第一篇：xx公司2010年內控自我評價報告

泰爾重工2010年度內部控制制度自我評價報告

安徽泰爾重工股份有限公司

2010 年度內部控制自我評價報告

安徽泰爾重工股份有限公司（以下簡稱“公司”），是一家專業設計、制造、銷售動力傳動機械的生產企業，主要從事十字軸式萬向聯軸器、鼓形齒式聯軸器、剪刃等三大系列產品的生產經營。公司于2010年1月28日在深圳證券交易所正式掛牌上市。

報告期內，公司根據財政部、證監會等部門聯合發布的《企業內部控制基本規范》和深圳證券交易所《上市公司內部控制指引》、《中小企業版上市公司內部審計工作指引》等有關規定，對本公司內部控制情況進行了全面的檢查，在查閱公司各項管理制度、了解公司有關單位和部門在內部控制方面所做工作的基礎上，對本公司內部控制建立的合理性、完整性及實施有效性進行了全面的評估。現將公司 2010年度內部控制的建立健全與實施情況報告如下：

一、公司內部控制的基本情況

股份公司成立以來，公司董事會及管理層十分重視內部控制體系的建立健全工作，通過公司治理的完善，內部組織架構的健全，內控制度的修訂，已初步建立了一個科學合理的內部控制體系，2010年，公司根據管理需求的提高及內控環境的變化，適時地對內控制度進行了修訂和完善。

（一）內部控制環境

1、公司的治理結構

公司按照《公司法》、《證券法》和《公司章程》的規定，建立了較為完善的法人治理結構。

股東大會是公司最高權力機構，通過董事會對公司進行管理和監督；董事會是公司的常設決策機構，向股東大會負責，對公司經營活動中的重大決策問題進行審議并做出決定，或提交股東大會審議；監事會是公司的監督機構，負責對公司董事、經理的行為及公司財務進行監督。董事由股東會選舉產生，董事長由董事會選舉產生，公司總經理由董事會聘任，在董事會的領導下，全面負責公司的日常經營管理活動，組織實施董事會的決議。1

公司董事會對公司內部控制體系的建立和監督執行負責。主要職責是：確定建立和完

善內部控制的政策和方案，監督內部控制的執行，審閱內部控制審計報告和內部控制自我評價報告，制定重大控制缺陷、風險的改進和防范措施。董事會下設戰略委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會和審計委員會。

戰略委員會由五名董事組成，其中獨立董事兩名，主要職責權限如下：（1）對公司長

期發展戰略規劃進行研究并提出建議；(2)對公司章程規定必須經董事會批準的重大投資融資方案進行研究并提出建議；(3)對公司章程規定須經董事會批準的重大資本運行、資產經營項目進行研究并提出建議；(4)對其他影響公司發展的重大事項進行研究并提出建議；(5)對以上事項的實施進行檢查。

提名委員會由四名董事組成，其中獨立董事兩名,主要職責權限如下：（1）根據公司經

營活動情況，資產規模和股權結構對董事會的規模和構成向董事會提出建議；（2）研究董事、高級管理人員的選擇標準和程序，并向董事會提出建議；（3）廣泛搜尋合格的董事、高級管理人員的人選；（4）對董事候選人、高級管理人員進行審查并提出建議。

審計委員會由三名董事組成，其中獨立董事兩名,主要職責權限如下：（1）提議聘請或

更換外部審計機構；（2）監督公司的內部審計制度及其實施；（3）負責內部審計與外部審計之間的溝通；（4）審核公司的財務信息及其披露；（5）審查公司內部控制制度，對重大關聯交易進行審計。

薪酬與考核委員會三名董事組成，其中獨立董事兩名,主要職責權限如下：(1)根據董

事及高管人員管理崗位的主要范圍、職責、重要性以及其他相關企業相關崗位的薪酬水平制定薪酬計劃或方案；（2）薪酬計劃或方案主要包括但不限于績效評優標準、程序及主要評價體系，獎懲和懲罰的主要方案和制度等；（3）審查公司董事及高管人員的履行職責情況并對其進行年度績效考評；（4）負責對公司薪酬制度執行情況進行監督。

2、公司的組織機構

公司根據職責劃分，結合公司實際情況，設立了董事會秘書室、審計法務部、行政部、人力資源部、生產計劃部、技術中心、經營部、設備部、財務部、質量部、供應部、倉儲中心、生產運行中心等部門及生產單位，制訂了相應的崗位職責，各部門及生產單位職責明確，相互牽制。公司管理層對內部控制制度的制定和有效執行負責。主要職責是：

制定并實施內部控制制度編制計劃，合理保證內部控制的有效執行，批準內部控制自查計劃，組織開展內部控制檢查與評價并向董事會報告，執行董事會制定的重大控制缺陷、風險的改進和防范措施。

公司審計部門對內部控制執行情況的審計負責。主要職責是：制定并實施內部控制審計計劃，檢查并報告風險，針對控制缺陷和風險提出改善建議；對募投項目建設、募集資金使用、公司定期報告編制、重大投資、項目招標等工作進行監督審計。

股份公司成立后，公司各層次權利，決策機構，職能部門能夠按照各項治理制度規范運作，公司發展戰略、重大生產經營、重大財務開支等均由相關機構按照規定權限來決策執行，公司內部控制環境良好。

3、內控管理制度

公司為保證日常業務的有序進行和持續發展，結合行業特性、自身特點和實際運營管理經驗，建立了較為健全有效的內部管理及控制制度體系。公司制訂的內部管理及控制制度以公司的基本控制制度為基礎，涵蓋了公司人力資源管理、財務管理、生產管理、物資采購、產品銷售、對外投資、行政管理等整個生產經營過程和各個具體環節，確保各項工作都有章可循，形成了規范的管理體系。

公司所有員工都有責任遵循內部控制的各項流程和標準，接受公司組織的文化及專業培訓，以具備履行崗位職責所需要的知識和能力。

4、外部影響

影響公司外部環境的主要因素：相關管理監督機構的監督、審查以及國家宏觀經濟形勢和行業動態等。公司能適時地根據外部環境的變化不斷提高控制意識，強化和改進內部控制政策和程序。

（二）會計系統

公司設置了獨立的會計機構, 在財務管理方面和會計核算方面均設置了較為合理的崗位和職責權限，并配備了相應的人員以保證財務會計工作的順利進行。會計機構人員分工明確，實行崗位責任制，各崗位能夠起到互相牽制的作用，批準、執行和記錄職能分開。

公司已按照《公司法》、《會計法》以及新的企業會計準則及其應用指南等法律法規的要求，制定了適合公司的會計制度和財務管理制度，并制定了較為明確的會計憑證、會計賬簿和會計報告的處理程序。制定并執行的財務會計流程制度包括：《財務部崗位說明體系》、《財務管理制度》、《成本核算管理制度》、《募集資金管理辦法》、《應收賬款管理制度》、《預付賬款管理制度》等。這些財務會計制度對規范公司會計核算、加強會計監督、保障財務會計數據準確、防止錯弊提供了有力保障。

（三）控制程序

為合理保證各項目標的實現，公司建立了相關的控制程序，主要包括：交易授權控制、責任分工控制、憑證與記錄控制、資產接觸與記錄使用控制、獨立稽核控制、電子信息系統控制等。

