第一篇：企業集團股份制改造的法律條件[定稿]

企業集團股份制改造的法律條件

股份制作為一種新的經濟制度要在中國得以發展，離不開經濟法律的保護。因為，股份制經濟，不論其內部關系還是對外關系，也不論是在集資過程中還是在分紅或破產清算時，都是經濟法律關系。這種關系不能只領先政策調節，更不能只憑行政手段來解決，而主要得領先法律進行調整，沒有一系列調整股份經濟的經濟法律，要實行企業集團股份制改造，發展股份制企業集團，是不可能的。為此，必須建立健全相應的經濟法律，對股份制企業集團進行多方面的法律調整。

（一）確立股份制企業集團公司的法律地位

實行股份制企業集團，首先要進行可行性研究，有可行性的，可向專門金融機構（中國人民銀行投資信托部）遞交申請報告，聲明發起人的資信，計劃發地多少股份，每股面值多少，并遞交股份集團公司章程和可行性報告。征得專門金融機構同意或批準后，履行一定的公司設立手續，并向工商行政管理局登記注冊。工商行政管理局經審查同意，接受股份集團公司注冊，頒布營業執照，標準著股份制企業集團公司具有法人資格，開始具有從事生產經營活動的能力。注冊是工商行政管理機關從法律角度對股份制企業集團公司成立開業的許可標志。當集團通過注冊登記，取得法人資格，這就確立了股份集團公司的法律地位，從而明確了企業集團公司的權利、義務，它也成為各種經濟法律關系的當然主體，其權利、義務由兩方面構成：一方面，股份企業集團公司享有依法和根據合法章程進行自主生產經營的權利，可以直接處置集團公司的資產，包括買賣、租賃、抵押和任意使用資產的收益等權利；另一方面，股份企業集團公司也有義務遵守國家各項法律制度，向國家納稅，接受國家主管機關、工商行政管理機關、銀行、統計、審計、財政等部門的管理和監督。

（二）明確規定股份制企業集團公司的機構設置和負責人及其職責

企業集團改造為股份有限公司，應根據《公司法》有關股份有限公司組織機構、人員、職責等規定，進行建設。

（三）規定投資入股的方式和比例

建立股份制集團公司，股東各方通過協商投資入股，這就存在各方的投資方式比例問題。關于投資方式，《公司法》中有明確規定，至于各方具體采用何種方式由協商決定。關于投資比例問題，《公司法》未作規定，可由股東各方協商決定，但必須注重國有股、公有企業股、企業集團股、職工個人股之間的比例，國有股盡量少參與，盡可能使企業集體股和職工個人股多占一些比例，職工個人股最好不少于10%。股東各方的投資入股方式、數額和比例，要明確地記載在集團公司的協議、合同和章程中，特別是投資比例，是承擔責任和利益分成的依據。

（四）對股票的發行和流轉過程要以法律形式加以規定

股票是股份集團公司發給股東證明其所入股份的一種憑證，是有權取得股息、紅利的有價證券，它可以作為買賣對象和抵押品，成為資金市場主要的長期信用工具之一。因此，股票本

身必須符合有關法律對其規格、圖案、顏色、印刷、票面內容等的規定方可發行。股票發行、轉讓也要嚴格依法進行。國家還必須建立嚴格的制度和股票交易法規，落實《公司法》及其他有關法律的規定，加強監督，把股票發行、交易納入法制的軌道。

（五）規定合理的分配制度

企業集團成員參加聯合的根本動機，在于期望聯合后能取得比聯合前更好的經濟效益，如果收益分配不合理，就會動搖聯合信心。鑒于股份制企業集團是由眾多的股份組成的，它的收益分配必須兼顧國家、集體和個人三者的利益，遵循“投資共負、風險共擔、收益共享、平等互利”的原則，按入股金額合理地分配企業集團公司的盈利。企業集團公司的盈利分配包括兩大部分：年度利潤的分配和職工工資收入的分配。利潤分配的原則是按股分紅、按股承擔虧損，在實行稅、利并存的前提下，按先保（稅收）、再留（三項基金）、后分（紅利）的程序分配，即以企業集團公司年度應交稅利總額為基數，先繳納所得稅，稅后利潤提留一半作公積金、公益金和后備金，另一半用以按股分紅?？偟氖且_保國家的財政收入占集團公司總利潤的50%，各種股份一般都不計股息，只分紅利。股息和紅利的分配，原則是股權歸誰，息、利歸誰。但是，在目前情況下，企業負擔55%的所得稅，如果國有股的息、利立即歸國家拿走，那等于企業交完所得稅，又增加一筆開支，企業負擔不起。因此，國有股分得的紅利，經財稅部門同意，可以沖抵企業應交稅利；這部分紅利如果國家批準沖抵應繳稅利，可以允許企業申請作為再投資，并擴大國有股股份，以增加企業經濟實力。企業股分得的紅利歸企業所有（它不屬于任何集團成員所有），在向國家繳納交通能源建設基金后，原則上絕大部分應用作再投資，其余部分，在國家規定規范內可以用于消費基金或職工獎勵。職工個人股分紅所得可給予適當優惠，以鼓勵職工入股的積極性，當紅利率低于銀行長期存款利率時，要確保職工個人股實得的紅利不低于銀行利息。職工個人股的紅利收入應按國家稅法規定，繳納個人所得稅。

