第一篇：集團(tuán)2013年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算統(tǒng)籌部署與落實(shí)會(huì)議流程

xx2013年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算統(tǒng)籌部署與落實(shí)會(huì)議流程

1）：2：20～2：30 會(huì)前播放富豐集團(tuán)宣傳片

2）：2：30～2：35 行政中心向會(huì)議主講人匯報(bào)到會(huì)人員情況

3）：2：35～2：40 會(huì)議主講人開場(chǎng)發(fā)言

4）：2：40～4：30會(huì)議主講人作集團(tuán)2013年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算統(tǒng)籌部署與落實(shí)工作點(diǎn)析講解（期間休息20分鐘）

5）:4：30～5：10 現(xiàn)場(chǎng)交流、提問(wèn)

6）：5：10～5：30 韓總裁.董事長(zhǎng)作總結(jié)指導(dǎo)發(fā)言

7）：5：30～5：35播放《真心英雄》結(jié)束曲

8）：5：40～6：40 會(huì)務(wù)聚餐

第二篇：財(cái)政所 統(tǒng)籌部署 對(duì)標(biāo)落實(shí)

財(cái)政所標(biāo)準(zhǔn)化建

設(shè)經(jīng)驗(yàn)交流材料

統(tǒng)籌部署對(duì)標(biāo)落實(shí)

全面提升財(cái)政所標(biāo)準(zhǔn)化水平

——灑河橋鎮(zhèn)財(cái)政所大家好！我是灑河橋鎮(zhèn)財(cái)政所李曉鴻。按照縣局安排，在今天這個(gè)會(huì)議上做典型發(fā)言。下面，向大家介紹一下我所標(biāo)準(zhǔn)他建設(shè)工作的主要做法。不妥之處，敬請(qǐng)指正。

采取“三步走”策略，統(tǒng)籌部署創(chuàng)建工作。任何一項(xiàng)工作，不把握基本情況，不梳理好思路，不作出統(tǒng)籌安排，做起來(lái)只能“事倍功半”。財(cái)政所標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)工作是一項(xiàng)系統(tǒng)的工程任務(wù)艱巨，頭緒繁多。為此，我所在建設(shè)工作中，采取“一查、二理、三責(zé)”做法，力爭(zhēng)達(dá)到“事半倍功”的效果。查，即先查問(wèn)題。我所標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)工作起步較早。2010年，為爭(zhēng)創(chuàng)河北省財(cái)政改革與管理綜合示范縣，我局被確定為試點(diǎn)所。我所在安排部署標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)工作之前，先對(duì)照省廳相關(guān)文件要求，查找在財(cái)政賬務(wù)處理、票據(jù)管理、臺(tái)賬設(shè)臵、檔案管理、財(cái)政所基礎(chǔ)設(shè)施等方面存在的問(wèn)題，對(duì)問(wèn)題進(jìn)行綜合匯總，做到底數(shù)清，情況明。今年，對(duì)照“財(cái)政管理年”活動(dòng)文件，邀請(qǐng)局領(lǐng)導(dǎo)到財(cái)政所進(jìn)行工作指導(dǎo)，對(duì)存在問(wèn)題進(jìn)行了再查找；8月份，按照省財(cái)政廳印發(fā)的關(guān)于推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的實(shí)施意見，進(jìn)行對(duì)表查找，為下

步梳理工作思路打下了基礎(chǔ)。理，即理清思路。將查找出來(lái) 的問(wèn)題分門歸類，確定難易程度，分出輕重緩急，上會(huì)集中討論，研究確定開展標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的工作思路及步驟。責(zé)，明確工作職責(zé)。根據(jù)既定的工作思路和查找出來(lái)的存在問(wèn)題，明確標(biāo)準(zhǔn)化財(cái)政所建工作分工，將每項(xiàng)工作落實(shí)到人，落實(shí)到崗，建立起較為完善的責(zé)任分工體系，為標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)工作的順利推進(jìn)打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

堅(jiān)持“兩手抓”原則，狠抓創(chuàng)建工作推進(jìn)。在做好日常財(cái)政工作的基礎(chǔ)上，我所堅(jiān)持“兩手抓，兩手都要硬”的原則，一方面，積極開展辦公環(huán)境綜合治理；一方面，強(qiáng)力推進(jìn)財(cái)政業(yè)務(wù)規(guī)范化建設(shè)。

強(qiáng)化辦公環(huán)境綜合治理。首先，做好凈化美化工作。將辦公樓做彩鋼，解決漏雨問(wèn)題；更換破舊窗戶，安裝壓力罐，解決用水問(wèn)題，院內(nèi)鋪設(shè)地磚，改建花池，裝修衛(wèi)生間、伙房、警衛(wèi)室，凈化辦公環(huán)境；將辦公室全部搬到一樓，為來(lái)所辦事人員提供便捷服務(wù)。獨(dú)立設(shè)臵所長(zhǎng)室、檔案室、財(cái)務(wù)室、便民服務(wù)大廳。其次，及時(shí)完成規(guī)定動(dòng)作。按照縣局統(tǒng)一規(guī)定，及時(shí)填寫政務(wù)公開欄相關(guān)數(shù)據(jù)，填齊桌牌規(guī)定內(nèi)容；開展網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)，要求學(xué)習(xí)培訓(xùn)年人均達(dá)到96課時(shí)以上。落實(shí)反腐倡廉建設(shè)責(zé)任制，撰寫廉政建設(shè)工作總結(jié)，做好廉政教育會(huì)議記錄。總結(jié)提煉出了具有灑河所特色、灑河橋鎮(zhèn)財(cái)政干部和群眾高度認(rèn)可的財(cái)政文化理念。第三，強(qiáng)化檔案管