1、交易授權控制

公司按交易金額的大小及交易性質不同，根據《公司章程》及各項管理制度規定，采取不同的交易授權。對于經常發生的銷售業務、采購業務、正常業務的費用報銷、授權范圍內融資等采用公司各單位、部門逐級授權審批制度；對非經常性業務交易，如對外投資、發行股票、資產重組、轉讓股權、擔保、關聯交易等重大交易事項，按不同的交易額由公司總經理、董事長、董事會、股東大會審批。公司制定有《采購合同管理規定》、《采購、委外管理細則》、《供應商考核規定》、《招標管理辦法》、《供應商開發流程》、《財務管理制度》、《預付賬款管理制度》等規范性文件，嚴格依照流程執行。

2、責任分工控制

合理設置分工，科學劃分職責權限，貫徹不相容職務相分離及每一個人工作能自動檢查另一個人或更多人工作的原則，形成相互制衡機制。不相容的職務主要包括：授權批準與業務經辦、業務經辦與會計記錄、會計記錄與財產保管、業務經辦與業務稽核、授權批準與監督檢查等。

3、憑證與記錄控制

公司在外部憑證的取得及審核方面，根據各部門、各崗位的職責劃分建立了較為完善的相互審核制度，有效杜絕了不合格憑證流入企業內部。在內部憑證的編制及審核方面，憑證都經過簽名或蓋章，一般的憑證都預先編號。重要單證、重要空白憑證均設專人保管，設登記簿由專人記錄。經營人員在執行交易時及時編制憑證記錄交易，經專人復核后送交

會計和結算部門，已登賬憑證依序歸檔。公司通過實施OA系統，以流程的方式，固化了憑證的傳遞渠道、審批路徑以及資料存檔等，同時，加強了對印鑒的管理，完善了相關管理制度。

4、資產接觸與記錄使用控制

公司限制未經授權人員對財產的直接接觸，采取定期盤點、財產記錄、賬實核對、財產保險措施，以使各種財產安全完整。公司建立了一系列資產保管制度、會計檔案保管制度，并配備了必要的設備和專職人員，從而使資產的安全、記錄的完整得到了根本保證。

5、獨立稽核控制

公司實行內部審計制度。內部審計工作主要分為月度例行審計和專項專案審計：月度例行審計工作對每月財務報表的真實、可靠性，重大交易活動，貨幣資金及盤點，庫存賬齡及呆滯處理，應收賬齡及不良款跟進，應付賬齡，納稅執行情況出具審計意見；專項專案審計按照經批準的年度項目審計計劃執行，包括經濟業務循環審計、授權審計、信息系統審計等，及時出具審計報告、提出整改意見，并跟進實施結果。

6、電子信息系統控制

公司已建立了較為完善的計算機信息系統，從事公司內外部信息的采集，用于管理當局的決策依據。公司制定了《泰爾重工ERP系統運行管理制度》、《OA管理系統使用管理制度》、《PDM管理制度》、《泰爾重工網絡管理制度》等制度，以規范數據信息傳遞，確保數據安全，并對ERP信息管理持續優化。

二、主要內部控制的實施情況

1、公司治理方面

公司嚴格根據《公司法》、《證券法》、《上市公司章程指引》和證券監管部門的相關文件和要求，不斷完善法人治理結構，公司各層次權利和決策機構，均能夠按照各項治理制度規范運作。

2、市場營銷管理

公司市場及銷售部門通過廣泛的市場調查，收集了解掌握相關的市場信息，銷售價格，制訂了切實可行的銷售政策，引導公司研發方向、指導日常生產運營，并且對銷售相關的信用管理、定價原則、收款方式以及業務審核授權等相關內容作了規定。

3、采購與付款管理方面

公司已建立穩定的供應商供貨渠道。公司對需要采購的原材料分門別類，廣泛地收集、篩選供應商資料，對其經濟實力、質量管理能力、交付能力和供貨價格進行評審，確保所采購的原材料供應方能滿足與保障公司經營的需要。已建立合格供應商資料庫，并在后續合作中對供應商進行持續的監督管理及定期評估。公司日常采購和付款由專門授權的采購部門、財務部門按照公司的采購流程、付款流程及操作指南，按照不同的授權范圍，經過必要的審核流程來操作和執行。

4、成本費用核算與管理控制方法

公司按照規定的成本費用開支范圍，嚴格審核和控制成本費用支出，及時完整地記錄和反映成本費用支出，正確計算產品成本和期間費用，建立健全預算成本費用管理責任制。強化成本費用的事前預測、事中控制、事后分析和考核，綜合反映經營成果，為經營決策提供可靠的數據和信息，不斷挖掘內部潛力、節約開支、努力降低成本費用，提高經濟效益。

5、資產管理方面

為規范募集資金的使用管理，公司制定了《募集資金使用管理辦法》，對募集資金的存放、使用及監督做出了明確規定。此外，針對日常資產管理業務，公司已制定了一系列制度和控制流程，對貨幣資金、存貨、應收款項、固定資產等進行管理和控制，并嚴格按照制度和流程規定執行。

6、投資管理、對外擔保、關聯交易

2010年度，公司無新增對外投資；無對外擔保事項；，公司因加工采購事項而發生的關聯交易合計123485.84萬元，占同類交易金額不足千分之一。公司已在《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《對外擔保決策制度》、《對外投資管理制度》、《關聯交易決策制度》中規定了對外投資、資產抵押、對外擔保事項、關聯交易的權限，并建立了嚴格的審查和決策程序。

三、內部控制建設下一步工作計劃

針對2010年度內部控制的實施情況，擬定開展以下工作，進一步推動公司內部控制工作，提高公司管理水平，降低公司經營風險。

1、根據《企業內部控制基本規范》及相關法律法規要求，結合公司執行內部控制過程中發現的缺陷，持續優化、完善內部控制業務流程及相關配套制度；

2、做好內控文化學習建設，加大培訓和宣傳力度，使執行人員及檢查人員能系統地掌握內部控制的程序和方法；

3、加強內部審計力度，夯實例行及項目審計工作基礎、完善流程審計體系建設，初步實現內部審計工作的信息化管理；加大審計工作例行化進程，開展月度財務報表審計、月度實物盤點抽查、月度業務鏈抽樣測試審計、季度信息系統授權抽查審計、季度募集資金使用情況審計等。

4、2011年初公司成立了全資子公司，內審部門將加強對子公司進行審計，包括但不限于控制制度的執行進行監督，對付款、費用進行審查。

四、對公司內部控制情況的總體評價

綜上，公司董事會認為，公司已建立健全了一系列內部控制管理制度，并在經營管理活動中得到貫徹實施，總體上保證了公司資產的安全、完整以及經營管理活動的正常進行，在一定程度上控制了經營管理風險，確保了公司經營管理目標的實現。隨著外部環境的變化和公司生產經營活動的發展，本公司將進一步完善內部控制制度建設，加強法律、法規和規章制度的培訓學習，不斷提高企業經營管理水平和風險防范能力，促使之始終適應公司發展的需要和國家有關法律法規的要求。報告期內，公司內部控制有效，不存在違反法律法規和深交所有關內控指引的情形。

