第一篇：會計（綜合）崗位崗位職責

1.在財務部主任和主辦會計領導下，嚴格執行財務制度，執行《會計法》。

2.積極參加政治學習，不斷提高業務水平和服務能力。

3.及時做好會計憑證，做到核算到單位，計算準確無修改。

4.協助出納做好臨時工工資，獎金的發放。

5.綜合會計認真保管好備用金及空白支票，嚴格領用手續，對報銷發票嚴格審核、及時傳遞。

6.將收到的款項當日上繳到上級財務部門或銀行。

第二篇：主辦會計崗位崗位職責

1.必須嚴格遵守財經紀律，執行《會計法》及學校制定的各項財務規章制度。

2.負責下屬部門在對外經營、對內服務中使用票據的合法性、合理性和規范性的審核、報銷。

3.正確區分經營收入與服務收入，嚴格成本、費用的核算，根據部門經理要求及時、準確核算到位。正確反映出每個核算單位的盈虧情況。

4.協助下屬部門對債權、債務的清理催收工作。

5.根據主任、部門經理的要求，及時、準確提供有關數據資料及報表。

6.每月對庫存物資、食品、現金、銀行存款等清查核對，做到帳帳、帳物、帳款相符，發現問題及時向主任、部門經理匯報。

7.每月將固定資產按資產規定的折舊比例計入成本。

8.按時做好總帳、分類帳、各項報表及稅金申報、交納工作。

9.積極參與經濟活動分析和經營管理決策，當好領導的參謀和助手，定期參加集團組織的對下屬部門經營情況講評。

10.負責會計憑證，帳冊憑證的保管及會計檔案歸檔工作。

第三篇：綜合費用會計崗位職責

綜合費用會計崗位職責

一、熟悉會計制度和財稅部門對各項費用開支的有關規定，在預算范圍內，嚴格掌握費用開支標準，堅持原則，節約費用，不該支付的費用不預報銷。

二、認真審核各種費用單據，看授權審批人和經手人簽字是否齊全，原始單據數字是否清楚，業務情況反映是否明確。如果沒有真實的稅務發票的、手續不齊全的、粘貼不符全規范的費用單據，堅決不審核報銷。

三、收到的費用單據及時填制記帳憑證，金額和摘要要清楚，按照規定分清各部門和各項費用的小細目，制單和知復核手續齊全。

四、每月應按權責發生制原則，把有關費用預結入帳。

五、負責銷售費用、管理費用、財務費用的會計核算，編制相應的會計分錄，制作相應的會計憑證。

六、負責對銷售費用、財務費用、管理費用相關的原始單據的審核，重點審核單據的合法性和合理性。

七、負責每月編制費用分配表，合理歸集分配上述費用，月末編制費用分析表，提交費用分析報告。

八、負責對上述費用原始憑證的審查，嚴格執行資金付款計劃，及時發現問題，提出相應的改進措施和建議。

九、對銷售會計根據銷售情況做的業績提成報表進行復核。

十、每日終了要與出納人員核對現金及銀行存款的余額及發生額，保持現金和銀行存款和帳戶的余額和帳上相符。

十一、審核月末的銀行存款余額要和銀行對帳單上的余額要核對，不對的要編制銀行存款余額調節表。

十二、每月按時計提折舊、工資、攤銷、社保、公積金、計提損益、交所得稅和預提借款利息等。

十三、年末做未分配利潤和盈余公積的分錄，計提壞賬準備、彌補虧損等。

十四、、遵循國家統一的會計制度和法律，不做違法亂紀、危害國家利益的行為。

十五、承辦領導交辦的其它臨時性工作。

審批：

復核：

起草：

第四篇：財務部綜合會計崗位職責

一、財務部綜合會計崗位職責:

1、負責登記各項經管的明細帳、分類帳、總帳;

2、全面了解、掌握國家有關財務工作制度、政策、公司的會計核算和財務管理的各項規定，并正確執行;

3、負責總帳、明細帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調節工作，匯總會計憑 證，登記總帳;

4、對其他應收、應收帳款及時催收清理;按公司規定安排固定資產及庫存材料等資產的盤點;

5、每月編制會計報表，確保報表數字真實，計算正確，鉤稽關系清楚;

6、負責裝訂、管理會計檔案;

7、承辦公司領導交辦的其他工作。

二、財務部出納員崗位職責:

1、辦理現金收支和銀行結算業務，嚴格按照我國有關現金管理和銀行結算制度的規定，管好貨幣資金，不坐支現金，不以白條抵庫;