（六）股份制企業集團企業爭議的解決

集團企業的爭議包括兩個方面，一方面是內部爭議，即合資聯營各方之間或股東與企業之間的爭議；另一方面是外部爭議，即集團企業與其他企事業單位在經濟交往中發生糾紛。對集團企業內部爭議，可由集團的法律顧問機構進行調解，如調解不成，可以向經濟仲裁機關申請仲裁或向人民法院提出訴訟。對于集團企業的外部爭議，應由雙方本著互諒互利的精神進行協商，如協商不成，可向仲裁機關或人民法院通過仲裁或訴訟予以解決。

（七）解散和清算的程序法制化

對股份制企業集團公司解散、清算，應根據《公司法》和《企業破產法》等法律的規定，嚴格按法律進行。

總之，隨著股份制企業集團的發展，必然會涉及到一系列法律問題，提出許多新的法律要求，這就必須加強經濟法律，使企業集團的運行機制法制化，從而保障企業集團股份制改造及改造后的運轉得以順理、健的產實現。

第二篇：股份制改造服務合同

編號（_________）股改字第（_________）號

甲方：_________

乙方：_________

鑒于：

甲方是依照《中華人民共和國公司法》設立的有限責任公司。

乙方是根據_________市政府【_________】_________號、【_________】_________號、【_________】_________號文件和_________市工商局【_________】_________號、【_________】_________號文件依法從事國有、集體性企業股權轉讓掛牌交易、鑒證，其他有限責任公司股權轉讓見證以及非上市股份有限公司股權登記托管業務的機構。

第一條　釋義

除非特別說明或文意另有所指，以下詞句和表述在本協議中應按如下解釋：

1、股份制改造：甲方作為有限公司由目前的有限責任公司狀態變更為股份有限責任公司形態，并在乙方登記托管的過程；或者甲方作為發起人發起設立股份有限公司形態，并在乙方登記托管的過程。

2、股權轉讓見證：為配合股份制改造，乙方可根據甲方需要為甲方出具《股權轉讓見證（鑒證）書》（詳見附件1乙方《股權轉讓見證業務指南》）。

3、股權登記托管：完成股份制改造后，甲方為乙方辦理股份有限公司股權登記托管，以促進乙方的股權交易和融資渠道順暢（詳見附件2乙方《股份有限公司股權登記托管業務指南》）。

4、工商代理變更登記：乙方根據甲方授權，代為辦理甲方股份制改造過程中的所有相關工商變更登記。

第二條　股份制改造服務的目的為充分利用非上市股份有限公司法定注冊資本門檻降低的外部形勢，進一步完善公司內部的法人治理結構，內外結合疏通公司融資的渠道。甲方委托乙方作為其本次股份制改造的服務機構（代理權限見授權委托書）。