理。配備了專門檔案室，檔案室按類別不同分為七組柜，每 組柜中檔案按流水號(hào)編碼，并制定《檔案室管理目錄》，所有檔案使用無(wú)酸檔案盒，有利于檔案的長(zhǎng)久保存。只要打開目錄或查看櫥柜上的卡片，便能很快找到所查賬目對(duì)應(yīng)櫥柜，便于查詢。第四，實(shí)施精細(xì)化管理。建立了各項(xiàng)登記簿：重要事項(xiàng)電話記錄簿、會(huì)議培訓(xùn)登記簿、信訪登記簿、檔案借閱登記簿、家電下鄉(xiāng)回訪登記簿、考勤登記簿、值班登記簿，專人登記，專人保管，保證工作深入落實(shí)、穩(wěn)步運(yùn)行。

對(duì)標(biāo)規(guī)范財(cái)政業(yè)務(wù)工作。預(yù)算管理業(yè)務(wù)方面，編寫2010年至2011年的部門預(yù)決算、預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告，備有電子版，文本按統(tǒng)一格式，統(tǒng)一封皮，裝訂成冊(cè)，歸檔備查。按季編制預(yù)算執(zhí)行分析：運(yùn)行分析分為五大部分，即財(cái)政收支完成情況、預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)、存在的問(wèn)題、對(duì)策建議及措施和收入預(yù)測(cè)。通過(guò)編制預(yù)算執(zhí)行分析，能清楚了解當(dāng)前的財(cái)政收入和支出情況，明確當(dāng)前預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)，找出現(xiàn)階段存在的問(wèn)題，針對(duì)問(wèn)題提出改進(jìn)性意見，并對(duì)以后的財(cái)政收入進(jìn)行大體預(yù)測(cè)。臺(tái)賬建設(shè)方面，截至目前，我所共建立了12項(xiàng)臺(tái)帳，主要是：（1）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)臺(tái)賬。記錄我鎮(zhèn)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，包括人口、土地、人口編制、五保、低保戶數(shù)、教育、衛(wèi)生院及鄉(xiāng)鎮(zhèn)供養(yǎng)人員信息等，為確保各項(xiàng)數(shù)據(jù)及時(shí)準(zhǔn)確更新，我們積極找鎮(zhèn)長(zhǎng)協(xié)調(diào)統(tǒng)計(jì)站、民政辦、教育辦、衛(wèi)生院等相關(guān)部門，達(dá)成一致意見，各部門負(fù)責(zé)人指派專人，將本部門

數(shù)據(jù)變動(dòng)情況隨時(shí)上報(bào)財(cái)政所，做到各項(xiàng)數(shù)據(jù)及時(shí)準(zhǔn)確同步更新，保證財(cái)政所實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)管理。（2）固定資產(chǎn)臺(tái)賬。按房屋建筑物、交通工具、儀器設(shè)備、辦公家俱和其他類型等類別建賬（其中儀器設(shè)備按其使用部門分別建立）。該臺(tái)賬的建立可清晰反映固定資產(chǎn)的分類、增減變化、資產(chǎn)原值、使用情況、購(gòu)臵日期等情況。（3）財(cái)政資金臺(tái)賬。主要包括財(cái)政收入臺(tái)賬、經(jīng)費(fèi)支出臺(tái)賬、基本建設(shè)臺(tái)賬、事業(yè)收入臺(tái)賬、計(jì)生、民政、一事一議、衛(wèi)生院等資金臺(tái)賬，這些臺(tái)賬，按月更新，便于數(shù)據(jù)使用查詢。（4）指標(biāo)文臺(tái)賬。按對(duì)應(yīng)科室建立指標(biāo)文臺(tái)賬，可以清晰顯示專項(xiàng)資金的來(lái)源、用途，便于查詢指標(biāo)款余額及與各部門對(duì)賬。（5）教育培訓(xùn)臺(tái)賬。記錄所內(nèi)人員教育培訓(xùn)的時(shí)間、地點(diǎn)、培訓(xùn)內(nèi)容等，便于掌握所內(nèi)人員素質(zhì)教育及業(yè)務(wù)培訓(xùn)情況。（6）所內(nèi)人事管理臺(tái)賬。臺(tái)賬內(nèi)容涉及在職人員、離退休人員、離崗人員的各項(xiàng)信息，便于準(zhǔn)確掌握所內(nèi)人員基本情況。（7）衛(wèi)生院臺(tái)賬。建立衛(wèi)生院收入臺(tái)賬，逐筆登記衛(wèi)生院每日上繳財(cái)政賬戶金額，便于和衛(wèi)生院對(duì)賬；建立衛(wèi)生院上級(jí)撥款臺(tái)賬，逐筆登記上級(jí)撥款數(shù)，便于掌握衛(wèi)生院資金；建立衛(wèi)生院支出臺(tái)賬，逐筆登記衛(wèi)生院支出情況，便于隨時(shí)準(zhǔn)確對(duì)賬。（8）支票管理臺(tái)賬。按照購(gòu)買日期、購(gòu)買人、起止登記號(hào)、過(guò)期作廢情況等建立支票管理臺(tái)賬，便于和信用社核對(duì)，加強(qiáng)了支票管理的安全性。（9）票據(jù)臺(tái)賬。按票據(jù)種類建立票據(jù)管理臺(tái)賬，登