安徽泰爾重工股份有限公司2011年3月16日

第二篇：(4.2)內控自我評價報告

河南中原高速公路股份有限公司 2012內部控制自我評價報告

河南中原高速股份有限公司 2012內部控制自我評價報告

河南中原高速股份有限公司全體股東：

根據《企業內部控制基本規范》（以下簡稱“基本規范”）和《企業內部控制評價指引》（以下簡稱“評價指引”）等法律法規的規定和要求，結合河南中原高速公路股份有限公司（以下簡稱“公司”）內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，董事會對公司2012年內部控制的有效性進行了自我評價。

一、董事會聲明

公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

建立健全并有效實施內部控制是公司董事會的責任；監事會對董事會建立與實施內部控制進行監督；經理層負責組織領導公司內部控制的日常運行。

公司內部控制的目標是：合理保證經營合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由于內部控制存在固有局限性，故僅能對達到內部控制目標提供合理保證。

二、內部控制評價工作的總體情況

根據《企業內部控制基本規范》要求，公司已于2009年建立了較為完善和健全的內部控制制度，涵蓋經營環節的各個層面，并得到了有效的河南中原高速公路股份有限公司 2012內部控制自我評價報告

實施，對公司經營起到了指導、規范、控制和監督作用。為繼續推進內部控制建設，強化企業風險管理，結合18項《企業內部控制應用指引》進一步健全與完善內控體系，公司于2012年3月30日制定了《內部控制規范實施工作方案》，方案明確了內控規范實施的組織機構與工作計劃進度表。

按照方案要求，公司成立了內部控制體系完善及實施工作領導小組，由董事長擔任組長，作為內控實施第一負責人，全面領導和推進內控規范實施工作；內控領導小組下設辦公室，辦公室設在公司董事會秘書處，由董事會秘書處具體負責內部控制建設工作；審計部作為內控自我評價的常設機構，在董事會審計委員會的督導下組織實施內控評價工作，制定內控評價工作方案，圍繞內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督等要素，對納入評價范圍的高風險領域和單位進行評價。

在評價過程中，評價小組及時向審計委員會匯報評價工作的進展情況，審計委員會對評價的方法、標準、程序以及評價的初步結果進行討論。評價小組編制的內部控制評價報告經審計委員會審議通過后提交董事會。公司內部控制評價報告經董事會會議審議通過后對外披露。

公司聘請了專業機構北京華遠智和管理咨詢有限公司提供內部控制咨詢服務，指導完成《內部控制自我評價手冊》的編制，同時協助公司開展內部控制評價工作；公司聘請致同會計事務所（特殊普通合伙）對公司內部控制有效性進行獨立審計。

三、內部控制評價的依據

本評價報告旨在根據中華人民共和國財政部等五部委聯合發布的《企業內部控制基本規范》及《企業內部控制評價指引》的要求，結合公司內

河南中原高速公路股份有限公司 2012內部控制自我評價報告

部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，對公司截至2012年12月31日內部控制的設計與運行的有效性進行評價。

四、內部控制評價的范圍

內部控制評價的范圍涵蓋了公司及其所屬單位的各種業務和事項，重點關注下列高風險領域：公司治理缺乏獨立性風險、關聯交易未經恰當審批及披露風險、對控股子公司管控不力、投資決策不當導致盲目發展風險、籌資管理不當引發財務困難風險、大額資金被個人挪用的資金安全風險、資產管理不當導致的資產損失風險、不相容職責未分離引發舞弊風險、通行費管理風險、工程項目管理風險等。

納入評價范圍的單位包括：

因2012公司按照《企業內部控制基本規范》及配套指引對原有內控體系進行了健全與完善，確定評價范圍時力求全面覆蓋至公司的所有業務和單位。2012年10月8日，鄭州黃河公路大橋終止收費，鄭州黃河公路大橋分公司不再開展正常業務；鄭石分公司負責的項目建設已基本完成，2012業務已基本結束。公司確定評價范圍時將上述兩個分公司除外的其他分（子）公司、項目部全部納入內控自我評價范圍內，并按照計劃開展檢查評價。

評價范圍具體包括：中原高速本部、鄭漯分公司、駐馬店分公司、鄭開分公司、鄭民分公司、商丘分公司、鄭州分公司、平頂山分公司、鄭新黃河大橋分公司、經營開發分公司、鄭漯、漯駐改擴建工程項目部、河南英地置業有限公司、秉原投資控股有限公司、河南中宇交通科技發展有限責任公司。

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納入評價范圍的業務和事項包括：組織架構、發展戰略、社會責任、人力資源、企業文化、內部信息傳遞、內部監督、籌資管理、投資管理、營運資金管理、采購業務、資產管理、通行費管理、公路養護、路政管理、運營監督、服務區管理、工程項目、房地產開發、營銷管理（房地產開發與營銷管理為子公司河南英地置業有限公司特定業務事項）、財務報告、全面預算、合同管理、信息系統。

上述業務和事項的內部控制涵蓋了公司經營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

五、內部控制評價的程序和方法

公司內控自我評價嚴格遵循基本規范、評價指引及《內部控制評價手冊》規定的程序執行。

公司內部控制評價程序主要包括：制定評價工作方案、組成評價工作組、實施現場檢查測試、認定控制缺陷、匯總評價結果、編報評價報告等環節。

評價過程中，我們采用了個別訪談、調查問題、專題討論、穿行測試、實地勘查、抽樣和比較分析、重新執行等適當方法，廣泛收集公司內部控制設計和運行是否有效的證據，如實填寫評價工作底稿，分析、識別內部控制缺陷，我們進行內控評價的方法適當。

六、內部控制缺陷及其認定

公司董事會根據基本規范、評價指引對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規模、行業特征、風險水平等因素，研究確定了適用本公司的內部控制缺陷具體認定標準，重要缺陷和一般缺陷由內控領導小組最終認定，重大缺陷由董事會最終認定。

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公司在確定內部控制缺陷的認定標準時，充分考慮了內部控制缺陷的重要性及其影響程度。按照內部控制缺陷對控制目標的重要性和影響程度區分為影響財務報告目標和其他內部控制目標兩種不同表現形式，財務報告內部控制缺陷認定標準直接取決于該內部控制缺陷的存在可能導致的財務報告錯報的重要程度，非財務報告內部控制缺陷認定取決于對除財務報告目標之外的其他目標實現的影響程度。公司對財務報告內部控制缺陷認定與非財務報告內部控制缺陷認定均制定了定量標準與定性標準，具體認定標準如下：

（一）財務報告內控缺陷定量標準

從定量的標準看，如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致利潤總額潛在錯報小于利潤總額的5%或資產總額潛在錯報小于資產總額的0.3%，則認定為不重要；如果利潤總額潛在錯報大于等于利潤總額的5%、小于10%或資產總額潛在錯報大于等于資產總額的0.3%、小于0.5%，則認定為重要；如果利潤總額潛在錯報大于等于利潤總額的10%或資產總額潛在錯報大于等于資產總額的0.5%，則認定為重大。

（二）財務報告內控缺陷定性標準

公司規定，發生以下任一情形通常被認定重大缺陷：發現管理層存在的任何程度的舞弊；控制環境無效；影響收益趨勢的缺陷；影響關聯交易總額超過股東大會批準的關聯交易額度的缺陷；外部審計發現的重大錯報不是由公司首先發現的；對公司的戰略制定、實施，對公司經營產生重大影響的缺陷；對公司聲譽有重大負面影響的缺陷；發生重大違規事件；其他可能影響報表使用者正確判斷的缺陷。

