第一篇：關于《中華人民共和國保險法》執法檢查情況的報告

關于《中華人民共和國保險法》執法檢查情

況的報告

主任、各位副主任、各位委員：

根據區人大常委會2010年工作安排，經主任會議研究決定，5月10日-7月底，區人大常委會副主任***帶領部分常委會組成人員、人大代表組成的檢查組，對區政府貫徹執行《中華人民共和國保險法》情況進行執法檢查。檢查分三個步驟進行，首先委托各鄉鎮人大主席團進行調研，各鄉鎮人大主席團、街道人工委在本區域內組織人大代表深入到農戶了解情況并向執法檢查組進行了匯報；其次執法檢查組到我區三家保險公司進行檢查，聽取了三家保險公司的匯報，實地查看了保險公司的經營情況；最后檢查組聽取了區政府的工作匯報，匯報會上，區政府匯報了《保險法》貫徹執行情況并聽取了執法檢查組成員、各保險公司負責人的意見和建議。現將執法檢查情況報告如下：

一、基本情況

我區目前共有各類專業保險公司7家，從業人員760余人，其中人險公司4家，財險公司3家。近年來，區政府及有關部門認真貫徹實施《中華人民共和國保險法》，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學 1

發展觀，規范保險業合法經營，完善保險服務措施，加強對保險業的監督管理，促進保險事業的健康發展，保險已經成為我區經濟發展的一支重要力量，在安定人民生活、擴大社會就業、促進經濟健康發展等方面做出了積極的貢獻，起到了不可替代的作用。主要做法有以下幾個方面：

（一）開展《保險法》宣傳教育，提高全社會的保險意識。新《保險法》公布實施以來，區政府及各保險機構及時制定《保險法》宣傳工作方案，借助報刊、電視臺、電臺及政府信息網等宣傳陣地，采取多種形式，廣泛宣傳，就《保險法》修改的背景、修改的主要內容進行了宣傳。增強了廣大群眾的保險意識和風險意識，擴大了《保險法》在全區各個層面的知曉率。

（二）規范保險運作流程，提升保險發展能力。

一是對原有規章制度進行修改完善。各公司建立健全了投保制度、理賠服務制度、簡易案件快速處理制度、超積壓案件監督制度、理賠服務質量回訪制度和理賠考核評價指標體系，較好地保障了被保險人的權益。

二是改善理賠服務質量。主要采取了以下措施：

1、提高服務承諾標準。如中華財險堅持“讓客戶滿意最大化”的理念，開展了“理賠質量年活動”針對群眾反映理賠難這個熱點問題，進一步完善了理賠工作內部管理、理賠效率管理、理賠服務管理，讓客戶感受到無微不至的服務，得到了客戶的滿意和認可。

2、建立并完善對內部工作時效的考核機制。

人保財險郾城支公司建立健全客戶回訪制度，對新老客戶上門拜訪，聽取意見和建議，加強內部員工管理，縮短理賠時限，提高服務效率。

3、糾正損害投保人和被保險人利益的行為。一些公司在完善各項制度的基礎上強化信訪投訴工作，以客戶訴求為出發點，依法嚴肅查處損害被保險人利益的違法違規行為。

4、提供更加貼心的服務。一些公司對客戶服務工作進行了進一步改善，向投保人和被保險提供更為細致貼心的服務。如中國人壽保險郾城支公司推出理賠綠色通道，切實提高保險消費者的滿意度。

（三）加強保險監管，規范保險市場秩序

近年來，區政府及各保險機構進一步完善制度體系，強化制度落實，以提高理賠服務質量、強化保險營銷隊伍管控、狠抓信訪投訴處理為重點，不斷加強和改善保險監管，進一步提高監管工作的科學性、針對性和有效性。

二、存在的主要問題

（一）《保險法》宣傳的廣度和深度不夠

由于《保險法》宣傳不到位，有不少干部群眾對法律了解不夠，對保險業的認識存在誤解。部分被保戶在發生保險業務上的糾紛時，不能正確運用法律武器來維護自己的合法權益。

（二）誠信建設有待進一步加強。誠信問題是困擾保

險業能否健康發展的決定性因素。一是理賠難。保險事故發生后，部分保險公司不是按合同約定進行賠償，而是找出種

種理由惜賠、拖賠、欠賠，甚至無理拒賠，“承保容易理賠難”的現象時有發生。二是銷售誤導。在保險銷售環節，故意隱瞞保險合同的重要信息，不充分說明“除外責任”，對投保人不履行如實告知義務。