記領(lǐng)用日期、冊(cè)數(shù)、票據(jù)起止號(hào)、領(lǐng)取人、領(lǐng)取單位等，可以清楚地反映每種票據(jù)的使用情況及庫(kù)存剩余量，有利于加強(qiáng)票據(jù)管理，便于與收費(fèi)局對(duì)賬。（10）農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)臺(tái)賬。按照城鎮(zhèn)戶口及農(nóng)村戶口參保情況分別按村登記繳費(fèi)金額，便于和鎮(zhèn)勞動(dòng)保障站核對(duì)，準(zhǔn)確及時(shí)上繳。（11）涉農(nóng)補(bǔ)貼專項(xiàng)資金臺(tái)賬。建立糧食直補(bǔ)及農(nóng)資綜合補(bǔ)貼資金臺(tái)賬、良種補(bǔ)貼臺(tái)賬、家電下鄉(xiāng)補(bǔ)貼臺(tái)賬，這些臺(tái)賬的建立，可以清晰地反映涉農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放情況。（12）鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務(wù)臺(tái)賬。臺(tái)賬按照鄉(xiāng)鎮(zhèn)借款項(xiàng)目及用途、借款金額、借款方式、還款期限、債權(quán)人等項(xiàng)目建立，截至目前，我鎮(zhèn)沒(méi)有債務(wù)發(fā)生。以上這些臺(tái)賬分別按照崗位需要建立，專人專管，實(shí)行動(dòng)態(tài)更新，待年終統(tǒng)一打印，裝訂成冊(cè)，整理歸檔。鄉(xiāng)鎮(zhèn)版軟件使用方面，使用鄉(xiāng)鎮(zhèn)版軟件中“鄉(xiāng)鎮(zhèn)收支”模塊登記鄉(xiāng)鎮(zhèn)收入和支出；使用軟件中“賬務(wù)管理”模塊記本鄉(xiāng)鎮(zhèn)會(huì)計(jì)賬，已登記鄉(xiāng)鎮(zhèn)收支的條目直接導(dǎo)入到鄉(xiāng)鎮(zhèn)帳套中生成憑證，系統(tǒng)自動(dòng)生成帳頁(yè)、報(bào)表。現(xiàn)在，我所會(huì)計(jì)已能熟練使用該軟件進(jìn)行記賬，將今年1-9月份收支情況錄入到軟件中，并與手工賬各科目余額核對(duì)準(zhǔn)確，從系統(tǒng)內(nèi)打印記賬憑證，附原始憑證裝訂歸檔，確保電腦記賬與手工記賬交行，提高了工作效率。業(yè)務(wù)處理方面，規(guī)范財(cái)務(wù)手續(xù)，對(duì)于“臨時(shí)借款”、“預(yù)付工程款”和“其他應(yīng)付款”，按照支款人姓名、支款人電話、支款金額、支款用途、主要領(lǐng)導(dǎo)簽字、財(cái)政支付中心主任簽

字等內(nèi)容制作統(tǒng)一制式的支款單，支付中心審核無(wú)誤后予以付款。

以上是我所作為標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)試點(diǎn)以來(lái)所做的主要工作，今后，我們將對(duì)照縣局印發(fā)的標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)規(guī)范手冊(cè)，進(jìn)一步做好財(cái)政會(huì)計(jì)核算工作，認(rèn)真查找其他方面的不足，及時(shí)對(duì)標(biāo)規(guī)范，力爭(zhēng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成創(chuàng)建任務(wù)，順利通過(guò)省廳的驗(yàn)收。

第三篇：經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算制度

經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算制度

□ 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算制定

由于科學(xué)的日新月異，導(dǎo)致生產(chǎn)技術(shù)的不斷改良，促成了近代工業(yè)的精細(xì)分工與大量生產(chǎn)，從而引起市場(chǎng)劇烈的競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)所賺取的利潤(rùn)也日趨微薄。因此近代企業(yè)的經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)將由以往“成本決定售價(jià)”的舊觀念改為“售價(jià)決定成本”的新意識(shí)。如果企業(yè)不能生產(chǎn)物美價(jià)廉的產(chǎn)品，則非但不能賺取利潤(rùn)，甚至無(wú)法繼續(xù)它的生存。所以，如何使成本降低，獲取最大利潤(rùn)乃成為企業(yè)界努力的重大課題，一般言之，降低成本不外是改良生產(chǎn)技術(shù)與提高工作效率。前者當(dāng)有賴于技術(shù)人員的努力，以及更新生產(chǎn)設(shè)備，改善工作方法和開發(fā)新而低廉的代替料源。而后者即有賴于實(shí)施有效的管理技術(shù)，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)效益最佳的管理方法，使企業(yè)所有的機(jī)能與資源獲得合理的調(diào)配與運(yùn)用。