第三條　股份制改造服務的期限

甲方自_________年_________月_________日起至股份有限責任公司設立并在乙方交易所登記托管之日止。

第四條　股份制改造服務的內容

1、本合同簽訂后，乙方參與甲方關于股份制改造的股東會，根據甲方各股東的具體要求起草關于股份制改造的股東會決議并由甲方各股東簽字確認。

2、受甲方或者甲方股東的委托并根據股東簽字確認的法律文書，乙方為甲方股東代為辦理如下股份制改造事宜：

（1）設計股份制改造方案交甲方各股東審議后確定（內容可能包括公司的股權重組方案、資產和財務重組方案、內部治理機構的調整方案等）；

（2）擬設股份有限公司的章程、創立大會股東會決議的起草；

（3）代理股份制改造中可能涉及的股權轉讓見證事宜；

（4）聯合中介機構提供股份制改造中的法律意見書、會計師事務所評估報告、驗資報告等法律文件；

（5）代理股份制改造中可能涉及的相關工商變更登記事宜；

3、甲方完成股份制改造后，乙方為新設的股份有限公司提供登記托管服務。

第五條　股份制改造期間雙方權利義務

1、甲方的權利與義務

（1）甲方有權決定采取何種股份制改造方案；

（2）甲方有權監督乙方的工作并提出合理要求；

（3）甲方必須保證所提交給乙方的股份制改造必須文件資料的真實性、合法性和有效性，否則應自行承擔由此產生的一切法律責任；

（4）在股份制改造期間，甲方認同并遵守乙方參照主管機關或其它政府有關部門規定的標準制訂和修訂的各項業務規則及其相關細則；

第三篇：個體工商戶和私營企業股份制改造

個體工商戶和私營企業股份制改造

第一節 個體工商戶和私營企業股份制改造的途徑和方法

在個體工商戶和私營企業中實行股份制改造是個新課題，因此須持有很慎重的態度。從客觀實際出發，對不同的類型采取不同的辦法，具體問題具體分析，不搞“一刀切”，這是保證工作順利開展的重要指導思想。根據客觀實際，在個體工商戶、私營企業中推行股份制改造，具體有下面五種途徑。

一、明確“假集體”企業的產權，將其改造為股份制企業

這里需要首先說明的是，并非所有的“假集體”企業都可以或都必須改造為股份制企業。財產所有權全部為私人個人或合伙所有的，只需恢復其本來面目，登記為私營企業、個體工商戶、個人合伙。財產所有權中，公有份額很少的，可以改造為股份制企業，也可以由業主支付相應代價，取得這部分財產的所有權。企業財產中公有份額較多的，一般可改造為股份制企業；這樣可以使問題獲得較快解決，同時又保護了生產力。田紀云同志在1992年工商行政管理工作會議上指出，對“假集體”企業“要正確引導，逐步過渡到股份制，這可能是一種比較好的辦法。”“假集體”企業股份制改造可以按下列步驟進行：1.清產核資，明確產權。對企業的財產進行評估，并按所有權歸屬進行核查，搞清哪些歸國家所有，哪些歸集體所有，哪些歸私人所有。對國家所有和集體所有的資產，要進一步明確其產權到底歸哪個具體的部門或單位所擁有。2.根據清產核資的結果，確定國家、集體和私人各產權主體以及各自擁有的股份數額，劃定股份。3.以股份為基礎，股權所有單位派代表參與企業經營管理，組成董事會。這樣，一個公有股和私有股并存的股份制企業就成立了。私有股份方面，可能有兩種情況：一是私有股為一人，二是私有股為多人所有。在國家股、集體股方面，也可能股權由不同的部門或單位享有，例如，國家股里，因減免稅種不同就形成了中同國家股地方國家股。但從股權性質講，這類股份制企業的股份可分為公有股和私有股兩大類。股權分屬不同的主體，這將從股份制企業董事會的組成上反映出來。

二、由個體工商戶、私營企業個人聯合購買國有企業或集體企業、組建一個股份制企業

一些小型國有企業、集體企業由于經營管理不善、經營狀況不好，造成長期虧損，不僅不能向國家提供財政收入或向集體繳提留，而且吃國家的“大鍋飯”。對這部分公有制小企業，則可以用股份制明確相互間的財產權利以及由此決定的經營管理方面的各自的權利和義務。這樣形成股份制企業，其步驟比較簡單。首先，確定被拍賣企業的價格，這實際上是購買方必須認繳的股本總額；其次，由各方認繳約定的各自股份，并在基礎上成立董事會。這里，全是私有股，沒有公有股。

三、個人、個體工商戶、私營企業聯合承包或租賃國有企業或集體企業，組成股份制企業

對于聯合承包或聯合租賃的，可以用股份制的形式明確其共同承包人、租賃人之間的權利義務。必須特別指出的是，企業的終極所有權仍是國家的或集體的，這里只是借股份制這一形式規范投資主體（即產權終極所有者）和對資產進行評估的基礎上，由承包方或租賃方與與投資主體簽訂承包經營合同或租賃經營合同，投資主體享有合同所約定的各項權利，承包租賃方則取得經營管理權。2.承包方或承租方把該企業資產折算成股份，由內部各成員（個人、個體工商戶、私營企業）分別認繳。每個成員認繳的股份，是他享有權利的依據，也是他承擔責任的依據。若是抵押承包或抵押租賃，各方的抵押出資，就是他認繳的股份。3.參與承包或租賃的各方按認繳股份的多少，派代表參加董事會。這樣，就組建了一個股份制企業。在承包期或租賃期滿后，可以續約，如果不續約，是股份制企業終止。