公司規定，出現對公司的戰略制定、實施，對公司經營產生中度影響；對達到運營目標或關鍵業績指標產生部分負面影響；對公司聲譽有中

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度負面影響；個別事件受到政府部門或監管機構處罰等內控缺陷時，應認定為重要缺陷。

（三）非財務報告內控缺陷定量標準

從定量的標準看，如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的資產損失金額大于10萬但小于3000萬元，則認定為不重要；如果產生資產損失金額大于3000萬元(含3000萬)但小于5000萬，則認定為重要；如果大于5000萬（含5000萬），則認定為重大。

（四）非財務報告內控缺陷定性標準

如果公司受到省級（含省級）以下政府部門處罰但未對本公司定期報告披露造成負面影響，認定為一般缺陷；如果受到國家政府部門處罰但未對本公司定期報告披露造成負面影響，認定為重要缺陷；如果受到國家政府部門處罰，已經對外正式披露并對本公司定期報告披露造成負面影響，或者內部控制評價確認的重大或重要缺陷未得到整改，則認定為重大缺陷。

根據上述認定標準，結合日常監督和專項監督情況，本次內部控制評價過程中未發現報告期內存在重大缺陷和重要缺陷，七、內部控制缺陷的整改情況

針對報告期內發現的一般內控缺陷，公司根據具體情況制定了詳細的整改措施，由審計部落實整改責任部門、責任人、整改期限，并向相關單位和部門下達了整改建議書，要求限期整改。相關單位和部門已根據整改建議進行整改，大部分事項已整改完成，其余事項正在整改過程中。

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針對報告期末未完成整改的一般缺陷，公司將進一步采取相應措施加以整改。2013年公司審計部將對整改情況進行跟進檢查，進一步落實整改效果。

八、內部控制有效性的結論

公司已經根據基本規范、評價指引及其他相關法律法規的要求，對公司截至2012年12月31日的內部控制設計與運行的有效性進行了自我評價。

報告期內，公司對納入評價范圍的業務與事項均已建立了內部控制，并得以有效執行，達到了公司內部控制的目標，不存在重大與重要缺陷。

我們注意到，內部控制應當與公司經營規模、業務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調整。2013年我公司將根據業務發展變化，繼續完善內部控制制度，規范內部控制制度執行，強化內部控制監督檢查，促進公司健康、可持續發展。

董事長：（簽名）

河南中原高速公路股份有限公司董事會

2013年XX月XX日

第三篇：關于公司內控制度的自我評價報告

關于公司內控制度的自我評價報告

（2009）

為不斷規范發展，有效控制風險，保證經營業務活動的正常進行，保護股東的合法權益，2009年公司根據深交所發布的《深圳證券交易所上市公司內部控制指引》的要求以及監管部門的相關內部控制規定，結合公司的實際情況、自身特點和管理需要，制訂企業內部控制管理制度，并在公司業務的發展過程中不斷補充、修改，使公司的內部控制制度趨向完善。

本內，公司在2008開展的公司治理活動的基礎上，對內部機構的設置進行了進一步的完善，完成了包括發展戰略規劃、股權結構調整、財務監控辦法、人力資源監控辦法的起草與修訂，并收到了較好的成效；同時，對于公司已制定的各項內控制度，予以認真有效的貫徹實施。

一、2009年公司內部控制綜述

（一）內控制度組織結構

1、公司股東大會是公司最高權力機關，股東大會嚴格按照《公司法》、《證券法》等法律法規及《公司章程》行使權力，確保公司廣大股東尤其是中小股東 合法權益；公司董事會是公司決策機關，依法行使職權；公司監事會是公司監督機關，對公司各項制度進行監督，對公司董事及高管人員的行為及公司的財務狀況進行檢查。

2、公司總經理在董事會的領導下，全面負責公司的日常經營管理活動，依據《公司章程》及《總經理工作細則》行使職權；公司現設有副總經理三名，各司其職，共同協助總經理進行工作。

3、公司現設有進出口公司、工程公司等部門，內部機構較為合理，職責明確，相關人員也擁有較為豐富的實際工作經驗，符合公司現階段經營和發展的需要。

公司目前組織結構：見附表1

（二）內控制度健全情況

公司目前制訂有較為完善的內控制度，包括《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會議事規則》、《總經理工作細則》、《信息披露制度》等等，并在實踐中得到了比較好的貫徹實施。公司對現有的內控制度進行經常性的檢查和

評估，并進行必要的修訂，以保證其符合最新的公司治理要求及公司自身發展的要求。

同時，公司在日常經營管理的過程中也依法建立起了一整套的財務管理、人力資源管理、法務合同管理、檔案管理、行政管理等內部管理制度，保證了公司日常經營的順利、有序進行。

（三）內部審計部門的監督檢查情況公司擁有獨立的審計部門，由具有專業知識的人員組成，本內，公司審計部門依法履行職責，對公司的資產、財務等情況進行監督和檢查；在09年經濟危機的環境下，公司審計部門將繼續做好財務管理工作，保持公司健康的財務狀況，為公司的投資決策提供準確的財務數據，最大可能的保護公司利益。

（四）公司2008年履行社會職責情況公司在做好內控制度的完善的同時，也十分重視履行公司的社會職責，在力所能及的范圍內更多的回報社會；2008年5月12日，四川省汶川等地發生里氏8級強烈地震，公司及公司員工積極捐款捐物，本次抗災活動中，本公司、公司股東、公司領導及員工共計為四川汶川地震災區捐款200余萬元。

（五）2009年公司建立和完善內部控制所進行的重要活動本內，公司在2008上市公司治理活動的基礎上，進一步完善了內部機構的設置，完成了董事會審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會、企業文化發展委員會的設立工作，同時就董事會各專門委員會的工作制定了明確的議事規則，保證各專門委員會能夠充分發揮作用，協助公司董事會更好的履行職責。

在其他方面，公司進一步對董事會的召開，公告的發布，維護與投資者關系等方面也作出相應的整改和提高；對于其他已制定的各項內部控制制度，繼續予以嚴格的貫徹執行。

（六）2009年公司內部控制的情況的總體評價總體上看，2009公司內控制度的健全和執行情況較為良好，進一步完善了公司內部機構的建設工作，對于已制定的各項內控制度，也都得到了比較好的貫徹執行，從而保證了公司的經營活動始終在制度化、規范化、效率化的軌道上運行。目前公司治理的基本情況與中國證監會關于上市公司治理的規范性文件只存在較小差異。

二、重點控制活動

1、子公司在公司的直接監督管理下開展各項經營活動，保證了公司能夠對全資子公司進行有效的控制。公司對全資子公司的管理和控制包括：

（1）人員管理：對于異地子公司和參股公司，公司均派出了副總經理級的高級管理人員擔任其主要領導職務，對公司的業務發展和各方面的情況進行直接控制。

（2）財務管理：子公司的高級財務管理人員是由公司總部委派，由公司總部垂直管理，并且其薪酬由總部支付，在人員方面保持了絕對的獨立性；子公司本身已經建立了一套完善的財務內部控制制度；