（三）保險產品品種不能滿足市場需要。近幾年，全區各保險公司創新能力不斷增強，不斷推出新產品。但從總體上看，保險業的創新能力還比較薄弱，產品品種還比較少，與市場的需求不相適應。很多消費者不買保險，不是因為沒有保險需求，而是市場上沒有適銷對路的保險產品。

（四）保險隊伍建設亟待加強。目前，保險從業人員整體素質偏低。近年來，隨著市場主體的迅速增多，人才總量不足、供需失衡、流動頻繁的問題逐步顯現。有的新設立的保險公司為了迅速開展業務，以高出市場平均薪酬幾倍的條件，誘使保險營銷員跳槽。這種不正常競爭行為嚴重破壞了正常的人才供求關系，造成保險行業誠信度降低，損害了客戶的正當利益。

三、幾點建議

一是要進一步加強《保險法》普法宣傳，普及保險知識。建立保險部門與新聞宣傳部門的工作協調機制，發揮新聞媒體的正面宣傳和引導作用，提高全社會的保險意識。

二是要進一步加強機制建設，保證保險市場健康發展。整頓規范保險市場秩序，強化誠信經營機制，完善以信守承

諾為核心的客戶服務體系。健全失信懲戒機制，建立完整的行為品質、業務品質和服務品質考核監督體系。

三是要進一步加強保險創新工作，拓寬服務領域。結合經濟社會發展和人民群眾需要，設計更多適銷對路的保險產品，進一步提高保險服務水平。做好農村市場的拓展，通過銷售網絡的覆蓋、保險產品的創新，充分挖掘農村保險市場的潛力。

四是進一步加強組織領導，為保險業發展創造良好的市場環境。建議區政府進一步加大對保險工作的領導力度，把保險業納入經濟發展總體規劃，加強宏觀調控和政策引導，加大支持力度。各有關部門也應充分認識保險業在國民經濟發展中的地位和作用，將經濟社會的發展與保險業的發展一并考慮，推動保險業快速發展。

第二篇：中華人民共和國保險法

《中華人民共和國保險法》第十三條：投保人提出保險要求，經保險人同意承保，并就合同的條款達成協議，保險合同成立。保險人應當及時向投保人簽發保險單或者其他保險憑證，并在保險單或者其他保險憑證中載明當事人雙方約定的合同內容。

經投保人和保險人協商同意，也可以采取前款規定以外的其他書面形式

第十四條規定：保險合同成立后，投保人按照約定支付保險費；保險人按照約定的時間開始承擔保險責任。

解析：上述的法律條款，主要是從合同的成立和生效的角度進行規定的：

一、保險公司和投保人對于保險條款達成一致，是保險合同成立的實質要件。任何合同都是合同當事人雙方意思表示一致的結果，只有合同的雙方對權利和義務達成一致，合同才會成立。保險合同也不例外，需要投保人向保險公司提出保險要求，經過保險公司同意，雙方才會訂立合同；

二、采用書面形式是保險合同成立的形式要件。根據《合同法》的規定，訂立合同即可以采用書面形式、口頭形式，也可以采用其他形式；但是對于法律、行政法規規定需要采用書面形式的，必須才采用書面形式。根據上述的法律規定，保險公司簽發的保險單或者其他保險憑證是記載保險人和投保人之間權利義務的基本書面形式，同時，保險人和投保人也可以采用其他的書面形式；

三、保險合同的成立的時間和生效的時間并不一致。一般情況下，合同的成立即開始生效，但是保險合同并不是這樣，需要投保人支付保險費（包括按照約定支付部分保險費，在保險合同成立的情況下，保險人才能開始承擔保險責任。在實際中，由于投保人交付保險費的時間不盡相同，保險合同生效的時間也就不相同，一般會有以下三種情況：1.投保人在保險公司審核同意之前已經支付了保險費，在保險公司將保險單或者其他保險憑證交付給投保人后，保險公司開始承擔保險責任，保下同）后，險合同生效；2.投保人交付保險費和保險公司交付保險單或者其他保險憑證同時發生，保險公司在此時開始承擔保險責任，保險合同生效；3.保險公司交付了保險單或者其他保險憑證，投保人在收到保險單或者其他保險憑證后一段時間支付保險費，保險公司按照約定開始承擔保險責任，保險合同在投保人支付保險費后開始生效。