2、順序、及時地登記現金和銀行存款日記帳，保證數字清楚、內容準確，做到日清月結，要及時核對庫存現金，每周一填寫貨幣資金周報表;

3、保管好庫存現金，有價證券，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失;

4、保管好印章，嚴格按規定用途使用印章，簽發支票用的印章不得全交出納員一人保管;

5、嚴格管理空白收據和空白發票，認真辦理領用手續，按規定簽發支票，對簽發空頭支票負責;

6、完成財務總監或財務經理交付的其它工作。財務基礎工作規范財務基礎工作規范是財務工作最基礎的部分，它對財務部門日常具體工作進行指導和解釋。

三、現金管理制度

1、所有現金收支由公司出納負責。

2、建立和健全《現金日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現金流水收支帳目，并每天結出余額核對庫存。作到日清月結，帳實相符。

3、庫存現金超過3000元時必須存入銀行。

4、出納收取現金時，須立即開具一式四聯的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業務部門、出納、會計各留存一聯。

5、任何現金支出必須按相關程序報批（詳見支出審批制度）。因出差或其他原因必須預支現金的，須填寫借款單，經總經理簽字批準，方可支出現金。借款人要在出差回來或借款后三天內向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規定）。

6、收支單據辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據上加蓋現金收、付訖章，防止重復報銷。

四、支票管理

1、支票的購買、填寫和保存由出納負責。

2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結出余額；每工作日結束后。

3、出納收取支票時，須立即開具一式四聯的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯。

4、支票的使用必須填寫“支票領用單”，由經辦人、部門經理、財務主管（經理）、總經理（計劃外部分）簽字后出納方可開出。

5、所開出支票必須封填收款單位名稱。

6、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。

五、印鑒的保管

1、銀行印鑒必須分人保管。

2、財務專用章和總經理印鑒分別由財務經理和出納負責保管。

六、現金、銀行存款的盤查

1、出納人員在每周完成出納工作后，應將庫存現金、銀行存款的上存、收入、支出、結存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現金，由會計或總經理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。

2、出納應根據銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應由會計編制“銀行存款余額調節表”進行檢查核對。

一、會計崗位職責

1、貫徹執行國家頒布的有關財務制度、嚴格按照《會計法》進行計賬、算賬、報賬，規定，嚴格財經紀律，做到手續完備、內容真實、數據準確、賬目清晰。

2、負責編制公司財務計劃；編制月、季、會計報表及有關說明，每月10日前向公司領導及時、真實、準確地報送會計報表，完整地反映財務狀況，并按季度進行財務分析。

3、責會計核算，特別對應收、應付等往來賬要及時清算和催收；定期對固定資產、低值易耗等財產物品進行盤點，做到賬帳相符，賬實相符，發現不符，必須查明情況及時匯報。

4、負責公司的資產管理和各項財產的登記、核對、抽查與調撥，按規定計算折舊費用，確保資產的資金來源。

5、妥善保管會計憑證、會計賬本、會計報表等檔案資料。

6、完成上級領導交辦的其它工作任務。

二、出納崗位職責

1、負責現金及銀行轉賬票據的收付，不得積壓，按時將現金送存銀行。

2、嚴格遵守現金管理制度，庫存現金按規定限額執行，不得挪用、不得以白條抵庫、不得坐支營業款。

3、根據會計人員簽章的收、付款憑證，按款項的審核批準制度辦理收付。

4、開據支票，辦理匯款時要按公司的財務管理制度辦妥有關手續，不符合規定者予以退回。

5、填制有關收入、支出的會計憑證、登記銀行存款、現金出納日記賬，保證賬款相符。

6、負責保管未簽發的支票，支票本及已簽發的支票存根聯。

7、負責職工每月工資、獎金以及各種福利待遇的審核和發放。

8、結合公司的業務實際情況，每月匯總收付款憑證并將憑證交會計登記明細賬。

9、每月10日前，將上月銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆核對，編制銀行余額調節表。

10、每月底將銀行存款余額、營業收入及本月、本年累計額報告總經理及法人代表。

11、妥善保管保險柜鑰匙，密碼不得泄露及外傳。

12、完成上級領導交辦的其他工作。

三、固定資產的管理規定

1、公司的固定資產，包括機器設備、車輛、家具、電器、其他設備等，其財務管

理和計提折舊，由財務室負責。

2、每年年終必須進行一次固定資產盤點，做到實物和賬表記錄相符，核算資料準確。對固定資產遺失、損壞的，要查明原因，明確責任，做出適當處理。

3、購置固定資產，必須有經批準的購置計劃；購置時，經領導批準，可借用限額支

票在計劃范圍內使用。

4、購置的固定資產報銷時按財務制度審批程序進行。

四、印章使用的管理

1、公司印章包括公章、財務專用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部指定專人負責保管，財務專用章、法人代表章、合同章由財務室專人負責保管。

