制訂儲備、生產、成品資金定額，嚴格費用開支，加強成本管理，搞好經濟活動分析，搜集、整理、積累歷年各項原始資料，指導車間經濟核算工作，促進工廠經濟效益逐年提高。

5.負責企業資金管理，監督其增減變動，負責盤盈、盤虧、報廢清理、貨款結算、催收和處理等工作。做到情況清楚，手續完備，數據準確，處理及時。

6.嚴格執行國家價格政策，搜集整理價格資料，負責制訂廠內勞務、產成品、半成品、物資等的計劃價格，并督促檢查有關部門和車間對材料、產品正確計價和銷售。

7.負責財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、搜集和立卷歸檔工作，并按規定手續報請銷毀。

8.負責對全廠重要經濟合同的審查會簽。并監督經濟合同的執行，確保工廠利益不受損害。

9.負責組織起草財務方面的管理制度及有關規定。

10.根據工廠方針目標展開要求，負責本科方針目標的展開、檢查、診斷和落實工作。11.負責完成廠商臨時布置的各項任務。

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第五篇：財務部門負責人崗位職責（定稿）

財務部門負責人崗位職責

一、在公司總經理領導下，負責本公司財務部門工作。嚴格執行國家財經制度、財經紀律以及財務會計制度。認真貫徹統一的財務管理制度，加強財務管理，遵守國家政策、法令。保證國家、公司利益不受侵犯。

二、負責建立健全公司內部財務管理制度、內部核算程序，合理劃分財務工作崗位，制定財務內部崗位責任制，保證財務各項工作的順利展開。

三、根據公司公司經營綜合計劃編制公司財務收支計劃、信貸計劃和成本計劃，并加強管理，協助公司促進各項經濟指標實現。

四、負責財務日常有關原始憑證、記賬憑證、會計報表的審核；正確保計算和按時組織繳納各項國家規定的稅費。

五、負責加強成本管理，定期組織有關部門進行經濟活動分析，對不合理的事項、管理漏洞及時更改，必要時報總經理。

六、負責公司資金管理，監督其增減變動，按照總經理的要求合理籌集和調配資金，保證公司生產經營的正常進行。

七、負責監督財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、搜集和立卷歸檔工作，并按規定手續報請銷毀。

八、負責對全公司重要經濟合同的審查會簽。并監督經濟合同的執行，確保公司利益不受損害。

九、定期組織對公司財產物資的清查，特別是對應收賬款、固定資產、周轉材料、低值易耗品的盤查，保證公司的權益不受損失。

十、協調好與上級有關主管部門如稅務、銀行、工商等的關系，維護公司的合法利益。

十一、完成領導安排的其他工作。