（3）合同管理和控制：公司設立有專職的法務部，負責對異地子公司對外簽訂的所有合同進行審查，從法律角度提出相應的意見和建議。

2、信息披露的內部控制情況

公司的信息披露工作由董事會秘書全面負責，公司證券部在董事會秘書的直接領導下，依據公司制定的《信息披露制度》負責信息披露的具體工作，本內，公司完成信息披露50余條，包括公司年報、季報等定期報告及其他臨時公告，公司公告嚴格依據相關法律法規、政策性文件、公司章程和深圳證券交易所的規定，并緊密結合公司實際情況，確保公司公告真實準確，公司的各項情況能夠準確及時地反映給股東。

公司現制定有《重大信息內部報告制度》，明確了內部各部門及相關控股子公司在重大信息報告方面的責任人，保證了相關重大信息傳遞的及時性、完整性和準確性。

3、重大擔保事項的內部控制情況

2009內，公司嚴格按照相關法律法規及《公司章程》的相關規定明確了擔保事項的評審、批準、執行、監督等環節的控制流程。

公司目前不存在違反規定擅自對外擔保的情況，也不存在債務人未按時履行義務導致公司需承擔擔保義務的情況。

4、重大對外投資事項的內部控制情況

目前《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《總經理工作細則》等均詳細規定了各自的投資權限，公司股東大會、董事會及總經理嚴格按前述內控制度的規定行使權力，對相關投資事項進行嚴謹、細致的審核；公司內

部投資部、地產發展部對相關的投資事項進行全面的調研，為公司領導層的決策提供保障。

5、關聯交易的內部控制情況

公司已制定有《關聯交易決策制度》，如發生關聯交易將嚴格按照相關內控制度的規定程序，對交易的內容、價格等等進行審查，并在達到標準后進行信息披露。2009內，公司未發生重大關聯交易事項。

6、募集資金管理的內部控制情況

公司已制定有完善的《募集資金管理制度》，募集資金的存放、使用、監督等事項作了詳盡的規定。公司原有全部募集資金均已在2008前使用完畢，2009內，公司未發生募集資金使用的情況。

三、重點控制活動中的問題及整改計劃

（一）公司內控制度中存在的問題目前公司內部控制和公司治理的情況較為良好，各項制度制定較為完善，貫徹比較得力。但也仍有部分需要改進之處，包括：

1、董事會專門委員會須盡快成立并使其作用得到充分的發揮；

2、隨著公司業務的發展，公司現有的內部控制制度需要進行不斷的修改和進一步的完善。

（二）未來的改進措施和計劃

1、須盡快成立專門委員會并強化其在董事會運作和決策中的作用，充分發揮各獨立董事的專業技術才能。

2、根據公司整體發展的需要，以及中國證監會、北京市證監局和深圳證券交易所的規范性文件的精神，不斷完善公司治理結構，對原有的內控制度和文件進行修改和完善。

3、不斷加強內部控制管理工作，繼續嚴格貫徹執行已制定的各項內部控制制度，將各項措施都落到實處。

四、監事會及獨立董事對公司內控制度自我評價報告的意見

（一）監事會的意見

報告期內，公司在上一公司治理活動的基礎上，進一步完善了內部機構8的設置，各項內控制度制定較為完善，執行得力，符合中國證監會及深圳證券

交易所相關規范性文件的要求，在推動公司各項業務發展的同時有效的防范了風險；公司內部架構完整有序，運行正常，各位董事、監事、高級管理人員以及公司其他員工也能夠做到兢兢業業，勤勉盡責。

（二）董事們的意見

公司2009內控制度的自我評價報告中所敘述的情況，與公司的實際情況是一致的。報告期內，公司董事會進一步完善了各專門委員會的機構建設，為 今后董事會更好的開展工作創造了條件；現階段公司各項內控制度，包括“三會” 制度、信息披露、對外擔保等，制訂的比較完善，實踐中也得到比較好的貫徹實施，基本上符合中國證監會等監管機構對于公司治理的相關規定，對規范公司經營活動、減少風險起到了積極的作用；未來，公司也將根據自身發展的需要以及監管機關的要求，對各項內控制度進行進一步的修改和完善。

綜上，全體董事認為，公司內控制度的自我評價報告的內容是真實客觀的。

第四篇：xx公司2010年內控自我評價報告

泰爾重工

2010內部控制制度自我評價報告

安徽泰爾重工股份有限公司

2010 內部控制自我評價報告

安徽泰爾重工股份有限公司（以下簡稱“公司”），是一家專業設計、制造、銷售動力傳動機械的生產企業，主要從事十字軸式萬向聯軸器、鼓形齒式聯軸器、剪刃等三大系列產品的生產經營。公司于2010年1月28日在深圳證券交易所正式掛牌上市。

報告期內，公司根據財政部、證監會等部門聯合發布的《企業內部控制基本規范》和深圳證券交易所《上市公司內部控制指引》、《中小企業版上市公司內部審計工作指引》等有關規定，對本公司內部控制情況進行了全面的檢查，在查閱公司各項管理制度、了解公司有關單位和部門在內部控制方面所做工作的基礎上，對本公司內部控制建立的合理性、完整性及實施有效性進行了全面的評估。現將公司 2010內部控制的建立健全與實施情況報告如下：

一、公司內部控制的基本情況

股份公司成立以來，公司董事會及管理層十分重視內部控制體系的建立健全工作，通過公司治理的完善，內部組織架構的健全，內控制度的修訂，已初步建立了一個科學合理的內部控制體系，2010年，公司根據管理需求的提高及內控環境的變化，適時地對內控制度進行了修訂和完善。

（一）內部控制環境

1、公司的治理結構

公司按照《公司法》、《證券法》和《公司章程》的規定，建立了較為完善的法人治理結構。

股東大會是公司最高權力機構，通過董事會對公司進行管理和監督；董事會是公司的常設決策機構，向股東大會負責，對公司經營活動中的重大決策問題進行審議并做出決定，或提交股東大會審議；監事會是公司的監督機構，負責對公司董事、經理的行為及公司財務進行監督。董事由股東會選舉產生，董事長由董事會選舉產生，公司總經理由董事會聘任，在董事會的領導下，全面負責公司的日常經營管理活動，組織實施董事會的決議。

泰爾重工

2010內部控制制度自我評價報告

公司董事會對公司內部控制體系的建立和監督執行負責。主要職責是：確定建立和完善內部控制的政策和方案，監督內部控制的執行，審閱內部控制審計報告和內部控制自我評價報告，制定重大控制缺陷、風險的改進和防范措施。董事會下設戰略委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會和審計委員會。

戰略委員會由五名董事組成，其中獨立董事兩名，主要職責權限如下：（1）對公司長期發展戰略規劃進行研究并提出建議；(2)對公司章程規定必須經董事會批準的重大投資融資方案進行研究并提出建議；(3)對公司章程規定須經董事會批準的重大資本運行、資產經營項目進行研究并提出建議；(4)對其他影響公司發展的重大事項進行研究并提出建議；(5)對以上事項的實施進行檢查。

提名委員會由四名董事組成，其中獨立董事兩名,主要職責權限如下：（1）根據公司經營活動情況，資產規模和股權結構對董事會的規模和構成向董事會提出建議；（2）研究董事、高級管理人員的選擇標準和程序，并向董事會提出建議；（3）廣泛搜尋合格的董事、高級管理人員的人選；（4）對董事候選人、高級管理人員進行審查并提出建議。