案例一：2001年10月5日謝某聽取信誠保險公司的保險代理人黃某介紹后，與之簽署了《信誠人壽(投資連接)保險投保書》，指定其母作為受益人，主合同基本保險金額為 100萬元，5份附加合同其中1份為“附加長期意外傷害保險”，基本保險金額為200萬元。2001年10月6日，信誠保險公司向謝某提交了蓋有其總經理印章的《信誠運籌建議書》，謝某按信誠保險公司的要求及該建議書的規定，繳納了首期保險費共計11 944元。信誠保險公司隨即安排謝某在當月17日進行體檢。10月17日下午，謝某在信誠保險公司指定的醫院完成了體檢，但是保險公司并沒有來得及對體檢結果進行審核。2001年10月18日凌晨1時許，謝某與朋友在天河某酒樓吃夜宵時，不幸被歹徒刺死。這時距投保人剛交首期保險費、體檢完成不到10個小時，保險公司還沒來得及開出保單。2001年11月13日，該保險的受益人謝母按主合同給付100萬元、附加合同給付200萬元的標準，向信誠保險公司告知保險事故并提出索賠申請。2002年1月14日信誠保險公司及相關的再保險公司經調查后在理賠答復中稱，根據主合同，同意給付主合同保險金100萬元；同時信誠保險公司認為事故發生時其尚未同意承保(未開出保單)，故拒絕給付附加合同的保險金200萬元。2002年1月15日謝母拿到信誠保險公司聲稱按“通融賠付”支付的100萬元保險金。2002年7月16日謝母將此案訴至廣州天河區法院，請求判決信誠保險公司支付“信誠附加長期意外傷害保險”保險金200萬元，以及延遲給付上述金額所致的利息。

分析：這是在當時時間最短，標的最大的個人壽險理賠案引起各界廣泛關注。在本案當中，我們可以從以下幾個方面進行分析，以判斷該保險合同是否成立、生效、以及保險公司是否應當承擔保險責任。

首先，根據合同法原理，任何合同的訂立都需要經過要約（希望和他人訂立合同的意思表示）和承諾（受要約人同意他人要約的意思表示）兩個過程，保險合同也不例外。在保險合同過程中，投保人的投保行為是要約，保險公司向投保人簽發保險單或者其他保險憑證是承諾。保險合同的成立都必須要經過這兩個過程，否則保險合同就不會成立。本案當中，謝某簽署保險投保書的行為，是投保行為，既向保險公司發出要約。那么，保險公司是否作出了承諾呢？在謝某提交投保書后，保險公司并沒有向謝某出具保險單或者其他保險憑證，而是提交了《信誠運籌建議書》，該建議書沒有表明信誠公司已經同意為謝某承保，是信誠公司告知謝某應當進行體檢，需要按照體檢的結果決定是否進行承保。在人壽保險當中，特別是大額的人壽保險中，對被保險人進行體是保險公司決定是否承保或者收取保險費多少的一個重要因素。在謝某沒有進行體檢，保險公司還沒有出具保險單情況下，應當說這個保險合同應當沒有成立。

其次，雖然謝某向保險公司公司支付了保險費，但是由于保險合同的生效是以保險合同的成立為前提，如上所述，保險合同沒有成立，那么也就根本無從談起生效了。保險公司承擔保險責任，是應當在保險合同成立的前提下，在投保人交付了保險費后開始的。本案當中，缺少保險合同成立的這一個條件，保險合同也就沒有生效，所以，保險公司并沒有承擔支付保險金的義務。