本計(jì)劃即是基于后者的需要而擬訂。目的在開始之前，對(duì)下一的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與經(jīng)營(yíng)方針預(yù)作提示，責(zé)成各部門依據(jù)公司目標(biāo)，擬訂(或修訂)相關(guān)管理制度或改善方案，并配合預(yù)算的編制，預(yù)測(cè)產(chǎn)品市場(chǎng)的增減變動(dòng)，配合設(shè)定之產(chǎn)能與成本標(biāo)準(zhǔn)，擬訂產(chǎn)銷計(jì)劃，預(yù)估損益及資金的調(diào)度運(yùn)用，并做為考核各部門執(zhí)行績(jī)效的依據(jù)。通過(guò)各種標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)定，事前的合理規(guī)劃，并經(jīng)由各管理階層的積極參與，以達(dá)到避免錯(cuò)誤，減少浪費(fèi)，激勵(lì)士氣，達(dá)到降低成本創(chuàng)造利潤(rùn)的目的。

□ 經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

1.總目標(biāo)：加強(qiáng)管理，研究創(chuàng)新，擴(kuò)大營(yíng)業(yè)額，控制成本，創(chuàng)造利潤(rùn)。2.各部門目標(biāo)：(1)貿(mào)易部：

①充分消化現(xiàn)有產(chǎn)能。

②利用現(xiàn)有市場(chǎng)，購(gòu)銷相關(guān)產(chǎn)品，擴(kuò)大營(yíng)業(yè)額。

③銷售費(fèi)用的控制(運(yùn)輸費(fèi)用、報(bào)關(guān)費(fèi)用、保險(xiǎn)費(fèi)用等。)④呆品處理。

⑤外銷成長(zhǎng)率()％，外銷金額()元。(2)內(nèi)銷部：

①估計(jì)內(nèi)銷產(chǎn)品銷售數(shù)量，協(xié)調(diào)生產(chǎn)管理中心建立適當(dāng)庫(kù)存量。

②建立內(nèi)銷銷售網(wǎng)，擴(kuò)大現(xiàn)有客戶的采購(gòu)規(guī)格及數(shù)量。

③呆品處理。

④內(nèi)銷成長(zhǎng)率()％，內(nèi)銷金額()元。(3)供應(yīng)部：

①建立機(jī)物料ＡBＣ分類，實(shí)施重點(diǎn)控制。

②建立各主要原物料安全庫(kù)存量，經(jīng)濟(jì)采購(gòu)量。選擇優(yōu)良供應(yīng)廠商，商訂長(zhǎng)期采購(gòu)合同；加強(qiáng)比價(jià)功能，降低采購(gòu)價(jià)格。

③降低平均庫(kù)存量：Ａ料()天，()磅。B料()天，()磅。機(jī)物料降低()％，()元。(4)總務(wù)部人事科：

①建立員工進(jìn)用升遷，薪資考核獎(jiǎng)懲的人事制度。

②精簡(jiǎn)人事，控制管理費(fèi)用。(5)事業(yè)關(guān)系室：

①建立人物出入廠管理規(guī)則。

②加強(qiáng)警衛(wèi)勤務(wù)訓(xùn)練。(6)會(huì)計(jì)部：

①修訂現(xiàn)行會(huì)計(jì)制度，精簡(jiǎn)作業(yè)流程，加強(qiáng)管理會(huì)計(jì)功能。

②適時(shí)提供各項(xiàng)管理報(bào)表。

③強(qiáng)化現(xiàn)金預(yù)測(cè)功能，靈活資金調(diào)度。

④嚴(yán)格審核費(fèi)用開支，控制預(yù)算。

⑤每月實(shí)施存貨盤點(diǎn)。(7)總經(jīng)理室(生產(chǎn)管理中心)：

①研究開發(fā)新產(chǎn)品、新技術(shù)、新配方。

②推動(dòng)或?qū)徍烁鞣N專案研究。

③協(xié)調(diào)產(chǎn)銷活動(dòng)，擬定或修改生產(chǎn)計(jì)劃，追蹤管理生產(chǎn)進(jìn)度；協(xié)助一、二廠調(diào)度人力，協(xié)調(diào)各中間生產(chǎn)單位，原料的調(diào)度移撥，避免產(chǎn)能閑置或停機(jī)待料，或超量生產(chǎn)。

④研擬人員訓(xùn)練計(jì)劃。(8)