審計委員會由三名董事組成，其中獨立董事兩名,主要職責權限如下：（1）提議聘請或更換外部審計機構；（2）監督公司的內部審計制度及其實施；（3）負責內部審計與外部審計之間的溝通；（4）審核公司的財務信息及其披露；（5）審查公司內部控制制度，對重大關聯交易進行審計。

薪酬與考核委員會三名董事組成，其中獨立董事兩名,主要職責權限如下：(1)根據董事及高管人員管理崗位的主要范圍、職責、重要性以及其他相關企業相關崗位的薪酬水平制定薪酬計劃或方案；（2）薪酬計劃或方案主要包括但不限于績效評優標準、程序及主要評價體系，獎懲和懲罰的主要方案和制度等；（3）審查公司董事及高管人員的履行職責情況并對其進行績效考評；（4）負責對公司薪酬制度執行情況進行監督。

2、公司的組織機構

公司根據職責劃分，結合公司實際情況，設立了董事會秘書室、審計法務部、行政

部、人力資源部、生產計劃部、技術中心、經營部、設備部、財務部、質量部、供應部、倉儲中心、生產運行中心等部門及生產單位，制訂了相應的崗位職責，各部門及生產單位職責明確，相互牽制。公司管理層對內部控制制度的制定和有效執行負責。主要職責是： 2 泰爾重工

2010內部控制制度自我評價報告 制定并實施內部控制制度編制計劃，合理保證內部控制的有效執行，批準內部控制自查計劃，組織開展內部控制檢查與評價并向董事會報告，執行董事會制定的重大控制缺陷、風險的改進和防范措施。

公司審計部門對內部控制執行情況的審計負責。主要職責是：制定并實施內部控制審計計劃，檢查并報告風險，針對控制缺陷和風險提出改善建議；對募投項目建設、募集資金使用、公司定期報告編制、重大投資、項目招標等工作進行監督審計。

股份公司成立后，公司各層次權利，決策機構，職能部門能夠按照各項治理制度規范運作，公司發展戰略、重大生產經營、重大財務開支等均由相關機構按照規定權限來決策執行，公司內部控制環境良好。

3、內控管理制度

公司為保證日常業務的有序進行和持續發展，結合行業特性、自身特點和實際運營管理經驗，建立了較為健全有效的內部管理及控制制度體系。公司制訂的內部管理及控制制度以公司的基本控制制度為基礎，涵蓋了公司人力資源管理、財務管理、生產管理、物資采購、產品銷售、對外投資、行政管理等整個生產經營過程和各個具體環節，確保各項工作都有章可循，形成了規范的管理體系。

公司所有員工都有責任遵循內部控制的各項流程和標準，接受公司組織的文化及專業培訓，以具備履行崗位職責所需要的知識和能力。

4、外部影響

影響公司外部環境的主要因素：相關管理監督機構的監督、審查以及國家宏觀經濟形勢和行業動態等。公司能適時地根據外部環境的變化不斷提高控制意識，強化和改進內部控制政策和程序。

（二）會計系統

公司設置了獨立的會計機構, 在財務管理方面和會計核算方面均設置了較為合理的崗位和職責權限，并配備了相應的人員以保證財務會計工作的順利進行。會計機構人員分工明確，實行崗位責任制，各崗位能夠起到互相牽制的作用，批準、執行和記錄職能分開。

公司已按照《公司法》、《會計法》以及新的企業會計準則及其應用指南等法律法規的 泰爾重工

2010內部控制制度自我評價報告 要求，制定了適合公司的會計制度和財務管理制度，并制定了較為明確的會計憑證、會計賬簿和會計報告的處理程序。制定并執行的財務會計流程制度包括：《財務部崗位說明體系》、《財務管理制度》、《成本核算管理制度》、《募集資金管理辦法》、《應收賬款管理制度》、《預付賬款管理制度》等。這些財務會計制度對規范公司會計核算、加強會計監督、保障財務會計數據準確、防止錯弊提供了有力保障。

（三）控制程序

為合理保證各項目標的實現，公司建立了相關的控制程序，主要包括：交易授權控制、責任分工控制、憑證與記錄控制、資產接觸與記錄使用控制、獨立稽核控制、電子信息系統控制等。

1、交易授權控制

公司按交易金額的大小及交易性質不同，根據《公司章程》及各項管理制度規定，采取不同的交易授權。對于經常發生的銷售業務、采購業務、正常業務的費用報銷、授權范圍內融資等采用公司各單位、部門逐級授權審批制度；對非經常性業務交易，如對外投資、發行股票、資產重組、轉讓股權、擔保、關聯交易等重大交易事項，按不同的交易額由公司總經理、董事長、董事會、股東大會審批。公司制定有《采購合同管理規定》、《采購、委外管理細則》、《供應商考核規定》、《招標管理辦法》、《供應商開發流程》、《財務管理制度》、《預付賬款管理制度》等規范性文件，嚴格依照流程執行。

2、責任分工控制

合理設置分工，科學劃分職責權限，貫徹不相容職務相分離及每一個人工作能自動檢查另一個人或更多人工作的原則，形成相互制衡機制。不相容的職務主要包括：授權批準與業務經辦、業務經辦與會計記錄、會計記錄與財產保管、業務經辦與業務稽核、授權批準與監督檢查等。

3、憑證與記錄控制

公司在外部憑證的取得及審核方面，根據各部門、各崗位的職責劃分建立了較為完善的相互審核制度，有效杜絕了不合格憑證流入企業內部。在內部憑證的編制及審核方面，憑證都經過簽名或蓋章，一般的憑證都預先編號。重要單證、重要空白憑證均設專人保管，設登記簿由專人記錄。經營人員在執行交易時及時編制憑證記錄交易，經專人復核后送交 泰爾重工

2010內部控制制度自我評價報告 會計和結算部門，已登賬憑證依序歸檔。公司通過實施OA系統，以流程的方式，固化了憑證的傳遞渠道、審批路徑以及資料存檔等，同時，加強了對印鑒的管理，完善了相關管理制度。

4、資產接觸與記錄使用控制

公司限制未經授權人員對財產的直接接觸，采取定期盤點、財產記錄、賬實核對、財產保險措施，以使各種財產安全完整。公司建立了一系列資產保管制度、會計檔案保管制度，并配備了必要的設備和專職人員，從而使資產的安全、記錄的完整得到了根本保證。

5、獨立稽核控制

公司實行內部審計制度。內部審計工作主要分為月度例行審計和專項專案審計：月度例行審計工作對每月財務報表的真實、可靠性，重大交易活動，貨幣資金及盤點，庫存賬齡及呆滯處理，應收賬齡及不良款跟進，應付賬齡，納稅執行情況出具審計意見；專項專案審計按照經批準的項目審計計劃執行，包括經濟業務循環審計、授權審計、信息系統審計等，及時出具審計報告、提出整改意見，并跟進實施結果。

6、電子信息系統控制

公司已建立了較為完善的計算機信息系統，從事公司內外部信息的采集，用于管理當局的決策依據。公司制定了《泰爾重工ERP系統運行管理制度》、《OA管理系統使用管理制度》、《PDM管理制度》、《泰爾重工網絡管理制度》等制度，以規范數據信息傳遞，確保數據安全，并對ERP信息管理持續優化。