2、保管人員必須堅守職責，未經領導批準，不得將印章帶出辦公室，不得私用，不得委托他人代管。

3、保持印章使用的嚴肅性。各類印章只限使用在正式公文、函件上，嚴禁在空白介紹信上蓋章。印章使用必須做到用章登記。

第十一章 財務人員崗位職責

第三十六條 會計人員崗位職責

1、嚴格遵守國家有關財務工作的法律、法規和各項制度，認真學習并嚴格執行《會計法》。

2、負責各種業務核算及賬務處理。審核原始憑證，填制記賬憑證。登記總賬、明細分類賬，做到賬證相符、賬賬相符、賬表相符。會計賬薄要按月結賬。

3、按時編制會計報表，按規定要求提供有關數據，為領導決策提供依據。

4、定期與出納及相關人員核對有關賬目，協助、督促經營部門按照《應收賬款明細表》內容對各類應收款項予以核查、催收。

5、按月計提各項稅金，確保稅金及時足額繳納。辦理稅務有關事宜，提供稅務部門所需各類納稅資料。

6、做好財務預決算的編制、匯總和上報工作，及時辦理財政的資金撥付工作。

7、對指定保管的印章應加強管理，不得作為他用。

8、負責會計檔案的整理、歸檔及安全工作。

9、配合好各部門工作。

10、完成領導布置的臨時工作。

第三十七條 出納員崗位職責

1、負責現金、銀行存款工作，登記現金、銀行賬，并于每月底記完賬后編制當月“銀行存款調節表”和“出納報告單”。

2、出納要隨時掌握銀行余額，及時向領導反映，保證資金的支付。

3、支付款項時必須復核票據數額的準確性和手續是否完備，對不符合要求的票據拒絕辦理。

4、管理好空白發票、支票及有價票據，負責票據的領購、保管、整理、繳銷。

5、根據辦公室下發的人事通知，按時編制和發放工資、計算個人所得稅、登記個人住房公積金臺賬。

6、辦理稅務和銀行有關事宜。

7、完成領導交辦的臨時工作。

第三十八條 保管崗位職責

1、辦理物品入庫驗收、登記和領用出庫手續；

2、按類別建立固定資產和耗材明細賬，確保賬物相符、賬賬相符。

3、按照常備物品的用量情況，向部門申購人提供需求建議。

4、對交還的物品，分門別類，分別上賬入庫。

5、負責庫房物品的存放安全，嚴防物品霉爛變質及發生火災、失盜、爆炸等事故，定期對庫房進行清理，保證庫存物品堆放有序，領用科學。

6、對庫存物品要做到心中有數，必要時提供使用建議。

7、對各部門、各崗位設備專人管理清單做備份管理，并就相應的資產調整事宜對清單做增補、刪減。

8、每年根據固定資產賬及設備專人管理清單對公司資產進行盤點、清理，并就設備、資產的報損維修事宜提出建議。

9、完成領導交辦的其他工作。

第五篇：綜合會計主管崗位職責

1.編制酒店各期會計報表和財務分析報告，做到數字真實、計算準確、送報及時。

2.填報“經濟效益月報表”，按時上報酒店管理公司。負責填報“旅游統計報表”，并按時上報酒店經理部。

3.嚴格、認真復核本部人員所做的會計憑證的完整性，審核會計憑證與所附的原始單據是否齊全、一致，審批手續是否齊全，定期匯總會計憑證，發現問題及時更正。

4.復核簽發審批權限內的支票現金，按時向酒店管理公司上繳利潤。

5.負責工資提取與發放情況的分析，查明酒店工資總額增減變動情況及原因，分析工資總額構成的合理性，供領導和有關人員參考。

6.協助部門經理編制各項財務計劃，做好管轄范圍的管理協調工作，處理突發性事件。

7.月末負責編報“負債表”、“損益表”、“營業費用表”、“管理費用表”、“債權債務表”及“營業部門回收情況表”。

8.根據在建工程合同，支付工程款項及結轉有關待攤、遞延費用。

9.掌握酒店在各個銀行存款的余額，提出合理的調用資金方案。

10.督促下屬人員認真貫徹執行國家稅收、外匯管理及結算制度等有關規定。

11.定期做好往來款項的核算工作。

12.認真完成領導交辦的其他事宜。