一、二廠：

①總務(wù)：

ａ.改善員工伙食方案。

ｂ.改善工作環(huán)境，照顧員工生活，加強(qiáng)福利娛樂(lè)措施。

②工程保全：擬訂機(jī)器設(shè)備維修計(jì)劃。

③質(zhì)管：

ａ.擬訂(修訂)質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)。

ｂ.推動(dòng)QＣＣ活動(dòng)(質(zhì)量管理圈)。

ｃ.擬訂“改善提案制度”。

④生產(chǎn)：

ａ.嚴(yán)格管理生產(chǎn)進(jìn)度，全力完成生產(chǎn)計(jì)劃目標(biāo)。

ｂ.管理原料耗用。

ｃ.靈活人員調(diào)度，避免閑置人工。

ｄ.機(jī)動(dòng)調(diào)撥各種原料供應(yīng)，避免停機(jī)待料。

ｅ.加強(qiáng)機(jī)器修護(hù)，強(qiáng)化在職訓(xùn)練，提高生產(chǎn)效率，精減人員編制。

□ 預(yù)算編制的內(nèi)容及說(shuō)明 1．營(yíng)業(yè)計(jì)劃說(shuō)明書

本表是貿(mào)易部與內(nèi)銷部在預(yù)算中營(yíng)業(yè)計(jì)劃的書面報(bào)告；內(nèi)容包括：市場(chǎng)的展望、新產(chǎn)品的開發(fā)、舊產(chǎn)品的淘汰、新客戶的開發(fā)或舊客戶的淘汰、廣告或

其他銷售推廣政策、售價(jià)政策、授信及帳款回收政策、業(yè)務(wù)人員的增減異動(dòng)、銷售費(fèi)用的限制、本營(yíng)業(yè)方面所可能遭遇的困難及其克服對(duì)策等的說(shuō)明。2．客戶別銷售計(jì)劃表

由貿(mào)易部及內(nèi)銷部根據(jù)市場(chǎng)情況，客戶往來(lái)情況預(yù)計(jì)各客戶的銷售量，以擬訂的售價(jià)予以編制。(外銷方面如無(wú)法依客戶別預(yù)估時(shí)，則依銷售地區(qū)別預(yù)測(cè))3．產(chǎn)品別銷售計(jì)劃表

本表系以產(chǎn)品別為主，分內(nèi)外銷，由表二匯總編制而成。4．生產(chǎn)計(jì)劃說(shuō)明書

由一、二廠就產(chǎn)量及產(chǎn)能運(yùn)用計(jì)劃、質(zhì)量計(jì)劃、新產(chǎn)品或新技術(shù)(包括新配 合)的研究開發(fā)計(jì)劃、機(jī)械修護(hù)計(jì)劃、機(jī)械淘汰更新及擴(kuò)建計(jì)劃、人員合理化 計(jì)劃、成本控制計(jì)劃、本生產(chǎn)上所可能遭遇的困難及其克服對(duì)策等加以說(shuō) 明。

5．標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)能設(shè)定表

系按各生產(chǎn)部門正常編制下，主要生產(chǎn)設(shè)備的設(shè)計(jì)產(chǎn)能及生產(chǎn)效率所設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)能，做為生產(chǎn)管理中心編制產(chǎn)銷配合計(jì)劃表的參考，并做為考核實(shí)際生產(chǎn)效率的依據(jù)。 6．標(biāo)準(zhǔn)用料設(shè)定表

系各生產(chǎn)部門產(chǎn)制品每單位主要原料的標(biāo)準(zhǔn)耗用量，做為生產(chǎn)管理中心編制生產(chǎn)計(jì)劃及供應(yīng)部編制采購(gòu)計(jì)劃的參考，并做為考核原料耗用的依據(jù)。7．標(biāo)準(zhǔn)人工費(fèi)用設(shè)定表

系各部門在標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)能下，配置的人員編制及用人費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)。依性質(zhì)分為直接人 工及間接人工兩項(xiàng)，俟生產(chǎn)計(jì)劃確定后，做為編制人工費(fèi)用預(yù)算及考核人工效 率的依據(jù)。

8．標(biāo)準(zhǔn)制造費(fèi)用設(shè)定表

系各部門在標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)能下，耗用的電力、重油、機(jī)物料、維修費(fèi)用??等費(fèi)用 標(biāo)準(zhǔn)，分為變動(dòng)及固定兩項(xiàng)。做為生產(chǎn)計(jì)劃確定后編制制造費(fèi)用預(yù)算表及考核 費(fèi)用支出的依據(jù)。

9.服務(wù)部門費(fèi)用分?jǐn)傇O(shè)定表

系按費(fèi)用性質(zhì)，依服務(wù)部門提供服務(wù)的比重，分配服務(wù)部門費(fèi)用給生產(chǎn)部門的 設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)。

10.產(chǎn)銷配合計(jì)劃表

本表是本公司預(yù)算產(chǎn)銷活動(dòng)的基本報(bào)表，由總經(jīng)理室及生產(chǎn)管理中心根據(jù)營(yíng)業(yè)部門及生產(chǎn)部門提供的資料，綜合市場(chǎng)環(huán)境、生產(chǎn)狀況、制成品存貨水準(zhǔn)、及成本利潤(rùn)等因素，加以協(xié)調(diào)而編制，提經(jīng)公司預(yù)算委員會(huì)討論的產(chǎn)銷計(jì)劃。 11.生產(chǎn)計(jì)劃表

系生產(chǎn)管理中心依據(jù)經(jīng)核定實(shí)施的產(chǎn)銷配合計(jì)劃表內(nèi)所列各項(xiàng)產(chǎn)品生產(chǎn)數(shù)量，而排定的各中間及最后生產(chǎn)部門產(chǎn)制品的計(jì)劃生產(chǎn)數(shù)量表，做為預(yù)算追蹤考核各生產(chǎn)部門生產(chǎn)進(jìn)度達(dá)成率的依據(jù)。