四、個體工商戶、私營企業之間聯合，組建股分制企業

因經營流動的擴展，個體工商戶、私營企業之間各種形式的聯合就成為必要，有時需要建立一種關系緊密的聯合體。這種聯合體可以通過股份制建成。大體又有下列兩種情況：1.原經營單位存在，各自出資組建一個新企業，這個過程很簡單，各方按約定認繳一定股份，可以以資金、工業產權、專用技術、實物等入股，形成企業股本。入股各方按各自股本多少派人參加董事會。2.新企業取代幾家企業由一家企業改為一家或幾家企業。其基本步驟是：首先，對各企業的現有資產進行評估，確定其資產數量；然后聯合起來，各家持有與其原資產數量一致的股份，并按此組成董事會。

五、個體工商戶、私營企業與國有企業、集體企業之間聯營，組成股份制企業

個體工商戶、私營企業與國有企業、集體企業之間聯營，其必要性可由生產的專業化和社會化來說明，也可以由公有制經濟對私有制經濟的領導和控制來說明。這種聯營不論對個體工商戶、私營企業，還是對國有企業、集體企業、都是有好處的，它能實現公有制經濟與私有制經濟的相互融合和共同發展。如果在聯合體中，公有制經濟占主要部分，起控制作用，那么這個企業就是以公有制為主體的；反之，就是以私有制為主。顯然，股份制是這種聯營的重要形式，這種股份制企業的建立，有四種情況：

①國有企業、集體企業與個體工商戶、私營企業出資認股，組建一個新的股份制企業。這只須各方按合同的約定的比例和出資形式出資入股，確定各方的股份，即可。各方依據各自占有股份的多少派代表參加組成董事會。

②以某個國有企業、集體企業為基礎，吸收個體工商戶、私營企業入股參加，組成一個股份制企業。其方法是：首先，要對該國有企業、集體企業的資產存量進行清產核資和評估，確定該企業的投資主體所擁有資產的數額，并以此作為公有股份；然后，個體工商戶、私營企業按合同約定

出資入股，做為私有股份。以此為依據，各方股東按股份比例派代表組成董事會。

③國有企業、集體企業向某個體工商戶、私營企業投資，改造為股份制企業。具體方法為：首先，要對該個體工商戶、私營企業的資產進行清產核資和評估，弄清其資產數額，作為私有股股份；然后，國營企業、集體企業按合同約定出資入股，作為公有股股份。各方股東按各自股份比例，派代表參與企業管理，組成董事會。

④某個國有企業或集體企業與某個體工商戶或私營企業合并，成立一個股份制企業。其方法為：首先，要清算核實合并各方的資產，進行資產評估，弄清公、私投資主體各自的財產數額，確定各方的股份；然后，各方按各自股份比例，派代表組成董事會，共同負責企業的經營管理。

第二節 個體、私營經濟股份制改造中的注意事項

一、份制企業的形式

在西方資本主義國家中，在私有制基礎上形成的股份制，一般有股份有限公司、有限責任公司、無限公司、兩合公司和股份公司等五種主要形式。其中，股份有限公司是經濟實力最雄厚的，雖然其數量并不多，但規模巨大；有限責任公司數量眾多，但規模不大；股份兩合公司、兩合公司和無限公司都不重要，很少采用。在中國，從國情出發，從公有制的經濟基礎出發，股份有限公司和有限責任公司兩種企業形式是最主要的。中國已頒布的《公司法》也只對這兩種公司形式加以調整。但兩合公司和無限公司也允許適量存在，雖然中國公司立法未加以規定。這是從中國經濟實際情況出發，必須承認的。中國的經濟結構是以公有制為主體的多種經濟萬分并存，特別是存在著相當數量的私有制經濟。這是改革開放以后，隨著歷史發展，適應中國社會主義初級階段的生產力而必然產生的。在個體工商戶、私營企業中，除了有限責任公司形式的私營企業外，其它形式均負無限責任或連帶責任，都是以個人信譽為基礎的。如果絕對否定兩合公司、無限公司的存在，就不利于私有制經濟的內部聯合，不利于對私有制經濟的股份制改造的廣泛推行，不利于公有制經濟與私有制經濟的聯合與滲透，最不利于社會生產力的發展。在私營經濟領域，向社會公開發行股票的股份有限公司不會很多?，F在，有些私營企業經營規模非常大，據有關部門調查，到1991年9月，全國擁有資產超過100萬元的私營企業有500多家。隨著企業生產的發展，這些企業規模還會擴大。這些企業進而就有可能也有必要改造成為股份有限公司。在個體工商戶、私營企業中實行股份制改造、推行股份制，其主要形式是有限責任公司，同時也存在一定數量的無限公司和兩合公司，向社會公開發行股票的股份有限公司也會有一些，這是一個比較符合現實的股份制形式結構。