二、主要內部控制的實施情況

1、公司治理方面

公司嚴格根據《公司法》、《證券法》、《上市公司章程指引》和證券監管部門的相關文件和要求，不斷完善法人治理結構，公司各層次權利和決策機構，均能夠按照各項治理制度規范運作。

2、市場營銷管理

公司市場及銷售部門通過廣泛的市場調查，收集了解掌握相關的市場信息，銷售價格，制訂了切實可行的銷售政策，引導公司研發方向、指導日常生產運營，并且對銷售相關的 泰爾重工

2010內部控制制度自我評價報告 信用管理、定價原則、收款方式以及業務審核授權等相關內容作了規定。

3、采購與付款管理方面

公司已建立穩定的供應商供貨渠道。公司對需要采購的原材料分門別類，廣泛地收集、篩選供應商資料，對其經濟實力、質量管理能力、交付能力和供貨價格進行評審，確保所采購的原材料供應方能滿足與保障公司經營的需要。已建立合格供應商資料庫，并在后續合作中對供應商進行持續的監督管理及定期評估。公司日常采購和付款由專門授權的采購部門、財務部門按照公司的采購流程、付款流程及操作指南，按照不同的授權范圍，經過必要的審核流程來操作和執行。

4、成本費用核算與管理控制方法

公司按照規定的成本費用開支范圍，嚴格審核和控制成本費用支出，及時完整地記錄和反映成本費用支出，正確計算產品成本和期間費用，建立健全預算成本費用管理責任制。強化成本費用的事前預測、事中控制、事后分析和考核，綜合反映經營成果，為經營決策提供可靠的數據和信息，不斷挖掘內部潛力、節約開支、努力降低成本費用，提高經濟效益。

5、資產管理方面

為規范募集資金的使用管理，公司制定了《募集資金使用管理辦法》，對募集資金的存放、使用及監督做出了明確規定。此外，針對日常資產管理業務，公司已制定了一系列制度和控制流程，對貨幣資金、存貨、應收款項、固定資產等進行管理和控制，并嚴格按照制度和流程規定執行。

6、投資管理、對外擔保、關聯交易

2010，公司無新增對外投資；無對外擔保事項；，公司因加工采購事項而發生的關聯交易合計123485.84萬元，占同類交易金額不足千分之一。公司已在《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《對外擔保決策制度》、《對外投資管理制度》、《關聯交易決策制度》中規定了對外投資、資產抵押、對外擔保事項、關聯交易的權限，并建立了嚴格的審查和決策程序。

三、內部控制建設下一步工作計劃

泰爾重工

2010內部控制制度自我評價報告

針對2010內部控制的實施情況，擬定開展以下工作，進一步推動公司內部控制工作，提高公司管理水平，降低公司經營風險。

1、根據《企業內部控制基本規范》及相關法律法規要求，結合公司執行內部控制過程中發現的缺陷，持續優化、完善內部控制業務流程及相關配套制度；

2、做好內控文化學習建設，加大培訓和宣傳力度，使執行人員及檢查人員能系統地掌握內部控制的程序和方法；

3、加強內部審計力度，夯實例行及項目審計工作基礎、完善流程審計體系建設，初步實現內部審計工作的信息化管理；加大審計工作例行化進程，開展月度財務報表審計、月度實物盤點抽查、月度業務鏈抽樣測試審計、季度信息系統授權抽查審計、季度募集資金使用情況審計等。4、2011年初公司成立了全資子公司，內審部門將加強對子公司進行審計，包括但不限于控制制度的執行進行監督，對付款、費用進行審查。

四、對公司內部控制情況的總體評價

綜上，公司董事會認為，公司已建立健全了一系列內部控制管理制度，并在經營管理活動中得到貫徹實施，總體上保證了公司資產的安全、完整以及經營管理活動的正常進行，在一定程度上控制了經營管理風險，確保了公司經營管理目標的實現。隨著外部環境的變化和公司生產經營活動的發展，本公司將進一步完善內部控制制度建設，加強法律、法規和規章制度的培訓學習，不斷提高企業經營管理水平和風險防范能力，促使之始終適應公司發展的需要和國家有關法律法規的要求。報告期內，公司內部控制有效，不存在違反法律法規和深交所有關內控指引的情形。

安徽泰爾重工股份有限公司

2011年3月16日

第五篇：公司自我評價報告

篇一：企業自我評估報告(一般認證)企業自我評估報告

企業名稱：

填報日期：（一般認證）______________________ ______________________ ______________________ 說 明

