第一篇：財務科包括會計出納

財務經理崗位職責

1、協助經理制定公司年度和階段性市場經營、客戶服務工作計劃和工作目標并組織實施，確保完成公司下達的市場經營、客戶服務等經營管理指標。

2、貫徹執行《會計法》等財經法律制度，制止違反財經紀律、財會制度的行為,發現重大問題及時向財務副總或總經理匯報，確保各項財務活動符合有關規定。

3、提出員工的招聘和使用計劃，保證公司內部考核、薪酬分配制度的合理完善及人力資源的有效配置，推進公司目標的實現。

4、推進公司的企業文化建設，掌握員工主要思想動態，倡導隊伍的創新和團隊精神，提升公司核心競爭能力。

5、指導財會業務處理，采購貨比三家詢價備案,強化資金管理。

6、準確審核報銷的各種票據。

7、定期組織部門人員培訓。

8、樹立公司的專業形象，保證公司的名譽不受到侵害。

會計崗位職責

1、貫徹執行《會計法》等財經法律制度,制止違反財經紀律、財會制度的現象，發現重大問題及時向部門領導報告，確保企業各項財務活動符合有關規定。

2、做好各項財務審報及應收轉賬登記，每月底上報領導（老總）及供銷員核對，每季度對出納底一次。

3、審核各部門編制的費用報表，辦理收入、成本、資金等會計核算，按時編制各種財務報表，使經營成果得到準確及時反映。根據國家有關規定，嚴格發票管理。并定期檢查發票使用情況。

4、負責對公司調撥、庫管、出納等財務工作的協調與管理。協調各崗每月以報表方式對賬目做出結算。

5、負責公司財務收支核算，即對各類報表的審核、監督及核銷工作。

6、保管好各類財務資質證件、印章。

7、編制并審核記賬憑證、錄入電腦、核對總帳、明細賬、登記帳簿、科目匯總表及財務報表。

8、協調出納員進行資金業務管理。

9、對進項發票進行登記，并及時到稅務機關認證。

10、按時報稅、交稅。協調好稅務部門的工作。

11、編制應收應付、往來款項報表，每月傳達到公司各部門進行帳目核對。

12、定期參加部門人員培訓。

出納員崗位職責

1、遵守國家規定的各項財經紀律及公司的財務制度。

2、負責現金日記賬、銀行日記賬、費用賬的登記工作，定期進行貨幣資金的業務核算；做到所有賬目日清日結、準確無誤。

3、費用報銷嚴格執行經理簽字、部門經理簽字、經辦人簽字手續，對每張票據嚴格把關，嚴格控制費用,做到有據可依。

4、按時填報各種現金銀行、費用等月報表。

5、及時辦理訂貨匯款、必須嚴格把關，手續齊全方可辦理，編制記賬憑證、錄入管家婆、登記賬簿與銀行核對每筆業務發生額及余額。

6、保管好各種印章，按規定使用。

7、保管好各類原始票據以備查找。

第二篇：財務科出納崗位職責

1.辦理現金收付和銀行結算業務。嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。

(1)收入款項除在開具的收款收據或交款單上簽章外，還應由交款人簽章。付出款項，應嚴格遵守《醫院財務開支審批制度》，并由會計主要人員在付款原始憑證上審核簽章后方可付款。收付款后，在原始憑證上加蓋“收訖”、“付訖”戳記，再交會計人員填制記賬憑證。

(2)庫存現金不得超出銀行核定限額(庫存限額暫定為6000元，分放在財務科、總值班兩個保險柜，每個保險柜不能超過3000元），超出部分要及時送存銀行，不得以“白條”、存折抵充庫存現金，更不得任意挪用現金。

(3)正確簽發、使用和妥善保管銀行各種結算票據，嚴格遵守銀行結算辦法。及時掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票，不得將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算，不得將公款以私人的名義或用存折方式存入銀行(信用社)。