再次、本案當中，原告謝某的母親以信誠保險公司按照主合同的約定支付了主合同的保險金，那么就說明主合同已經生效，附加合同也就應該已經生效，保險公司應該承擔支付附加合同保險金的義務。在這里，正如信誠保險公司所稱，信誠保險公司公司是基于通融賠付支付的。所謂通融賠付，就是保險公司不應承擔賠償責任的損失，保險公司為了保險公司經營發展、有利于市場競爭，留住客戶，維護公司信譽等原因，保險公司給予全部或部分的賠償。在實踐的合同履行的過程中，存在一些雖然合同沒有成立、生效，但是由于一些特殊的原因，一方當事人愿意履行部分合同的情況。但是，這并不能夠用來說明合同已經成立或者生效。保險合同的成立和生效，還是應當按照法律的嚴格的規定進行判斷。

案例二：2002年6月27日王某向某保險公司投保了意外傷害保險，保險公司向王某出具保險單，根據保險單的約定保險期限為2002年6月30日至2004年6月29日，根據約定王某應當在2002年6月30日之前支付保險費。但是，雖然經過保險公司多次催促，王某也并沒有按時交納保險費。在2002年7月3日，謝某外出發生交通意外，造成左腿殘疾。王某根據雙方的約定，向保險公司提出索賠，保險公司以謝某沒有支付保險費拒絕賠付。王某遂向法院提出訴訟。法院經過審理認為：由于王某沒有按照雙方約定支付保險費，所以保險公司并沒有開始承擔保險責任。基于此，法院駁回了王某的訴訟請求。

分析：這是一個十分簡單的案例，但是卻有著十分重要的現實意義。根據上述《保險法》第十四條的規定：保險合同成立后，投保人按照約定支付保險費；保險人按照約定的時間開始承擔保險責任。也就是說，只有在投保人支付了保險費，保險公司才會開始承擔保險責任。其實，關于這一規定，在《保險法》第六十條也有體現，即投保人不支付保險費的，保險公司不能采取訴訟的方式要求投保人支付。如投保人在訂立保險合同后拒不支付保險費，保險公司只能以拒絕承擔保險責任作為補救。所以，對于保險合同而言，保險人開始承擔保險責任的時間就是保險合同生效的時間，保險費的支付則是保險合同的生效條件。本案當中，保險公司雖然向王某交付了保險單，保險合同已經成立。但是，由于王某自身的原因，沒有按照雙方的約定向保險公司支付保險費，使得保險合同生效的條件不能成立，保險公司也就不能承擔保險責任。

我們從另一個角度分析一下，民法的一個重要原則就是公平原則。如上所述，保險公司對于投保人不支付保險費的行為，不能采取訴訟的方式予以解決。而保險公司獲得利潤的最重要的途徑就是取得保險費，如果在投保人不支付保險費的情況下卻要求保險公司承

擔保險責任，無疑對保險公司是不公平的。這樣就會出現很多投保人惡意拖欠保險費的情況，這樣對保險公司的經營活動必然會帶來很大的麻煩，不利于保險業的發展。從這一個角度來看，本案當中，法院的判決也是十分正確的。

案例三：張某于2000年3月22日，向保險公司給自己投保了一份終身壽險，同時投保了一份附加意外傷害險。張某按照保險公司的要求進行了體檢，體檢的結果為正常，保險公司決定進行承保，張某按時交納了保險費。由于張某交納保險費的時間正好是周五，保險公司無法按時為其出具保險單，所以保險公司只是為張某出具了收費收據，并沒有出具正式的保險單。第二個星期的周一，保險公司通知張某來保險公司領取保險單，不幸的是，張某在領取保險單的路上發生了意外，為進行治療，共花去醫藥費等5000多元。張某按照投保書的約定，要求保險公司支付保險金。保險公司認為由于還沒有交付保險單，所以保險責任還沒有開始，所以不應該支付保險金。雙方發生糾紛，張某起訴至法院。