12.主要材料耗用量預(yù)算表

本表由生產(chǎn)部門依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃及標(biāo)準(zhǔn)用料設(shè)定表加以匯編而成。13.資材計(jì)劃說(shuō)明書

由供應(yīng)部就庫(kù)存政策、采購(gòu)政策、付款計(jì)劃等加以說(shuō)明。14.主要材料采購(gòu)預(yù)算表

本表由供應(yīng)部依據(jù)主要材料耗用量預(yù)算表斟酌材料的合理庫(kù)存、經(jīng)濟(jì)采購(gòu)量及材料價(jià)格趨勢(shì)等予匯編，做為編制主要材料耗用成本的依據(jù)。15.固定資產(chǎn)擴(kuò)建改良及專案費(fèi)用預(yù)算表

系供應(yīng)部根據(jù)營(yíng)業(yè)計(jì)劃說(shuō)明書，生產(chǎn)計(jì)劃說(shuō)明書產(chǎn)銷配合計(jì)劃表及公司預(yù)算委員會(huì)決議事項(xiàng)所編制的資本支出及專案支出預(yù)算與完工進(jìn)度表。16.工繳匯總表

系一廠二廠依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃表，標(biāo)準(zhǔn)人工費(fèi)用設(shè)定表，標(biāo)準(zhǔn)制造費(fèi)用設(shè)定表，固定資產(chǎn)擴(kuò)建改良及專案費(fèi)用預(yù)算表所編制的人工及制造費(fèi)用預(yù)算金額。17.生產(chǎn)成本預(yù)算表

本表系會(huì)計(jì)部依據(jù)表十一、十二、十四、十六所編制的各產(chǎn)品直接材料、直接人工及制造費(fèi)用的總成本及單位成本預(yù)算表。18.銷貨成本預(yù)算表

系會(huì)計(jì)部根據(jù)產(chǎn)銷配合計(jì)劃表及生產(chǎn)成本預(yù)算表，加以匯編而成。19.營(yíng)業(yè)收入預(yù)算表

系會(huì)計(jì)部根據(jù)產(chǎn)銷配合計(jì)劃表及預(yù)估的其他收入，加以匯編而成。20.推銷管理財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算表

系會(huì)計(jì)部參酌前實(shí)際開支，并依據(jù)營(yíng)業(yè)管理計(jì)劃所編制的推銷管理財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算。

21.損益預(yù)算表

系會(huì)計(jì)部依據(jù)表

十八、表

十九、表二十編制的損益預(yù)算表。22.資金來(lái)源運(yùn)用表

系會(huì)計(jì)部根據(jù)產(chǎn)銷庫(kù)存計(jì)劃、資本支出計(jì)劃及債務(wù)償還計(jì)劃等資料，編制而成。23.管理計(jì)劃說(shuō)明書

由公司總務(wù)部及人事科就組織編制合理化計(jì)劃、人員增減異動(dòng)計(jì)劃、人力發(fā)展訓(xùn)練計(jì)劃、管理規(guī)章辦法的推行計(jì)劃等加以說(shuō)明，以供總經(jīng)理室編寫經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及會(huì)計(jì)部編制管理費(fèi)用預(yù)算的參考。

24.經(jīng)營(yíng)計(jì)劃說(shuō)明書

由總經(jīng)理室就前述有關(guān)資料，就營(yíng)業(yè)生產(chǎn)，資材管理等計(jì)劃加以綜合及摘要的說(shuō)明。

□ 推行預(yù)算制度的組織

1．公司預(yù)算委員會(huì)：主任委員：總 經(jīng) 理

副主任委員：副總經(jīng)理

委 員：貿(mào)易部經(jīng)理 內(nèi)銷部經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理

總務(wù)部經(jīng)理

會(huì)計(jì)部經(jīng)理

總經(jīng)理室主任

生產(chǎn)管理中心主任

第一廠廠長(zhǎng)

第二廠廠長(zhǎng)

執(zhí)行秘書：會(huì)計(jì)部副理 2．一廠預(yù)算委員會(huì)：主任委員： 廠 長(zhǎng)

委 員：

副廠長(zhǎng)

副廠長(zhǎng)

主 任

執(zhí)行秘書：

專 員

3．二廠預(yù)算委員會(huì)：主任委員： 廠 長(zhǎng)

委 員： 副廠長(zhǎng)

副廠長(zhǎng)

主 任

科 長(zhǎng)

科 長(zhǎng)

執(zhí)行秘書： 專 員 4.預(yù)算委員會(huì)的職責(zé)：

(1)決定公司或各廠的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及方針。

(2)審查公司各部及一、二廠的初步預(yù)算并討論建議修正事項(xiàng)。(3)協(xié)調(diào)各部門間的矛盾或分歧事項(xiàng)。(4)預(yù)算的核準(zhǔn)。

(5)環(huán)境變更時(shí)，預(yù)算的修改及經(jīng)營(yíng)方針的變更。(6)接受并分析預(yù)算執(zhí)行報(bào)告。5.預(yù)算執(zhí)行秘書的職責(zé)：

(1)提供各部門編制預(yù)算所需的表單格式及進(jìn)度表等。

(2)提供各部門所需的生產(chǎn)、收入成本與費(fèi)用等資料以供編制預(yù)算的參考。(3)匯總各部門的初步預(yù)算，提出建議事項(xiàng)，交預(yù)算委員會(huì)討論。(4)督促預(yù)算編制的進(jìn)度。