(4)不得將空內支票交由其他單位或個人簽發。如因特殊情況須簽發不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票t寫明收款單位名稱、款項用途、簽發日期，規定限額和報銷期限，并由領用支票人在專設登記簿上簽章。逾期未用的空內支票，應及時收回注銷。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一起保存。支票遺失時，要及時向銀行辦理掛失手續。

2.登記現金日記賬，庫存現金余額要及時與會計現金的賬面余額核對，不相符時，找出原因。出納不得兼管收人、費用、債權、債務賬簿的登記、稽核和會計檔案管理工作。

3.保管各種庫存現金和各種有價證券。對于現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺要負賠償責任升溢現金按規定入賬，不得以溢補損。

要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。

4.保管好有關印章、空內收據和空內支票。

5.出納員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規定使用。

6.做好領導交辦的其他工作。

第三篇：財務科出納崗位職權

財務科出納崗位職權

一、按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定辦理現金收付和銀行結算業務。

二、嚴格控制簽發空白支票，支票的收回注銷、作廢及掛失等必須嚴格按規定執行。

三、及時登記現金和銀行日記賬，隨時核對庫存現金和銀行存款余額，未達賬項需要及時查詢。

四、做好現金和各種有價證劵的保管工作，如有短缺負責賠償。

五、保管有關空白發票，并嚴格按規定用途使用

六、不得監管稽核、會計檔案和收入、費用、債權等賬目的登記工作。

七、對于每日上繳的費用及時上交銀行，不得拖延。

第四篇：財務科會計崗位職責

財務科會計崗位職責

一、嚴格遵守執行國家財經紀律和財務會計制度，作好會計工作；

二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執行財務管理方面的安全制度，確保不出安全問題；

三、認真審核原始憑證，對違反規定或不合格的憑證拒絕入帳。要嚴格掌握開支范圍和開支標準；

四、負責登記現金、銀行出納發生的全部業務，根據現金出納、銀行出納轉來的票據按日逐筆記好財務總帳及各種明細帳目，做到手續完備、數字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚；

五、負責記載產品銷售收入、產品銷售成本分類帳戶及公司全部往來帳務，根據公司開具的增值稅票、客戶開回的發票，及時根據財務規定編制憑證進行記帳，做到帳務記載及時、準確無誤；

六、每月書面向經理匯報財務情況，做好財務分析，當好經理參謀助手，發揮財務監督作用；

七、負責成本核算及相關報表的編制工作，要求成本核算真實準確；

八、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關報表，編制并執行全年財務預算；

九、定期核對固定資產帳目，作到帳物相符。及時與銀行對帳，作好銀行對帳調節表；

十、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由檔案室保管；

十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料；

十二、完成領導交給的其他任務。

第五篇：財務科材料會計崗位職責

財務科材料會計崗位職責

日工作要點；

（1）對材料出入庫單進行審核。（2）審核發票及其結算。

周工作要點；

（1）核對車間、倉庫材料報表及材料出庫單。（2）算出各種材料的賬面平均單價報成本會計。

月工作要點；

（1）核對車間、倉庫材料月報表及材料出庫單。（2）核對各單位勞保發放表是否與出庫單相符合。（3）對未結算的入庫單暫估處理并核對各部門用料明細。（4）結賬，與倉庫賬及總賬核對，做到賬賬相符。（5）配合財務檢查，進行賬實核對。

工作內容；

（1）入庫單、過磅單、質檢單真實性審核：廠長、供應科經理、質檢主任、保管員、過磅員、質檢員簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。

（2）對入庫單、過磅單上的數量進行互相核對一致，并復核過磅單毛重減皮重后的凈重數計算是否正確。

（3）雜質、霉爛、水份、煤矸石等扣除計算是否正確。（4）注意對異常單據核對落實，并將結果向財務科長報告。

倉庫、車間報表的審核

（1）表與表之間的勾稽關系是否相符，相關負責人是否簽字。（2）注意數字的填列、計算是否正確。增值稅專用發票的審核；（1）首先將發票進行觀察，避免收到假票，收到的微機版增值稅發票，要核對