分析：在本案當中，張某完全履行了保險合同約定的義務，進行了體檢、并且支付了保險費。雙方發生爭議的原因是由于保險公司并沒有向張某交付保險單。一般來說，如果保險單沒有交付，雙方的保險合同就沒有成立生效，保險公司也就不需要承擔保險責任。但是，在本案當中，沒有向張某交付保險單的原因并不是出自張某，而是由于保險公司的原因。雖然《保險法》規定，保險單是保險公司同意承報的條件，但是《保險法》同時也規定，保險人應當及時向投保人簽發保險單或者其他保險憑證，并在保險單或者其他保險憑證中載明當事人雙方約定的合同內容。在該保險合同中，張某的主要義務就是支付保險費并進行體檢，張某已經履行了上述義務，保險公司就應當及時交付給張某保險單，并履行保險合同相對應的義務，即在出現保險事故后，向張某支付保險金。況且，本案當中，張某沒有及時取得保險單是由于保險公司的原因造成的，更不應該讓張某承擔不利的后果。綜上所述，保險公司應當向張某支付保險金。

總結：通過上述案例可以看出，在投保人投保和保險公司承保的過程中，保險合同的成立時間、生效時間，以及保險公司開始承擔保險責任的時間是一個十分重要的問題，關系到保險公司是否應當支付保險金以及如何支付保險金。在案例一和案例三同樣都是沒有出具保險單，卻因為原因不同，出現了不同的法律后果；案例二當中，滿足了保險合同生效的大部分條件，由于投保人沒有支付保險費，導致保險公司還沒有開始承擔保險責任。所以，保險公司在辦理保險業務的過程中，應當對其工作人員加強培訓，在具體的業務過程中，使業務人員能夠正確掌握保險合同成立時間和生效的時間，以及保險公司開始承擔保險責任的時間，這樣既能夠充分的維護保險公司的利益，同樣也能為客戶提供更為專業、全面的服務，對樹立保險公司的形象也有很大的幫助。

第三篇：中華人民共和國社會保險法

中華人民共和國社會保險法（全文）

2010年10月28日 23:13新華社【大 中 小】 【打印】 共有評論2條 新華社北京10月28日電

中華人民共和國社會保險法

（2010年10月28日第十一屆全國人民代表大會常務委員會第十七次會議通過）目 錄

第一章 總 則

第二章 基本養老保險

第三章 基本醫療保險

第四章 工傷保險

第五章 失業保險

第六章 生育保險

第七章 社會保險費征繳

第八章 社會保險基金

第九章 社會保險經辦

第十章 社會保險監督

第十一章 法律責任

第十二章 附 則

第一章 總 則

第一條 為了規范社會保險關系，維護公民參加社會保險和享受社會保險待遇的合法權益，使公民共享發展成果，促進社會和諧穩定，根據憲法，制定本法。

第二條 國家建立基本養老保險、基本醫療保險、工傷保險、失業保險、生育保險等社會保險制度，保障公民在年老、疾病、工傷、失業、生育等情況下依法從國家和社會獲得物質幫助的權利。

第三條 社會保險制度堅持廣覆蓋、保基本、多層次、可持續的方針，社會保險水平應當與經濟社會發展水平相適應。

第四條 中華人民共和國境內的用人單位和個人依法繳納社會保險費，有權查詢繳費記錄、個人權益記錄，要求社會保險經辦機構提供社會保險咨詢等相關服務。

個人依法享受社會保險待遇，有權監督本單位為其繳費情況。

第五條 縣級以上人民政府將社會保險事業納入國民經濟和社會發展規劃。

國家多渠道籌集社會保險資金。縣級以上人民政府對社會保險事業給予必要的經費支持。

國家通過稅收優惠政策支持社會保險事業。

第六條 國家對社會保險基金實行嚴格監管。

國務院和省、自治區、直轄市人民政府建立健全社會保險基金監督管理制度，保障社會保險基金安全、有效運行。

縣級以上人民政府采取措施，鼓勵和支持社會各方面參與社會保險基金的監督。

第七條 國務院社會保險行政部門負責全國的社會保險管理工作，國務院其他有關部門在各自的職責范圍內負責有關的社會保險工作。

縣級以上地方人民政府社會保險行政部門負責本行政區域的社會保險管理工作，縣級以上地方人民政府其他有關部門在各自的職責范圍內負責有關的社會保險工作。

第八條 社會保險經辦機構提供社會保險服務，負責社會保險登記、個人權益記錄、社會保險待遇支付等工作。

第九條 工會依法維護職工的合法權益，有權參與社會保險重大事項的研究，參加社會保險監督委員會，對與職工社會保險權益有關的事項進行監督。

第二章 基本養老保險

第十條 職工應當參加基本養老保險，由用人單位和職工共同繳納基本養老保險費。無雇工的個體工商戶、未在用人單位參加基本養老保險的非全日制從業人員以及其他靈活就業人員可以參加基本養老保險，由個人繳納基本養老保險費。