(5)比較與分析實(shí)際執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算的差異情況。(6)勸導(dǎo)各部門切實(shí)執(zhí)行預(yù)算有關(guān)事宜。(7)其他有關(guān)預(yù)算推行的策劃與聯(lián)絡(luò)事項(xiàng)。

□ 預(yù)算編審程序及日程進(jìn)度

10月1日 公司預(yù)算委員會(huì)執(zhí)行秘書著手?jǐn)M訂預(yù)算初步設(shè)定的經(jīng)營(yíng)目 標(biāo)，及準(zhǔn)備預(yù)算編制籌備事項(xiàng)，并編成會(huì)議資料。

10月11日 召開公司預(yù)算委員會(huì)，說(shuō)明預(yù)算編制程序，頒布公司經(jīng)營(yíng) 目標(biāo)。

12日 召開一、二廠預(yù)算委員會(huì)，根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，頒布一、二廠經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，責(zé)成各部門主管著手?jǐn)M訂各項(xiàng)管理計(jì)劃大綱及完成進(jìn)度表，并設(shè)定產(chǎn)能、用料、人工及費(fèi)用預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)。

13日 貿(mào)易部、內(nèi)銷部及一、二廠各級(jí)主管開始編制預(yù)算，總務(wù)部、人事室、事業(yè)關(guān)系室開始擬訂各項(xiàng)管理計(jì)劃大綱及完成進(jìn)度表。

26日 總經(jīng)理室及生產(chǎn)管理中心開始編制預(yù)算。

公司預(yù)算委員會(huì)執(zhí)行秘書匯總各單位的初步預(yù)算及計(jì)劃大綱，做成修正案提交公司預(yù)算委員會(huì)討論。

11月1日 召開第二次公司預(yù)算委員會(huì)，協(xié)調(diào)修正總經(jīng)理室及生產(chǎn)管理中心提報(bào)的產(chǎn)銷計(jì)劃。核定一、二廠提報(bào)的產(chǎn)能、用料、人工及費(fèi)用預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)、及各部門提報(bào)的管理計(jì)劃大綱及完成進(jìn)度表。

2日 總經(jīng)理室、生產(chǎn)管理中心、貿(mào)易部、內(nèi)銷部根據(jù)公司預(yù)算委

員會(huì)決議事項(xiàng)修正預(yù)算，一、二廠根據(jù)核定的生產(chǎn)計(jì)劃及用料標(biāo)準(zhǔn)、編制材料耗用量預(yù)算及人工制造費(fèi)用預(yù)算。各部門根據(jù)核定的管理計(jì)劃大綱及進(jìn)度表著手草擬計(jì)劃草案。9日 供應(yīng)部開始編制預(yù)算。

13日 一、二廠開始編制生產(chǎn)成本預(yù)算。20日 會(huì)計(jì)部開始編制預(yù)算。

12月1日 總經(jīng)理室開始編制經(jīng)營(yíng)計(jì)劃說(shuō)明書。

5日 召開第三次公司預(yù)算委員會(huì)，討論通過(guò)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算案。6日 頒布經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算。

7日 各單位開始編制下一元月份預(yù)算。

第四篇：集團(tuán)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略研討會(huì)議制度

河北圣源祥保險(xiǎn)服務(wù)集團(tuán)

經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略研討會(huì)議制度

（草稿）

第一條 為提高集團(tuán)經(jīng)營(yíng)決策水平和效率，及時(shí)準(zhǔn)確掌握中介市場(chǎng)運(yùn)行情況，分析研究經(jīng)營(yíng)管理中的重要問(wèn)題及發(fā)展趨勢(shì)，提高集團(tuán)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的分析研究水平，為戰(zhàn)略決策和集團(tuán)經(jīng)營(yíng)提供支持，經(jīng)研究，制定本制度。

第二條 參會(huì)人員：

會(huì)議由集團(tuán)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、各公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、總監(jiān)級(jí)以上高管人員參加。

根據(jù)相關(guān)議題，會(huì)議將邀請(qǐng)公司董事、專職顧問(wèn)、專家學(xué)者、同業(yè)高管、行業(yè)組織相關(guān)人員、監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)等人員參加。

會(huì)議議題涉及具體問(wèn)題，相關(guān)的集團(tuán)、公司各部門和各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人列席會(huì)議。

第三條 會(huì)議實(shí)行季度例會(huì)制度。會(huì)議時(shí)間為每季度第3周的周五，會(huì)期半天至一天。根據(jù)需要，可臨時(shí)召開專題調(diào)研會(huì)。

第四條會(huì)議內(nèi)容：

（一）領(lǐng)會(huì)學(xué)習(xí)市場(chǎng)監(jiān)管宏觀政策；

（二）研究分析對(duì)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)、發(fā)展的作用和影響；

（三）分析研究保險(xiǎn)市場(chǎng)的總體運(yùn)行情況及存在問(wèn)題；

（四）分析研判近期市場(chǎng)發(fā)展形勢(shì)，研究討論經(jīng)營(yíng)對(duì)策；

（五）對(duì)保險(xiǎn)中介市場(chǎng)發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢(shì)進(jìn)行分析判斷