發票號碼與驗證區號碼是否一致，發票名稱下面的虛線是否由字母組成。

（2）購貨單位名稱是否與本公司全稱一致，時間、稅號、開戶行、賬戶、電話號碼、地址是否正確。

（3）所購貨物名稱、規格、型號、單位、數量、單價、稅率是否填寫齊全正確，內容是否完善，金額計算有無差錯，大小寫是否一致。

（4）發票是否加蓋了“發票專用章”或“財務專用章”，開票人、收款人、是否填寫齊全。

（5）發票有無涂改現象。

（6）所有簽字審核人是否齊全，字跡是否與本人字樣一致。（7）所附入庫單、過磅單、質檢單是否真實、齊全。材料價格審核；

（1）對采購發票上的材料價格明顯高于同類庫存材料價格的，向財務科長報告并與供應科長、供應人員座談，了解價格升高的原因，以便掌握材料價格變化趨勢。

（2）對各種材料價格列表進行比價。與倉庫保管員、統計員核對賬務；

（1）每10天，根據財務結算的原材料憑證中所附入庫單，與倉庫報送的原材料入庫單，核對未結算材料明細賬，結出未結算應付賬款余額。

（2）根據出庫單財務聯每10天與倉庫保管員上報的耗用材料表進行核對出庫數。

（3）注意確保三方（財務、倉庫、車間）出庫材料一致。（4）根據出庫單與各車間統計員上報的各車間耗用材料匯總表進行核對。

匯總、分配各部門領用材料數量、金額；

（1）根據三方一致的材料耗用出庫數，按材料用途，分車間、部門對耗用材料進行匯總，計算出各車間、各產品、各部門耗用材料金額。

（2）注意材料耗用分配時要按生產成本考核的規定列入生產成本。

編制記賬憑證；

月末編制盤盈（虧）、回收材料、無采購（生產）訂單收貨等憑證。

財務檢查；

（1）定期不定期的對倉庫保管員經管的各種材料、產成品、配件、低值易耗品、勞動保護用品等物資進行賬實盤點檢查，對賬實不符的查找原因，屬自然損耗，辦理相關手續，作核銷處理，屬責任心不強造成的短缺，落實責任，進行處罰。

（2）對大宗的材料如白云石、螢石粉、二號熔劑、煙煤根據財務管理制度相關規定進行測量、計算盤點。

（3）對財務檢查遇到的問題隨時向財務科長匯報。

（4）對財務檢查結果，按時寫出內部財務檢查報告，報財務科長。

關聯崗位業務指導；

（1）經常對統計員進行業務指導，對統計員提出的問題進行認真解答，并傳授會計知識及工作經驗。

（2）經常與保管員進行業務知識交流，對賬簿的記錄，各種單據的傳遞進行規范指導。

（3）指導地磅室過磅員、供應科統計員規范登記賬簿。會計報表；（1）根據審核無誤的倉庫主要原材料日報表、車間材料耗用日報表與經管的賬簿記錄核對相符后，編制主要原材料、產成品日報表。

（2）編制成本費用月報表。

（3）編制主要原、輔料平均價格月報表。（3）編制費用預決算對比表并寫出分析報告。（4）協助各部門登記費用臺賬。

（5）月末編制各部門費用明細表并寫差異分析。（6）注意報表編制正確，上報及時。

（7）對財務經理安排的其他報表工作準時完成。

注意事項；

（1）對公司財務狀況，財務數據進行保密。

（2）嚴格庫存物資警界線，對儲備資金占用進行預警分析。（3）材料、產成品等物資入庫定期，不按期的與倉庫、供應、過磅部門、質檢部門、車間進行核對，確保入庫真實。

（4）材料出庫要保證與車間統計，倉庫出庫數核對相符，確保生產成本準確。

（5）對發現材料購入價格明顯高于市價及其他異常情況及時上報相關負責人。

安全/保密事項對所知道的公司所有財務數據保密。