公務員和參照公務員法管理的工作人員養老保險的辦法由國務院規定。

第十一條 基本養老保險實行社會統籌與個人賬戶相結合。

基本養老保險基金由用人單位和個人繳費以及政府補貼等組成。

第十二條 用人單位應當按照國家規定的本單位職工工資總額的比例繳納基本養老保險費，記入基本養老保險統籌基金。

職工應當按照國家規定的本人工資的比例繳納基本養老保險費，記入個人賬戶。

無雇工的個體工商戶、未在用人單位參加基本養老保險的非全日制從業人員以及其他靈活就業人員參加基本養老保險的，應當按照國家規定繳納基本養老保險費，分別記入基本養老保險統籌基金和個人賬戶。

第十三條 國有企業、事業單位職工參加基本養老保險前，視同繳費年限期間應當繳納的基本養老保險費由政府承擔。

基本養老保險基金出現支付不足時，政府給予補貼。

第十四條 個人賬戶不得提前支取，記賬利率不得低于銀行定期存款利率，免征利息稅。個人死亡的，個人賬戶余額可以繼承。

第十五條 基本養老金由統籌養老金和個人賬戶養老金組成。

基本養老金根據個人累計繳費年限、繳費工資、當地職工平均工資、個人賬戶金額、城鎮人口平均預期壽命等因素確定。

第四篇：《中華人民共和國社會保險法

記者 徐超

《中華人民共和國社會保險法》已于今年7月1日起正式實施。日前，人力資源科和社保局在商業區和人員密集場所開展了《社會保險法》宣傳日活動，為廣大職工群眾提供社會保險方面的法律咨詢服務。

活動中，人力資源科和社保局20余名工作人員就居民群眾關心的各種社保待遇、社保標準、有關法律責任和權益維護等問題進行詳細解答。《社會保險法》是一部重要的社會保障制度基本法，它涵蓋了與勞動者相關的五種基本保險細則，將社會保險權確定為公民的基本權利，明確規定了國家保障全體人民特別是勞動者獲得養老、醫療、失業、工傷、生育等多方面基本保障的權利。活動現場，共向過往職工群眾發放《社會保險法》單行本500冊、宣傳資料2000余份。通過開展《社會保險法》宣傳日活動，使廣大職工群眾對《社會保險法》頒布實施的重大意義、立法宗旨、基本原則、主要內容以及《社會保險法》中勞動者和用人單位的權利和義務進行了重點宣傳，為引導職工群眾知悉自身的社會保險權益，督促用人單位遵守社會保險法律義務，增強全社會學法、懂法、用法的自覺性發揮了積極作用。

第五篇：中華人民共和國保險法111

《中華人民共和國保險法》（2009年修訂）第二十三條： 任何單位和個人不得非法干預保險人履行賠償或者給付保險金的義務，也不得限制被保險人或者受益人取得保險金的權利。

《中華人民共和國個人所得稅法》

第四條： 下列各項個人所得，免納個人所得稅：

一、省級人民政府、國務院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織頒發的科學、教育、技術、文化、衛生、體育、環境保護等方面的獎金；

二、國債和國家發行的金融債券利息；

三、按照國家統一規定發給的補貼、津貼；

四、福利費、撫恤金、救濟金；

五、保險賠款。

《中華人民共和國遺產稅暫行條例》(草案)第五條：下列各項不計入應征稅遺產總額：

(一)遺贈人、受贈人或繼承人捐贈給各級政府、教育、民政和福利、公益事業的遺產；

(二)經繼承人向稅務機關登記、繼承保存的遺產中種類文物及有關文化、歷史、美術方面的圖書資料、物品、但繼承人將此類文件、圖書資料、物品轉讓時，仍須自動申請補稅；

(三)被繼承人自己創作，發明或參與創作，民明并歸本人所有的著作權、專利權、專有技術；

(四)被繼承人投保人壽保險所取得的保險金。