（六）對(duì)集團(tuán)發(fā)展的重大問(wèn)題進(jìn)行專題研討，提出解決辦法，明確發(fā)展方向；

（七）探討和創(chuàng)新集團(tuán)與主體公司之間、與同業(yè)之間的模式和思路。

（八）第五條會(huì)議組織程序：

（一）會(huì)議由集團(tuán)秘書室統(tǒng)一協(xié)調(diào)，提出會(huì)議議題，準(zhǔn)備相關(guān)材料，確定會(huì)議地點(diǎn)，通知特邀專家，并于會(huì)議召開前5個(gè)工作日通知參會(huì)人員。

（二）會(huì)議由董事長(zhǎng)主持會(huì)議，總經(jīng)理秘書進(jìn)行會(huì)議記錄。

（三）參會(huì)人員應(yīng)根據(jù)議題充分研究準(zhǔn)備發(fā)言材料。

（四）會(huì)后秘書室整理形成會(huì)議紀(jì)要，發(fā)送參會(huì)人員。

第六條本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

二〇一一年三月十五日

第五篇：經(jīng)營(yíng)預(yù)算與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理制度

ICS 點(diǎn)擊此處添加ICS號(hào)

點(diǎn)擊此處添加中國(guó)標(biāo)準(zhǔn)文獻(xiàn)分類號(hào)

Q/ xxx

x企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

xxxxQ/ XXXXX—XXXX

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理制度

點(diǎn)擊此處添加與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)一致性程度的標(biāo)識(shí)

文稿版次選擇

XXXXXX發(fā)布 XXXXXX實(shí)施 xxxxx發(fā)布

目次范圍...............規(guī)范性引用文件...................1職責(zé)權(quán)限..................1經(jīng)營(yíng)預(yù)算..................1經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析.....................1記錄...............2經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理制度范圍

本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了酒店經(jīng)營(yíng)預(yù)算的內(nèi)容、檢查和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析內(nèi)容和時(shí)間。

本標(biāo)準(zhǔn)適用于酒店的經(jīng)營(yíng)預(yù)算和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。規(guī)范性引用文件

下列文件對(duì)于本文件的應(yīng)用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，僅所注日期的版本適用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改單）適用于本文件。

《成本核算管理辦法》職責(zé)權(quán)限

財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)組織編制經(jīng)營(yíng)預(yù)算計(jì)劃并進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，編制財(cái)務(wù)分析報(bào)告。經(jīng)營(yíng)預(yù)算

4.1 財(cái)務(wù)部應(yīng)堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向，并根據(jù)酒店計(jì)劃編制的方針，營(yíng)銷策略，市場(chǎng)預(yù)測(cè)和以部門為成本中心的指導(dǎo)思想，編制本部門的經(jīng)營(yíng)預(yù)算指標(biāo)分解計(jì)劃。

4.2 經(jīng)營(yíng)預(yù)算內(nèi)容主要包括：銷售預(yù)算及銷售指標(biāo)的分解，營(yíng)業(yè)成本費(fèi)用預(yù)算客源結(jié)構(gòu)，毛利率，食品原材料，物料消耗成本及相關(guān)費(fèi)用等到。

4.3 經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)并下達(dá)的經(jīng)營(yíng)預(yù)算分解到各部門班組的每個(gè)月度和季度及，明確目標(biāo)和責(zé)任。

4.4 預(yù)算的編制要有嚴(yán)肅性，要與目標(biāo)責(zé)任制相結(jié)合，與員工分配相結(jié)合即工資與效益掛鉤。

4.5 對(duì)預(yù)算的執(zhí)行每月應(yīng)檢查、分析，使預(yù)算處于受控狀態(tài)，各部門每半年做好分析小結(jié)，連月整改措施經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后上報(bào)總經(jīng)理。經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析

5.1 經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析是在經(jīng)濟(jì)核算的基礎(chǔ)上，通過(guò)正確評(píng)估，找出問(wèn)題，分析問(wèn)題，分析原因，提出整改措施，以進(jìn)一步加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理和成本管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。

5.2 經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析主要內(nèi)容

a)客源構(gòu)成變化對(duì)酒店收入的影響及發(fā)展趨勢(shì)。

b)菜肴品種，質(zhì)量和價(jià)格，人均就餐消費(fèi)水平等變化對(duì)餐飲收入的影響及程度。

c)食品原料價(jià)格，毛利變動(dòng)對(duì)成本的影響程度及其對(duì)食品原料綜合利用情況的分析。

d)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)存在的問(wèn)題和對(duì)經(jīng)營(yíng)管理工作的建議以及存在問(wèn)題整改措施。

5.3 部門經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析應(yīng)按月度，半年，進(jìn)行分析，按時(shí)小結(jié)并提出整改措施上報(bào)總經(jīng)理。

5.4 其完成時(shí)限為：

a)月度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析完成于第2個(gè)月的上旬；

b)半年經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析完成于半年結(jié)束后的十天內(nèi)完成；

c)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析于下半初的十五天內(nèi)完成。記錄

經(jīng)營(yíng)預(yù)算計(jì)劃

財(cái)務(wù)分析報(bào)告

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