二、股票發行的管理

在個體工商戶、私營企業中，股票的發行要從嚴管理。個體工商戶、私營企業搞股份制改造，實

行股份制，其主要形式應是有限責任公司，它不能向社會公開發行股票，一般采用發起設立，不得采用募集設立。但在股份制企業內部，可以適當向企業職工發放一定數額的股票，但須經過有關部門批準。只有那些經營狀況很好、經營行為比較規范的企業才能發放這些股票。從保護職工經濟利益的角度出發，私營股份制企業主要是發放特種股票，即向職工發放享有優先權的股票。少數經營規模龐大的私營企業，經過有關部門批準，可以向社會公開發行股票，但這類股票一般不能上市進行交易，只能通過柜臺買賣、場外交易實現轉讓流通。

三、公有股權益的保護

如果在以私有股為主的股份制企業中，存在有一定數量的公有股，包括國家股和集體股，那么對公有股權益的保護，就成為一個極其重要的問題。股份制的基本原則是一股一權，同股同權，鳳權平等。討論公有股的權益，不能違背這個原則，但也不能機械地理解這一原則?？梢钥紤]從以下幾個方面來加強對公有股權益的保護：

①國家股、集體股在設置時，主要采用優先股股權；

②無論何種股份制形式，公有股只負有限責任，即國營投資單位和集體投資單位不能成為私營股份制企業的無限責任股東；

③股份制企業一旦出現債務危機，首先應由私有股承擔責任；

④公有股享有自由轉讓的權利；

⑤強化公有股股權主體對股份制企業經營活動的內部監督。

四、成立監事會

在西方資本主義國家中，對是否設立監事會有不同規定。有些國家公司立法不規定監事會，例如，英國和美國；有些國家和地區規定不設立監事會，但須設立1名或幾名監事，例如，日本和中國的臺灣；有些國家則規定必須成立監事會，而且強調企業職工參與管理，例如德國。在中國，根據《公司法》規定，小型有限責任公司可以不設監事會，但股份有限公司和大型有限責任公司須設監事會。從理論和實踐來看，在以私有股為主的股份制企業中，應當普遍建立監事會，由股東、職工代表和社會代表共同組成，對董事或董事會的工作以及企業的狀況進行監督。監事會的主要職責是監督董事、經理等管理人員，防止其違反法律、法規、公司章程及股東大會決議的行為；檢查公司業務、財務狀況，查閱帳薄和其它會計資料，列席董事會會議，等等。建立監事會，切實發揮監事會的監督作用，有利于保護社會公共利益，保護職工僉權益，可以制約董事會的行為和約束企業的具體經營行為，這也是對股東權益的保護。

第四篇：中小企業股份制改造流程

三、中小企業股份制改造流程

（一）設立改制籌備小組。通常由董事長或董事會秘書牽頭，匯集公司生產、技術、財務等負責人，不定期召開會議，就改制過程中遇到的有關問題進行商討，必要時提請董事會決定。

（二）選擇發起人。根據相關法律規定，設立股份有限公司應當有2人以上200人以下為發起人，共同發起。如果擬改制的有限責任公司現有股東人數符合要求，可以直接由現有股東以公司資產發起設立；如果現有股東不足或現有股東有不愿意參加本次發起設立的，則應引入新的股東作為發起人，由現有股東向其轉讓部分股權，對公司股權結構進行改組，改組后的股東共同發起設立股份有限公司。

（三）聘請中介機構?；I備小組成立后需聘請具備從業資格的中介機構，包括保薦機構、發行人律師、審計師、資產評估師等機構，并與之簽署委托協議或相關合同，正式建立法律關系。