一、關于認證標準的分類

部控制、財務狀況、守法規范、貿易

共5大類18條29項。其中前4類為基礎

加標準。

的賦分規則

分規則。

一是“達標”、“不達標”，對應分值

是“達標”、“部分達標”、“不達標”，對應分

“-2”。

況符合該項標準。該項標準中有分項

（3）等表示）的，也應符合每個分項

際情況基本符合該項標準。該項標準

（1）、（2）、（3）等表示）的，也應基本

情況不符合該項標準。

分規則。

適用”選項，對應分值為“2”和“0”。附

本認證標準分為內安全和附加標準，標準，第5類為附

二、關于認證標準

（一）基礎標準賦賦分選項分為兩種，為“0”、“-2”；二值為“0”、“-1”、達標：企業實際情標準（用（1）、（2）、標準。

部分達標：企業實中有分項標準（用符合每個分項標準。不達標：企業實際項標準進行認證。

（二）附加標準賦設定“符合”和“不加標準分值最高為“2”，不重復記分。

三、關于認證標準的通過條件

證：

（一）所有賦分項目均沒有不達標（-2分）情形；

（二）認證標準總分在95分（含本數）以上。

認證標準總分=100+（所有賦分項目得分總和）。

的自我評估

評估，并將自我評估報告隨認證申請一并

情形的適用 10、11、12、14、19、20項外，其

分達標的，允許企業規范改進。規范改進

企業自我評估報告

篇二：企業標準體系自我評價報告

企業標準體系自我評價報告

力華電磁設備有限公司評價組長：聯系電話：評價日期： 企業自我評價報告

日期：

企業自我評價評分表

不合格報告表

日期：

篇三：企業自我評價報告

四、關于認證標準認證標準進行自我五、關于規范改進除本認證標準第9、他項不達標或者部（一般認證）

企業名稱：山東科編號： 編號： 企業

自我評價報告

編號：

日期：

篇四：企業自我考核評價報告

一、公司建立內部控制制度的目的和遵循的原則

(一)公司內部控制制度制定的目的

1、建立和完善符合現代企業制度要求的公司治理結構及內部組織結構,形 成科學的決策機制、執行機制和監督機制,保證公司經營管理目標的實現。

2、建立有效的風險控制系統,強化風險管理,保證公司各項經營業務活動

的正常有序運行。

3、建立良好的公司內部經營環境,避免或降低風險、堵塞漏洞、消除隱患, 防止并及時發現、糾正各種錯誤、舞弊行為,保護公司財產的安全完整。

4、規范公司會計行為,保證會計資料真實、完整,提高會計信息質量。

5、確保國家有關法律法規和公司內部控制制度的貫徹執行。

(二)公司建立內部控制制度遵循的原則

1、內部控制制度必須符合國家有關法律法規、財政部《企業內部控制基本 規范》以及公司的實際情況,與公司經營范圍、業務規模、風險狀況及公司所處 的環境相適應。

2、內部控制制度約束公司內部所有人員。全體員工必須遵照執行,任何部 門和個人都不得擁有超越內部控制的權力。

3、內部控制制度必須涵蓋公司內部各項經濟業務、各個部門和各個崗位, 并針對業務處理過程中的關鍵控制點,落實到決策、執行、監督、反饋等各個環 節。

4、內部控制制度要保證公司機構、崗位及其職責權限的合理設置和分工, 堅持不相容職務相互分離,確保不同機構和崗位之間權責分明、相互制約、相互 監督。

5、內部控制制度的制定應遵循效益原則,以合理的控制成本達到最佳的控

制效果。

6、公司內部控制制度建設的核心是風險控制,以防范和化解風險為出發點。

7、內部控制制度應隨著外部環境的變化、公司業務職能的調整和管理要求 的提高,不斷修訂和完善。

二、公司內部控制的基本情況

(一)法人治理結構

作為一家上市公司,公司已經根據《中華人民共和國公司法》、中國證監會 的有關法規的要求,建立起以股東大會、董事會、監事會和經理層為基礎的法人 治理結構,并制定了《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會議事規則》、《總經理工作細則》等議事規則和工作細則,分別對公司 的權力機構、決策機構、監督機構和經營管理層進行規范。

公司“三會”制度對公司股東大會、董事會、監事會,總經理的性質、職責

和工作程序,總經理、董事、監事、總經理的任職資格、職權、義務以及考核獎 懲等作了明確規定,明確了股東大會、董事會、監事會以及高級管理層之間權力 制衡關系,保證了公司最高權力、決策、監督、管理機構的規范運作。

公司董事會下設戰略委員會、提名委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會 這四個專門委員會,對董事會負責。戰略委員會主要負責對公司長期發展戰略以 及影響公司發展的重大事項進行研究并提出建議;提名委員會主要負責對公司董 事及高級管理人員的人選、選擇標準和程序進行選擇并提出建議;審計委員會主 要負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作;薪酬與考核委員會主要負責 制定公司董事及高級管理人員的考核標準并進行考核,負責制定、審查公司董事 及高級管理人員的薪酬政策與方案。

(二)經營層組織結構

為有效地計劃、協調和控制生產經營活動,公司已根據實際情況,合理設置

了經營層組織機構,現設有安全監督辦公室、生管部、采購部、制造部、質量管 理部、證券事務辦公室、財務部、技術研發中心、人力資源管理部、國內銷售部、國際銷售部等部門,科學地制定各部門的職責和權限,形成相互監督、相互制衡 機制。同時,公司通過編制崗位管理手冊,使全體員工掌握崗位職責、業務流程 等情況,明確權責分配,正確行使職權。

(三)公司內控制度情況

1、治理層管理制度

公司根據權力機構、執行機構和監督機構相互獨立、相互制衡、權責明確、精干高效的原則,建立健全了公司的法人治理結構,同時建立健全相關的管理制 度,如:《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事 會議事規則》、《總經理工作細則》、《獨立董事工作制度》等議事規則和工作 細則,以及《公司關聯交易制度》、《重大經營與投資決策管理制度》、《信息 披露管理制度》、《公司募集資金管理和使用辦法》等相關制度。

2、質量管理制度

公司制定了完善的《全面質量控制制度》,建立了專業的檢測環境,引進了 先進的檢測設備,保證了原材料的采購質量。同時,公司是國內為數不多的配備 了壓縮冷凝機組試驗平臺的制冰系統供應商之一,公司對質量管理給予高度的重 視并嚴格執行,提高了公司競爭力和防范風險能力。

3、銷售與收款管理制度

公司制定了完善的銷售與收款管理制度,主要有《銷售業務總則》、《產品

報價管理辦法》、《產品定價管理辦法》《銷售合同審批制度》、《銷售合同 管理規定》、《客戶信用管理制度》、、《銷售收款管理辦法》、《國際代理商管

理辦法》等。其中,根據公司非標產品較多的情況,《產品報價管理辦法》、《產 品定價管理辦法》分別對非標報價流程和新產品定價流程做了專門規定。

4、采購供應制度

公司采取“余量備料高價以產定購”的模式進行原材料采購,并以預定采購

模式進行原材料和輔助設備的采購,具有較為明顯的原材料成優勢和輔助設備成 本優勢。主要制度有:《采購業務總則》、《物資采購管理辦法》、《非標采購 管理辦法與操作規程》、《采購合同簽訂管理辦法》、《款項支付管理辦法》、《采購管理辦法與操作規程》。

5、定額管理制度

公司建立了較為完善的定額管理制度,主要有《原材料及半成品日常管理辦

法》、《產成品日常管理與運輸組織管理辦法》、《廢損存貨管理辦法》、《存 貨盤點管理辦法》、《倉庫賬目管理辦法》等。定額管理制度的制定與實施對 公司提升經營管理水平、提高企業效益、強化管理責任發揮了重要作用。

6、財務、會計管理制度

公司的財務會計制度執行國家規定的企業會計準則及有關財務會計補充規 定,并建立了公司具體的財務管理制度,并明確制定了會計憑證、會計賬簿和會 計報告的處理程序,公司目前已制定并執行的財務會計制度包括:《資金計劃管 理辦法》、《融資與擔保管理辦法》、《信用證管理辦法》、《外匯核銷管理辦 法》、《會計核算管理規范》、《賬戶管理辦法》、《銀行結算管理辦法》、《票 據業務管理辦法》、《出差費用報銷管理辦法》、《備用金管理辦法》、《會計 基礎工作要求》、《財務印章管理辦法》、《財務核算辦法》等。這些財務會 計制度對規范公司會計核算、加強會計監督、保障財務會計數據準確、防止舞弊 和堵塞漏洞提供了有力保證。

7、人事行政管理制度

公司堅持“以人為本”的理念,建立了系統化的人力資源管理體系,在員工

的招聘、選拔、培訓、績效管理和評價、薪酬和福利等方面制定了一系列詳細的 制度體系并予以實施。(四)與控股股東及其關聯方的關系

公司控股股東按照《公司章程》的規定合法行使股東的權利和義務,未發生

超越股東大會直接干預公司決策和經營的情況。公司與控股股東在人員、資產、財務、機構、業務方面做到“五獨立”,并按照規范運作的原則處理公司控股股 東及其關聯企業的關系。公司與關聯方的業務往來均按公平、公正、合理的原則 進行,公司關聯關系及關聯交易均按公司制度履行了相關審批手續,與控股股東、實際控制人不存在同業競爭或者顯失公平的關聯交易。在財務方面,公司已建立 了獨立的財務部門,財務運作獨立于控股股東,擁有獨立的銀行帳戶,獨立依法 申報納稅。不存在控股股東占用資金的情況。

(五)內部的審計與監督

公司董事會下設審計委員會,審計委員會下設內審部。審計委員會主要負責 公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作;內審部在審計委員會的指導下,依 照國家法律法規和公司有關規定,定期或不定期對銷售、采購等重要經營環節的 情況進行審核,并提出書面審計報告,對存在的問題、資產存續情況及其它問題 加以處理和確認。公司的內部審計與監督體系為公司保證資產的安全與完整、確 保在經營活動中產生的財會與非財會信息的準確,以及公司各項規章制度落到實 處提供了有力保障。