（四）進行調查審計。在公司與各中介機構簽署委托協議后，各機構分別對企業有關情況進行調查審計。委托保薦機構對公司整體情況、商務經營情況進行全面調查，形成本次改制上市招股說明書；委托律師事務所對公司法律事宜進行全面調查，形成法律意見書和律師工作報告；委托資產評估機構對企業資產的現有價值進行評定、估算，形成資產評估報告；委托會計師事務所對企業改制前三年的資產、負債、所有者權益和損益進行審計，形成審計報告。

（五）界定企業產權。主要是對企業國有資產產權進行界定。依法劃分企業財產所有權、經營權、使用權等產權歸屬，明確各類產權主體的權利范圍及管理權限的法律行為。其中占有國有資產的公司，應在改制前對國有資產進行評估。

（六）國有股權設置。改制公司涉及國有資產投入的，要對公司改制后國有股的設置問題向國有資產管理部門申請批準相關股權設置的文件，對國有資產作價及相應持股進行審批。通常在申報國有股權設置申請書的同時，還要求公司律師就國有股權設置出具法律意見書。

（七）制定改制方案。各發起人就股份公司注冊資本的數額、發起人持股比例等進行商定，并形成股東會關于公司改制的決議、改制申請書、改制可行性研究報告、發起人框架協議、公司章程及企業改制總體設計方案等文件。

（八）辦理報批手續。涉及國有股權的應向國有資產管理部門申請辦理國有股權設置的批文，涉及國有土地出資還應有國有土地管理部門出具國有土地處置方案的批復。

（九）認繳及招募股份。股份制公司以發起方式設立的，發起人書面認足公司章程規定的認繳股份；一次性繳納的，應當繳納全部出資；分期繳納的，應當繳納首期出資；以實物、工業產權、非專利技術或土地使用權等非貨幣性資產出資的，應經過資產評估并依法辦理產權轉移手續；以募集方式設立的，發起人認購股份不得少于股份總額的3%；發起人不能按時足額繳納股款的，應對其他發起人承擔違約責任。繳納股款后，由會計師事務所驗資確認并出具報告。

（十）申請設立登記。股份有限公司以發起方式設立的，發起人首次繳納出資后，應當選舉董事會和監事會，由董事會向公司登記機關報送公司章程、由驗資機構出具驗資證明及其他文件，申請設立登記；以募集方式設立的，發行股份的股款募足并驗資后，發起人在30日內主持召開公司的創立大會，審議公司設立費用和發起人用于抵作股款的財產作價。

（十一）選舉產生董事會、監事會并召開第一次會議。創立大會結束后30日內，持相關文件申請設立登記。經工商登記機關核準后，頒發股份有限公司營業執照。股份公司正式宣告成立。

第五篇：企業股份制改造一般程序

企業股份制改造一般程序

一般改造程序

一、資產評估和界定，具體工作有

（1）清產核資。

(2)持政府同意改制的批文到國有資產管理部門進行評估立項。

(3)請中介機構進行評估。

(4)國有資產管理部門確認評估結果。

二、建制報批：

(1)起草企業章程，內部勞動、人事、分配、社會保障制度改革方案（或規定），股東出資管理制度和轉讓規定，企業其他需要修改和完善的規章制度。

(2)召開股東會（或股東代表會）預備會議，審議表決章程、股東出資管理制度和轉讓規定；以及應審議表決的方案和規定、根據有關部門的備案審查選出董事會、監事會；確定內部管理機構；聘任經理、副總經理等高級經營管理人員。

(3)報市體改委和其他政府授權部門下文批準。報批時應提供下列文件： 企業的申請報告；

企業投資主體（企業主管部門）意見；

職代會決議；

企業改制方案（企業改制可行性研究報告）；

章程和募股說明書；

資產評估報告書；

如有其他法人和個人參股的需要有股東協議。

第九步：辦理工商登記：

(1)持政府有關部門的批文到工商局辦理工商登記，需提供的文件有： 登記申請報告；

企業章程；

驗資報告和生產經營場地證明文件；

批文和法人批準書以及由股東會選舉的法定代表人證明書；

企業名稱核準書（如用原名稱則不需要）。

(2)持批文辦理資產劃轉、土地、房產過戶等手續。

第三階段：掛牌成立階段

第十步：召開成立大會，向企業外界披露有關信息。